Página 1

INFORMACIÓN BÁSICA

AÑO
CANTIDADES DE VENTAS
UNIDAD/MEDIDA Proyecciones de ventas
1
2 3
Producto: (Unidades)
(%) (%)

Zapatos Pares 17,571 5% 6%

Bolsos Unidades 13,468 5% 6%

AÑO
PRECIO DE VENTAS
Proyecciones de precios
UNIDAD/MEDIDA 1
2 3
Producto: ($)
(%) (%)

Zapatos ($) o (%) 225,000 5% 5%

Bolsos ($) o (%) 300,000 5% 5%
($) o (%)

AÑO
POLÍTICAS DE VENTAS UNIDAD/MEDIDA
1 2 3

Ventas a crédito: % 40% 40% 40%

Recuperación cartera: Días 60 60 60
Provisión para deudas malas: % 2% 2% 2%

AÑO
POLÍTICAS DE COMPRAS UNIDAD/MEDIDA
1 2 3

Compras a crédito: % 30% 50% 100%

Plazo para pagar deudas: Días 60 60 60

AÑO
EDAD PROMEDIO DE INVENTARIOS UNIDAD/MEDIDA
1 2 3
 Página 2

Producto terminado: Días 45 45 45

Producto en proceso: Días 10 10 10

Materia prima: Días 30 30 30

AÑO
Proyecciones de costos
COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA UNIDAD/MEDIDA 1
($) 2 3
(%) (%)
Zapatos $ 91,000.00 6.00% 6.00%
Bolsos $ 164,400.00 6.00% 6.00%

AÑO
VARIABLES ECONÓMICAS UNIDAD/MEDIDA
1
% de incremen
2 3
Salario mínimo: $/mensual 616,027.00 5.00% 5.00%

Auxilio de transporte: $/mensual 72,000.00 5.00% 5.00%

IPC: % 3.66% 4.00% 4.00%

Rendimiento de inversiones temporales - EA: % 8% 8% 8%

Creditos bancarios Mediano Plazo - EA: % 15% 15% 15%

Creditos bancarios Corto Plazo - EA: % 20% 20% 20%

Tasa de impuestos de renta % 34% 34% 34%

VALOR DOTACIÓN DE TRABAJO % de

UNIDAD/MEDIDA 1 incremento
(DETALLE Y TIPO DE DOTACIÓN) anual

Bata A $/Unidad 50,000.00 5.00%

Oberol y botas B $/Unidad 150,000.00 5.00%
Sastre C $/Unidad 180,000.00 5.00%
Chaqueta D $/Unidad 130,000.00 5.00%
E $/Unidad
 Página 3
AÑO
NÓMINA CANT. UNIDAD/MEDIDA % de increm
1
CARGOS PRODUCCIÓN 2 3

Jefe de planta 1 $/mes 3,500,000.00 4.00% 4.00%

Supervisor 1 $/mes 2,500,000.00 4.00% 4.00%

Operarios de màquinas y equipos 25 $/mes 1,300,000.00 4.00% 4.00%

Operario de mantenimiento 1 $/mes 1,500,000.00 4.00% 4.00%

% de increm
CARGOS ADMINISTRACIÓN Y VENTAS CANT. UNIDAD/MEDIDA 1
2 3
Gerente $/mes 5,500,000.00 4.00% 4.00%
1
Secretaria 1 $/mes 1,200,000.00 4.00% 4.00%

Administrador 3 $/mes 1,800,000.00 4.00% 4.00%

Mensajero 1 $/mes 1,000,000.00 4.00% 4.00%

Vendedores 3 $/mes 1,300,000.00 4.00% 4.00%

FACTORES
PRESTACIONALES UNIDAD/MEDIDA TASA %
(EMPRESA)
Prima: %/mensual 8.33%
Vacaciones: %/mensual 4.17%
Parafiscales: %/mensual 4.00%
Salud: %/mensual 8.00%
Riesgos Profesionales: %/mensual 1.00%
Cesantías: %/mensual 8.33%
Intereses a las cesantías: %/mensual 1.00%
Pensión: %/mensual 12.50%
TOTAL: %/mensual 47.33%
AÑO
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN UNIDAD/MEDIDA
1
% de increm
2 3
Servicios Públicos: $/año 24,700,000.00 8.00% 8.00%

Mantenimiento: $/año 10,000,000.00 8.00% 8.00%

Seguros: $/año 12,000,000.00 8.00% 8.00%

Costos varios: $/año 23,000,000.00 8.00% 8.00%

 Página 4

AÑO
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS UNIDAD/MEDIDA
1
% de increm
2 3
Arrendamientos: $/año 180,000,000.00 8.0% 8.0%

Servicios Públicos: $/año 20,000,000.00 8.0% 8.0%

Mantenimiento: $/año 3,000,000.00 8.0% 8.0%

Seguros: $/año 5,000,000.00 8.0% 8.0%

Publicidad y promoción: $/año 15,000,000.00 8.0% 8.0%

Otros gastos: $/año 10,000,000.00 8.00% 8.00%

INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS UNIDAD/MEDIDA VALOR

Terrenos:
Edificios (obra civil):
Maquinaría y equipo:
Muebles y enseres:
Vehículos:
$ 410,000,000.00
$ 390,000,000.00
$ 420,000,000.00
$ 30,000,000.00
$ 60000000.00

OPERAN 3
DISTRIBUCIÓN DE LA DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS UNIDAD/MEDIDA PRODUCCIÓN ADMONY VENTAS
FUNCIONES

Depreciación Edificios (obra civil): % 70.0% 30.0%

Depreciación Maquinaría y equipo: % 100.0% 0.0%
Depreciación de muebles y enseres: % 80.0% 20.0%
Depreciación Vehículos: % 50.0% 50.0%

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS UNIDAD/MEDIDA VALOR

Depreciación de edificio (Linea Recta): % 5% 20 años de vida útil de un edificio

Depreciación Maquinaría y Equipo (Linea Recta): % 10%

Depreciación Muebles y Enseres (Linea Recta): % 10%

Depreciación de vehículos (Linea Recta): % 20%

 Página 5

AÑO
RESERVAS Y REPARTO DE UTILIDADES UNIDAD/MEDIDA
1 2 3
Reserva legal: % 10% 10% 10%

Otras reservas: % 70% 70% 70%

Reparto de utilidades: % 20% 20% 20%

AÑO
SALDO MÍNIMO DE CAJA UNIDAD/MEDIDA
1 2 3
Saldo mínimo de caja: $ 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
 Página 6
CIÓN BÁSICA

AÑO
Proyecciones de ventas en porcentajes (%)
4 5
(%) (%)

6% 6%
6% 6%

AÑO
Proyecciones de precios en porcentajes (%)
4 5
(%) (%)

5% 5%
5% 5%

AÑO

4 5

40% 40%
60 60
2% 2%

AÑO

4 5

100% 100%

60 60

AÑO
4 5
 Página 7

45 45

10 10

30 30

AÑO
Proyecciones de costos en porcentajes (%)
4 5
(%) (%)

6.00% 6.00%

6.00% 6.00%

AÑO
% de incremento anual
4 5
5.00% 5.00%

5.00% 5.00%

4.00% 4.00%

8% 8%

15% 15%

20% 20%

34% 34%
 Página 8
AÑO
% de incremento
4 5

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

% de incremento
4 5
4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

4.00% 4.00%

AÑO
% de incremento
4 5
8.00% 8.00%

8.00% 8.00%

8.00% 8.00%

8.00% 8.00%
 Página 9

AÑO
% de incremento
4 5
8.0% 8.0%

8.0% 8.0%

8.0% 8.0%

8.0% 8.0%

8.0% 8.0%

8.00% 8.00%
 Página 10

AÑO
4 5
10% 10%

70% 70%

20% 20%

AÑO
4 5
15,000,000.00 15,000,000.00
 CUADRO 1
PROYECCIÓN DE UNIDADES A VENDER

AÑO
ITEM PRODUCTO UNIDAD/MEDIDA
1 2 3 4
1 Zapatos Pares 17,571 18,449.55 19,556.52 20,729.91
2 Bolsos Unidades 13,468 14,141.40 14,989.88 15,889.28

PROYECCIÓN DE PRECIOS DE VENTA

AÑO
ITEM PRODUCTO UNIDAD/MEDIDA
1 2 3 4
1 Zapatos Pares 225,000 236,250.00 248,062.50 260,465.63
2 Bolsos Unidades 300,000 315,000.00 330,750.00 347,287.50

PROYECCIÓN DE INGRESOS DE VENTAS

AÑO
ITEM PRODUCTO UNIDAD/MEDIDA
1 2 3 4
1 Zapatos Pares 3,953,475,000 4,358,706,188 4,851,239,987 5,399,430,105
2 Bolsos Unidades 4,040,400,000 4,454,541,000 4,957,904,133 5,518,147,300

TOTAL: $ 7,993,875,000.00 $ 8,813,247,187.50 $ 9,809,144,119.69 $ 10,917,577,405.21

360 DIAS
VENTAS A CREDITO 3,197,550,000 DEBEN 60 DIAS
SE RECUPERA 300 DIAS
RECUPERACION 8,882,083 2,664,625,000 MENOS POLITICA
CUENTA * COBRAR 8,882,083 532,925,000
PROVICION DEUDA 8,882,083 10,658,500
AÑO
5

21,973.71

16,842.63

AÑO
5
273,488.91
364,651.88

AÑO
5
6,009,565,707
6,141,697,945

$ 12,151,263,652.00
 CUADRO 2
PROYECCIÓN DE UNIDADES A PRODUCIR

ITEM PRODUCTO UNIDAD/MEDIDA

1

Zapatos

Volumen de ventas Pares 17,571.00

1 + Inv. Final de Producto Terminado Pares 2,196.38

- Inv. Inicial de Producto Terminado Pares 1,624.00

= Unidades a Producir Pares 18,143.38

Bolsos

Volumen de ventas Unidades 13,468.00

2 + Inv. Final de Producto Terminado Unidades 1,683.50

- Inv. Inicial de Producto Terminado Unidades 1,255.00

= Unidades a Producir Unidades 13,896.50

 AÑO

2 3 4 5

18,449.55 19,556.52 20,729.91 21,973.71

2,306.19 2,444.57 2,591.24 2,746.71

2,196.38 2,306.19 2,444.57 2,591.24

18,559.37 19,694.89 20,876.59 22,129.18

14,141.40 14,989.88 15,889.28 16,842.63

1,767.68 1,873.74 1,986.16 2,105.33

1,683.50 1,767.68 1,873.74 1,986.16

14,225.58 15,095.94 16,001.70 16,961.80

 CUADRO 3
PRESUPUESTO DE COSTOS DE LA MATERIA PRIMA

ITEM PRODUCTOS UNIDAD/MEDIDA

1 2
Zapatos

Unidades a Producir Pares 18,143.38 18,559.37

+ Inv. Final de Producto en Proceso Pares 503.98 515.54
1 - Inv. Inicial de Producto en Proceso Pares 0.00 503.98
= Unidades que requieren Materia Prima Pares 18,647.36 18,570.92

x Costo Materia Prima por Unidad $ 91,000.00 96,460.00

= Costo Total de la Materia Prima $ 1,696,909,545.14 1,791,351,341.77
Bolsos

Unidades a Producir Pares 13,896.50 14,225.58

+ Inv. Final de Producto en Proceso Pares 386.01 395.15
2 - Inv. Inicial de Producto en Proceso Pares 0.00 386.01
= Unidades que requieren Materia Prima Pares 14,282.51 14,234.72

x Costo Materia Prima por Unidad $ 164,400.00 174,264.00

= Costo Total de la Materia Prima $ 2,348,045,283.33 2,480,598,544.18
COSTO TOTAL= 4,044,954,828.47 4,271,949,885.95
 AÑO
3 4 5

19,694.89 20,876.59 22,129.18

547.08 579.91 614.70
515.54 547.08 579.91
19,726.44 20,909.41 22,163.98
102,247.60 108,382.46 114,885.40
2,016,980,840.87 2,266,213,548.21 2,546,317,542.77

15,095.94 16,001.70 16,961.80

419.33 444.49 471.16
395.15 419.33 444.49
15,120.12 16,026.86 16,988.47
184,719.84 195,803.03 207,551.21
2,792,986,411.43 3,138,107,966.77 3,525,978,111.47
4,809,967,252.30 5,404,321,514.98 6,072,295,654.24
 CUADRO 4
PRESUPUESTO DE COMPRAS
AÑ
PRODUCTO UNIDAD/MEDIDA
1 2
Total Materias primas a Consumir $ 4,044,954,828.47 4,271,949,885.95

+ Inventario Final de materia prima $ 337,079,569.04 355,995,823.83

- Inventario Inicial de Materia Prima $ 0.00 337,079,569.04

= Compras Necesarias de Materia prima $ 4,382,034,397.51 4,290,866,140.74

RAS
AÑO
3 4 5
4,809,967,252.30 5,404,321,514.98 6,072,295,654.24

400,830,604.36 450,360,126.25 506,024,637.85

355,995,823.83 400,830,604.36 450,360,126.25

4,854,802,032.83 5,453,851,036.87 6,127,960,165.84

 CUADRO 5
PROYECCIÓN DE LOS COSTO DE LA NÓMINA DE PROCCIÓN

CARGO AÑO
ITEM CANTIDAD
JEFE DE PLANTA 1 2 3

Sueldo: 42,000,000.00 43,680,000.00 45,427,200.00

Auxilio de transporte: 0.00 0.00 0.00

Prima, cesantías e intereses: 7,417,200.00 7,713,888.00 8,022,443.52

Vacaciones: 1,751,400.00 1,821,456.00 1,894,314.24

1 Pensión: 1 5,250,000.00 5,460,000.00 5,678,400.00

Salud: 3,360,000.00 3,360,000.00 3,360,000.00

Riesgos Profesionales: 420,000.00 420,000.00 420,000.00

Cajas de Compensación Familiar: 1,680,000.00 1,747,200.00 1,817,088.00

Dotación de trabajo 150,000.00 157,500.00 165,375.00

SUPERVISOR 1 2 3

Sueldo:

Auxilio de transporte:

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones:
2 Pensión: 1

Salud:

Riesgos Profesionales:
Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo
OPERARIOS DE MÁQUINAS Y EQUIPOS 1 2 3

Sueldo:

Auxilio de transporte:

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones:
3 Pensión: 25

Salud:
 CUADRO 5
PROYECCIÓN DE LOS COSTO DE LA NÓMINA DE PROCCIÓN

3 CARGO 25 AÑO
ITEM CANTIDAD
JEFE DE PLANTA 1 2 3

Riesgos Profesionales:
Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo
 CUADRO 5
PROYECCIÓN DE LOS COSTO DE LA NÓMINA DE PROCCIÓN

CARGO AÑO
ITEM CANTIDAD
JEFE DE PLANTA 1 2 3
OPERARIO DE MANTENIMIENTO 1 2 3

Sueldo:

Auxilio de transporte:

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones:
4 Pensión: 1

Salud:

Riesgos Profesionales:
Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

RESUMEN
Concepto 1 2 3
Sueldo:

Auxilio de transporte:

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones:

Pensión:

Salud:

Riesgos Profesionales:
Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

TOTAL COSTOS NÓMINA PRODUCCIÓN: 0.00 0.00 0.00

AÑO

4 5

47,244,288.00 49,134,059.52
0.00 0.00

8,343,341.26 8,677,074.91

1,970,086.81 2,048,890.28

5,905,536.00 6,141,757.44

3,360,000.00 3,360,000.00

420,000.00 420,000.00

1,889,771.52 1,965,362.38

173,643.75 182,325.94
4 5

4 5
AÑO

4 5
AÑO

4 5
4 5

4 5

0.00 0.00
 CUADRO 6
PROYECCIÓN DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
Año
ITEM CONCEPTO UNIDAD/MEDIDA
1 2
1 Arrendamiento $/anual

2 Servicios Públicos $/anual 24,700,000.00 26,676,000.00

3 Mantenimiento $/anual 10,000,000.00 10,800,000.00

4 Seguros $/anual 12,000,000.00 12,960,000.00

5 Costos Varios $/anual 23,000,000.00 24,840,000.00

6 Depreciación Edificios $/anual 13,650,000.00 13,650,000.00

7 Depreciación Maquinaria y Equipo $/anual 42,000,000.00 42,000,000.00

8 Depreciación Muebles y enseres $/anual 2,400,000.00 2,400,000.00

9 Depreciación vehículos $/anual 6,000,000.00 6,000,000.00

TOTAL= 133,750,000.00 139,326,000.00

OS DE FABRICACIÓN
Año 1
3 4 5

28,810,080.00 31,114,886.40 33,604,077.31

11,664,000.00 12,597,120.00 13,604,889.60

13,996,800.00 15,116,544.00 16,325,867.52

26,827,200.00 28,973,376.00 31,291,246.08

13,650,000.00 13,650,000.00 13,650,000.00

42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00

2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00

6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

145,348,080.00 151,851,926.40 158,876,080.51

 CUADRO 7
GASTOS DE NÓMINA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS PROYECTADO
CARGO AÑO
ITEM CANTIDAD
GERENTE 1 2 3

Sueldo: 5,500,000.00

Auxilio de transporte: 0.00

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones: 229,350.00

1 Pensión: 1 687,500.00

Salud: 440,000.00

Riesgos Profesionales: 55,000.00

Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

SECRETARIA 1 2 3

Sueldo: 1,200,000.00

Auxilio de transporte: 72,000.00

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones: 50,040.00

2 Pensión: 1 150,000.00

Salud: 96,000.00

Riesgos Profesionales: 12,000.00

Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

ADMINISTRADOR 1 2 3

Sueldo: 1,800,000.00

Auxilio de transporte: 0.00

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones: 75,060.00
3
Pensión: 3 225,000.00

Salud: 144,000.00
 CUADRO 7
GASTOS DE NÓMINA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS PROYECTADO
3
CARGO 3 AÑO
ITEM CANTIDAD
GERENTE 1 2 3

Riesgos Profesionales: 18,000.00

Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

MENSAJERO 1 2 3

Sueldo: 1,000,000.00

Auxilio de transporte: 72,000.00

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones: 41,700.00

4 Pensión: 1 125,000.00

Salud: 80,000.00

Riesgos Profesionales: 10,000.00

Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo
 CUADRO 7
GASTOS DE NÓMINA DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS PROYECTADO
CARGO AÑO
ITEM CANTIDAD
GERENTE 1 2 3

VENDEDORES 1 2 3

Sueldo: 1,300,000.00

Auxilio de transporte: 0.00

Prima, cesantías e intereses:

Vacaciones: 54,210.00

5 Pensión: 3 162,500.00

Salud: 104,000.00

Riesgos Profesionales: 13,000.00

Cajas de Compensación Familiar:

Dotación de trabajo

RESUMEN

Concepto 1 2 3

Sueldo: 10,800,000.00

Auxilio de transporte: 144,000.00

Prima, cesantías e intereses: 0.00

Vacaciones: 450,360.00

Pensión: 1,350,000.00

Salud: 864,000.00

Riesgos Profesionales: 108,000.00

Cajas de Compensación Familiar: 0.00

Dotación de trabajo 0.00

TOTAL GASTOS NÓMINA ADMON Y VENTAS: 13,716,360.00 0.00 0.00

1656232
AÑO
4 5

4 5

4 5
AÑO
4 5

4 5
AÑO
4 5

3 3

4 5

0.00 0.00
 CUADRO 8
PROYECCIÓN DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

ITEM CONCEPTO UNIDAD/MEDIDA

1 2

1 Arrendamientos $/anual 180,000,000.00 194,400,000.00

2 Servicios Públicos $/anual 20,000,000.00 21,600,000.00

3 Mantenimiento $/anual 3,000,000.00 3,240,000.00

4 Seguros $/anual 5,000,000.00 5,400,000.00

5 Publicidad y promoción $/anual 15,000,000.00 16,200,000.00

6 Otros gastos $/anual 10,000,000.00 10,800,000.00

7 Depreciación Edificios $/anual 5,850,000.00 5,850,000.00

8 Depreciación Maquinaria y Equipo $/anual 0.00 0.00

9 Depreciación Muebles y enseres $/anual 600,000.00 600,000.00

10 Depreciación vehículos $/anual 6,000,000.00 6,000,000.00

11 Gasto Provisión para Deudas Malas $/anual 10,658,500.00 11,750,996.25

TOTAL= 256,108,500.00 275,840,996.25

12 PYG 10,658,500.00 1,092,496.25

DEPRECIACIÓN 1 2 3
COSTO 30.00 30.00 30.00
COSTO DEPRECIACIÓN 6.00 6.00 6.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 6.00 12.00 18.00
VALOR CONTABLE 24.00 18.00 12.00

.
 Año 1
3 4 5
209,952,000.00 226,748,160.00 244,888,012.80

23,328,000.00 25,194,240.00 27,209,779.20

3,499,200.00 3,779,136.00 4,081,466.88

5,832,000.00 6,298,560.00 6,802,444.80

17,496,000.00 18,895,680.00 20,407,334.40

11,664,000.00 12,597,120.00 13,604,889.60

5,850,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00

0.00 0.00 0.00

600,000.00 600,000.00 600,000.00

6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

13,078,858.83 14,556,769.87 16,201,684.87 PREVEER PERDIDAS POR CARTERA

297,300,058.83 320,519,665.87 345,645,612.55

11,986,362.58 2,570,407.30 13,631,277.57

4 5
30.00 30.00
6.00 6.00
24.00 30.00
6.00 0.00
 CUADRO 9
ESTADO DE COSTOS DE LA PRODUCCIÓN TERMINADA

1
Inventario inicial de materias Primas 7,993,875,000.00
Más: Compras de Materias Primas 4,382,034,397.51
Menos: Inventario Final De Materias Primas 337,079,569.04
= COSTO DE LA MATERIA PRIMA UTILIZADA (1) 12,038,829,828.47
Más: COSTO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA (2)

Más: COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (3)

Mano de obra indirecta

Arrendamientos

Servicios Públicos

Mantenimiento

Seguros

Otros costos

Depreciaciones de activos fijos

= TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (1+2+3) 12,038,829,828.47

Más: Inventario Inicial de Productos en Proceso (4)

= COSTO DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

Menos: Inventario Final de Productos en Proceso

= COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA

MINADA
AÑOS PROYECTADOS
2 3 4
OS PROYECTADOS
5
 CUADRO 10
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO
AÑO
DESCRIPCIÓN CUENTA
0 1 2
VENTAS NETAS

Menos. Costos de ventas

(+) Inv. Inicial Producto Terminado

(+) Costo de producción terminada

(-) Inv. Final Producto Terminado

(=) UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE ADMON Y VENTAS

Sueldos de admon ventas

Auxilio de transporte

Prestaciones

Dotación de trabajo

Arrendamientos

Servicios públicos

Mantenimiento

Seguros

Publicidad y Promoción

Otros gastos

Depreciaciones de activos fijos

Provisión deudas malas

(=) UTILIDAD OPERACIONAL o UAII

(+) Otros Ingresos

Rendimiento de inversiones

Recuperación Provisión deudas malas

(-) Gasto de Intereses

(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - UAI

Menos: Impuesto de renta

(=) UTILIDAD NETA
AÑO
3 4 5
 CUADRO 11
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO
DESCRIPCIÓN CUENTA
0 1 2
INGRESOS

Ventas de contado

Recuperación de cartera

Préstamos Bancarios Corto Plazo

Préstamos Bancarios M y L Plazo

Aportes de capital

Recuperación de préstamos a socios

Rendimiento de Inversiones

Venta Inversiones Temporales

(=) TOTAL INGRESOS

EGRESOS

Compras de contado de Materia Prima

Pago a proveedores

Sueldos de Producción, admón y ventas

Auxilio de transporte

Dotación de trabajo

Cesantías e intereses

Otras prestaciones

Arrendamientos

Servicios públicos

Mantenimiento

Seguros

Publicidad y promociòn.

Otros costos y gastos

Compra de activos fijos

Amortización oblig. Bancarias

 Gastos Intereses

Pago de impuestos de renta

Reparto de utilidades

Compra de inversiones temporales

(=) TOTAL EGRESOS

FLUJO NETO ANUAL

+ Más saldo inicial de caja

(=) SALDO FINAL DE CAJA

AÑO
3 4 5
CUADRO 12
PLAN DE AMORTIZACIÓN DEL CREDITO DE MEDIANO 0 LARGO PLAZO
CONDICIONES
Cuantía 0.00 pesos
Plazo 5 Años
Amortización Anual
No de cuotas 5 Periodos
Periódo de Gracia 0 Anual
Tasa de interés periódica 15.00% Vencido

PERIODO Intereses Amotización

Pagos
(amortización) $ $
0
1 0.00 0.00 0.00

2 0.00 0.00 0.00

3 0.00 0.00 0.00

4 0.00 0.00 0.00

5 0.00 0.00 0.00

6 0.00 0.00 0.00

7 0.00 0.00 0.00

8 0.00 0.00 0.00

9 0.00 0.00 0.00

10 0.00 0.00 0.00

11 0.00 0.00 0.00

12 0.00 0.00 0.00

13 0.00 0.00 0.00

14 0.00 0.00 0.00

15 0.00 0.00 0.00

EL CREDITO DE MEDIANO 0 LARGO PLAZO

Saldo
$
0.00
0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
 CUADRO 13
BALANCE GENERAL PROYECTADO
AÑO
DESCRIPCIÓN CUENTA
Balance inicial 1 2
ACTIVOS

Caja y bancos

Cuentas por cobrar

(Provisión deudas malas)

Inv. de materia prima

Inv. de Producto en Proceso

Inv. Producto terminado

Invers. Temporales

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

Terrenos

Edificios

Maquinaría y Equipo

Muebles y enseres

Vehículos

(-) Depreciación Acumulada

SUBTOTAL ACTIVO FIJO

Otros activos

TOTAL ACTIVOS
PASIVO

Obligaciones bancarias Corto Plazo

Proveedores

Impuestos de renta por pagar

Cesantías e intereses a las cesantías

SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE

Obligaciones bancarias de M.y L.plazo

SUBTOTAL PASIVO DE M.y L. PLAZO

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO

Capital social

Reserva legal

Otras reservas

Utilidades retenidas

Utilidades del ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0.00 0.00
AÑO
3 4 5
0.00 0.00 0.00
CUADRO 14
FLUJO DE CAJA

Año 1 Año 2

(=) UTILIDAD NETA

(+) Depreciacion
(+) Provisión
(+) Intereses de la deuda
= FLUJO DE CAJA BRUTO 0.00 0.00
(-) Flujo de efectivo en KTNO
(-) Flujo de efectivo en activos fijos brutos
(-) Flujo de efectivo otros activos (Recuperación prétamos de
= FLUJO DE CAJA LIBRE 0.00 0.00
(-) Intereses de la deuda
(-) Amortización deuda
(+) Créditos de C. y M. plazo
(+) Aportes de capital
= FLUJO DISPONIBLE PARA INVERS. TEMP. Y REPARTO DE UTIL 0.00 0.00
(+/-) Compra o venta de inversiones temporales
(-) Reparto de utilidades
= FLUJO NETO DE EFECTIVO 0.00 0.00
(+) SALDO INICIAL DE CAJA
= SALDO FINAL DE CAJA 0.00 0.00
Año 3 Año 4 Año 5

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00