BETOVITO SAC

La empresa Comercial La Americana, desea conocer sus estados financieros al 31 de diciembre

teniendo en cuanta que ha solicitado un préstamo al Banco, el cual le solicita lo siguiente:
Estado de Resultados Proyectado
Flujo de Caja Proyectado en forma mensual
Estado de Situación Fiananciera Proyectado

LA Gerencia a recopilado una serie de informaciones mas el estado de situación al 30 de setiembre de ese año

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE SETIEMBRE

ACTIVO
ACTIVO CTE.
Efectivo y Equivalente de efectivo S/ 6,000.00
cuentas por cobrar comerc. S/ 60,800.00
Mercaderia S/ 115,000.00
Total Activo Cte. S/ 181,800.00
ACTIVO NO CTE.
Inmueble Maquin y equipo S/ 12,000.00
Depreciaicon Acumulada -S/ 900.00
Total Activo no Cte. S/ 11,100.00

TOTAL ACTIVO S/ 192,900.00

1 La politica de cobranza es otorgar un 5% de descuento y cobrar el 50% al contado, 30% a los 30 días y el saldo a l
2 Las compras de las mercaderias son el 70 % de las ventas y los pagos son el 80% dentro del mes y el saldo a los 30
3 El saldo de las letras por pagar mostradas en el E.S.F. se amortiza a partir del 20% mensual a partir del mes de oc
4 La depreciación es del 10% anual.
5 La politica de las remuneraciones comprende un 5% de las ventas mensuales. (Ventas brutas)
6 Los gastos operativos tales como seguros, alquiler, agua , telefono, ascenderían al 4% de las ventas y se pagan de
7 La política de inventarios es la del promedio de los tres últimos meses de ventas, debiendo mantener ese promed
hasta fin de año.
8 El préstamo que aprece en el ESF, deberá ser amortizado o cancelado cuando el saldo de caja sea positivo
y superé el monto del préstamo.
9 Es aceptable mantener un saldo mínimo de caja de S/. 7 000.00, cualquier préstamo de ser necesario debe ser m
10 En el mes de noviembre le cobraría interes por las letras por pagar por S/. 600.00
Las ventas Fueron:
VENTAS REALES
JULIO 160000.00
AGOSTO 95000.00
SETIEMBRE 90000.00
OVITO SAC

estados financieros al 31 de diciembre

nco, el cual le solicita lo siguiente:
dos Proyectado
ectado en forma mensual
n Fiananciera Proyectado

s el estado de situación al 30 de setiembre de ese año

NANCIERA AL 30 DE SETIEMBRE

PASIVO Inventario inicial mas compras menos inventar

PASIVO CTE.
CuentaS Por Pagar Comerciales S/ 12,600.00
Letras por pagar S/ 20,000.00
Prestamos Por pagar S/ 15,000.00
Otras cuentas por pagar S/ 1,000.00
TOTAL PASIVO S/ 48,600.00
PATRIMONIO
Capital S/ 97,500.00
Resultados S/ 46,800.00
TOTAL PATRIMONIO S/ 144,300.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 192,900.00

cobrar el 50% al contado, 30% a los 30 días y el saldo a los 60 días con letras.
s y los pagos son el 80% dentro del mes y el saldo a los 30 días según factura.
amortiza a partir del 20% mensual a partir del mes de octubre.

as ventas mensuales. (Ventas brutas)

, telefono, ascenderían al 4% de las ventas y se pagan dentro del mes
ltimos meses de ventas, debiendo mantener ese promedio

o o cancelado cuando el saldo de caja sea positivo

000.00, cualquier préstamo de ser necesario debe ser multiplo de S/. 1 000.00
por pagar por S/. 600.00

VENTAS PROYECTADAS
OCTUBRE 110000.00
NOVIEMBRE 90000.00
DICIEMBRE 205000.00
al mas compras menos inventario final igual al costo de ventas