Formato

REPORTE DE CONCILIACION FISCAL
110
ANEXO FORMULARIO Privada
2516
1. Año | | |
4. Número de formulario
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
12. Cód. Dirección

11. Razón social
seccional
24. No. Declaración de renta asociada: Si es una corrección Indique: 26. Cód. 27. No. Formulario anterior
Datos informativos (SI / NO)
30. Persona Natural sin residencia
31. Contribuyente del Régimen Tributario Especial
32. Entidad Cooperativa (artículo 19-4 Estatuto Tributario)
33. Entidad del sector financiero
34. Nueva sociedad - ZOMAC
35. Obras por impuestos - ZOMAC
36. Programa de reorganización empresarial durante el año gravable
37. Sociedad extranjera que presta servicio de transporte entre lugares colombianos y extranjeros
38. Obligado a aplicar sistemas especiales de valoración de inversiones
39. Costo de los inventarios establecidos por el sistema de juego de inventarios
40. Costo de los inventarios establecido simultáneamente por el juego de inventarios y por el sistema de inventario permanente
41. Progresividad de la tarifa de impuesto de renta, o, sociedad extranjera o entidad extranjera sin sucursal o establecimiento permanente
42. Contrato de estabilidad jurídica
43. Moneda funcional diferente al peso colombiano
89. No. Identificación Signatario 90. DV
981. Cód. Representación 997. Fecha efectiva de la transacción 996. Espacio para el numero interno de la DIAN
Firma del Declarante o de quien lo representa
982. Código contador o Revisor Fiscal
Firma Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades
983, No. Tarjeta profesional

2516
10. Otros nombres
12. Cód. Dirección

seccional
nterior
Estado de Situación Financiera - Patrimon
EFECTO DE
CONVERSION
VALOR
FILA CONCEPTO
CONTABLE (Moneda Funcional
Diferente al Peso
Colombiano)
1 ACTIVOS
2 Efectivo y equivalentes al efectivo 0 0
3 Efectivo
4 Equivalentes al efectivo
5 Efectivo restringido
Inversiones e instrumentos financieros derivados (valor
6
neto) 0 0
Inversiones e instrumentos financieros derivados (valor
7
bruto) 0 0
8 Derechos de recompra de inversiones
Valor razonable con cambios en
9 Inversiones en resultados
subsidiarias,
10 asociadas y Valor razonable con cambios en el ORI
negocios
11 conjuntos Método de la participación
12 al costo
13 Instrumentos de deuda a costo amortizado
14 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo
5
Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con
15
cambios en resultados
Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con
16
cambios en el ORI
Instrumentos financieros derivados con fines de
17
negociación
18 Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura
19 Derechos fiduciarios
20 Otros
21 Deterioro acumulado de inversiones 0 0

22 Derechos de recompra de inversiones
Inversiones en
23 Método de la participación
subsidiarias,
asociadas y
negocios
24 Costo
conjuntos
25 instrumentos de deuda a costo amortizado
26 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo
28 Otros
29 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

0 0
30 Cuentas y documentos por cobrar 0 0
31 Cartera de crédito (préstamos bancarios)
32 Cuentas comerciales por cobrar
Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del
33
activo financiero)
6
34 Arrendamiento financiero o leasing financiero
35 Dividendos y participaciones
36 Cuentas por cobrar a socios, accionistas o partícipes
Cuentas y documentos por cobrar a otras partes
37
relacionadas y asociadas
38 Primas de seguros por recaudar
39 Cartera de difícil cobro
40 Reclamaciones por cobrar
41 Anticipos de pagos
42 Otras cuentas y documentos por cobrar
Deterioro acumulado del valor cuentas y documentos por
43
cobrar 0 0
44 Cartera de crédito (préstamos bancarios)
45 Cuentas comerciales por cobrar
Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del
46
activo financiero)
47 Arrendamiento financiero o leasing financiero
48 Dividendos y participaciones
49 Cuentas por cobrar a socios, accionistas o partícipes
Cuentas por cobrar a otras partes relacionadas y
50
asociadas
51 Otras cuentas por cobrar
52 Inventarios
0 0
53 Para la venta, no producidos por la empresa
54 En tránsito
7
55 Materias primas, suministros y materiales
En proceso (diferentes de obras o inmuebles en construcción

56
para la venta)
Producto terminado (diferentes de obras o inmuebles
57
terminados para la venta)
58 Obras o inmuebles en construcción para la venta
59 Obras o inmuebles terminados para la venta
Piezas de repuesto y equipo auxiliar clasificados como
60
inventarios
61 Inventario que surge de la actividad de extracción
62 Deterioro acumulado del valor de inventarios
63 Gastos pagados por anticipado 0 0

64 Publicidad
65 Primas de seguros
66 Arrendamientos
67 Otros
68 Activos por impuestos corrientes 0 0

69 Saldos a favor por el impuesto de renta
70 Saldos a favor - otros impuestos y gravamenes
71 Descuentos tributarios
72 Anticipos y otros
73 Activos por impuestos diferidos
74 Propiedades, planta y equipo

0 0
75 Terrenos
8
76 Construcciones en proceso
77 Costo
Edificios Ajuste acumulado por revaluaciones o
78
reexpresiones
Activos tangibles para exploración y evaluación de recursos
79
minerales
80 Costo
Otras propiedades,
planta y equipo Ajuste acumulado por revaluaciones o
81
reexpresiones
82 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo
83 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo
84 Activos intangibles 0 0
85 Activos intangibles distintos a la plusvalía 0 0
86 Acuerdos de concesión (modelo del activo intangible)
Activos intangibles exploración y evaluación de recursos

87
minerales
88 Marcas, patentes, Costo

licencias y otros
derechos Ajuste acumulado por revaluaciones o
89
reexpresiones
90 Costo
Arrendamiento
Financiero Ajuste acumulado por revaluaciones o
91
reexpresiones
92 Costo
Otros activos
intangibles Ajuste acumulado por revaluaciones o
93
reexpresiones
9
Amortización acumulada de activos intangibles
94
distintos de la plusvalía
Deterioro acumulado de activos intangibles distintos

95
de la plusvalía
96 Plusvalía o Good Will 0 0

Adquisición de establecimiento de
97
comercio
98 Plusvalía o Good Fusiones
Will
99 Escisiones
100 Compra de acciones
101 Amortización acumulada de la plusvalía o Good Will
102 Deterioro acumulado de la plusvalía o Good Will
103 Propiedades de inversión

0 0
104 Al costo
Terrenos y edificios
105 Al valor razonable
106 Depreciación acumulada de propiedades de inversión
107 Deterioro acumulado de propiedades de inversión
108 Activos no corrientes

0 0
109 Mantenidos para la venta
Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos

110
para la venta
111 Mantenidos para distribuir a los propietarios
Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos
112
para distribuir a los propietarios
10
113 Activos biológicos 0 0
114 Animales vivos 0 0
115 Animales productores medidos al costo
Depreciación acumulada de animales productores
116
medidos al costo
Deterioro acumulado de animales productores
117
medidos al costo
Animales productores medidos al valor razonable menos
118
costos de venta
119 Animales consumibles medidos al costo
Deterioro acumulado animales consumibles medidos

120
al costo
Animales consumibles medidos al valor razonable menos
121
costos de venta
122 Plantas productoras y cultivos consumibles 0 0
123 Plantas productoras medidas al costo
124 Depreciación acumulada de plantas productoras
125 Deterioro acumulado de plantas productoras
126 Plantas productoras medidas al valor razonable
127 Cultivos consumibles medidos al costo
Deterioro acumulado cultivos consumibles medidos al

128
costo
Cultivos consumibles medidos al valor razonable menos
129
costos de venta
130 Otros activos 0 0
131 Activos plan de beneficios a empleados
132 Otros activos
11
133 Activos reconocidos solamente para fines fiscales
134 TOTAL ACTIVOS 0 0

135 PASIVOS
136 Obligaciones financieras y cuentas por pagar 0 0
137 Obligaciones financieras en moneda local
138 Obligaciones financieras en moneda extranjera
139 Depósitos y exigibilidades
140 Cuentas comerciales por pagar en moneda local
141 Cuentas comerciales por pagar en moneda extranjera
142 Dividendos y participaciones por pagar
143 Cuentas por pagar a socios, accionistas o partícipes
Cuentas y documentos por pagar a otras partes relacionadas
144
y asociadas
145 Siniestros y otros pasivos actividad de seguros
146 Recaudo a favor de terceros
147 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda local
148 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda extranjera
149 Arrendamientos por pagar 0 0

150 Financiero o leasing - partes no relacionadas
151 Financiero o leasing - partes relacionadas
152 Operativo
153 Otros pasivos financieros 0 0
154 Bonos y documentos equivalentes
155 Instrumentos financieros derivados

Acciones preferenciales o aportes de capital clasificados
156
como pasivos
12
158 Otros pasivos financieros
159 Impuestos, gravámenes y tasas por pagar 0 0
160 Impuesto de renta
161 Impuesto al valor agregado - IVA
162 Otros impuestos, gravámenes y tasas por pagar
163 Pasivos por impuestos diferidos
164 Pasivos por beneficios a los empleados 0 0

165 De corto plazo
166 De largo plazo
167 Por terminación del vínculo laboral o contractual
168 Post empleo
169 Provisiones 0 0
170 Procesos legales (litigios y demandas)
171 Mantenimiento y reparaciones
172 Obligaciones fiscales
173 Desmantelamientos, restauración y rehabilitación
174 Garantías
175 Contratos onerosos
176 Reembolsos a clientes
177 Reestructuraciones de negocios
Pasivos contingentes asumidos en una combinación de
178
negocios
179 Relacionadas con el medio ambiente
180 Otras provisiones
181 Pasivos por ingresos diferidos 0 0
182 Anticipos y avances recibidos de clientes
13
183 Ingresos diferidos por programas de fidelización
184 Subvenciones del gobierno y otras ayudas
185 Otros pasivos por ingresos diferidos
186 Otros pasivos 0 0
187 Depósitos recibidos
188 Retenciones a terceros sobre contratos
189 Embargos judiciales
190 Cuentas en participación
Pasivo para ejecución de excedentes - Regimen Tributario
191
Especial
192 Fondos sociales, mutuales y otros
193 Otros pasivos
194 Pasivos reconocidos solamente para fines fiscales
195 TOTAL PASIVOS 0 0
196 PATRIMONIO (ACTIVOS - PASIVOS) 0 0
VALOR EFECTO DE
197 DETALLE PATRIMONIO CONTABLE
CONTABLE CONVERSION
198 Capital social y reservas

0 0
199 Capital pagado
200 Acciones, cuotas o partes de interés social propias en cartera
201 Aportes sociales

202 Capital asignado
203 Fondo social mutual
204 Superávit de capital

205 Donaciones
14
206 Reservas legales o estatutarias
207 Reservas ocasionales

208 Reservas y fondos entidades solidarias
209 Asignaciones permanentes - Régimen Tributario Especial
210 Superávit por revaluaciones
211 Superávit método de participación
Dividendos o participaciones decretados en acciones, cuotas
212
o partes de interés social
213 Resultados del ejercicio 0 0

214 Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones continuadas
Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones

215
discontinuadas
Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones
216
continuadas
Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones
217
discontinuadas
218 Resultados acumulados

0 0
Utilidades o excedentes acumulados susceptibles de
219 distribución a título de no constitutivo de renta ni gananacia
ocasional
Utilidades o excedentes acumulados susceptibles de
220
distribución en calidad de gravados
Utilidades acumuladas por ajustes por correcciones de
221
errores
222 Utilidades por ajustes por cambios en políticas contables
223 Pérdidas o déficit acumulados
15
Pérdidas acumuladas por ajustes por correcciones de
224
errores
225 Pérdidas por ajustes por cambios en políticas contables
Ganancias (pérdidas) acumuladas o retenidas por la

226
adopción por primera
0 0
227 Ganancias acumuladas netas en la adopción por primera vez
228 Pérdidas acumuladas netas - adopción por primera vez
229 Otro resultado integral acumulado 0 0

230 Ganancias acumuladas - ORI
231 Pérdidas acumuladas - ORI

232 TOTAL PATRIMONIO CONTABLE 0 0
VALOR EFECTO DE
233 DATOS INFORMATIVOS
CONTABLE CONVERSION
Total de intereses implícitos no devengados (futuros

ingresos financieros en el estado de resultados) por
234
acuerdos que constituyen efectivamente una
transacción financiera o cobro diferido
ACTIVOS
Total activos (fideicomitidos y generados) en el

periodo gravable por fideicomisos o encargos
235
fiduciarios en donde el contribuyente es fideicomitente
o fiduciante
236 Inventarios de terceros
237 Inventarios en poder de terceros
16
Total de intereses implícitos no devengados (futuros
gastos financieros en el estado de resultados) por
238
acuerdos que constituyen efectivamente una
PASIVOS transacción financiera o pago diferido
Total pasivos (fideicomitidos y generados) en el

periodo gravable por fideicomisos o encargos
239
fiduciarios en donde el contribuyente es fideicomitente
o fiduciante
Dividendos o participaciones gravados decretados en

240
el periodo
Dividendos o participaciones no gravados decretados

241
en el periodo
PATRIMONIO
Dividendos o participaciones gravados efectivamente

242
pagados o exigibles en el periodo
17
inanciera - Patrimonio
MENOR VALOR MAYOR VALOR

FISCAL (por FISCAL (por
VALOR FISCAL
reconocimiento, reconocimiento,
exenciones, etc.) exenciones, etc.)
0 0 0
0
0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
18
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
19
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
20
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0 0 0
0
21
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
22
0
0 0 0
0
0
0 0 0
0
0
0
0 0 0
0
0
23
0 0 0
0 0 0
0
0 0 0
0
0
0 0 0
0
0
24
0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0 0 0
0
25
0
0
0 0 0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0
26
0
0
0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
27
28
VALOR
FISCAL
29
30
Estado de resultados - Impuesto de Renta y
VALOR
FILA CONCEPTO
CONTABLE
1 INGRESOS
2 Ingresos netos Actividad Industrial, comercial y servicios 0

3 Ingresos brutos Actividad Industrial, comercial y servicios 0
4 Al territorio nacional
5 Exportación a otros países
6 Zona franca
7 Venta de bienes Comercializadoras Internacionales
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
8
imposición y regímenes tributarios preferenciales
9 Vinculado Económicos zona Franca y exterior
10 Al territorio nacional
11 Exportación a otros países
12 Prestación de Zona franca
servicios (diferentes
13 de honorarios Comercializadoras Internacionales
profesionales) Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
14
15 Vinculado Económicos zona Franca y exterior
31
16 Servicios de construcción
17 Acuerdos de concesión de servicios
18 Arrendamientos operativos
19 Regalías
20 Comisiones (relaciones de agencia)
21 Honorarios Profesionales
22 Actividades de seguros y de capitalización
23 Liberación de reservas en contratos de seguros
24 Comisiones bancarias, costos de transacción, entre otros
25 Otros ingresos
26 Devoluciones, rebajas y descuentos 0
27 En venta de bienes
28 En prestación de servicios
29 Otras devoluciones, rebajas y descuentos
30 Ingresos financieros 0
31 Arrendamiento financiero o mercantil (leasing)
32 Intereses - sector financiero
33 Intereses por préstamos a terceros (diferentes al sector financiero)
Por instrumentos financieros medidos a costo amortizado distinto a
34
préstamos
35 Intereses implícitos (transacciones de financiación)
36 Diferencia en cambio
37 Otros ingresos financieros
Ganancias por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o negocios
38
conjuntos 0
39 Ganancias por el método de participación
40 Ganancias cambios en el valor razonable
32
41 Sociedades nacionales Dividendos y participaciones NO constitutivos de
renta ni ganancia ocasional
y/o utilidades generadas
antes del año 2017
42 Dividendos y participaciones gravados
43 Establecimientos Dividendos y participaciones gravados al 5%

permanentes y
sociedades extranjeras -
utilidades generadas a Dividendos y participaciones gravados al 35% +
44
partir del año 2017 5% sobre el saldo
45 Ingresos por mediciones a valor razonable 0

46 Activos biológicos
Instrumentos financieros, diferente a inversiones en subsidiarias, asociadas
48
y/o negocios conjuntos
49 Instrumentos derivados
50 Otros
Utilidad en la venta o enajenación de activos, bienes poseídos por menos
51 0
de dos años
53 Propiedades de Inversión
54 Activos biológicos (sin plantas productoras)
55 Activos no corrientes mantenidos para la venta / entregar a propietarios
56 Activos Intangibles
57 Inversiones en acciones y otras participaciones
58 Por disposición de otros instrumentos financieros
59 Otros
Utilidad por venta o enajenación de activos, bienes poseídos por dos años
60 0
o más (ganancia ocasional)
33
63 Activos biológicos (sin plantas productoras)
68 Otros
69 Ingresos por reversión de deterioro del valor 0
70 Inventarios
72 Activos intangibles
73 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales
74 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo
76 Activos biológicos medidos al modelo de costo
77 Bienes de arte y cultura
78 Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones de leasing)
79 Cartera de crédito y operaciones de leasing

80 Otras inversiones medidas al costo o el método de la participación
81 Otros deterioros
82 Ingresos por reversión de provisiones (pasivos de monto o fecha inciertos) 0
83 Garantías
34
85 Litigios
88 Pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
89 Otros
90 Ingresos por reversión de pasivos por beneficios a los empleados 0
91 Beneficios de corto plazo
92 Beneficios de largo plazo
93 Beneficios a empleados por terminación del vínculo laboral
94 Beneficios a empleados post-empleo
95 Otros ingresos 0
96 Transferencias, subvenciones y ayudas gubernamentales
97 Donaciones, aportaciones y similares
98 Reembolsos de compañías de seguros (indemnizaciones)
99 Otras indemnizaciones
100 Otras reversiones o recuperaciones
101 Otros
102 Ganancias netas en operaciones discontinuadas
103 Ajustes fiscales 0
104 Adición de ingresos 0
105 Recuperación de deducciones sin incidencia contable
106 Intereses presuntos
107 Valor Inversiones liquidadas en el período (Régimen Tributario Especial)
108 Mayor ingreso - Precios de Transferencia
35
109 Otros ingresos fiscales y no incluidos contablemente
110 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional
111 TOTAL INGRESOS 0
112 COSTOS
113 Materias primas, reventa de bienes terminados y servicios

0
114 Costo de ventas calculado por el sistema permanente
115 Inventario inicial

116 Materias primas (para compras locales
117 procesos de producción) Importaciones
118 Inventario final
120 Costos de los bienes compras locales
vendidos (para
121 comerciantes por reventa Importaciones
de bienes terminados)
Productos en proceso
Producto terminado
127 Costos en la prestación de servicios (para prestadores de servicios)
128 Otro sistema de determinación del costo de ventas

129 Ajustes
130 Mano de obra 0
36
131 De corto plazo
132 De largo plazo
Beneficios a empleados
133 Por terminación del vínculo laboral
134 Post-empleo
135 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros 0
136 Depreciación Del costo
propiedades, planta y
equipo Del ajuste acumulado por revaluaciones o
137
reexpresiones
138 Del costo
Depreciación
propiedades de inversión Del ajuste acumulado por revaluaciones o
139
reexpresiones
140 Del costo
Depreciación activos
biológicos Del ajuste acumulado por revaluaciones o
141
reexpresiones
142 Del costo
Amortización activos
intangibles Del ajuste acumulado por revaluaciones o
143
reexpresiones
144 Depreciación derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16)
145 Del costo

Otras depreciaciones y
amortizaciones Del ajuste acumulado por revaluaciones o
146
reexpresiones
147 Inventarios

activos
37
Deterioro del valor de los activos

Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir a los

152
propietarios
154 Bienes de arte y cultura medidos al modelo de costo
Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y

155
operaciones de leasing)
Otras inversiones medidas al costo o por el método de la

157
participación
158 Derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16)
159 Otros deterioros
160 Otros costos

0
161 Arrendamientos
162 Seguros
163 Servicios
164 Honorarios
165 Vinculados económicos
Servicios
técnicos
38
Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula imposición y
166
técnicos regímenes tributarios preferenciales
167 No vinculados
Asistencia Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula imposición y
169
técnica regímenes tributarios preferenciales
170 No vinculados
171 Otros conceptos reconocidos como costo en el estado de resultados
172 Otros costos fiscales no reconocidos contablemente
173 TOTAL COSTOS 0
174 GASTOS
175 De administración 0
176 Mano de obra 0
177 De corto plazo
178 Beneficios a De largo plazo
179 empleados Por terminación del vínculo laboral
180 Post-empleo
181 Otros gastos de administración 0
182 Impuestos distintos al impuesto de renta y complementarios
184 Contribuciones y afiliaciones
185 Honorarios
39
186 Seguros

Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
188 administrativos imposición y regímenes tributarios preferenciales
189 No vinculados
191 Regalías
192 No vinculados
194 Asistencia técnica
195 No vinculados
196 Otros servicios
197 Investigación y desarrollo
198 Gastos legales
199 Reparación, mantenimiento, adecuación e instalaciones
200 Transporte
201 Otros gastos
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
204 equipo
reexpresiones
propiedades de
inversión
40
Depreciación
propiedades de
206 inversión
reexpresiones
207 Depreciación Arrendamientos operativos (NIIF 16)
208 Del costo

Otras depreciaciones
209
reexpresiones
210 Del costo
211
reexpresiones
212 Del costo
Otras amortizaciones
213
reexpresiones
214 Inventarios


219
propietarios

222
41
Deterioro d
224
participación
227 Gastos de distribución y ventas 0
228 Mano de obra 0

229 De corto plazo
230 Beneficios a De largo plazo
231 empleados Por terminación del vínculo laboral
232 Post-empleo
233 Otros gastos de distribución y ventas 0
234 Impuestos distintos al impuesto de renta y complementarios
236 Contribuciones y afiliaciones
237 Honorarios
238 Seguros

Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
240 administrativos imposición y regímenes tributarios preferenciales
241 No vinculados
243 Regalías
42
Regalías
244 No vinculados
246 Asistencia técnica
247 No vinculados
248 Otros servicios
249 Investigación y desarrollo
250 Gastos legales
251 Reparación, mantenimiento, adecuación e instalaciones
252 Transporte
253 Constitución de reservas (empresas aseguradoras)
254 Liquidación de siniestros
255 Primas de reaseguros
256 Otros gastos
259 equipo
reexpresiones
propiedades de
261 inversión
reexpresiones
262 Del costo
Depreciación activos
biológicos Del ajuste acumulado por revaluaciones o
263
reexpresiones
43
264 Del costo
265
reexpresiones
266 Depreciación Arrendamientos operativos (NIIF 16)
267 Del costo

Otras depreciaciones
y amortizaciones Del ajuste acumulado por revaluaciones o
268
reexpresiones
269 Inventarios


Activos no corrientes mantenidos para la venta o para distribuir
274
a los propietarios

277
Otras inversiones medidas al costo o el método de la
279
participación
44
282 Gastos financieros 0
283 Financiero o mercantil (leasing)
Arrendamiento
284 Operativo (NIIF 16)
285 Intereses devengados - sector financiero
Intereses devengados por préstamos de terceros (distinto al sector

286
financiero)
Por instrumentos financieros medidos a costo amortizado distinto a

287
préstamos
288 Costos de transacción

289 Diferencia en cambio
290 Intereses implícitos (transacciones de financiación)
291 Actualización de provisiones reconocidas a valor presente
292 Intereses por acciones preferenciales
293 Otros gastos financieros reconocidos como gasto en el estado de resultados
Pérdidas por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o negocios

294
conjuntos 0
295 Pérdidas por el método de participación
296 Pérdidas por mediciones a valor razonable
297 Pérdidas por mediciones a valor razonable 0

298 Activos biológicos
300 Instrumentos financieros
45
301 Instrumentos derivados
302 Otras
303 Pérdida en la venta o enajenación de activos fijos 0
305 propiedades de inversión
Valoración y venta de inversiones fondo de liquidez y títulos participativos,
307
entre otros
310 Descuento en operaciones de factoring
312 Otros
313 Gastos por provisiones (pasivos de monto o fecha inciertos) 0
314 Garantías
316 Litigios
319 Pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
320 Otros
321 Otros gastos 0
322 Transferencias, subvenciones y ayudas gubernamentales
323 Donaciones, aportaciones y similares
324 Otros
46
325 Deducciones fiscales no reconocidos contablemente
326 Menor costo o deducción - Precios de Transferencia
327 Valor inversiones realizadas en el periodo (Régimen Tributario Especial)
328 Pérdidas netas en operaciones discontinuadas
329 TOTAL GASTOS 0
GANANCIA O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA / RENTA LIQUIDA -
330 0
EXCEDENTE NETO
331 CLASIFICACIÓN DE DIFERENCIAS
332 AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE POR DIFERENCIAS PERMANENTES
333
334 Diferencias permanentes que disminuyen la Renta Líquida (-)
335 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Utilidad en la venta o enajenación de activos poseídos por dos años o más
336
(ganancia ocasional)
337 Ganancias por el método de participación
Deducciones especiales por inversiones o en adquisición de
338
activos (contrato de estabilidad jurídica)
tros beneficios fiscales
Inversiones en investigación, desarrollo tecnológico e

339
innovación
Mayor valor del costo de los activos fijos por reajustes fiscales o
340
saneamientos año 1995
341 Deducción del IVA en bienes de capital
342 Salarios con deducciones especiales
47
Otros beneficios fi
Valor inversiones realizadas en el periodo (Régimen Tributario
343
Especial)
Reintegro o recuperación de provisiones que constituyan
344 diferencias permanentes, en períodos anteriores – provisiones
para gastos no deducibles
345 Otros beneficios fiscales de naturaleza permanente
346 Diferencias permanentes que aumentan la Renta Líquida (+)

Deducciones de impuestos (GMF, Patrimonio vehículos, entre
347
otros)
348 Gastos sin soporte
349 Pagos al exterior sin la prueba de la retención en la fuente
350 Pagos al exterior que exceden el 15% de la renta líquida
351 Donaciones que no cumplan los requisitos legales
352 Salarios sin el pago de los aportes parafiscales
353 Gastos de vigencias anteriores
354 Gasto financiero no deducible por regla de subcapitalización
355 Otros gastos financieros no deducibles

as y Gastos no deducibles
Deterioro de inversiones para cubrir una pérdida en enajenación

356
de acciones
Pérdida en la enajenación de acciones y venta de bienes
357
inmuebles
358 Pérdidas no deducibles por faltantes de inventarios
359 Perdidas por el método de participación
48
Pérdidas y Gastos no d
Pagos de regalías por concepto de intangibles a vinculados del
360
exterior y zonas francas
Limitación de costos por compras a proveedores ficticios o
361
insolventes
Impuestos, multas, sanciones, intereses moratorios y las
362
condenas no deducibles
Gastos que no guardan relación de causalidad y necesidad con
363
la actividad productora de renta
Monto que supera el límite permitido para atenciones a clientes,
364
proveedores y empleados
365 Importación de tecnología, patentes y marcas
Gastos no deducibles en contratos de arrendamientos, de

366
naturaleza permanente
Gastos no deducibles por operaciones gravadas con IVA

367 realizadas con personas no inscritas en el Régimen Común del
Impuesto Sobre las Ventas
368 Gasto no deducible por donaciones

Gastos no deducibles, atribuibles a ingresos exentos o no
369
constitutivos de renta ni ganancia ocasional
370 Otros gastos no deducibles de naturaleza permanente
Dividendos declarados a favor del contribuyente en el periodo
371
fiscal
372 Rentas liquidas por ventas de inversiones
Otros Ajustes
373 Mayor ingreso, ajustes por precios de transferencia
374 Menor costo o deducción, ajustes por precios de transferencia

Rentas líquidas por recuperación de deducciones de naturaleza
375
permanente
49
Otros A
Valor Inversiones liquidadas en el período Régimen Tributario
376
Especial)
377 Otros ajustes
378 GANANCIA O PÉRDIDA CONTABLE CON DIFERENCIAS PERMANENTES
379 AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE POR DIFERENCIAS TEMPORALES (que afectan el resultado)
380 Diferencias temporales deducibles
381 Inventarios
Pérdidas por deterioro del valor de los activos


386
propietarios

389

391
participación
392 Otras pérdidas por deterioro
50
394 Gastos por Depreciación Propiedades de inversión

que han excedido el
395 límite máximo fiscal Activos biológicos
396 Bienes de arte y cultura
397 Otros activos
398 Gastos por amortización que han excedido el límite máximo fiscal
400 Pérdidas por medición a Instrumentos derivados

Valor Razonable
Otros instrumentos financieros, diferentes a títulos
401 de renta fija, medidos al modelo del valor
razonable
402 Pérdida por diferencia en cambio
Pérdidas esperadas en contratos de construcción y otros servicios
403
(provisiones por contratos onerosos)
404 Intereses implícitos (ventas o préstamos concedidos a terceros)

405 Otras Provisiones asociadas a pasivos de monto o fecha inciertos
406 Por beneficios a empleados
407 Gastos por actualización de provisiones reconocidas a valor presente
Costos por préstamos atribuibles a activos aptos para entidades que aplican
408
la NIIF para PYMES
Pasivos por ingresos diferidos producto de programas de fidelización de
409 clientes que no han sido reversados contablemente pero que deben ser
gravados fiscalmente
51
Ajustes por contratos de concesión que incorporan las etapas de
410
construcción, administración, operación y mantenimiento
411 Gastos de establecimiento
412 Gastos de investigación, desarrollo e innovación
413 Por pagos basados en acciones
414 En la explotación de minas, petróleo y gas
Rentas con derecho a cobro (causadas) que no cumplieron criterios para ser
415
contabilizadas como ingresos del período gravable
416 Otras diferencias temporales deducibles
417 Total diferencias temporales deducibles
418 Diferencias temporales imponibles (gravables)
Costos atribuidos en la fecha de transición a los

419
Gastos por nuevos marcos técnicos normativos contables
depreciaciones de
420 activos fijos no aceptadas Aplicación del modelo de revaluación
fiscalmente de naturaleza
421 temporaria Costos estimados de desmantelamiento
422 Otros
Costos atribuidos en la fecha de transición a los

423
nuevos marcos técnicos normativos contables
Gastos por
424 amortizaciones de Aplicación del modelo de revaluación
activos intangibles no
aceptadas fiscalmente de Plusvalía (Good Will, fondo de comercio y crédito
425 naturaleza temporaria mercantil)
426 Otros
Ganancias por la
medición a valor 52
razonable
428 Ganancias por la Instrumentos derivados
medición a valor
razonable Otros instrumentos financieros, diferentes a títulos
429
de renta fija medidos al valor razonable
430 Ganancia por diferencia en cambio

431 Ingresos provenientes por contraprestación variable
432 Intereses implícitos (compras o préstamos obtenidos)
433 Deducción especial del impuesto sobre las ventas
434 Otras diferencias temporales imponibles (gravables)
435 Total diferencias temporales imponibles
436 Generaciones
Otras diferencias temporales
437 Deducible (+)
Cambios en el valor razonable menos costos de

438
venta
Mediciones de activos Costos de producción atribuibles a la
biológicos al valor transformación biológica ó pérdidas causadas en
439 razonable menos costos caso de destrucción, daños, muerte y otros
de venta eventos
440 Depreciación fiscal de animales productores
441 Ajustes por títulos de Ajustes por valor razonable

renta fija (activos
financieros) medidos al
modelo del valor Ajuste por rendimientos financieros calculados de
442
razonable manera lineal para efectos fiscales
53
443 Gastos por amortización fiscal acelerada
Ajustes por operaciones de reporto o repo, simultáneas y de transferencia
444
temporal de valores
445 Contratos de arrendamientos
446 Total otras diferencias temporales 0
447 RENTA LÍQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO
448 o, PÉRDIDA LÍQUIDA DEL EJERCICIO
VALOR
449 CONCEPTO
CONTABLE
450 Excedentes gravados - Régimen Tributario Especial
451 Ingresos
452 Costos
Contratos de
obra pública
453 Gastos y deducciones
454 Renta líquida 0

455 Costos y deducciones no procedentes - Actividad meritoria
456 Excedentes no reinvertidos
457 Asignaciones permanentes no ejecutadas
458 Inversiones liquidadas y no reinvertidas
459 LIQUIDACION
54
460 Compensaciones
461 De pérdidas fiscales
462 Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria
463 Renta presuntiva período gravable
464 Patrimonio líquido del año o período gravable anterior
465 Acciones y aportes poseídos en sociedades nacionales
Bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o

466
caso fortuito
Valor
467 patrimonial Bienes vinculados a empresas en período improductivo
neto
468 Bienes destinados exclusivamente a actividades deportivas
469 Bienes vinculados a empresas exclusivamente mineras
470 Primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario
471 Otras exclusiones
472 Base de cálculo de la renta presuntiva
473 3,5% (3% contratos de estabilidad) del patrimonio sujeto a renta presuntiva
474 Renta gravable generada por los activos excluidos
475 Renta Exenta
476 Rentas gravables (renta líquida)
477 Recuperación especial de deducciones
55
478 Recuperación deducción en la provisión de pensiones de jubilación
479 Pérdidas compensadas modificadas por Liquidación Oficial

480 Pasivos inexistentes
481 Omisión de activos
482 Comparación patrimonial

483 Rentas líquidas pasivas - ECE
484 Dividendos, retiros y repartos
485 Intereses y rendimientos financieros
486 Provenientes de activos intangibles
INGRESOS
487 Enanjeación o cesión de derechos

488 Enajenación o arrendamiento de inmuebles
489 Compra o venta de bienes corporales
490 Por servicios
491 TOTAL
492 Costos
493 Deducciones
494 Ganancias Ocasionales gravables
495 Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

496 Otros ingresos por ganancia ocasional
497 Total Ingresos por ganancias ocasionales
498 Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos
56
499 Otros costos por ganancias ocasionales
500 Total costos por ganancias ocasionales
501 Ganancias ocasionales no gravadas por la venta de acciones ECE
502 Otras ganancias ocasionales no gravadas y exentas
503 Distribución de la renta líquida gravada según tasa impositiva aplicada
504 35% + 5%
505 35%
506 Tarifa general (34% para 2017, 33% años siguientes)
507 20%
508 15%
509 10%
510 9%
511 5%
512 Progresividad de la tarifa del impuesto de renta
513 Otras
514 Descuentos tributarios
57
515 Descuento por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales
516 Total impuesto a cargo
Valor inversión Obras por Impuestos hasta del 50% del valor del impuesto a cargo
517
(Modalidad de pago 1)
518 Descuento efectivo Inversión Obras por Impuestos (Modalidad de pago 2)
519 Anticipo renta liquidado año anterior
520 Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior
521 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución o compensación
Saldo a favor Renta CREE año gravable anterior sin solicitud de devolución o
522
compensación
523 Por ventas
524 Por servicios
525 Autorretenciones Por rendimientos financieros
526 Por otros conceptos
527 Total autorretenciones
528 Por ventas
529 Por servicios
530 Por honorarios y comisiones
531 Otras retenciones Por rendimientos financieros
532 Por dividendos y participaciones
533 Otras retenciones
534 Total otras retenciones
535 Total retenciones año gravable que declara
58
536 Sobretasa
537 Anticipo renta por el año gravable siguiente
538 Anticipo sobretasa por el año gravable siguiente
539 Saldo a pagar por impuesto
540 Sanciones
541 Total saldo a pagar
542 o Total saldo a favor
543 VALOR CONTABLE
OTRO RESULTADO INTEGRAL (ORI)
544 Ganancia
No se reclasifican al resultado
545 Cambios en el superávit de revaluación
546 Nuevas mediciones de los planes de beneficios definidos
547 Inversiones en instrumentos de patrimonio

Participación otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos
548
contabilizados utilizando el método de la participación
Instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de
549
patrimonio
Cambio valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el
550
riesgo de crédito del pasivo
551 Diferencias de cambio por conversión
Se reclasifican al
552 Activos financieros disponibles para la venta

resultado
553 Activos financieros medidos al valor razonable con cambios en el ORI

554 Cobertura de flujos de efectivo
555 Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero
59
Se reclasifi
resulta
556 Otras partidas que deban ser reconocidas en el ORI
557 OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS -
558 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO -
VALOR
559 Gasto / ingreso impuesto de renta y complementario del período
CONTABLE
560 Gasto por Sobre renta líquida / presuntiva del período

impuesto
561 corriente Ajustes respecto a períodos anteriores
562 Gasto por impuesto diferido
563 Ingreso impuesto diferido
564 Valor neto gasto por impuesto

0
VALOR
565 DATOS INFORMATIVOS
CONTABLE
566 Ingresos devengados (contables) por fidelización de clientes
567 Ingresos fiscales por fidelización de clientes, sin devengo contable
568 Retiros para consumo y publicidad, propaganda y promoción
INGRESOS
569 Dividendos decretados en el periodo gravable
570 Dividendos cobrados en el periodo gravable

Ingresos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios, calidad de
571
fideicomitente o fiduciante
60
ING
Ingresos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios, calidad de
572
beneficiario
Costos y gastos devengados, asociados a ingresos por fidelización de
573
clientes
Bajas de inventarios (faltantes, caso fortuito o fuerza mayor),

574
reconocidos como costo o gasto en el estado de resultados del ejercicio
COSTOS Y GASTOS
Costos indirectos de producción no distribuidos como costo del

575 inventario, reconocidos como costo o gasto en el estado de resultados
del ejercicio
576 Monto descuentos obtenidos en el período en la compra de inventarios
Costos y gastos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios,

577
calidad de fideicomitente o fiduciante
Costos y gastos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios,
578
calidad de beneficiario
579 Total costos y gastos de nómina
OTROS DATOS INFORMATIVOS
580 Aportes al sistema de seguridad social
581 Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación

Aportes del empleador a los seguros privados de pensiones
582
y a los fondos de pensiones voluntarias
583 Ingresos
584 Costos y deducciones
Operaciones con
585 vinculados Compra de inventarios
económicos
586 compra de activos fijos
587 Pasivo
61
Impuesto de Renta y complementarios
EFECTO DE MAYOR VALOR

CONVERSION MENOR VALOR
FISCAL (por FISCAL (por VALOR
reconocimiento, FISCAL
reconocimiento, exenciones,
(Moneda Funcional Diferente limitaciones, etc.) recuperaciones,
al Peso Colombiano) deducciones, etc.)
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
62
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
63
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
64
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
65
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
66
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
67
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
68
0
0 0 0 0
0
0
0
0
69
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
70
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
71
0
0
0
0
0
72
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
73
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
74
0
75
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0 0 0 0
0
0
0
76
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
0
77
0
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
DE DIFERENCIAS
Valor fiscal al que Valor fiscal

tiene derecho solicitado
78
0
79
0
80
0
el resultado)
(+) Generaciones (-) Reversiones
81
82
0 0
(-) Generaciones (+) Reversiones
83
0 0
Generaciones Reversiones
Imponible (-) Imponible (+) Deducible (-)
84
0 0 0
EFECTO DE MAYOR VALOR

CONVERSION MENOR VALOR
FISCAL (por FISCAL (por VALOR
reconocimiento, FISCAL
reconocimiento, exenciones,
(Moneda Funcional Diferente limitaciones, etc.) recuperaciones,
al Peso Colombiano) deducciones, etc.)
0 0 0 0
85
0
86
0
87
0
Base Impuesto
88
0
0
0
89
VALOR CONTABLE
Efecto de
Perdida
conversión
90
- -
EFECTO DE VALOR
CONVERSION FISCAL
91
92
Activos y pasiv
. Impuestos diferidos provenientes de diferencias temporarias
Diferencia
Concepto Base contable Base Fiscal
Temporaria
Activo (Diferencias temporarias deducibles)

Efectivo y equivalentes al efectivo
Inversiones e instrumentos derivados
Cuentas por cobrar
Inventarios
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles
Propiedades de inversión
Activos biológicos
Activos no corrientes mantenidos para la venta /
entregar a propietarios
Activo diferido cuya contrapartida no afecta balance

Pasivos financieros y cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Beneficios a Empleados
Provisiones
Activos y pasiv
Otros Pasivos Anticipos y avances recibidos

Operaciones con títulos y derivados
pasivo diferido cuya contrapartida no afecta balance
Pérdidas fiscales y/o excesos de renta presuntiva
Activos reconocidos solamente para fines fiscales

Otros activos
Valor total
Pasivo (Diferencias temporarias imponibles)
Efectivo y equivalentes al efectivo
Inversiones e instrumentos derivados
Cuentas por cobrar
Inventarios
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles
Propiedades de inversión
Activos biológicos
Activos no corrientes mantenidos para la venta /
entregar a propietarios
Activo diferido cuya contrapartida no afecta balance

Pasivos financieros y cuentas por pagar
Impuestos, gravámenes y tasas
Activos y pasiv
Beneficios a Empleados
Provisiones
Otros Pasivos Anticipos y avances recibidos
Operaciones con títulos y derivados
pasivo diferido cuya contrapartida no afecta balance
Pérdidas fiscales y/o excesos de renta presuntiva
Activos reconocidos solamente para fines fiscales

Otros activos
Valor total
. Activos por créditos tributarios (saldos a favor e Impuestos pagados en el exterior)
Saldo al 31 -DIC Saldo al 31-DIC

Tipo de crédito tributario Variación
vigencia actual vigencia anterior
Saldos a favor -
Impuestos pagados en el exterior -
Activos y pasiv
. Detalle de compensación de pérdidas fiscales
Pérdida fiscal
Pérdida fiscal Pérdida fiscal
acumulada por
AÑO generada en el compensada en el
compensar al inicio
periodo (+) período (-)
del periodo
2017
2018 0
2019 0
2020 0
2021 0
2022 0
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
2027 0
Activos y pasiv
2028 0
2029 0
. Detalle de compensación por exceso de renta presuntiva
Valor acumulado por Valor compensado

Valor generado
AÑO compensar al inicio en el período
en el periodo (+)
del periodo (-)
2017
2018 0
2019 0
2020 0
2021 0
2022 0
2023 0
Activos y pasivos por impuestos diferidos
Saldo impuesto diferido

Saldo impuesto diferido
Diferencia Permanente a 31 -DIC vigencia Variación Tasa fiscal aplicada
a 31 -DIC vigencia actual
anterior
- 0.0%
- - 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- - -
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 0.0%
- - -
xterior)
Explicación de la variación
Ajustes contables por correcciones
Reducción Correcciones en declaraciones anteriores
valorativas
(compensación /
aplicación) Mayor valor Menor valor Mayor valor Menor valor
Valores no Pérdida fiscal

Ajustes por corrección de la declaración Saldo activo por
compensados por acumulada por
impuesto diferido al
caducidad compensar al final del
final del período
(-) periodo
Mayor valor Menor valor
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Valores no Ajustes por corrección de la declaración Valor acumulado por Saldo activo por
compensados por
compensar al final del impuesto diferido al
caducidad
Mayor valor Menor valor periodo final del período
(-)
0
0
0
0
0
0
0
Conciliación ingres
Pasivo por ingreso diferido
Registrado como
Saldo al inicio del Generado en el Saldo al final del
Fila Concepto ingreso contable en el
período período período
período
1 2 3 4=1-2+3
1 Venta de bienes 0
2 Prestación de servicios 0
3 Otros ingresos 0
4 Ingresos para terceros
5 TOTAL 0 0 0 0
ciliación ingreso contable (devengado) y facturación emitida
Facturación emitida en el período Ingreso contable devengado en el período
Solo facturado
Devengada como Registrada como
Devengada como (No ha generado Facturado períodos
ingreso en períodos pasivo por ingreso Valor total Sin facturar
ingresos del periodo ingreso ni pasivo anteriores
anteriores diferido diferido)
5 6 7 8 9=5+6+7+8 10 11
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
o) y facturación emitida
Ingreso contable devengado en el período
Valor total
12=6+10+11
0
0
0
0
0
Importe al comienzo del periodo (No incluye
Depreciación, amortización o deterioro)
FILA CONCEPTO
Efecto de conversión Ajuste por

(Por moneda
Costo revaluaciones o
funcional diferente reexpresiones
al peso colombiano)

2 Terrenos
3 Edificios
4 Maquinaria
5 Buques
6 Aeronave
7 Equipos de Transporte
8 Enseres y accesorios
9 Equipos informáticos
10 Equipos de redes y comunicación

11 Infraestructura de red
Activos tangibles de exploración y
12 evaluación
13 Activos de minería
14 Activos de petróleo y gas
15 PP&E en arrendamiento operativo
16 Plantas productoras
17 Animales productores
18 Construcciones en proceso
19 Otras propiedades, plantas y equipo
20 Total propiedades, planta y equipo 0 0
22 Terrenos
23 Edificios
24 Total propiedades de inversión 0 0
25 ANCMV
26 Total PPE, PI y ANCMV 0 0
28 Marcas Comerciales
Activos intangibles de exploración y
29 evaluación
Cabeceras de periódicos, revistas, títulos
30 de publicaciones
31 Programas y aplicaciones informáticos
32 Licencias y Franquicias
Propiedad intelectual, patentes y otra

33 propiedad industrial, servicios y
derechos de operación
Recetas, fórmulas, modelos, diseños y

34 prototipos
35 Concesiones
36 Desembolsos de desarrollo capitalizados
37 Activos intangibles en desarrollo

38 Plusvalía
39 Mejoras de derechos de arrendamiento
40 Subvenciones del Estado

41 Otros activos intangibles
42 Total activos intangibles 0 0
43 TOTAL PPE, PI, ANCMV y INTANGIBLES 0 0

Conciliación Propiedades, planta y equipo (
DATOS CONTABLES
Valor total, incluyendo arrendamiento financiero o leasing
Depreciación o amortización acumulada al final del

Incrementos Disminuciones período
Efecto de conversión
Transferencias Cambios en Transferencias Cambios en (Por moneda
y/o Valor y/o Valor Por Costo funcional diferente al
adquisiciones Razonable eliminaciones Razonable peso colombiano)
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
ades, planta y equipo (PPE), propiedades de inversión (PI), activos no corrientes
DATOS CONTABLES
miento financiero o leasing
zación acumulada al final del Importe Neto al final del Gasto del período por
período período depreciación o amortización
Deterioro Gasto del
acumulado al período por
final del deterioro
Por Ajuste por período Ajuste por Por Ajuste por
revaluaciones o Costo revaluaciones o Por Costo revaluaciones o
reexpresiones reexpresiones reexpresiones
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
os no corrientes mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios (ANC
Datos informativos Valor total, incluyendo arrendamien
Valor de Mayor valor

activos Desmantelamiento,
Ingresos del por Incrementos por
adquiridos restauración y Saldo al
período por revaluación transferencias,
recuperación arrendamien acumulado al final del acumulado al períododel
mediante rehabilitación total comienzo adquisiciones y
del deterioro to financiero final del otros cambios
período período
o Leasing
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
a los propietarios (ANCMV) y activos Intangibles
DATOS FISCALES
Datos Informativos:
Valor total, incluyendo arrendamiento financiero o leasing financiero Valor activos adquiridos mediante ar
financiero
Depreciación Gasto fiscal Depreciación

Disminuciones y/o por y/o
Subtotal al amortización Total Neto al Depreciación Valor total al Amortización
por final del final del final del
transferencias y acumulada al y/o acumulada al
período período periodo
otros cambios final del amortización final del
período del período período
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
s:
ctivos adquiridos mediante arrendamiento
financiero
Gasto fiscal
Valor Neto al Depreciación y/o
final del Amortización del
período período
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
0 0
0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
RESUMEN
ESF - PATRIMONIO
y
ERI - RENTA LIQUIDA
FILA CONCEPTO VALOR CONTABLE VALOR FISCAL
1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - PATRIMONIO

2 Activos
3 Efectivo y equivalentes al efectivo - -
4 Inversiones e instrumentos financieros derivados - -
5 Cuentas por cobrar - -
6 Inventarios - -
7 Gastos pagados por anticipado - -
8 Activos por impuestos corrientes - -
9 Activos por impuestos diferidos - -
10 Propiedades, planta y equipo - -
11 Activos intangibles - -
12 Propiedades de inversión - -
Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir
13 -
a los propietarios -
14 Activos biológicos - -
15 Otros activos - -
16 Activos reconocidos solamente para fines fiscales - -
17 Total activos - -
18 Pasivos
19 Obligaciones financieras y cuentas por pagar - -
20 Arrendamientos por pagar - -
21 Otros pasivos financieros - -
22 Impuestos, gravámenes y tasas por pagar - -
23 Pasivos por impuestos diferidos - -
24 Pasivos por beneficios a los empleados - -
25 Provisiones - -
26 Pasivos por ingresos diferidos - -
27 Otros pasivos - -
28 Total pasivos - -
29 Patrimonio
30 Capital social y reservas -
31 Resultados del ejercicio -
32 Resultados acumulados -
Ganancias (pérdidas) acumuladas o retenidas por la
33 -
adopción por primera
34 Otro resultado integral acumulado -
35 Total patrimonio -
36 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL - IMPUESTO DE RENTA
37 Ingresos
38 Ingresos netos Actividad Industrial, comercial y servicios - -
39 Ingresos financieros - -
Ganancias por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o
40 - -
negocios conjuntos
41 Ingresos por mediciones a valor razonable - -
Utilidad en la venta o enajenación de activos, bienes
42 - -
poseídos por menos de dos años
Utilidad por venta o enajenación de activos, bienes
43 - -
poseídos por dos años o más (ganancia ocasional)
44 Ingresos por reversión de deterioro del valor - -
Ingresos por reversión de provisiones (pasivos de monto
45 - -
o fecha inciertos)
Ingresos por reversión de pasivos por beneficios a los
46 - -
empleados
47 Otros ingresos - -
48 Ganancias netas en operaciones discontinuadas - -
49 Ajustes fiscales - -
50 Total ingresos - -
51 Costos
Materias primas, reventa de bienes terminados, y
52 - -
servicios
53 Mano de obra - -
54 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros - -
55 Otros costos - -
56 Costos contratos de obra pública -ESAL-
57 Total costos - -
58 Gastos
59 De Administración
60 Mano de obra - -
61 Otros gastos de administración - -
63 Total gastos de administración - -
64 De Distribución y ventas
65 Mano de obra - -
66 Otros gastos de distribución y ventas - -
68 Total gastos de distribución y ventas - -
69 Gastos Financieros - -
Pérdidas por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o
70 - -
negocios conjuntos
71 Pérdidas por mediciones a valor razonable - -
72 Pérdida en la venta o enajenación de activos fijos - -
Gastos por provisiones (pasivos de monto o fecha
73 - -
inciertos)
74 Otros gastos - -
75 Pérdidas netas en operaciones discontinuadas - -
76 Total gastos - -
77 RESULTADO DEL EJERCICIO - -
UIDA
VARIACIÓN
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Declaración de Renta y Complementario o de Ingresos y Patrimonio para
Personas Jurídicas y Asimiladas y Personas Naturales y Asimiladas no Privada
Residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes no Residentes
1. Año
2017 4. Número de formulario
Espacio reservado para la DIAN
simulación a partir del Reporte de Conc

Colombia
un compromiso que no podemos evadir Fiscal, Formato 2516
5. No. de Identificación Tributaria 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre
Datos Generales
11. Razón social
24. Actividad económica Si es una corrección indique 25. Cód 26. No. Formulario anterior
27. Fracción año gravable 2018 (Marque X) 28. Renuncio a pertenecer al Régimen tributario especial 29. Vinculado al pago de obras por impuestos
Datos 32. Aportes al SENA, ICBF, cajas
30. Total costos y gastos nómina 31. Aportes al sistema de seguridad social
Informativos de compensación
Efectivo y equivalentes al efectivo 33 0 Rentas gravables 70
Continuación Renta
Distinta a dividendos gravados al 5% , 35% y 33% (a la
34 0 71
Renta líquida gravable

Inversiones e instrumentos financieros derivados
mayor entre 67 y 68 reste 69 y sume 70)
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 35 0 Dividendos gravados, a la tarifa del 5% 72
Inventarios 36 0 Dividendos gravados, a la tarifa del 35% 73
Activos intangibles 37 0 Dividendos gravados, a la tarifa del 33% 74
Patrimonio
Activos biológicos 38 0 Ingresos por ganancias ocasionales 75
ocasionales
Propiedades, planta y equipo, propiedades de inversión y ANCMV 39 0 Ganancias Costos por ganancias ocasionales 76
Otros activos 40 0 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 77
Total patrimonio bruto (Sume 33 a 40) 41 0 Ganancias ocasionales gravables (75-76-77) 78
Pasivos 42 0 Impuesto sobre la renta líquida gravable 79
Total patrimonio líquido (41-42) 43 0 Descuentos tributarios 80
Ingresos brutos de actividades ordinarias 44 0 Impuesto neto de renta (79-80) 81
Ingresos financieros 45 0 Sobretasa 82
Dividendos y/o participaciones recibidos o capítalizados por sociedades
extranjeras (año 2016 y anteriores) o nacionales cualquier año 46 0 Impuesto de ganancias ocasionales 83
Dividendos y/o participaciones recibidos por declarantes diferentes a Descuento por imptos pagados en el exterior por ganancias
sociedades nacionales, años 2017 y siguientes 47 0 ocasionales 84
Dividendos y/o participaciones recibidos por Personas Naturales sin
48 85
Ingresos
Impuesto Dividendos gravados, a la tarifa del 5%

residencia fiscal (año 2016 y anteriores)
Otros ingresos 49 0 Impuesto Dividendos gravados, a la tarifa del 35% 86
Total ingresos brutos (sume 44 a 49) 50 0 Impuesto Dividendos gravados, a la tarifa del 33% 87
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 51 0 Total impuesto a cargo (81+82+83+85+86+87-84) 88
Valor inversión Obras por Impuestos hasta del 50% del valor de la
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 52 0 casilla 88 (Modalidad de pago 1) 89
Liquidación privada
Ingresos no constitutivos de renta de dividendos y/o participaciones Descuento efectivo Inversión Obras por Impuesto (Modalidad de pago
Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 53 2) 90
ón no
dilige
Secci
Total ingresos netos (50-51-52-53) 54 0 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 91
Costos 55 0 Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior 92
Costos y Deducciones
Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de

Gastos de administración 56 0 devolución y/o compensación 93
Saldo a favor Renta CREE año gravable anterior sin solicitud de
Gastos de distribución y ventas 57 0 devolución y/o compensación 94
Gastos financieros 58 0 Autorretenciones 95
Retenciones
Otros gastos y deducciones 59 0 Otras retenciones 96
Total costos y gastos deducibles (Sume 55 a 59) 60 0 Total retenciones año gravable a declarar (95+96) 97
Inversiones efectuadas en el año 61 0 Anticipo renta para el año gravable siguiente 98
(R.T.E.)
ESAL
Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 62 0 Anticipo sobretasa para el año gravable siguiente 99
Renta Pasiva - ECE sin residencia fiscal en Colombia 63 0
Saldo a pagar por impuesto (88+98+99-89-90-91- 100
Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 47 y 48. (54+62+63-47-
92-93-94-97)
48-60-61) 64 0 Sanciones 101
Total saldo a pagar (88+98+99+101-89-90-91-92-
o Pérdida líquida del ejercicio (47+48+60+61-54-62-63) 65 0 102
93-94-97)
Total saldo a favor (89+90+91+92+93+94+97-88-
Renta
Compensaciones 66 0 103
98-99-101)
Liquidación privada
Renta
Renta líquida sin casillas 47 y 48 (63+64-66) 67 0 Valor impuesto exigible por Obras por Impuestos modalidad de pago 1 104
Renta presuntiva 68 0 Valor total proyecto Obras por Impuestos modalidad de pago 2 105
Renta exenta 69 0 106. No. Identificación signatario
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
981. Cód. Representación
Firme del declarante o de quien lo representa

980. Pago total $
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Ad
982. Código Contador o Revisor Fiscal:
Firma Contador o Revisor fiscal 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional
Explicación de saldos Formato 2516 vs Formulario 110

Privada
110
###
###
mulación a partir del Reporte de Conciliación

Fiscal, Formato 2516
10. Otros nombres
12. Cód. Dir.

Seccional
29. Vinculado al pago de obras por impuestos X
0
0
0
0
0
0
0
0
0
nciabl
ón no
dilige
ación
simul
Secci
para
esta
e
107. DV
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

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REPORTE DE CONCILIACION FISCAL

12. Cód. Dirección

30. Persona Natural sin residencia

31. Contribuyente del Régimen Tributario Especial

32. Entidad Cooperativa (artículo 19-4 Estatuto Tributario)

33. Entidad del sector financiero

34. Nueva sociedad - ZOMAC

35. Obras por impuestos - ZOMAC

36. Programa de reorganización empresarial durante el año gravable

38. Obligado a aplicar sistemas especiales de valoración de inversiones

39. Costo de los inventarios establecidos por el sistema de juego de inventarios

42. Contrato de estabilidad jurídica

43. Moneda funcional diferente al peso colombiano

89. No. Identificación Signatario 90. DV

Firma del Declarante o de quien lo representa

982. Código contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades

983, No. Tarjeta profesional

10. Otros nombres

12. Cód. Dirección

18 Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

21 Deterioro acumulado de inversiones 0 0

25 instrumentos de deuda a costo amortizado

26 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo

29 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

47 Arrendamiento financiero o leasing financiero

En proceso (diferentes de obras o inmuebles en construcción

62 Deterioro acumulado del valor de inventarios

63 Gastos pagados por anticipado 0 0

68 Activos por impuestos corrientes 0 0

70 Saldos a favor - otros impuestos y gravamenes

74 Propiedades, planta y equipo

82 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo

83 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo

Activos intangibles exploración y evaluación de recursos

88 Marcas, patentes, Costo

Deterioro acumulado de activos intangibles distintos

96 Plusvalía o Good Will 0 0

100 Compra de acciones

101 Amortización acumulada de la plusvalía o Good Will

102 Deterioro acumulado de la plusvalía o Good Will

103 Propiedades de inversión

108 Activos no corrientes

Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos

119 Animales consumibles medidos al costo

Deterioro acumulado animales consumibles medidos

125 Deterioro acumulado de plantas productoras

126 Plantas productoras medidas al valor razonable

127 Cultivos consumibles medidos al costo

Deterioro acumulado cultivos consumibles medidos al

134 TOTAL ACTIVOS 0 0

148 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda extranjera

149 Arrendamientos por pagar 0 0

155 Instrumentos financieros derivados

164 Pasivos por beneficios a los empleados 0 0

198 Capital social y reservas

200 Acciones, cuotas o partes de interés social propias en cartera

201 Aportes sociales

203 Fondo social mutual

204 Superávit de capital

207 Reservas ocasionales

213 Resultados del ejercicio 0 0

Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones