REPORTE DE CONCILIACION FISCAL

ANEXO FORMULARIO 110

Privada
2516
1. Año | | |
4. Número de formulario

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

12. Cód. Dirección

11. Razón social
seccional

24. No. Declaración de renta asociada: Si es una corrección Indique: 26. Cód. 27. No. Formulario anterior
Datos informativos (SI / NO)

30. Persona Natural sin residencia

31. Contribuyente del Régimen Tributario Especial

32. Entidad Cooperativa (artículo 19-4 Estatuto Tributario)

33. Entidad del sector financiero

34. Nueva sociedad - ZOMAC

35. Obras por impuestos - ZOMAC

36. Programa de reorganización empresarial durante el año gravable

37. Sociedad extranjera que presta servicio de transporte entre lugares colombianos y extranjeros

38. Obligado a aplicar sistemas especiales de valoración de inversiones

39. Costo de los inventarios establecidos por el sistema de juego de inventarios

40. Costo de los inventarios establecido simultáneamente por el juego de inventarios y por el sistema de inventario permanente

41. Progresividad de la tarifa de impuesto de renta, o, sociedad extranjera o entidad extranjera sin sucursal o establecimiento permanente

42. Contrato de estabilidad jurídica

43. Moneda funcional diferente al peso colombiano

89. No. Identificación Signatario 90. DV

981. Cód. Representación 997. Fecha efectiva de la transacción 996. Espacio para el numero interno de la DIAN

Firma del Declarante o de quien lo representa

982. Código contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades

983, No. Tarjeta profesional

 Estado de Situación Financiera - Patrimonio

EFECTO DE
CONVERSION MENOR VALOR MAYOR VALOR
VALOR FISCAL (por FISCAL (por
FILA CONCEPTO VALOR FISCAL
CONTABLE (Moneda Funcional reconocimiento, reconocimiento,
Diferente al Peso exenciones, etc.) exenciones, etc.)
Colombiano)
1 ACTIVOS
2 Efectivo y equivalentes al efectivo 0 0 0 0 0
3 Efectivo 0
4 Equivalentes al efectivo 0
5 Efectivo restringido 0

6 Inversiones e instrumentos financieros derivados (valor neto)

0 0 0 0 0
Inversiones e instrumentos financieros derivados (valor
7
bruto) 0 0 0 0 0
8 Derechos de recompra de inversiones 0
Valor razonable con cambios en
9 Inversiones en resultados 0
subsidiarias,
10 asociadas y Valor razonable con cambios en el ORI 0
negocios
11 Método de la participación 0
conjuntos
12 al costo 0
13 Instrumentos de deuda a costo amortizado 0
14 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo 0
Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con
15
cambios en resultados 0
Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con
16
cambios en el ORI 0
17 Instrumentos financieros derivados con fines de negociación 0

18 Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

0
19 Derechos fiduciarios 0
20 Otros 0
21 Deterioro acumulado de inversiones 0 0 0 0 0
22 Derechos de recompra de inversiones 0
Inversiones en
23 Método de la participación
subsidiarias, 0
asociadas y
negocios
24 Costo
conjuntos
0

3
25 instrumentos de deuda a costo amortizado 0
26 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo 0
27 Derechos fiduciarios 0
28 Otros 0
29 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar
0 0 0 0 0
30 Cuentas y documentos por cobrar 0 0 0 0 0
31 Cartera de crédito (préstamos bancarios) 0
32 Cuentas comerciales por cobrar 0
Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del
33
activo financiero) 0
34 Arrendamiento financiero o leasing financiero 0
35 Dividendos y participaciones 0
36 Cuentas por cobrar a socios, accionistas o partícipes 0
Cuentas y documentos por cobrar a otras partes
37
relacionadas y asociadas 0
38 Primas de seguros por recaudar 0
39 Cartera de difícil cobro 0
40 Reclamaciones por cobrar 0
41 Anticipos de pagos 0
42 Otras cuentas y documentos por cobrar 0
Deterioro acumulado del valor cuentas y documentos por
43
cobrar 0 0 0 0 0
44 Cartera de crédito (préstamos bancarios) 0
45 Cuentas comerciales por cobrar 0
Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del
46
activo financiero) 0
47 Arrendamiento financiero o leasing financiero 0
48 Dividendos y participaciones 0
49 Cuentas por cobrar a socios, accionistas o partícipes 0

50 Cuentas por cobrar a otras partes relacionadas y asociadas

0
51 Otras cuentas por cobrar 0

52 Inventarios
0 0 0 0 0
53 Para la venta, no producidos por la empresa 0
54 En tránsito
0
55 Materias primas, suministros y materiales
0
En proceso (diferentes de obras o inmuebles en construcción
56
para la venta) 0
Producto terminado (diferentes de obras o inmuebles
57
terminados para la venta) 0

4
58 Obras o inmuebles en construcción para la venta 0
59 Obras o inmuebles terminados para la venta 0
Piezas de repuesto y equipo auxiliar clasificados como
60
inventarios 0
61 Inventario que surge de la actividad de extracción 0
62 Deterioro acumulado del valor de inventarios 0
63 Gastos pagados por anticipado 0 0 0 0 0
64 Publicidad 0
65 Primas de seguros 0
66 Arrendamientos 0
67 Otros 0
68 Activos por impuestos corrientes 0 0 0 0 0
69 Saldos a favor por el impuesto de renta
0
70 Saldos a favor - otros impuestos y gravamenes 0
71 Descuentos tributarios 0
72 Anticipos y otros 0
73 Activos por impuestos diferidos 0
74 Propiedades, planta y equipo
0 0 0 0 0
75 Terrenos 0
76 Construcciones en proceso 0
77 Costo 0
Edificios Ajuste acumulado por revaluaciones o
78
reexpresiones 0
Activos tangibles para exploración y evaluación de recursos
79
minerales 0
80 Costo 0
Otras propiedades,
planta y equipo Ajuste acumulado por revaluaciones o
81
reexpresiones 0
82 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo
0
83 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo
0
84 Activos intangibles 0 0 0 0 0
85 Activos intangibles distintos a la plusvalía 0 0 0 0 0
86 Acuerdos de concesión (modelo del activo intangible) 0
Activos intangibles exploración y evaluación de recursos
87
minerales 0
88 Marcas, patentes, Costo 0
licencias y otros
derechos Ajuste acumulado por revaluaciones o
89
reexpresiones 0

5
90 Costo 0
Arrendamiento
Financiero Ajuste acumulado por revaluaciones o
91
reexpresiones 0
92 Costo 0
Otros activos
intangibles Ajuste acumulado por revaluaciones o
93
reexpresiones 0
Amortización acumulada de activos intangibles
94
distintos de la plusvalía 0
Deterioro acumulado de activos intangibles distintos de
95
la plusvalía 0
96 Plusvalía o Good Will 0 0 0 0 0
Adquisición de establecimiento de
97
comercio 0
98 Plusvalía o Good Fusiones 0
Will
99 Escisiones 0
100 Compra de acciones 0
101 Amortización acumulada de la plusvalía o Good Will 0
102 Deterioro acumulado de la plusvalía o Good Will 0

103 Propiedades de inversión

0 0 0 0 0
104 Al costo 0
Terrenos y edificios
105 Al valor razonable 0
106 Depreciación acumulada de propiedades de inversión 0
107 Deterioro acumulado de propiedades de inversión 0

108 Activos no corrientes

0 0 0 0 0
109 Mantenidos para la venta 0
Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos
110
para la venta 0
111 Mantenidos para distribuir a los propietarios 0
Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos
112
para distribuir a los propietarios 0
113 Activos biológicos 0 0 0 0 0
114 Animales vivos 0 0 0 0 0
115 Animales productores medidos al costo 0
Depreciación acumulada de animales productores
116 0
medidos al costo
Deterioro acumulado de animales productores medidos
117
al costo 0
Animales productores medidos al valor razonable menos
118
costos de venta 0
119 Animales consumibles medidos al costo
0
Deterioro acumulado animales consumibles medidos al
120
costo 0

6
 Animales consumibles medidos al valor razonable menos
121
costos de venta 0
122 Plantas productoras y cultivos consumibles 0 0 0 0 0
123 Plantas productoras medidas al costo 0
124 Depreciación acumulada de plantas productoras 0
125 Deterioro acumulado de plantas productoras 0
126 Plantas productoras medidas al valor razonable
0
127 Cultivos consumibles medidos al costo 0
Deterioro acumulado cultivos consumibles medidos al
128
costo 0
Cultivos consumibles medidos al valor razonable menos
129
costos de venta 0
130 Otros activos 0 0 0 0 0
131 Activos plan de beneficios a empleados 0
132 Otros activos 0
133 Activos reconocidos solamente para fines fiscales 0
134 TOTAL ACTIVOS 0 0 0 0 0
135 PASIVOS
136 Obligaciones financieras y cuentas por pagar 0 0 0 0 0
137 Obligaciones financieras en moneda local 0
138 Obligaciones financieras en moneda extranjera 0
139 Depósitos y exigibilidades 0
140 Cuentas comerciales por pagar en moneda local 0
141 Cuentas comerciales por pagar en moneda extranjera 0
142 Dividendos y participaciones por pagar 0
143 Cuentas por pagar a socios, accionistas o partícipes 0
Cuentas y documentos por pagar a otras partes relacionadas y
144
asociadas 0
145 Siniestros y otros pasivos actividad de seguros 0
146 Recaudo a favor de terceros 0
147 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda local 0
148 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda extranjera
0
149 Arrendamientos por pagar 0 0 0 0 0
150 Financiero o leasing - partes no relacionadas 0
151 Financiero o leasing - partes relacionadas 0
152 Operativo 0
153 Otros pasivos financieros 0 0 0 0 0
154 Bonos y documentos equivalentes 0
155 Instrumentos financieros derivados 0

7
 Acciones preferenciales o aportes de capital clasificados como
156
pasivos 0
157 Derechos fiduciarios 0
158 Otros pasivos financieros 0
159 Impuestos, gravámenes y tasas por pagar 0 0 0 0 0
160 Impuesto de renta 0
161 Impuesto al valor agregado - IVA 0
162 Otros impuestos, gravámenes y tasas por pagar 0
163 Pasivos por impuestos diferidos 0
164 Pasivos por beneficios a los empleados 0 0 0 0 0
165 De corto plazo 0
166 De largo plazo 0
167 Por terminación del vínculo laboral o contractual 0
168 Post empleo 0
169 Provisiones 0 0 0 0 0
170 Procesos legales (litigios y demandas) 0
171 Mantenimiento y reparaciones 0
172 Obligaciones fiscales 0
173 Desmantelamientos, restauración y rehabilitación 0
174 Garantías 0
175 Contratos onerosos 0
176 Reembolsos a clientes 0
177 Reestructuraciones de negocios 0
Pasivos contingentes asumidos en una combinación de
178
negocios 0
179 Relacionadas con el medio ambiente 0
180 Otras provisiones 0
181 Pasivos por ingresos diferidos 0 0 0 0 0
182 Anticipos y avances recibidos de clientes 0
183 Ingresos diferidos por programas de fidelización 0
184 Subvenciones del gobierno y otras ayudas 0
185 Otros pasivos por ingresos diferidos 0
186 Otros pasivos 0 0 0 0 0
187 Depósitos recibidos 0
188 Retenciones a terceros sobre contratos 0
189 Embargos judiciales 0
190 Cuentas en participación 0
Pasivo para ejecución de excedentes - Regimen Tributario
191
Especial 0
192 Fondos sociales, mutuales y otros 0
193 Otros pasivos 0
194 Pasivos reconocidos solamente para fines fiscales 0
195 TOTAL PASIVOS 0 0 0 0 0

8
196 PATRIMONIO (ACTIVOS - PASIVOS) 0 0 0 0 0
197 VALOR EFECTO DE
DETALLE PATRIMONIO CONTABLE
198 CONTABLE CONVERSION

199 Capital social y reservas

0 0
200 Capital pagado

201 Acciones, cuotas o partes de interés social propias en cartera

202 Aportes sociales

203 Capital asignado

204 Fondo social mutual

205 Superávit de capital

206 Donaciones

207 Reservas legales o estatutarias

208 Reservas ocasionales

209 Reservas y fondos entidades solidarias
210 Asignaciones permanentes - Régimen Tributario Especial
211 Superávit por revaluaciones
212 Superávit método de participación
Dividendos o participaciones decretados en acciones, cuotas o
213
partes de interés social

214 Resultados del ejercicio 0 0

215 Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones continuadas

Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones

216
discontinuadas

217 Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones continuadas

Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones

218
discontinuadas

219 Resultados acumulados

0 0
Utilidades o excedentes acumulados susceptibles de
220 distribución a título de no constitutivo de renta ni gananacia
ocasional
Utilidades o excedentes acumulados susceptibles de
221
distribución en calidad de gravados

222 Utilidades acumuladas por ajustes por correcciones de errores

223 Utilidades por ajustes por cambios en políticas contables

224 Pérdidas o déficit acumulados
Pérdidas acumuladas por ajustes por correcciones de
225
errores

9
226 Pérdidas por ajustes por cambios en políticas contables

Ganancias (pérdidas) acumuladas o retenidas por la

227
adopción por primera
0 0
228 Ganancias acumuladas netas en la adopción por primera vez

229 Pérdidas acumuladas netas - adopción por primera vez

230 Otro resultado integral acumulado 0 0

231 Ganancias acumuladas - ORI

232 Pérdidas acumuladas - ORI

233 TOTAL PATRIMONIO CONTABLE 0 0
VALOR EFECTO DE VALOR
234 DATOS INFORMATIVOS
CONTABLE CONVERSION FISCAL

Total de intereses implícitos no devengados (futuros

ingresos financieros en el estado de resultados) por
235
acuerdos que constituyen efectivamente una
transacción financiera o cobro diferido
ACTIVOS

Total activos (fideicomitidos y generados) en el

periodo gravable por fideicomisos o encargos
236
fiduciarios en donde el contribuyente es fideicomitente
o fiduciante
237 Inventarios de terceros

238 Inventarios en poder de terceros

Total de intereses implícitos no devengados (futuros

gastos financieros en el estado de resultados) por
239
acuerdos que constituyen efectivamente una
PASIVOS

transacción financiera o pago diferido

Total pasivos (fideicomitidos y generados) en el

periodo gravable por fideicomisos o encargos
240
fiduciarios en donde el contribuyente es fideicomitente
o fiduciante

Dividendos o participaciones gravados decretados en

241
el periodo

Dividendos o participaciones no gravados decretados

242
en el periodo
PATRIMONIO

Dividendos o participaciones gravados efectivamente

243
pagados o exigibles en el periodo

10
 Estado de resultados - Impuesto de Renta y complementarios

EFECTO DE MAYOR VALOR

CONVERSION MENOR VALOR
VALOR FISCAL (por FISCAL (por VALOR
FILA CONCEPTO (Moneda reconocimiento, reconocimiento,
CONTABLE exenciones, recuperaciones, deducciones,
FISCAL
Funcional Diferente al Peso limitaciones, etc.)
Colombiano) etc.)

1 INGRESOS

2 Ingresos netos Actividad Industrial, comercial y servicios 0 0 0 0 0

3 Ingresos brutos Actividad Industrial, comercial y servicios 0 0 0 0 0
4 Al territorio nacional 0
5 Exportación a otros países 0
6 Zona franca 0
7 Venta de bienes Comercializadoras Internacionales 0
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
8
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
9 Vinculado Económicos zona Franca y exterior 0
10 Al territorio nacional 0
11 Exportación a otros países 0
12 Prestación de Zona franca 0
servicios (diferentes
13 de honorarios Comercializadoras Internacionales 0
profesionales) Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
14
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
15 Vinculado Económicos zona Franca y exterior 0
16 Servicios de construcción 0
17 Acuerdos de concesión de servicios 0
18 Arrendamientos operativos 0
19 Regalías 0
20 Comisiones (relaciones de agencia) 0
21 Honorarios Profesionales 0
22 Actividades de seguros y de capitalización 0
23 Liberación de reservas en contratos de seguros 0
24 Comisiones bancarias, costos de transacción, entre otros 0
25 Otros ingresos 0
26 Devoluciones, rebajas y descuentos 0 0 0 0 0
27 En venta de bienes 0
28 En prestación de servicios 0
29 Otras devoluciones, rebajas y descuentos 0
30 Ingresos financieros 0 0 0 0 0
31 Arrendamiento financiero o mercantil (leasing) 0
32 Intereses - sector financiero 0
33 Intereses por préstamos a terceros (diferentes al sector financiero) 0
34 Por instrumentos financieros medidos a costo amortizado distinto a préstamos
0

11
35 Intereses implícitos (transacciones de financiación) 0
36 Diferencia en cambio 0
37 Otros ingresos financieros 0
Ganancias por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o negocios
38
conjuntos 0 0 0 0 0
39 Ganancias por el método de participación 0
40 Ganancias cambios en el valor razonable 0
Dividendos y participaciones NO constitutivos de
41 Sociedades nacionales
y/o utilidades generadas renta ni ganancia ocasional 0
antes del año 2017
42 Dividendos y participaciones gravados 0
43 Establecimientos Dividendos y participaciones gravados al 5%
permanentes y 0
sociedades extranjeras -
utilidades generadas a Dividendos y participaciones gravados al 35% + 5%
44
partir del año 2017 sobre el saldo
0
45 Ingresos por mediciones a valor razonable 0 0 0 0 0
46 Activos biológicos 0
47 Propiedades de inversión 0
Instrumentos financieros, diferente a inversiones en subsidiarias, asociadas
48
y/o negocios conjuntos 0
49 Instrumentos derivados 0
50 Otros 0
Utilidad en la venta o enajenación de activos, bienes poseídos por menos de
51 0 0 0 0 0
dos años
52 Propiedades, planta y equipo 0
53 Propiedades de Inversión 0
54 Activos biológicos (sin plantas productoras) 0
55 Activos no corrientes mantenidos para la venta / entregar a propietarios 0
56 Activos Intangibles 0
57 Inversiones en acciones y otras participaciones 0
58 Por disposición de otros instrumentos financieros 0
59 Otros 0
Utilidad por venta o enajenación de activos, bienes poseídos por dos años o
60 0 0 0 0 0
más (ganancia ocasional)
61 Propiedades, planta y equipo 0
62 Propiedades de Inversión 0
63 Activos biológicos (sin plantas productoras) 0
64 Activos no corrientes mantenidos para la venta / entregar a propietarios 0
65 Activos Intangibles 0
66 Inversiones en acciones y otras participaciones 0
67 Por disposición de otros instrumentos financieros 0
68 Otros 0
69 Ingresos por reversión de deterioro del valor 0 0 0 0 0
70 Inventarios 0
71 Propiedades, planta y equipo 0
72 Activos intangibles 0

12
73 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales 0
74 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo 0
75 Activos no corrientes mantenidos para la venta / entregar a propietarios 0
76 Activos biológicos medidos al modelo de costo 0
77 Bienes de arte y cultura 0
78 Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones de leasing)
0
79 Cartera de crédito y operaciones de leasing 0
80 Otras inversiones medidas al costo o el método de la participación 0
81 Otros deterioros 0
82 Ingresos por reversión de provisiones (pasivos de monto o fecha inciertos) 0 0 0 0 0

83 Garantías 0
84 Contratos onerosos 0
85 Litigios 0
86 Reembolsos a clientes 0
87 Reestructuraciones de negocios 0
88 Pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios 0
89 Otros 0
90 Ingresos por reversión de pasivos por beneficios a los empleados 0 0 0 0 0
91 Beneficios de corto plazo 0
92 Beneficios de largo plazo 0
93 Beneficios a empleados por terminación del vínculo laboral 0
94 Beneficios a empleados post-empleo 0
95 Otros ingresos 0 0 0 0 0
96 Transferencias, subvenciones y ayudas gubernamentales 0
97 Donaciones, aportaciones y similares 0
98 Reembolsos de compañías de seguros (indemnizaciones) 0
99 Otras indemnizaciones 0
100 Otras reversiones o recuperaciones 0
101 Otros 0
102 Ganancias netas en operaciones discontinuadas 0
103 Ajustes fiscales 0 0 0 0 0
104 Adición de ingresos 0 0 0 0 0
105 Recuperación de deducciones sin incidencia contable 0
106 Intereses presuntos 0
107 Valor Inversiones liquidadas en el período (Régimen Tributario Especial)
0
108 Mayor ingreso - Precios de Transferencia 0
Otros ingresos fiscales y no incluidos contablemente 0
109 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 0

110 TOTAL INGRESOS 0 0 0 0 0

111 COSTOS

13
112 Materias primas, reventa de bienes terminados y servicios
0 0 0 0 0
113 Costo de ventas calculado por el sistema permanente
0
114 Inventario inicial 0
115 Materias primas (para compras locales 0
116 procesos de producción) Importaciones 0
117 Inventario final 0
118 Inventario inicial 0
119 Costos de los bienes compras locales
vendidos (para 0
120 comerciantes por reventa Importaciones 0
de bienes terminados)
121 Inventario final
0
122 Inventario inicial 0
Productos en proceso
123 Inventario final 0
124 Inventario inicial 0
Producto terminado
125 Inventario final 0
126 Costos en la prestación de servicios (para prestadores de servicios) 0
127 Otro sistema de determinación del costo de ventas 0
128 Ajustes 0
129 Mano de obra 0 0 0 0 0
130 De corto plazo 0
131 De largo plazo 0
Beneficios a empleados
132 Por terminación del vínculo laboral 0
133 Post-empleo 0
134 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros 0 0 0 0 0
135 Depreciación Del costo
0
propiedades, planta y
equipo Del ajuste acumulado por revaluaciones o
136
reexpresiones 0
137 Del costo
Depreciación propiedades 0
de inversión Del ajuste acumulado por revaluaciones o
138
reexpresiones 0
139 Del costo
Depreciación activos 0
biológicos Del ajuste acumulado por revaluaciones o
140
reexpresiones 0
141 Del costo
Amortización activos 0
intangibles Del ajuste acumulado por revaluaciones o
142
reexpresiones 0
143 Depreciación derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16)
0
144 Del costo
Otras depreciaciones y 0
amortizaciones Del ajuste acumulado por revaluaciones o
145
reexpresiones 0
146 Inventarios 0
ctivos

14
147 Propiedades, planta y equipo 0
148 Activos intangibles 0

Deterioro del valor de los activos

149 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales
0
150 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo
0
Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir a los
151
propietarios 0
152 Activos biológicos medidos al modelo de costo
0
153 Bienes de arte y cultura medidos al modelo de costo
0
Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones
154
de leasing) 0
155 Cartera de crédito y operaciones de leasing
0
Otras inversiones medidas al costo o por el método de la
156
participación 0
157 Derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16)
0
158 Otros deterioros
0
159 Otros costos
0 0 0 0 0
160 Arrendamientos 0
161 Seguros 0
162 Servicios 0
163 Honorarios 0
164 Vinculados económicos 0
Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula imposición y
165
técnicos regímenes tributarios preferenciales 0
166 No vinculados 0
167 Vinculados económicos 0
Asistencia Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula imposición y
168
técnica regímenes tributarios preferenciales 0
169 No vinculados 0
170 Otros conceptos reconocidos como costo en el estado de resultados
0
171 Otros costos fiscales no reconocidos contablemente
0
172 TOTAL COSTOS 0 0 0 0 0

173 GASTOS

174 De administración 0 0 0 0 0
175 Mano de obra 0 0 0 0 0
176 De corto plazo 0
177 Beneficios a De largo plazo 0
178 empleados Por terminación del vínculo laboral 0

15
 Beneficios a
empleados

179 Post-empleo 0
180 Otros gastos de administración 0 0 0 0 0
181 Impuestos distintos al impuesto de renta y complementarios 0
182 Arrendamientos operativos 0
183 Contribuciones y afiliaciones 0
184 Honorarios 0
185 Seguros 0
186 Vinculados económicos 0
Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
187 administrativos imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
188 No vinculados 0
189 Vinculados económicos 0
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
190 Regalías
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
191 No vinculados 0
192 Vinculados económicos 0
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
193 Asistencia técnica
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
194 No vinculados 0
195 Otros servicios 0
196 Investigación y desarrollo 0
197 Gastos legales 0
198 Reparación, mantenimiento, adecuación e instalaciones 0
199 Transporte 0
200 Otros gastos 0
201 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros 0 0 0 0 0
202 Depreciación Del costo 0
propiedades, planta y
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
203 equipo
reexpresiones 0
204 Depreciación Del costo 0
propiedades de
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
205 inversión
reexpresiones 0
206 Depreciación Arrendamientos operativos (NIIF 16) 0
207 Del costo 0
Otras depreciaciones
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
208 0
reexpresiones
209 Del costo 0
Amortización activos
intangibles Del ajuste acumulado por revaluaciones o
210 0
reexpresiones
211 Del costo 0
Otras amortizaciones
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
212 0
reexpresiones
213 Inventarios 0

16
ctivos
214 Propiedades, planta y equipo 0

Deterioro del valor de los activos

215 Activos intangibles 0
216 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales 0
217 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo 0
Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir a los
218
propietarios 0
219 Bienes de arte y cultura medidos al modelo de costo 0
220 Activos biológicos medidos al modelo de costo 0
Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones
221
de leasing) 0
222 Cartera de crédito y operaciones de leasing 0
Otras inversiones medidas al costo o por el método de la
223
participación 0
224 Derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16) 0
225 Otros deterioros 0
226 Gastos de distribución y ventas 0 0 0 0 0

227 Mano de obra 0 0 0 0 0

228 De corto plazo 0
229 Beneficios a De largo plazo 0
230 empleados Por terminación del vínculo laboral 0
231 Post-empleo 0
232 Otros gastos de distribución y ventas 0 0 0 0 0
233 Impuestos distintos al impuesto de renta y complementarios 0
234 Arrendamientos operativos 0
235 Contribuciones y afiliaciones 0
236 Honorarios 0
237 Seguros 0
238 Vinculados económicos 0
Servicios Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
239 administrativos imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
240 No vinculados 0
241 Vinculados económicos 0
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
242 Regalías
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
243 No vinculados 0
244 Vinculados económicos 0
Jurisdicciones no cooperantes, de baja o nula
245 Asistencia técnica
imposición y regímenes tributarios preferenciales 0
246 No vinculados 0
247 Otros servicios 0

17
248 Investigación y desarrollo 0
249 Gastos legales 0
250 Reparación, mantenimiento, adecuación e instalaciones 0
251 Transporte 0
252 Constitución de reservas (empresas aseguradoras) 0
253 Liquidación de siniestros 0
254 Primas de reaseguros 0
255 Otros gastos 0
256 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros 0 0 0 0 0
257 Depreciación Del costo
0
propiedades, planta y
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
258 equipo
reexpresiones 0
259 Depreciación Del costo
0
propiedades de
Del ajuste acumulado por revaluaciones o
260 inversión
reexpresiones 0
261 Del costo
Depreciación activos 0
biológicos Del ajuste acumulado por revaluaciones o
262
reexpresiones 0
263 Del costo
Amortización activos 0
intangibles Del ajuste acumulado por revaluaciones o
264
reexpresiones 0
265 Depreciación Arrendamientos operativos (NIIF 16)
0
266 Del costo
Otras depreciaciones 0
y amortizaciones Del ajuste acumulado por revaluaciones o
267
reexpresiones 0
268 Inventarios
0
269 Propiedades, planta y equipo
0
270 Activos intangibles
Deterioro del valor de los activos

0
271 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales
0
272 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo
0
Activos no corrientes mantenidos para la venta o para distribuir a
273
los propietarios 0
274 Bienes de arte y cultura medidos al modelo de costo
0
275 Activos biológicos medidos al modelo de costo
0
Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones
276
de leasing) 0
277 Cartera de crédito y operaciones de leasing
0
Otras inversiones medidas al costo o el método de la
278
participación 0
279 Derechos de uso en arrendamientos operativos (NIIF 16)
0

18
 Deterio
280 Otros deterioros
0
281 Gastos financieros 0 0 0 0 0
282 Financiero o mercantil (leasing) 0
Arrendamiento
283 Operativo (NIIF 16) 0
284 Intereses devengados - sector financiero 0

285 Intereses devengados por préstamos de terceros (distinto al sector financiero)

0

286 Por instrumentos financieros medidos a costo amortizado distinto a préstamos

0
287 Costos de transacción 0
288 Diferencia en cambio 0
289 Intereses implícitos (transacciones de financiación) 0
290 Actualización de provisiones reconocidas a valor presente 0
291 Intereses por acciones preferenciales 0
292 Otros gastos financieros reconocidos como gasto en el estado de resultados
0
293 Pérdidas por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o negocios conjuntos
0 0 0 0 0
294 Pérdidas por el método de participación 0
295 Pérdidas por mediciones a valor razonable
0
296 Pérdidas por mediciones a valor razonable 0 0 0 0 0
297 Activos biológicos 0
298 Propiedades de inversión 0
299 Instrumentos financieros 0
300 Instrumentos derivados 0
301 Otras 0
302 Pérdida en la venta o enajenación de activos fijos 0 0 0 0 0
303 Propiedades, planta y equipo 0
304 propiedades de inversión 0
305 Activos no corrientes mantenidos para la venta / entregar a propietarios 0
Valoración y venta de inversiones fondo de liquidez y títulos participativos,
306 0
entre otros
307 Por disposición de otros instrumentos financieros 0
308 Activos Intangibles 0
309 Descuento en operaciones de factoring 0
310 Inversiones en acciones y otras participaciones 0
311 Otros 0
312 Gastos por provisiones (pasivos de monto o fecha inciertos) 0 0 0 0 0
313 Garantías 0
314 Contratos onerosos 0
315 Litigios 0

19
316 Reembolsos a clientes 0
317 Reestructuraciones de negocios 0
318 Pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios 0
319 Otros 0
320 Otros gastos 0 0 0 0 0
321 Transferencias, subvenciones y ayudas gubernamentales 0
322 Donaciones, aportaciones y similares 0
323 Otros 0
324 Deducciones fiscales no reconocidos contablemente 0
325 Menor costo o deducción - Precios de Transferencia 0
326 Valor inversiones realizadas en el periodo (Régimen Tributario Especial) 0
327 Pérdidas netas en operaciones discontinuadas 0
328 TOTAL GASTOS 0 0 0 0 0
GANANCIA O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA / RENTA LIQUIDA -
329 0 0 0 0 0
EXCEDENTE NETO

330 CLASIFICACIÓN DE DIFERENCIAS

331 AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE POR DIFERENCIAS PERMANENTES

Valor fiscal al que Valor fiscal

332
tiene derecho solicitado

333 Diferencias permanentes que disminuyen la Renta Líquida (-) 0

334 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 0

Utilidad en la venta o enajenación de activos poseídos por dos años o más
335 0
(ganancia ocasional)
336 Ganancias por el método de participación
Deducciones especiales por inversiones o en adquisición de
337
activos (contrato de estabilidad jurídica)
Otros beneficios fiscales

338 Inversiones en investigación, desarrollo tecnológico e innovación

Mayor valor del costo de los activos fijos por reajustes fiscales o
339
saneamientos año 1995
340 Deducción del IVA en bienes de capital
341 Salarios con deducciones especiales
Valor inversiones realizadas en el periodo (Régimen Tributario
342 0
Especial)
Reintegro o recuperación de provisiones que constituyan
343 diferencias permanentes, en períodos anteriores – provisiones
para gastos no deducibles

344 Otros beneficios fiscales de naturaleza permanente

345 Diferencias permanentes que aumentan la Renta Líquida (+) 0

Deducciones de impuestos (GMF, Patrimonio vehículos, entre
346
otros)
347 Gastos sin soporte
348 Pagos al exterior sin la prueba de la retención en la fuente

20
349 Pagos al exterior que exceden el 15% de la renta líquida

350 Donaciones que no cumplan los requisitos legales

351 Salarios sin el pago de los aportes parafiscales

352 Gastos de vigencias anteriores

353 Gasto financiero no deducible por regla de subcapitalización

354 Otros gastos financieros no deducibles

Pérdidas y Gastos no deducibles

Deterioro de inversiones para cubrir una pérdida en enajenación

355
de acciones
Pérdida en la enajenación de acciones y venta de bienes
356
inmuebles
357 Pérdidas no deducibles por faltantes de inventarios

358 Perdidas por el método de participación

Pagos de regalías por concepto de intangibles a vinculados del
359
exterior y zonas francas
Limitación de costos por compras a proveedores ficticios o
360
insolventes
Impuestos, multas, sanciones, intereses moratorios y las
361
condenas no deducibles
Gastos que no guardan relación de causalidad y necesidad con
362
la actividad productora de renta
Monto que supera el límite permitido para atenciones a clientes,
363
proveedores y empleados

364 Importación de tecnología, patentes y marcas

Gastos no deducibles en contratos de arrendamientos, de

365
naturaleza permanente

Gastos no deducibles por operaciones gravadas con IVA

366 realizadas con personas no inscritas en el Régimen Común del
Impuesto Sobre las Ventas

367 Gasto no deducible por donaciones

Gastos no deducibles, atribuibles a ingresos exentos o no
368
constitutivos de renta ni ganancia ocasional
369 Otros gastos no deducibles de naturaleza permanente
Dividendos declarados a favor del contribuyente en el periodo
370
fiscal
371 Rentas liquidas por ventas de inversiones
Otros Ajustes

372 Mayor ingreso, ajustes por precios de transferencia

373 Menor costo o deducción, ajustes por precios de transferencia

Rentas líquidas por recuperación de deducciones de naturaleza
374
permanente
Valor Inversiones liquidadas en el período Régimen Tributario
375 0
Especial)
376 Otros ajustes

377 GANANCIA O PÉRDIDA CONTABLE CON DIFERENCIAS PERMANENTES -

21
378 AJUSTES AL RESULTADO CONTABLE POR DIFERENCIAS TEMPORALES (que afectan el resultado)

379 Diferencias temporales deducibles (+) Generaciones (-) Reversiones

380 Inventarios

381
Pérdidas por deterioro del valor de los activos Propiedades, planta y equipo
382 Activos intangibles
383 Activos de exploración y evaluación de recursos minerales

384 Propiedades de inversión medidas al modelo de costo

Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir a los

385
propietarios

386 Activos biológicos medidos al modelo de costo

387 Bienes de arte y cultura medidos al modelo de costo

Activos financieros (diferentes a cartera de crédito y operaciones

388
de leasing)

389 Cartera de crédito y operaciones de leasing

Otras inversiones medidas al costo o por el método de la

390
participación

391 Otras pérdidas por deterioro

392 Propiedades, planta y equipo

393 Gastos por Depreciación Propiedades de inversión

que han excedido el límite
394 Activos biológicos
máximo fiscal
395 Bienes de arte y cultura
396 Otros activos
397 Gastos por amortización que han excedido el límite máximo fiscal

398 Propiedades de inversión

399 Pérdidas por medición a Instrumentos derivados

Valor Razonable
Otros instrumentos financieros, diferentes a títulos
400
de renta fija, medidos al modelo del valor razonable

401 Pérdida por diferencia en cambio

Pérdidas esperadas en contratos de construcción y otros servicios
402
(provisiones por contratos onerosos)

403 Intereses implícitos (ventas o préstamos concedidos a terceros)

404 Otras Provisiones asociadas a pasivos de monto o fecha inciertos
405 Por beneficios a empleados
406 Gastos por actualización de provisiones reconocidas a valor presente

Costos por préstamos atribuibles a activos aptos para entidades que aplican
407
la NIIF para PYMES

22
 Pasivos por ingresos diferidos producto de programas de fidelización de
408 clientes que no han sido reversados contablemente pero que deben ser
gravados fiscalmente
Ajustes por contratos de concesión que incorporan las etapas de
409
construcción, administración, operación y mantenimiento
410 Gastos de establecimiento
411 Gastos de investigación, desarrollo e innovación
412 Por pagos basados en acciones
413 En la explotación de minas, petróleo y gas
Rentas con derecho a cobro (causadas) que no cumplieron criterios para ser
414
contabilizadas como ingresos del período gravable

415 Otras diferencias temporales deducibles

416 Total diferencias temporales deducibles 0 0

417 Diferencias temporales imponibles (gravables) (-) Generaciones (+) Reversiones

Costos atribuidos en la fecha de transición a los

418
Gastos por nuevos marcos técnicos normativos contables
depreciaciones de activos
419 fijos no aceptadas Aplicación del modelo de revaluación
fiscalmente de naturaleza
420 temporaria Costos estimados de desmantelamiento
421 Otros

Costos atribuidos en la fecha de transición a los

422
nuevos marcos técnicos normativos contables
Gastos por
423 amortizaciones de activos Aplicación del modelo de revaluación
intangibles no aceptadas
fiscalmente de naturaleza Plusvalía (Good Will, fondo de comercio y crédito
424 temporaria mercantil)

425 Otros
426 Propiedades de Inversión

427 Ganancias por la Instrumentos derivados

medición a valor
razonable Otros instrumentos financieros, diferentes a títulos
428
de renta fija medidos al valor razonable

429 Ganancia por diferencia en cambio

430 Ingresos provenientes por contraprestación variable
431 Intereses implícitos (compras o préstamos obtenidos)
432 Deducción especial del impuesto sobre las ventas
433 Otras diferencias temporales imponibles (gravables)

434 Total diferencias temporales imponibles 0 0

435 Generaciones Reversiones

Otras diferencias temporales
436 Deducible (+) Imponible (-) Imponible (+) Deducible (-)

23
 Cambios en el valor razonable menos costos de
437
venta
Mediciones de activos
biológicos al valor Costos de producción atribuibles a la
438 razonable menos costos transformación biológica ó pérdidas causadas en
de venta caso de destrucción, daños, muerte y otros eventos

439 Depreciación fiscal de animales productores

440 Ajustes por títulos de Ajustes por valor razonable

renta fija (activos
financieros) medidos al
modelo del valor Ajuste por rendimientos financieros calculados de
441
razonable manera lineal para efectos fiscales

442 Gastos por amortización fiscal acelerada

Ajustes por operaciones de reporto o repo, simultáneas y de transferencia
443
temporal de valores

444 Contratos de arrendamientos

445 Total otras diferencias temporales 0 0 0 0

446 RENTA LÍQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO 0

447 o, PÉRDIDA LÍQUIDA DEL EJERCICIO 0

EFECTO DE MAYOR VALOR

CONVERSION MENOR VALOR
VALOR FISCAL FISCAL (por VALOR
448 CONCEPTO (por
(Moneda reconocimiento, exenciones, reconocimiento,
CONTABLE recuperaciones, deducciones,
FISCAL
Funcional Diferente al Peso limitaciones, etc.)
Colombiano) etc.)

449 Excedentes gravados - Régimen Tributario Especial 0

450 Ingresos

451 Costos
Contratos de
452 obra pública Gastos y deducciones

453 Renta líquida 0 0 0 0 0

454 Costos y deducciones no procedentes - Actividad meritoria
455 Excedentes no reinvertidos

456 Asignaciones permanentes no ejecutadas

457 Inversiones liquidadas y no reinvertidas

458 LIQUIDACION

459 Compensaciones 0

460 De pérdidas fiscales

461 Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria

462 Renta presuntiva período gravable 0

463 Patrimonio líquido del año o período gravable anterior

24
464 Acciones y aportes poseídos en sociedades nacionales

Bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o

465
caso fortuito
Valor
466 patrimonial neto Bienes vinculados a empresas en período improductivo

467 Bienes destinados exclusivamente a actividades deportivas

468 Bienes vinculados a empresas exclusivamente mineras

469 Primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario

470 Otras exclusiones

471 Base de cálculo de la renta presuntiva 0

472 3,5% (3% contratos de estabilidad) del patrimonio sujeto a renta presuntiva 0

473 Renta gravable generada por los activos excluidos

474 Renta Exenta

475 Rentas gravables (renta líquida) 0

476 Recuperación especial de deducciones

477 Recuperación deducción en la provisión de pensiones de jubilación

478 Pérdidas compensadas modificadas por Liquidación Oficial

479 Pasivos inexistentes
480 Omisión de activos

481 Comparación patrimonial

482 Rentas líquidas pasivas - ECE 0
483 Dividendos, retiros y repartos
484 Intereses y rendimientos financieros
485 Provenientes de activos intangibles
INGRESOS

486 Enanjeación o cesión de derechos

487 Enajenación o arrendamiento de inmuebles
488 Compra o venta de bienes corporales
489 Por servicios
490 TOTAL 0
491 Costos
492 Deducciones

493 Ganancias Ocasionales gravables 0

494 Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

495 Otros ingresos por ganancia ocasional

496 Total Ingresos por ganancias ocasionales 0

497 Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos

25
498 Otros costos por ganancias ocasionales

499 Total costos por ganancias ocasionales 0

500 Ganancias ocasionales no gravadas por la venta de acciones ECE

501 Otras ganancias ocasionales no gravadas y exentas

502 Distribución de la renta líquida gravada según tasa impositiva aplicada Base Impuesto

35% + 5% 0

503 35% 0

504 Tarifa general (34% para 2017, 33% años siguientes) 0

505 20% 0

506 15% 0

507 10% 0

508 9% 0

509 5% 0

510 Progresividad de la tarifa del impuesto de renta

511 Otras

512 Descuentos tributarios

513 Descuento por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales
514 Total impuesto a cargo
Valor inversión Obras por Impuestos hasta del 50% del valor del impuesto a cargo
515
(Modalidad de pago 1)
516 Descuento efectivo Inversión Obras por Impuestos (Modalidad de pago 2)
517 Anticipo renta liquidado año anterior
518 Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior

519 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución o compensación

Saldo a favor Renta CREE año gravable anterior sin solicitud de devolución o
520
compensación
521 Por ventas
522 Por servicios
523 Autorretenciones Por rendimientos financieros
524 Por otros conceptos
525 Total autorretenciones 0
526 Por ventas

26
Otras retenciones
527 Por servicios
528 Por honorarios y comisiones
529 Otras retenciones Por rendimientos financieros
530 Por dividendos y participaciones
531 Otras retenciones
532 Total otras retenciones 0
533 Total retenciones año gravable que declara 0
534 Sobretasa
535 Anticipo renta por el año gravable siguiente
536 Anticipo sobretasa por el año gravable siguiente
537 Saldo a pagar por impuesto
538 Sanciones
539 Total saldo a pagar
540 o Total saldo a favor
541 VALOR CONTABLE
OTRO RESULTADO INTEGRAL (ORI) Efecto de
542 Ganancia Perdida
conversión
No se reclasifican al resultado

543 Cambios en el superávit de revaluación

544 Nuevas mediciones de los planes de beneficios definidos

545 Inversiones en instrumentos de patrimonio

Participación otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos
546
contabilizados utilizando el método de la participación
Instrumentos de cobertura que cubren inversiones en instrumentos de
547
patrimonio
Cambio valor razonable de pasivos financieros atribuible a cambios en el
548
riesgo de crédito del pasivo
549 Diferencias de cambio por conversión
Se reclasifican al

550 Activos financieros disponibles para la venta

resultado

551 Activos financieros medidos al valor razonable con cambios en el ORI

552 Cobertura de flujos de efectivo
553 Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero

554 Otras partidas que deban ser reconocidas en el ORI

555 OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTOS - - -

556 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO - -

VALOR
557 Gasto / ingreso impuesto de renta y complementario del período
CONTABLE

558 Gasto por Sobre renta líquida / presuntiva del período

impuesto
559 corriente Ajustes respecto a períodos anteriores

560 Gasto por impuesto diferido

27
561 Ingreso impuesto diferido

562 Valor neto gasto por impuesto

0
VALOR EFECTO DE VALOR
563 DATOS INFORMATIVOS
CONTABLE CONVERSION FISCAL
564 Ingresos devengados (contables) por fidelización de clientes
565 Ingresos fiscales por fidelización de clientes, sin devengo contable
566 Retiros para consumo y publicidad, propaganda y promoción
INGRESOS

567 Dividendos decretados en el periodo gravable

568 Dividendos cobrados en el periodo gravable

Ingresos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios, calidad de
569
fideicomitente o fiduciante
Ingresos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios, calidad de
570
beneficiario
Costos y gastos devengados, asociados a ingresos por fidelización de
571
clientes

Bajas de inventarios (faltantes, caso fortuito o fuerza mayor), reconocidos

572
como costo o gasto en el estado de resultados del ejercicio
COSTOS Y GASTOS

Costos indirectos de producción no distribuidos como costo del inventario,

573
reconocidos como costo o gasto en el estado de resultados del ejercicio

574 Monto descuentos obtenidos en el período en la compra de inventarios

Costos y gastos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios,

575
calidad de fideicomitente o fiduciante
Costos y gastos devengados de fideicomisos o encargos fiduciarios,
576
calidad de beneficiario
577 Total costos y gastos de nómina
OTROS DATOS INFORMATIVOS

578 Aportes al sistema de seguridad social

579 Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación

Aportes del empleador a los seguros privados de pensiones
580
y a los fondos de pensiones voluntarias
581 Ingresos
582 Costos y deducciones
Operaciones con
583 vinculados Compra de inventarios
económicos
584 compra de activos fijos
585 Pasivo

28
 Activos y pasivos por impuestos diferidos

1. Impuestos diferidos provenientes de diferencias temporarias

Saldo impuesto diferido

Diferencia Saldo impuesto diferido
Concepto Base contable Base Fiscal Diferencia Permanente a 31 -DIC vigencia Variación Tasa fiscal aplicada
Temporaria a 31 -DIC vigencia actual
anterior

Activo (Diferencias temporarias deducibles)

Efectivo y equivalentes al efectivo - 0.0%
Inversiones e instrumentos derivados - - 0.0%
Cuentas por cobrar - 0.0%
Inventarios - 0.0%
Propiedades, planta y equipo - 0.0%
Activos intangibles - 0.0%
Propiedades de inversión - 0.0%
Activos biológicos - 0.0%
Activos no corrientes mantenidos para la venta /
entregar a propietarios - 0.0%

Activo diferido cuya contrapartida no afecta balance - 0.0%

Pasivos financieros y cuentas por pagar - 0.0%
Impuestos, gravámenes y tasas - 0.0%
Beneficios a Empleados - 0.0%
Provisiones - 0.0%
Otros Pasivos Anticipos y avances recibidos - 0.0%
Operaciones con títulos y derivados - 0.0%

pasivo diferido cuya contrapartida no afecta balance - 0.0%

Pérdidas fiscales y/o excesos de renta presuntiva - 0.0%

Activos reconocidos solamente para fines fiscales - 0.0%

Otros activos - 0.0%
Valor total - - -
Pasivo (Diferencias temporarias imponibles)
Efectivo y equivalentes al efectivo - 0.0%
Inversiones e instrumentos derivados - 0.0%
Cuentas por cobrar - 0.0%
Inventarios - 0.0%
Propiedades, planta y equipo - 0.0%
Activos intangibles - 0.0%
Propiedades de inversión - 0.0%
Activos biológicos - 0.0%
Activos no corrientes mantenidos para la venta /
entregar a propietarios - 0.0%

Activo diferido cuya contrapartida no afecta balance - 0.0%

Pasivos financieros y cuentas por pagar - 0.0%
Impuestos, gravámenes y tasas - 0.0%
Beneficios a Empleados - 0.0%
Provisiones - 0.0%
Otros Pasivos Anticipos y avances recibidos - 0.0%
Operaciones con títulos y derivados - 0.0%

pasivo diferido cuya contrapartida no afecta balance - 0.0%

Pérdidas fiscales y/o excesos de renta presuntiva - 0.0%

Activos reconocidos solamente para fines fiscales - 0.0%

Otros activos - 0.0%
Valor total - - -
 Activos y pasivos por impuestos diferidos

2. Activos por créditos tributarios (saldos a favor e Impuestos pagados en el exterior)

Explicación de la variación
Ajustes contables por correcciones
Saldo al 31 -DIC Saldo al 31-DIC Reducción Correcciones en declaraciones anteriores
Tipo de crédito tributario Variación valorativas
vigencia actual vigencia anterior (compensación /
aplicación) Mayor valor Menor valor Mayor valor Menor valor
Saldos a favor -
Impuestos pagados en el exterior -

3. Detalle de compensación de pérdidas fiscales

Pérdida fiscal Valores no Pérdida fiscal

Pérdida fiscal Pérdida fiscal Ajustes por corrección de la declaración Saldo activo por
acumulada por compensados por acumulada por
AÑO generada en el compensada en el impuesto diferido al
compensar al inicio caducidad compensar al final del
periodo (+) período (-) final del período
del periodo (-) periodo
Mayor valor Menor valor
2017 0
2018 0
2019 0
2020 0
2021 0
2022 0
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
2027 0
2028 0
2029 0

4. Detalle de compensación por exceso de renta presuntiva

Valores no Ajustes por corrección de la declaración

Valor acumulado por Valor compensado Valor acumulado por Saldo activo por
Valor generado compensados por
AÑO compensar al inicio en el período compensar al final del impuesto diferido al
en el periodo (+) caducidad
del periodo (-) Mayor valor Menor valor periodo final del período
(-)

2017 0
2018 0
2019 0
2020 0
2021 0
2022 0
2023 0
 Conciliación ingreso contable (devengado) y facturación emitida

Pasivo por ingreso diferido Facturación emitida en el período Ingreso contable devengado en el período

Solo facturado
Devengada como Registrada como
Saldo al inicio del Registrado como ingreso Generado en el Saldo al final del Devengada como (No ha generado Facturado períodos
Fila Concepto ingreso en períodos pasivo por ingreso Valor total Sin facturar Valor total
período contable en el período período período ingresos del periodo ingreso ni pasivo anteriores
anteriores diferido
diferido)

1 2 3 4=1-2+3 5 6 7 8 9=5+6+7+8 10 11 12=6+10+11

1 Venta de bienes
2 Prestación de servicios
3 Otros ingresos
4 Ingresos para terceros
5 TOTAL
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 Conciliación Propiedades, planta y eq

DATOS CONTA

Valor total, incluyendo arrendamiento financiero o leasing

Importe al comienzo del periodo (No incluye Incrementos Disminuciones Depreciación o amortización acumulada al final del
Depreciación, amortización o deterioro) período
FILA CONCEPTO

Efecto de conversión
(Por moneda Ajuste por Transferencias Cambios en Transferencias Cambios en
Costo revaluaciones o y/o Valor Valor Por Costo
funcional diferente y/o eliminaciones
reexpresiones adquisiciones Razonable Razonable
al peso colombiano)

1 Propiedades, planta y equipo

2 Terrenos
3 Edificios
4 Maquinaria
5 Buques
6 Aeronave
7 Equipos de Transporte
8 Enseres y accesorios
9 Equipos informáticos

10 Equipos de redes y comunicación

11 Infraestructura de red
Activos tangibles de exploración y
12
evaluación
13 Activos de minería
14 Activos de petróleo y gas
15 PP&E en arrendamiento operativo
16 Plantas productoras
17 Animales productores
18 Construcciones en proceso
19 Otras propiedades, plantas y equipo

20 Total propiedades, planta y equipo 0 0 0 0 0 0 0

21 Propiedades de inversión
22 Terrenos
23 Edificios
24 Total propiedades de inversión 0 0 0 0 0 0 0

25 ANCMV

26 Total PPE, PI y ANCMV 0 0 0 0 0 0 0

27 Activos Intangibles

28 Marcas Comerciales
Activos intangibles de exploración y
29
evaluación
Cabeceras de periódicos, revistas, títulos
30 de publicaciones

31 Programas y aplicaciones informáticos

32 Licencias y Franquicias

Propiedad intelectual, patentes y otra

33 propiedad industrial, servicios y
derechos de operación

Recetas, fórmulas, modelos, diseños y

34 prototipos
35 Concesiones

36 Desembolsos de desarrollo capitalizados

37 Activos intangibles en desarrollo

38 Plusvalía

39 Mejoras de derechos de arrendamiento

40 Subvenciones del Estado

41 Otros activos intangibles

42 Total activos intangibles 0 0 0 0 0 0 0

43 TOTAL PPE, PI, ANCMV y INTANGIBLES 0 0 0 0 0 0 0
Conciliación Propiedades, planta y equipo (PPE), propiedades de inversión (PI), activos no corrientes mantenidos para la venta o para distribuir a lo

DATOS CONTABLES

Valor total, incluyendo arrendamiento financiero o leasing Datos informativos

Depreciación o amortización acumulada al final del Importe Neto al final del Gasto del período por
período período depreciación o amortización Valor de Mayor valor
activos Desmantelamiento,
Deterioro Gasto del Ingresos del adquiridos restauración y por
acumulado al período por período por mediante rehabilitación total revaluación
final del recuperación acumulado al
Efecto de conversión deterioro arrendamien acumulado al final del
Por Ajuste por período Ajuste por Por Ajuste por del deterioro final del
(Por moneda to financiero período
revaluaciones o Costo revaluaciones o Por Costo revaluaciones o período
funcional diferente al o Leasing
reexpresiones reexpresiones reexpresiones
peso colombiano)

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0
0 0

0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0

0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
venta o para distribuir a los propietarios (ANCMV) y activos Intangibles

DATOS FISCALES
Datos Informativos:
Valor total, incluyendo arrendamiento financiero o leasing financiero Valor activos adquiridos mediante arrendamiento
financiero

Depreciación Depreciación
Gasto fiscal por
Saldo al Incrementos por Disminuciones Subtotal al y/o Total Neto al Depreciación Valor total al y/o Valor Neto al Gasto fiscal
comienzo del transferencias, por final del amortización final del y/o final del Amortización final del Depreciación y/o
adquisiciones y transferencias y acumulada al acumulada al Amortización del
período período período amortización periodo período
otros cambios otros cambios final del final del período
del período
período período

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 RESUMEN
ESF - PATRIMONIO
y
ERI - RENTA LIQUIDA

FILA CONCEPTO VALOR CONTABLE VALOR FISCAL

1 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - PATRIMONIO

2 Activos
3 Efectivo y equivalentes al efectivo - -
4 Inversiones e instrumentos financieros derivados - -
5 Cuentas por cobrar - -
6 Inventarios - -
7 Gastos pagados por anticipado - -
8 Activos por impuestos corrientes - -
9 Activos por impuestos diferidos - -
10 Propiedades, planta y equipo - -
11 Activos intangibles - -
12 Propiedades de inversión - -
Activos no corrientes mantenidos para la venta / distribuir
13 -
a los propietarios -
14 Activos biológicos - -
15 Otros activos - -
16 Activos reconocidos solamente para fines fiscales - -
17 Total activos - -
18 Pasivos
19 Obligaciones financieras y cuentas por pagar - -
20 Arrendamientos por pagar - -
21 Otros pasivos financieros - -
22 Impuestos, gravámenes y tasas por pagar - -
23 Pasivos por impuestos diferidos - -
24 Pasivos por beneficios a los empleados - -
25 Provisiones - -
26 Pasivos por ingresos diferidos - -
27 Otros pasivos - -
28 Total pasivos - -
29 Patrimonio
30 Capital social y reservas -
31 Resultados del ejercicio -
32 Resultados acumulados -
Ganancias (pérdidas) acumuladas o retenidas por la
33 -
adopción por primera
34 Otro resultado integral acumulado -
35 Total patrimonio -
36 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL - IMPUESTO DE RENTA
37 Ingresos
38 Ingresos netos Actividad Industrial, comercial y servicios - -
39 Ingresos financieros - -
Ganancias por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o
40 - -
negocios conjuntos
41 Ingresos por mediciones a valor razonable - -
Utilidad en la venta o enajenación de activos, bienes
42 - -
poseídos por menos de dos años
 Utilidad por venta o enajenación de activos, bienes
43 - -
poseídos por dos años o más (ganancia ocasional)
44 Ingresos por reversión de deterioro del valor - -
Ingresos por reversión de provisiones (pasivos de monto o
45 - -
fecha inciertos)
Ingresos por reversión de pasivos por beneficios a los
46 - -
empleados
47 Otros ingresos - -
48 Ganancias netas en operaciones discontinuadas - -
49 Ajustes fiscales - -
50 Total ingresos - -
51 Costos
52 Materias primas, reventa de bienes terminados, y servicios - -
53 Mano de obra - -
54 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros - -
55 Otros costos - -
56 Costos contratos de obra pública -ESAL-
57 Total costos - -
58 Gastos
59 De Administración
60 Mano de obra - -
61 Otros gastos de administración - -
62 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros - -
63 Total gastos de administración - -
64 De Distribución y ventas
65 Mano de obra - -
66 Otros gastos de distribución y ventas - -
67 Depreciaciones, amortizaciones y deterioros - -
68 Total gastos de distribución y ventas - -
69 Gastos Financieros - -
Pérdidas por inversiones en subsidiarias, asociadas y/o
70 - -
negocios conjuntos
71 Pérdidas por mediciones a valor razonable - -
72 Pérdida en la venta o enajenación de activos fijos - -
Gastos por provisiones (pasivos de monto o fecha
73 - -
inciertos)
74 Otros gastos - -
75 Pérdidas netas en operaciones discontinuadas - -
76 Total gastos - -
77 RESULTADO DEL EJERCICIO - -
IDA

VARIACIÓN

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-

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-

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-
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