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Diseño Del Programa y Plan de Auditorías
Diseño Del Programa y Plan de Auditorías
- Objetivo
Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de
verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad
se está ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con
las políticas administrativas y legales, para asegurar el control dl cumplimiento de
las actividades de la alcaldía de Florencia, realizando recomendaciones
imparciales sobre la base de las evidencias y el grado de cumplimiento de los
objetivos, planes, programas, proyectos y procesos, como también oportunidades
de mejora a la operación de las actividades; apoyando a la alta dirección en la
toma de decisiones para corregir las desviaciones presentadas.
- Alcance
Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así
como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las
auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la
calidad en la alcaldía de Sincelejo en el periodo fiscal vigente.
c) Criterios de auditoría.
e) Recursos necesarios.
Riesgos asociados
Valoración del riesgo (I+P)
Nombre del Descripción Posible probabilid Importa inacept
Impacto Aceptable tolerable moderado Manejo del
riesgo del riesgo consecuencias ad nte able medidas
riesgo
1 2 3 1 2 3
Que el
programa de Deficiencia en el Asumir, Capacitación
Incumpliendo auditoria no se seguimiento a la x x Tolerable reducir el a los
cumpla en su gestión y calidad riesgo auditores
totalidad
Decisiones
equivocadas
Informe no
basadas en Asumir, Capacitación
basado en las
inexactitud informes no x x tolerable reducir el a los
evidencias
ajustados a la riesgo auditores
reales
realidad de la
entidad
2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:
Objetivos:
Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión disciplinaria de la Procuraduría
Regional Choco
Alcance:
Ejecución presupuestal correspondiente a la vigencia 2006 por el concepto de gastos generales, del
nivel central.
- Planeación estratégica
- Gestión integral
- Gestión comercial gestión logística
- Gestión del talento humano
- Gestión de compras
- Gestión de mantenimiento
Cronograma
Se define la secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la auditoria.
Siguiendo la Norma Técnica Colombiana NTC-19011: 2002 Directrices para la Auditoría de los
Sistemas de Gestión de la Calidad, así como por las buenas prácticas institucionales se considera
que la secuencia adecuada sería la siguiente:
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta
actividad.
Dentro del plan de auditoria de Calidad, se debe incluir no solo los requisitos internos de la empresa,
sino también los requisitos externos y su interiorización en la organización, tales como normas
ambientales, regulación de empaques, normas fitosanitarias. El no tener estos requisitos
actualizados dentro de la empresa puede llevarla a perder lo ganado o no tener acceso a nuevos
mercados. Por lo tanto una auditoría sería y eficiente debería ir más allá de lo interno a la
organización.
El mejoramiento continuo ha de ser una filosofía dentro de la organización y no una imposición de
reglamentos, normas regulatorias o requisitos de contratación.