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AÑO UNO
ACTIVOS
EFECTIVO $ 916
INVERSIONES TEMPORALES. $4
CUENTAS POR COBRAR. $ 5,955
INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS $ 977
INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO $ 1,519
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA. $ 1,644
OTROS ACTIVOS CORRIENTES. $0
SUBTOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES $ 11,015
EDIFICIOS Y EQUIPOS $ 3,170
DEPRECIACION ACUMULADA -$ 446
SUBTOTAL DE ACTIVOS FIJOS $ 2,724
ACTIVOS DIFERIDOS $ 580
OTROS ACTIVOS $ 3,357
TOTAL DE ACTIVOS $ 17,676
PASIVOS
OBLIGACIONES BANCARIAS $ 1,077
PROVEEDORES $ 734
IMPUESTO RENTA POR PAGAR $ 1,703
OTROS PASIVOS CORRIENTES $ 517
SUBTOTAL DE PASIVOS CORRIENTES $ 4,031
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO $ 5,600
CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 499
OTROSPASIVOS A LARGO PLAZO. $ 500
TOTAL DE PASIVO $ 10,630
PATRIMONIO $ 2,000
CAPITAL SOCIAL $ 1,073
RESERVAS UTILIDADES ACUMULADAS $0
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 3,973
TOTAL DE PATRIMONIO $ 7,046
TOTAL DE PASIVO MAS PATRIMONIO $ 17,676
MUEBLES DE EXPORT
AÑO UNO
VENTAS NETAS $ 23,153
(-) COSTOS DE VENTAS $ 15,312
(=)UTILIDAD BRUTA $ 7,841
(-)GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS $ 3,772
(=)UTILIDAD OPERACIONAL. $ 4,069
(+)OTROS INGRESOS $ 2,745
(-)GASTOS FINANCIEROS $ 1,067
(-)OTROS GASTOS. $ 71
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 5,676
(-)PROVISION DE IMPUESTOS DE RENTA $ 1,703
(=)UTILIDA NETA $ 3,973
distribucion de pasivos
(𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 42.55%
𝑐𝑡𝑒𝑠)/(𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒
𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠 )*100
(𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑙𝑝)/ 57.44%
(𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙
𝑝𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜𝑠)*100
relacion deuda bancaria
(𝑑𝑒𝑢𝑑𝑎 6.31%
𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎𝑟𝑖𝑎 )/
(𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠
(𝑔𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑒𝑟𝑜𝑠)/
𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠)*100 5.89%
(𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠)*100
(𝑑𝑒𝑢𝑑𝑎 16.82%
𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎𝑟𝑖𝑎 )/𝑝𝑎𝑡𝑟𝑖
𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜*100
porcentaje utilidad operaciónal
(𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙 )/ 11.44%
(𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠 )*100
porcentaje de utilidad neta
(𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 14.13%
𝑛𝑒𝑡𝑎 )/
(𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠 )
*100
EBLES DE EXPORTACION LIMITADA BALANCE GENERAL EN MILES D
VARIACION VARIACION ANAL.VERT.
AÑO DOS ABSOLUTA RELATIVA AÑO UNO
7.44%
0.54% CUENTAS POR COBRAR.
22.10% $ 6,500
$ 6,400 $ 6,440
6.03%
$ 6,300
11.05%
$ 6,200
12.00% $ 6,100
8.0% $ 6,000
$ 5,900 $ 5,955
11.71% $ 5,800
$ 5,700
(2.12%) 1 2
3.29%
19.92%
1.00
7.80%
0.95%
7.49% OBLIGACIONES BANCARIAS
6.56% $ 2,500
$ 2,000
25.74%
5.05% $ 1,500
0.00 $ 1,000
$ 500
6.86% $0
1 2
5.29%
16.76%
17.48%
1.00
GRAFICA
20.2%
6.06%
14.13%
$ 25,000
$ 20,000
$ 15,000
$ 10,000
$ 5,000
$0
1 2
GRAFICAS ACTIVOS
RAR. INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA. OTRO
$ 4,000 $ 7,000
$ 6,440 $ 3,500 $ 6,000
$ 3,000 $ 5,000
$ 2,500
$ 4,000
$ 2,000
$ 3,000
$ 1,500
$ 1,000 $ 2,000
$ 500 $ 1,000
2
$0 $0
1 2 1
GRAFICAS PASIVO
BANCARIAS OBLIGACIONES A LARGO PLAZO IMPU
$ 8,000 $ 2,500
$ 7,000
$ 2,000
$ 6,000
$ 5,000 $ 1,500
$ 4,000
$ 1,000
$ 3,000
$ 2,000 $ 500
$ 1,000
$0 $0
2 1 2 1
GRAFICA PATRIMON
CAPITAL SOCIAL RESERVAS UTILIDADES ACUMULADAS
0 $ 6,000
0
$ 5,000
0
0 $ 4,000
0
0 $ 3,000
0
$ 2,000
0
0 $ 1,000
0
1 2 $0
1 2
$ 5,000
0
0 $ 4,000
0
0 $ 3,000
0
$ 2,000
0
0 $ 1,000
0
1 2 $0
1 2
SIVO
IMPUESTO RENTA POR PAGAR
$ 2,500
$ 2,000
$ 1,500
$ 1,000
$ 500
$0
1 2
TRIMONIO
LIDADES ACUMULADAS
2
2
SULTADOS
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
$ 8,000
$ 7,000
$ 6,000
$ 5,000
$ 4,000
$ 3,000
$ 2,000
$ 1,000
$0
1 2
ASPECTOS SOBRESALIENTES DE LA SITUACION FINANCIERA
*En el año 2 se presento una mayor utilidad antes de impuesto, uno de los
factores es que se vendio mas mercancia en este año.
*Para los dos años, los pasivos a corto plazo presentaron un mayor valor que
pasivos a largo plazo.
*En el año 2 su pasivo total nos indica que tuvo un mayor numero de
endeudamiento la empresa MUEBLES DE EXPORTACION LIMITADA .
RECOMENDACIONES
*Modelar los pasivos a corto y largo plazo, con el fin de que presenten un valor
no muy variable.
*Diseñar un mejor modelo de ventas para aumentar los activos y disminuir los
pasivos.