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Auditoria de Platanitos
Auditoria de Platanitos
AUDITORÍA EN LA EMPRESA
INTEGRANTES
CURSO
Auditoria y Peritaje
SITUACION EMPRESARIAL...............................................................................3
DATOS DE LA EMPRESA.................................................................................3
DESCRIPCION DE ACTIVIDADES.................................................................3
AMBIENTE EXTERNO.........................................................................................3
FACTOR POLITICO...........................................................................................3
FACTOR ECONOMICO.....................................................................................3
FACTOR SOCIAL..............................................................................................3
FACTOR TECNOLOGICO.................................................................................3
AMBIENTE INTERNO..........................................................................................3
CLIENTES..........................................................................................................3
PROVEDORES...................................................................................................3
COMPETIDORES...............................................................................................3
BIENES SUSTITUTOS......................................................................................3
ANALISIS FODA...............................................................................................3
PRESUPUESTO.....................................................................................................3
INFORME DE AUDITORIA.....................................................................................3
ASPECTOS GENERALES.....................................................................................3
INTRODUCCION...............................................................................................4
ALCANCE..........................................................................................................4
AUDITORES RESPONSABLES.......................................................................4
OBSERVACIONES.................................................................................................4
CONCLUSIONES...................................................................................................4
RECOMENDACION..............................................................................................4
ANEXOS.................................................................................................................4
PAPELES DE TRABAJO....................................................................................4
1. PLAN DE AUDITORIA
SITUACION EMPRESARIAL
DATOS DE LA EMPRESA
DESCRIPCION DE ACTIVIDADES
RESEÑA HISTORICA
MONT E.I.R.L., constituída en Lima, el 27 de marzo de 1991 con un capital social de I/.
distrito de Miraflores, con características totalmente diferentes a las tiendas del rubro
existentes a esa fecha. La excelente presentación del local, los productos importados de
mucha moda en zapatos, carteras, bisutería, y accesorios del vestir, con precios muy
accesibles y una atención personalizada, fueron las claves para que esta tienda se
en representación de " Banana Republic " observa el nombre comercial, por lo que, a pesar
de haber cumplido con los requisitos de inscripción, INDECOPI determina una resolución
en contra de Comercial Mont E.I.R.L., por ser una marca notoriamente reconocida a nivel
introduciéndolo al mercado mediante una muy ligera y estudiada campaña publicitaria: "
Hemos peruanizado nuestro nombre, ahora somos PLATANITOS Boutique ". Desde esa
MISION
agradable
VISION
AMBIENTE EXTERNO
FACTOR POLITICO
FACTOR ECONOMICO
FACTOR SOCIAL
AMBIENTE INTERNO
CLIENTES
PROVEDORES
COMPETIDORES
grupo humano que vive con pasión el negocio. Cuidamos el medio ambiente, velamos
DAVINCI SHOES
BIENES SUSTITUTOS
ANALISIS FODA
FORTALEZAS:
tallas.
• Poseer gran cantidad de esfuerzo y tiempo para asegurarnos que todas las
OPORTUNIDADES:
innovadoras.
internacional.
producción.
DEBILIDADES:
• Cuando bajan las ventas (por temporada) y cuando hay un índice muy
• Que la empresa se quede sin stock, debido al gran gasto que se incurrió al
de producción.
AMENAZAS:
• Fuerte competencia, que existe una gran competencia acerca del calzado ya
Programación de la auditoría:
Utilizaremos un Programa por áreas; tiene una aplicación generalizada, sólo que
fueron Diseñados para aplicarse a una función específica de la empresa, en este caso al
Ubicación:
dedica a la venta de calzado y accesorios para dama como carteras pulsera, etc.
Objetivo de Auditoria:
determinar las posibles deficiencias en las operaciones de estas áreas y mejorar la gestión.
Área específica:
Fuentes de información:
políticas de la empresa.
Se entrevistará al jefe del área de Compras, así como al personal del almacén para
Recursos:
Personal: Para llevar a cabo esta investigación se empleará un auditor de gestión,
Instrumentos:
Obtención de la información
(tienda principal y sucursal). También se verificará las funciones asignadas a cada uno de
DIAGNÓSTICO PRELIMINAR
competencia en el mismo giro de negocio y con mayor tiempo en el mercado, una de las
dificultades más importantes es que no planea las actividades y recursos para alcanzar sus
metas.
No tiene establecido sus objetivos por escrito, para cada una de las funciones de sus
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
FALTA
PRESUPUESTO
FALTA
INFORME DE AUDITORIA
ASPECTOS GENERALES
INTRODUCCION
ALCANCE
AUDITORES RESPONSABLES
OBSERVACIONES
CONCLUSIONES
RECOMENDACION
ANEXOS
PAPELES DE TRABAJO
INFORME DE AUDITORIA ÁREA DISTRIBUCIÓN Y RECURSOS
HUMANOS
Diagnóstico Preliminar
SAC, no cuenta con un área de almacén, lo cual no le permite distribuir de manera correcta
distrito de Miraflores, con características totalmente diferentes a las tiendas del rubro
existentes a esa fecha. La excelente presentación del local, los productos importados de
mucha moda en zapatos, carteras, bisutería, y accesorios del vestir, con precios muy
accesibles y una atención personalizada, fueron las claves para que esta tienda se
como personas.
CON LA SOCIEDAD
que exigen utilizar este medio para adquirir nuestros modelos, ya que existe la
BOUTIQUE:
Boutique.
Platanitos Boutique, debería dar las facilidades para que sus trabajadores reciban
Boutique, deberá crear una página web para los clientes que utilizan esta
Organigrama de la empresa
Platanitos Boutique presenta un organigrama reducido, lo cual, produce una
con todas las aéreas necesarias, no le permite que tanto la matriz como las sucursales se
desempeñen efectivamente.
unidades por especial que sea la manera de desahogar su tarea a desempeñar para cada uno.
reglamentación, en cierta manera, sus acciones están muy acotadas, por lo que la ejecución
de una auditoria administrativa se podría realizar en forma muy concreta dentro de ella.
ANALISIS FODA:
FORTALEZAS:
precio de tienda de una manera fácil y práctica, apoyándonos en las tiendas físicas
pueda ubicar lo que busquen clasificando los productos por categoría, líneas,
OPORTUNIDADES:
internacional.
Existencia de nuevas tecnologías que permitan el incremento de producción.
Uso adecuado de los sistemas en línea para hacer de conocimiento los productos
que se ofrecen.
Es un sector del personal se dedica a evaluar las oportunidades que hay en el
DEBILIDADES:
Cuando bajan las ventas (por temporada) y cuando hay un índice muy elevado de
AMENAZAS:
Fuerte competencia, que existe una gran competencia acerca del calzado ya que hay
2. POSICIÓN COMPETITIVA
CLIENTES:
Consumidores finales
PROVEEDORES:
B I M P eirl.
y rentable.
Programación de la auditoría:
Utilizaremos un Programa por áreas; tiene una aplicación generalizada, sólo que
fueron Diseñados para aplicarse a una función específica de la empresa, en este caso al
Ubicación:
dedica a la venta de calzado y accesorios para dama como carteras pulsera, etc.
empresa en cuanto a la negociación de la mercadería con los proveedores con ello medir el
mejorar la gestión.
Área específica:
área de
Compras, así como al personal del almacén para verificar si se cumple la gestión
Recursos:
Instrumentos:
Obtención de la información
mercadería y los proveedores a cargo para tener una mejor entrega de la misma.
Datos de recuerdo: Se analizará la anterior auditoría la cal nos proporcionará cómo
DIAGNÓSTICO PRELIMINAR
competencia en el mismo giro de negocio y con mayor tiempo en el mercado, una de las
dificultades más importantes es que no planea las actividades y recursos para alcanzar sus
metas.
No tiene establecido sus objetivos por escrito, para cada una de las funciones de sus
Planeación
Respuestas
Preguntas
2.- Existen objetivos definidos por No existen, es por eso que se está
escrito, en forma clara y precisa, para proponiendo la elaboración de un
cada una de las funciones y niveles manual de organización.
de la empresa.
3.- Se hace una revisión periódica y No se evalúa el cumplimiento de las
sistemática de los objetivos por las funciones.
personas que habrán de lograrlos.
Organización
Respuestas
Preguntas
Respuestas
Preguntas
Hallazgos
» La falta de gestión en el área de compras del personal encargado con la negociación de la
» La falta de gestión por parte del personal en cargado en la negociación para la compra de
En el área de compras
No cuenta con un orden adecuado en el almacén, ellos provoca que los productos se
observó también que no existe un programa de compras congruente, así como no existe un
control estadístico de inventarios, lo que ocasiona dificultades en los pedidos con los
En el área de ventas
Se ha registrado una baja en las ventas debido a la demora que se tiene del producto con el
cliente y consigo una baja en las ventas con nuestros competidores, además de
Por otro lado se pudo verificar que la empresa no cuenta con el apoyo de fuentes de
III CONCLUSIONES
deficiencias e irregularidades en las áreas con la que cuenta la empresa como: falta
selección de personal, debido a que no hay entrega por parte de ellos con la atención
empresa.
IV RECOMENDACIONES
Para el área de ventas se recomienda efectuar promociones para impulsar las ventas, y así
fuentes de reclutamiento; definir con precisión los pasos a seguir para una correcta
selección del personal; establecer claramente las cláusulas del contrato de trabajo; realizar
una inducción adecuada que contenga un recorrido por las instalaciones, así como la
elaboración de un manual de bienvenida; realizar una revisión de los puestos de trabajo, así
como actualizar los contenidos del análisis de los puestos, además de utilizar los métodos
del manejo correcto de todos los materiales de seguridad personal para los trabajadores, así
operaciones para que así no haya problema alguno cuando se desee evaluar.
ampliación que les pudiera merecer los términos del presente informe.
Propuestas
organización permitirá que tanto la tienda principal y las dos sucursales cuenten con sus
propias áreas en las diferentes ubicaciones geográficas y de esa manera: cada tienda
Con este tipo de organización, Platanitos Boutique tiene la alternativa de competir por
medio de las franquicias, ya que podría vender su marca a nivel nacional, y esa manera
obtener más
Clientes.
servicios de manera óptima y de manera precisa a sus clientes, estableciendo los precios de
cada uno de los productos y definiendo la tienda o sucursal en la que podrán obtener el
producto.
Inclusive si Platanitos Boutique toma en cuenta la propuesta de implementar el Delivery, va
a poder satisfacer a sus clientes, ya que estos podrán obtener el producto y servicio sin tener
que ir a la tienda o sucursal si no desde su casa podrán solicitar el producto y gozarán de él.