Glosario Curso SAP

FI - Finanzas

jueves, 21 de marzo de 2013

ABONO:................................................................................................................. 4
ACTIVOS FIJOS: .................................................................................................... 4
ANTICIPO: ............................................................................................................. 4
APUNTE: ............................................................................................................... 4
APUNTE ESTADÍSTICO: ........................................................................................ 4
ÁREA DE CONTROL DE CRÉDITOS: ..................................................................... 5
ÁREA DE VALORACIÓN:....................................................................................... 5
ASIENTO (CONTABLE): ....................................................................................... 5
AVISOS DE TESORERÍA: ....................................................................................... 5
CENTRO DE COSTE:.............................................................................................. 6
CLASE DE ACTIVO FIJO........................................................................................ 6
CLASE DE COSTE:................................................................................................. 6
CLASE DE DOCUMENTO: ...................................................................................... 7
CLASE DE DOCUMENTO DE TESORERÍA: ............................................................ 7
CLAVE: .................................................................................................................. 8
CLAVE DE AMORTIZACIÓN: ................................................................................. 8
COBROS EN EXCESO O EN DEFECTO: ................................................................. 8
CONDICIONES DE PAGO: ..................................................................................... 8
CONTABILIZACIÓN INVERSA O ANULACIÓN: ..................................................... 9
CRÉDITO: .............................................................................................................. 9
CUENTA ASOCIADA: ............................................................................................ 9
CUENTA BANCARIA TRANSITORIA: ..................................................................... 9
CUENTA DE MAYOR ESPECIAL: ........................................................................... 9
CUENTA MAYOR: ............................................................................................... 10
DENOMINACIÓN DE CUENTA: ............................................................................ 10
DIARIO COMPACTO DE DOCUMENTOS: ............................................................ 10
EJECUCIÓN DE PAGO: ........................................................................................ 10
EXTRACTO DE CUENTA:..................................................................................... 10
FECHA VALOR: .....................................................................................................11
FLUJO DE UNA FACTURA: ................................................................................... 11

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LEDGER: ................................................................................................................ 11
LIBRO DIARIO: ......................................................................................................11
LOG DE ERRORES: ............................................................................................... 12
MEDIOS DE PAGO: ............................................................................................... 12
PAGO NETO: ........................................................................................................ 12
PARTIDA RESTANTE: ........................................................................................... 12
PARTIDAS ABIERTAS: .......................................................................................... 12
PARTIDAS COMPENSADAS: ................................................................................ 13
PARTIDAS INDIVIDUALES: ................................................................................... 13
PATRIMONIO DE ACTIVOS FIJOS: .......................................................................13
POSICIÓN DE TESORERÍA:................................................................................... 13
PREVISIÓN DE TESORERÍA: ................................................................................. 13
PROGRAMA DE PAGOS: ..................................................................................... 14
PROGRAMA DE RECLAMACIÓN: ........................................................................ 14
PROPUESTA DE PAGOS: ..................................................................................... 14
REGISTRO MAESTRO: ......................................................................................... 14
REPORT DE IMPUESTOS: ..................................................................................... 15
SALDO DE UNA CUENTA DE MAYOR: .................................................................15
SALDOS DE DEUDOR: .......................................................................................... 15
SOCIEDAD: .......................................................................................................... 16
SOLICITUD DE ANTICIPO: ................................................................................... 16
TIMBRE NOTARIAL OFICIAL: .............................................................................. 16
TIPO DE MONEDA: ............................................................................................... 17
TIPOS DE CAMBIO:............................................................................................... 17
VÍAS DE PAGO: .................................................................................................... 17

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 Definiciones

Abono:
En el Sistema R/3 de SAP, un abono es la anulación de una entrada de factura. De la misma forma
que el sistema supone que tuvo lugar o ha de tener lugar una entrada de mercancías
correspondiente a una factura, el sistema también asume que un abono representa la anulación de
una entrada de mercancías. El abono se liquida en la cuenta de compensación EM/RF.

Activos fijos:
Activos permanentes que típicamente son necesarios para llevar a cabo el giro habitual de una
empresa. Están constituidos generalmente por maquinaria, equipo, edificios, terrenos, etc.

Anticipo:
Cantidad correspondiente a una transacción económica o al pago de una deuda o salario que es
abonada con anterioridad a la fecha acordada de antemano.
Los anticipos a proveedores tienen la finalidad de dotar al proveedor de fondos para empezar el
servicio o producto, para reservar determinados bienes o servicios. Los anticipos sobre facturas a
cobrar, consiste en que una entidad financiera nos adelanta todo o parte del importe de las
facturas que cobraremos en el futuro a cambio de una comisión, pero sin timbrar y traspasar el
derecho de cobro a la entidad, en cuyo caso hablamos de descuento.

Apunte:
En contabilidad, se denomina asiento contable o apunte contable a cada una de las anotaciones o
registros que se hacen en el Libro diario de contabilidad, que se realizan con la finalidad de
registrar un hecho económico que provoca una modificación cuantitativa o cualitativa en la
composición del patrimonio de una empresa y por tanto un movimiento en las cuentas de una
empresa.

Apunte estadístico:
Las operaciones en cuenta de mayor especial también se utilizan para gestionar apuntes
estadísticos. Se trata de contabilizaciones que no se visualizan en sus cuentas y cuya única
finalidad es recordarle los pagos atrasados que le deben o que debe efectuar. Puede procesarlos
con el programa de pagos o con el programa de reclamación.
De esta forma, es posible reclamar pagos atrasados o efectuar anticipos mediante el programa de
pagos. Para hacerlo, debe introducir y almacenar una solicitud de anticipo. Este documento
especial no actualiza el saldo de cuenta: Se gestiona simplemente como una partida individual en
la cuenta de partidas abiertas y en la cuenta de mayor especial. Por lo tanto, siempre debe marcar
la opción Visualización de partidas individuales para estas cuentas.

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Área de control de créditos:
Una unidad organizativa que representa el área en la que se concede y supervisa el
crédito de clientes. Esta unidad organizativa puede ser una o varias sociedades, si se
realiza un control de créditos en varias sociedades. Un área de control de créditos
contiene información de control de créditos para cada cliente.

Área de valoración:
Las áreas de valoración se utilizan para calcular valores diferentes de manera paralela
para cada activo fijo con distintos fines. Por ejemplo, es posible que precise tipos de
valores distintos para el balance, para la contabilidad de costes o para cuestiones
fiscales. Los parámetros de amortización y los valores necesarios para esta valoración
se gestionan en las áreas de valoración de cada activo fijo.
Las áreas de valoración se agrupan según los requisitos de un país específico o de un
espacio económico en un plan de valoración y se identifican mediante claves
numéricas de dos dígitos.
Especifique los parámetros de amortización específicos de activos fijos para cada área
de valoración correspondiente al plan de valoración. Los parámetros de amortización
se introducen en la clase de activos fijos o directamente en el registro maestro del
activo fijo en cuestión. Esto permite, por ejemplo, utilizar la amortización lineal con
fines de contabilidad interna y la amortización degresiva para el balance.

Asiento (contable):
Cada transacción comercial que afecte a la contabilidad se registra como asiento
contable. Los asientos contables siempre se generan automáticamente, no los puede
crear manualmente.
Los asientos contables pueden basarse en documentos originales, documentos de
asientos contables y ejecuciones de valoración.

Avisos de tesorería:
El detalle por nivel de tesorería proporciona información sobre las causas de las
operaciones en cuentas o bancos respecto a las cuentas bancarias y grupos de
tesorería. Por ejemplo, puede identificar cómo entró en el sistema una unidad de
información (contabilización o aviso/partida plan) y hasta qué punto es probable que
una entrada o salida de fondos tenga lugar el día planificado.
Los niveles de tesorería habituales incluyen cheques emitidos, transferencias bancarias
de salida, ingresos de cheque, contabilizaciones en FI, pedidos, órdenes y avisos
confirmados o sin confirmar. Respecto a la estructuración, los niveles de tesorería se
dividen en función de su procedencia y se asignan a la posición de tesorería o a la
previsión de liquidez.
La posición de tesorería proporciona información sobre el estado financiero actual de
sus cuentas bancarias y cuentas bancarias de compensación. La integración con avisos
significa que la posición de tesorería le puede ofrecer un resumen de los movimientos
de liquidez a corto plazo.

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Centro de coste:
Es la unidad organizativa, dentro de una sociedad CO, que representa un
emplazamiento claramente delimitado donde se producen costes. Se puede crear el
sector organizativo partiendo de puntos de vista funcionales, relativos a liquidaciones,
relativos a actividades, espaciales y/o relativos a la responsabilidad.
Los Centros de Coste dentro de SAP son normalmente asignados a departamentos
concretos o a managers responsables de ciertas áreas de la empresa. Marketing,
Compras, Recursos, Finanzas, Facilities, IT, Administración, Legal, Pedidos e incluso
Calidad son normalmente gestionados con Centros de Coste. Además, Centros de
Coste específicos son usualmente creados para cada área funcional.

Clase de activo fijo

SAP ofrece varias clases de activos fijos para clasificar los activos fijos en función de
los requisitos comerciales y legales. Cada activo se asigna exactamente a una clase.
Las clases de activos se definen como posiciones y aparecen en los datos maestros de
la posición. Como consecuencia, algunas posiciones del sistema representan clases de
activos. La utilización de posiciones permite integrar Activos fijos fácilmente con los
módulos Compras y Ventas en las versiones posteriores de Activos fijos. Esta
integración significa que puede, por ejemplo, comprar activos mediante los procesos
de solicitud de pedido y factura recibida.
Las clases de activos fijos constituyen el medio más importante para estructurar
activos fijos. Se puede definir cualquier número de clases de activos fijos en el sistema
durante el Customizing. Pueden utilizarse las clases de activos fijos para estructurar
sus activos fijos en función de las necesidades de su empresa.
Las clases de activos fijos se definen con el fin de que sean válidas para todas las
sociedades. Por lo tanto, el catálogo de clases es relevante en todas las sociedades de
un mandante. Esta afirmación resulta igualmente válida cuando las sociedades tienen
diferentes planes de valoración y, por tanto, diferentes áreas de valoración.

Clase de coste:
Las clases de coste clasifican el consumo valorado de factores de fabricación de la
organización en una sociedad CO. Una clase de coste corresponde a una posición
relevante para el coste en el plan de cuentas.
Al definir clases de coste, se debe distinguir entre clases de ingresos y costes,
primarios y secundarios.

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Clase de documento:
Cada documento contiene una clase de documento en su cabecera. Esta clase de
documento recibe los valores de propuesta al introducir un documento; si no se
considera oportuna la clase de documento propuesta, se puede introducir otra
diferente.
El sistema estándar se entrega con los siguientes tipos de documento (entre otros):
Factura de deudor, pago de deudor, abono de deudor, factura de acreedor, pago de
acreedor, documento de acreedor, abono de acreedor, documento general,
documento de cuenta de mayor, comprobante efectivo.
La clase de documento tiene las siguientes funciones:
· Diferenciar entre operaciones empresariales. La clase de documento le informa
inmediatamente de qué tipo de operación se trata. Esto es útil, por ejemplo, cuando se
visualizan partidas individuales.
· Controlar la contabilización en cuentas (de acreedores, deudores o cuentas de
mayor). La clase de documento determina las cuentas en las que se puede contabilizar
este documento en particular.
· Emisión de números de documento y control del almacenamiento del documento.
Cada tipo de documento tiene un rango de números asignados del cual se obtienen
los números para los documentos SAP que se crean. Se deben almacenar de forma
conjunta los documentos originales de un rango de números. De esta manera, la clase
de documento controla el almacenamiento de documentos.
La clase de documento también puede especificar que el documento debe
contabilizarse utilizando la operación de contabilización neta. Esto significa que
cualquier descuento y el importe neto se calculan (y se contabilizan), en el momento
de la contabilización.

Clase de documento de tesorería:

Para clasificar los flujos de fondos introducidos manualmente, se utiliza una clase de
documento de tesorería.
Las diferentes clases de documentos de tesorería se especifican en la configuración
del sistema.
La clase de documento de tesorería determina:
· Los campos que están representados y listos para entrada cuando el usuario crea y
modifica registros individuales
· Si un registro individual debería caducar automáticamente en una fecha de
caducidad determinada o si conserva su validez hasta que el usuario la archive
· El rango de números con el que se gestionan los registros individuales
La clase de documento de tesorería es un criterio de entrada para:
· La clase de archivo en la que se almacena un registro individual cuando se archiva,
· El nivel de tesorería en el que se actualiza un registro individual.

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Clave:
Clave numérica de dos caracteres que controla la entrada de las partidas individuales.
La clave de contabilización determina:
- Clase de cuenta
- Contabilización en el Debe/Haber
- Disposición de las pantallas de entrada.
Al registrar una contabilización, introduzca una clave de contabilización para cada
posición. Esta clave determinará la forma de contabilizar dicha posición.

Clave de amortización:
La clave de amortización contiene las parametrizaciones de valor necesarias para
establecer los importes de amortización. Representa una combinación de reglas de
cálculo que se utilizan para las clases de amortización calculadas automáticamente.
· Amortización normal.
· Amortización especial.
· Intereses del área analítica.

Cobros en exceso o en defecto:

Para saldar un documento en cual al realizar el pago te quedan unos centavos
pendientes es necesario, hacer una configuración para indicar la cantidad mínima y
máxima de redondeo para saldar un documento.
El pago en exceso se presenta cuando se paga más de lo que la ley exige. Un ejemplo
es el que surge cuando las retenciones en la fuente son superiores al impuesto a cargo.
En este caso, la retención en la fuente tiene un sustento legal, sólo que en este caso las
retenciones superaron el impuesto que el contribuyente debe pagar por un periodo
determinado.

Condiciones de pago:
Una condición de pago representa un acuerdo establecido con clientes y proveedores
en forma de tipos de descuento y plazos de pago. Éstas suministran información a
tesorería y gestión de pagos (SAP-FI). Solemos adjudicar esta información en los
datos maestros de clientes y proveedores y SAP la recoge en las facturas de clientes y
proveedores de los módulos SAP-SD y SAP-MM.
En toda condición de pago hay que definir el vencimiento y los días de pago o cobro.

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Contabilización inversa o anulación:
Las contabilizaciones de anulación y de corrección se pueden marcar también como
contabilizaciones negativas. Las contabilizaciones negativas se utilizan para reducir las
cifras de movimientos de cuentas de acreedor, de deudor y de mayor. Esto permite
dar a las cifras de movimientos (después de la anulación) el status que hubiesen
tenido sin contabilizar el documento anulado y su documento de anulación. Esta clase
de anulación se denomina contabilización negativa.

Crédito:
El crédito es una operación financiera donde una persona física o jurídica (acreedor)
presta una cantidad determinada de dinero a otra persona física o jurídica (deudor), en
la cual este último se compromete a devolver la cantidad solicitada en el tiempo o
plazo definido según las condiciones establecidas para dicho préstamo más
los intereses devengados, seguros y costos asociados si los hubiera.

Cuenta asociada:
Normalmente se habla de cuenta asociada para cuentas de ahorro que requieren de
otra cuenta corriente con operativa plena para retirar efectivo en sucursal, cajero,
posibilidad de domiciliar recibos o contratar tarjetas.

Cuenta bancaria transitoria:

El uso de cuentas transitorias permite reconciliar el saldo de la cuenta en su institución
bancaria con el saldo de su cuenta de mayor correspondiente.
Las cuentas transitorias aseguran que todas las entradas y salidas de pagos se
contabilicen en la cuenta de mayor bancaria cuando el dinero se cargue/abone en la
propia cuenta bancaria. Las entradas y salidas de pagos se contabilizan en la cuenta
bancaria principal una vez se ha recibido e introducido el extracto bancario.

Cuenta de mayor especial:

El sistema necesita, por cada plan de cuentas, una cuenta de mayor especial para cada
operación en cuenta de mayor especial. La cuenta se define en función de la clase de
cuenta (deudor o acreedor), del indicador de operación en cuenta de mayor especial y
de la cuenta asociada.
Las operaciones en cuenta de mayor especial son operaciones especiales en deudores
y acreedores que se visualizan por separado en el libro mayor y en el libro auxiliar.
Esto puede resultar necesario para la gestión de informes o por motivos internos. Por
ejemplo, los anticipos no deben saldarse con deudores y acreedores pos suministros y
servicios. Como resultado, éstos recibirán el tratamiento de operaciones en cuenta de
mayor especial en los componentes de aplicación Libro mayor (FI-GL), Acreedores
(FI-AP) y Deudores (FI-AR).
Las operaciones en cuenta de mayor especial ya están disponibles en la versión
estándar. Sin embargo, puede modificar las especificaciones o definir sus propias
operaciones en cuenta de mayor especial.

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Cuenta Mayor:
La palabra “Mayor” (Ledger), en un contexto contable, se refere a un libro de
contabilidad principal denominado “Libro Mayor” (Ledger) , en el cual se manejan de
manera individual las cuentas contables (valga la redundancia) con sus respectivos
cargos y abonos.
En este contexto, una cuenta de mayor podría ser cualquier cuenta de balance o de
resultado tales como caja, inventarios, documentos por cobrar, gastos, etc. La
equivalencia al castellano de “Cuenta de Mayor” es “Ledger Account”.

Denominación de cuenta:
Para facilitar el estudio del estado de pérdidas y ganancias o estado de resultados y el
desarrollo de los demás capítulos, es necesario conocer cada una de las cuentas que
forman parte de dicho estado, ya que sin tal conocimiento se tendrá mayor dificultad
en la formación del mismo y en el aprendizaje de los demás temas de este libro.
Terminología contable con que se denomina a las cuentas que integran el estado de
pérdidas y ganancias o estado de resultados: Ventas totales, Devoluciones sobre
ventas, Rebajas sobre ventas, Descuentos sobre ventas, Compras, Gastos de compra,
Devoluciones sobre compras, Rebajas sobre compras, Descuentos sobre compras.

Diario compacto de documentos:

El diario muestra los datos más importantes de cabeceras y posiciones de documento
de forma compacta.

Ejecución de pago:
Es una de las dos fases en las que se divide el proceso de Pago a proveedores
(transacción F110).
Una vez que la propuesta del pago es aprobada, se lleva a cabo la ejecución del pago:
el sector de Tesorería se encarga de procesar la contabilización del pago en SAP.

Extracto de cuenta:
Informe que resume todos los movimientos de una cuenta durante un período corto
de tiempo, por ejemplo, el que manda un banco a su cliente regularmente.
Esta función muestra todas las contabilizaciones relativas a uno o varios contratos,
como la bonificación de intereses y reembolsos de capital.

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Fecha valor:
Las fechas valor son el número de días que transcurren entre la fecha de
contabilización de la ejecución de pago y la fecha valor en el banco.
El programa de pagos utiliza las fechas valor de dos modos diferentes:
· El programa de pagos suma el número de días necesarios para que el pago se
cargue de la propia cuenta en la fecha de contabilización de la ejecución de pago y, de
esta forma, establece la fecha valor del pago. Esta fecha se anota en el documento de
pago. Informaciones como ésta, son especialmente importantes para la aplicación de
Información de tesorería. Si no se especifican fechas valor, la fecha de contabilización
de la ejecución de pago se selecciona como una fecha valor.
· Además, el programa de pagos necesita las fechas valor para verificar los importes
previstos. Véase el tema Importes previstos.
Las fechas valor se definen a partir de la propia experiencia de pagos anteriores
efectuados mediante esa vía de pago, cuenta bancaria, importe a pagar y moneda
(véase la siguiente figura), o se puede permitir que el sistema, que utilizará un
calendario bancario y acuerdos individuales con el banco como criterios de decisión,
especifique automáticamente la fecha valor.

Flujo de una factura:

El flujo de documentos muestra hasta dónde se ha procesado el documento de ventas
y crea una operación comercial fuera de los documentos consecutivos en el sistema.
Por ejemplo, un flujo de documentos puede contener una oferta, un pedido de cliente,
una entrega y una factura. Si se visualiza el flujo de documentos desde el pedido de
cliente, la oferta será un documento anterior y la entrega y la factura serán los
documentos subsiguientes.

Ledger:
Libro mayor (en contabilidad). Véase la definición “Libro Mayor” anteriormente citada.

Libro diario:
El Libro Diario o Jornal es un libro contable donde se recogen, día a día, los hechos
económicos de una empresa. La anotación de un hecho económico en el libro Diario se
llama asiento; es decir en él se registran todas las transacciones realizadas por una
empresa.

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Log de errores:
Si se produce un error cuando lleva a cabo la función de sustitución en masa, el
sistema crea un log de errores.
En el log de errores puede :
· Visualizar una lista de los mensajes emitidos por el sistema.
· Clasificar y agrupar los mensajes del sistema de acuerdo con criterios específicos.
Los mensajes del sistema se pueden distinguir según su tipo de mensaje: mensajes de
aviso, de advertencia, de error o de cancelación.

Medios de pago:
Un medio de pago es cualquier medio comúnmente aceptado en un mercado por
otros particulares, un comercio, la administración o cualquier otra institución, como
forma para comprar bienes o contratar servicios.
El medio de pago más comúnmente utilizado es el dinero en efectivo(monedas y
billetes), suplido por las tarjetas bancarias (de débito o de crédito), junto con
las transferencias y otros medios de pago entre empresas (pagarés, letras de cambio,
etc.).

Pago neto:
El pago neto es el precio sin los gastos de intermediación como: impuestos,
transporte, ganancia del vendedor y otros menores.
El importe neto de pago es el importe contabilizado en la cuenta bancaria de
compensación en base a la operación actual de contabilización, es decir, el importe
necesario para el pago. Si la operación de contabilización no genera pagos, el importe
neto de pago también puede ser 0.
Si se ha especificado una moneda de liquidación distinta para movimientos
individuales, el sistema calcula dos importes netos de pago para dos monedas de
liquidación distintas.

Partida restante:
Una partida “restante” o “por el resto” resulta cuando se efectúa un pago por menos
del importe realmente pendiente. Usted compensa la partida abierta original y el
sistema contabiliza una nueva partida abierta. Esta nueva partida abierta representa el
mismo importe que la partida abierta original menos el importe pagado.

Partidas abiertas:
Son aquellos asientos contabilizados en libros, pero cuyos saldos aún no han sido
ajustados, liquidados o compensados.

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Partidas compensadas:
La compensación sirve para dejar en la cuenta sólo las partidas vivas, es decir la deuda
real a los proveedores y el crédito real con el cliente.
Cuando contabilizas una factura se queda como partida abierta y una vez se paga /
cobra se compensa para que la visualización de la cuenta por la transacción FBL1N /
FBL3N / FBL5N quede más clara.

Partidas individuales:
Una partida individual es un asiento contable y puede tener hasta 999 posiciones.
Puede estar abierta o compensada en el caso que la cuenta sea asociada o de gestión
de partidas abiertas. Varias partidas conforman un saldo.

Patrimonio de activos fijos:

Valor residual de los activos del ente económico después de deducir todos los pasivos,
y agrupa el conjunto de cuentas que representa el valor remanente de comparar el
activo menos el pasivo, producto de los recursos netos del ente económico que han
sido suministrados por el propietario de los mismos, ya sea directamente o como
consecuencia del giro ordinario de sus negocios.
El patrimonio se compone del conjunto de bienes, derechos y obligaciones o deudas,
susceptibles de ser expresados en unidades monetarias, con que cuenta todo sujeto
económico en un momento determinado para el desarrollo de su actividad.

Posición de tesorería:
La posición de tesorería proporciona información sobre el estado financiero actual de
sus cuentas bancarias y cuentas bancarias de compensación. La integración con avisos
significa que la posición de tesorería le puede ofrecer un resumen de los movimientos
de liquidez a corto plazo.

Previsión de tesorería:
La previsión de tesorería constituye una de las herramientas más importantes de la
empresa. Su ámbito temporal es el corto plazo, esto quiere decir que actúa sobre
datos y posiciones de liquidez esperada hasta un horizonte temporal de hasta doce
meses..0
El objetivo de la previsión de tesorería es identificar con la máxima anticipación
posible los déficits y los excedentes de tesorería a corto plazo.

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Programa de pagos:
El programa de pagos está diseñado para que se pueda tratar tanto la entrada como la
salida de pagos.
Estas funciones se soportan para pagos con acreedores y deudores y pagos entre
cuentas bancarias (de mayor). El programa de pagos para órdenes de pago utiliza los
mismos componentes que el programa de pagos estándar (FI) en el Customizing, el
tratamiento de propuestas de pago y la creación de medios de pago.

Programa de reclamación:
El programa de reclamación estándar en la Gestión financiera está basado en
contabilidades de deudores. Esto significa que los préstamos también deben
gestionarse según las cuentas de deudor. Basado en las cuentas a cobrar, el sistema
crea partidas abiertas. Estas partidas abiertas constituyen la base del programa de
reclamación.
Para préstamos pasivos, el componente Préstamos utiliza el programa de reclamación
estándar para la Gestión financiera (FI). Se ha ampliado este programa para incluir los
requisitos para préstamos.
Procedimiento básico:
· Determine las partidas vencidas.
· Edite la lista de propuesta de reclamación.
· Imprima y envíe cartas de reclamación y contabilice gastos de reclamación y el
interés (opcional).

Propuesta de pagos:
Es la primera parte del proceso del pago a proveedores (transacción F110).
Esta parte del proceso generalmente es realizada por los usuarios del sector Cuentas a
pagar y simplemente es el procesamiento en SAP de una propuesta en la cual se
incluirán las partidas pendientes de los proveedores indicados según los
parámetros de selección.
Como resultado obtendrá un listado de los proveedores pagables y de las partidas
abiertas disponibles para el pago, este listado se envía a la Gerencia junto con las
facturas físicas como respaldo para su aprobación.

Registro maestro:
En el Sistema R/3, todas las operaciones se contabilizan y gestionan en cuentas. Por
tanto, deberá crearse un registro maestro para todas las cuentas que necesite. Dicho
registro incluirá información de control sobre el modo con que el sistema registra y
procesa las operaciones.
Se utilizan las especificaciones indicadas en los registros maestros:
· Como valores propuestos cuando se contabilizan posiciones en las cuentas. Por
ejemplo, las condiciones de pago especificadas en el registro maestro se visualizan
como valores propuestos durante la entrada del documento.

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 · Para tratar operaciones. Por ejemplo, los datos bancarios y las vías de pago
(cheque o transferencia bancaria) son necesarios para los pagos automáticos.
· Para trabajar con registros maestros. Mediante la definición de grupos de
autorización, se puede impedir a ciertos usuarios el acceso a una cuenta.
Los registros maestros de deudor los utiliza el componente Gestión financiera (FI) y el
componente Comercial (SD). Si la sociedad GL también tiene el componente de
aplicación SD, los registros maestros de deudor se podrán crear y actualizar, ya sea
conjuntamente ya sea por separado, de la siguiente forma:
· Individualmente, para la sociedad
· Individualmente, para el área de ventas (tratamiento de la orden, expedición e
información de facturación relativa al deudor)
· De forma centralizada, para la sociedad y el área de ventas en una etapa

Report de impuestos:
“Report” es informe en inglés, es decir que podemos traducirlo como Informe de
impuestos.
El informe aporta información sobre el impuesto SM que debe pagar se a cada región
en el período deseado.
Se leen los documentos de ventas para calcular los importes acumulados por
actividad. Aplicando el coeficiente de convenio multilateral, se obtiene la base
imponible para cada región. Ésta se multiplicará por el tipo de actividad que resulta en
el importe del impuesto. Después se deducen las retenciones.

Saldo de una cuenta de mayor:

Es la suma de todos los movimientos que se lleven a cabo en una cuenta después de
un determinado período. Cabe aclarar que la cuenta puede ser de cualquier tipo:
contable (ventas, gastos, caja...), bancaria (cta. de cheques), etc...
Un saldo de cuenta muestra lo siguiente:
Saldo inicial (arrastre de saldo del ejercicio anterior).
Total de todos los movimientos por período contable, desglosado en cargos y abonos
(cifras de movimientos).
El sistema utiliza estas cifras para calcular:
· El saldo por período contable.
· Saldo acumulado de la cuenta.

Saldos de deudor:
El saldo es la diferencia entre los ingresos y pagos en un procedimiento contable y
dentro del saldo existen dos tipos: el saldo deudor y el saldo acreedor.
Se habla de saldo deudor cuando los abonos son menores a los cargos y se habla de
un saldo acreedor cuando los abonos son mayores a los cargos.

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Sociedad:
La unidad organizativa de contabilidad externa más pequeña para la que se puede
crear un conjunto de cuentas completo. Esto incluye la entrada de cualquier operación
sujeta a contabilización y la creación de todas las partidas para cierres individuales
legales, como el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias.
La definición de la unidad organizativa de la Sociedad es obligatoria.
Las sociedades se definen introduciendo (bajo una clave) el nombre, la dirección y la
moneda nacional de la sociedad en el sistema. La clave que representa la sociedad es
alfanumérica y está formada por un máximo de cuatro caracteres. La clave indica una
sociedad individual y debe introducirse cuando se contabiliza una operación o se
crean datos maestros para una sociedad específica.

Solicitud de anticipo:
Si utiliza el programa de pagos o el programa de reclamación para contabilizar o
reclamar anticipos, necesitará solicitudes de anticipo. Se trata de unos documentos
especiales que se utilizan como referencia para contabilizar anticipos o como
documento para el programa de reclamación. No actualizan el saldo de cuenta.
Al introducir una solicitud de anticipo, debe introducir la información que necesita el
programa de pagos o el programa de reclamación.

Timbre notarial oficial:

Timbres Fiscales: Renta que obtiene el tesoro público como consecuencia de la venta
de sellos, papel del estado y otras exacciones de carácter obligatorio provenientes de
la emisión, uso y circulación de cierta clase de documentos.
Se puede decir que los timbres fiscales son un tipo de tributo, que a su vez son todos
los pagos o erogaciones que deben cumplir los sujetos pasivos de la relación
tributaria, en virtud de una Ley formalmente sancionada pero originada de un acto
imperante, obligatorio y unilateral creada por el Estado en uso de su potestad y
soberanía.
El Diario de Documentos se crea una vez al mes y contiene todas las contabilizaciones
de documento para un período contable en particular. Se imprime en papel con un
timbre notarial oficial. El diario de documentos contiene los datos más importantes de
la cabecera y las posiciones del documento.

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Tipo de moneda:
En el Sistema SAP puede contabilizar en monedas diferentes.
Las monedas permitidas en el sistema y los tipos de cambio se definen en el
Customizing en Opciones generales ® Monedas.
Se debe definir una moneda de la sociedad para cada sociedad en FI. Además, se
pueden establecer una o dos monedas paralelas para cada sociedad. Estas
parametrizaciones afectan también al Controlling.
Se debe definir una moneda de sociedad CO para cada sociedad CO. Estas opciones
se realizan en el Customizing para el Controlling en Controlling
general ® Organización ® Actualización de sociedades CO. El sistema puede obtener
la moneda de sociedad CO de la moneda de la sociedad o de las monedas de otras
unidades organizativas. O puede especificar la moneda de sociedad CO usted mismo.

Tipos de cambio:
El tipo de cambio, también referido como tasa de cambio, tasa de conversión o tipo de
cambio extranjero, es el precio al cuál una divisa de un país puede ser convertida
("cambiada") por la divisa de otro país.
El sistema de tipos de cambio entre divisas nace de la necesidad de divisas extranjeras
por parte de empresas y ciudadanos nacionales. En otras palabras, el tipo de cambio
proviene de la circulación de capital, bienes, servicios y personas entre fronteras, esto
es, de la existencia de comercio internacional.

Vías de pago:
Es un conjunto de parámetros y otros detalles que determinan de qué manera se
compensan las facturas cuando se utiliza el asistente de pago.
Es posible crear todas las vías de pago que se necesiten. Además, se pueden enlazar
vías de pago específicas a determinados interlocutores comerciales.

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