Proyectos de Inversion Privada 2

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
FACULTAD DE ECONOMIA
CARRERA PROFESIONAL DE ECONOMIA
Proyecto de Inversión Privada
“Producción y Comercialización de Productos Derivados de la Leche”
ASIGNATURA : PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA
DOCENTE : WALTER BEIZAGA RAMIREZ
INTEGRANTES:
 ANCASI CHALLCO, Andy Geovany 093410
 CONDORI CCAHUNA, Elisban 091415
 ROJAS LARICO, Cesar Leopoldo 090420
 SUCLLI HUAMAN, Efrain 083632
 HUILLCA CHAMPI, Juan Carlos 091840
CUSCO – PERÚ
2012
Proyecto de Inversión Privada Página 1

El plan de negocios que se realizara durante este trabajo se llevara a cabo para la
creación de una empresa productora y comercializadora de productos derivados de la
leche, esta idea nace por la expectativa y los deseos de contribuir al desarrollo
económico y personal.
Siendo esta una oportunidad para involucrar conocimientos técnicos y administrativos

en procesos productivos, con el fin de generar cambios que impulsen el mejoramiento
de técnicas de producción y de la calidad de la leche, la capacidad del talento humano
para el desarrollo sostenible y la adopción de tecnologías limpias, que permitan, ser
competitivos, cumpliendo con normas y estándares de mercado.
Con la implementación de este proyecto se pretende generar alternativas de desarrollo

microempresaria para la región aplicando las herramientas gerenciales necesarias
para impulsar el desarrollo. También, es vital la elaboración de esta propuesta
empresarial y académica para contribuir a la formación profesional, sirviendo de base
a estudiantes de la carrera profesional de Economía que deseen realizar proyectos de
inversión privada.
La idea de realizar este proyecto se debe al trabajo realizado en empresas pequeñas

de derivados lácteos tanto en su comercialización como en su fabricación, la empresa
que se trabajara en este proyecto además de fabricar quesos, yogurt, y otros, serán
los productos principales que serán comercializados en el mercado así como la
fabricación de la mantequilla, cuajada, postre de leche así como algunos productos
destinados para el engorde de animales.
Desarrollaremos un estudio de factibilidad en la investigación de mercados, el estudio

técnico, jurídico y administrativo. Se realizara un análisis de los diferentes aspectos del
producto, como son la fabricación, competencia, proveedores y distribución entre otros
puntos.
Uno de los principales objetivos de este proyecto a parte de poder funcionar en un

mediano plazo es entrar al mercado con un producto competidor en un inicio parecerá
un poco artesanal pero con el tiempo y la capacitación suficiente para lograr entrar al

mercado con un producto de calidad así lograr introducirse en el mercado al interior
del país y realizar una proyección para su exportación al exterior de un largo plazo,
generando con ello más empleo y mas rentabilidad para la empresa.
Para poder estar seguros que la empresa es realmente competitiva es necesario

obtener la certificación de ISSO 9001, y de ICONTEC, para tener reconocimiento en el
mercado y a su vez la satisfacción del que el producto está siendo producido con los
mejores estándares de calidad.
Este trabajo es importante porque nos da las herramientas para poder llegar a la
efectividad en el momento de crear una empresa, ya que nos muestra la manera de
realizar la gestión, procesos y pasos importantes que se deben tomar para evitar fallas
en su montaje y funcionamiento futuro, además de ayudarnos a nuestro proyecto de
vida.

INDICE
I. RESUMEN EJECUTIVO
II. ASPECTOS GENERALES.
2.1. Nombre del proyecto
2.2. Ubicación del proyecto
2.3. Participantes en la elaboración, ejecución y financiamiento
2.4. Marco de referencia
2.5. Justificación
III. IDENTIFICACION
3.1. Diagnostico de la situación actual
3.1.1. Antecedentes
3.1.2. Población y zona afecta
3.2. Definición del problema
3.3. Objetivo del proyecto
IV. FORMULACION DEL PROYECTO
4.1. Comportamiento del mercado de las actividades complementarias
4.1.1. Identificación de la muestra poblacional
4.1.2. Producto
4.1.3. Demanda
4.1.4. Oferta
4.1.5. Mercado del proyecto
4.1.6. Comercialización
4.2. Inversión del proyecto
4.2.1. Composición de las inversiones
4.2.2. Inversión fija
4.2.3. Capital de trabajo
4.2.4. Calendario de inversiones
4.3. Financiamiento del proyecto
4.3.1. Servicio de la deuda
4.3.2. Aporte propio
4.4. Presupuesto de ingresos y costos
4.4.1. Análisis de los ingresos
4.4.2. Análisis de los costos del proyecto
4.4.3. Punto de equilibrio
4.5. Estados financieros del proyecto
4.5.1. Flujo de caja
4.5.2. Estados de ganancias y perdidas
4.5.3. Balance general
V. EVALUACION DEL PROYECTO
5.1. Valor actual neto
5.2. Tasa interna de retorno
5.3. Relación beneficio – costo
5.4. Tiempo de recuperación del capital
VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO
6.1. ORGANIGRAMA DE LA ENTIDAD EJECUTORA
6.2. Anexos
6.3. Bibliografía

RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del proyecto

“PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS DERIVADOS DE
LA LECHE”
Referencia del consultor

Economista Walter Beizaga Ramírez, con colegiatura N°…………, egresado de
la facultad de economía de La Universidad Nacional San Antonio Abad del
Cusco, con experiencia laboral en desarrollo de proyectos de inversión privada.
Descripción del proyecto

La presente propuesta establece que la actividad productiva y comercializadora
de productos derivados de la leche constituye un mecanismo técnico adecuado
para promover, fomentar y consolidar los cambios necesarios en materia de
fortalecimiento de la calidad alimentaria. Pero también se reconoce que la
actividad alimentaria de la sociedad cusqueña está determinada por los
ingresos, y con el objetivo de cubrir el mercado insatisfecho se aprovechara
esta oportunidad de establecer una empresa en base a nuestro proyecto.
En la industria láctea, el sector elaborador de productos derivados de la leche
es el que presenta en un número reducido e ineficiente en su producción,
productores que son informales y que no cuentan con el apoyo para generar
empresa; la creciente población ara que la demanda de productos incrementen
debido a su gran nivel nutricional con el que se cuenta y los bajos precios con
los cuales se podrá acceder.
El propósito del proyecto “producción y comercialización de productos

derivados de la leche” es contribuir a mejorar la actividad alimentaria de la
sociedad cusqueña, en el ámbito de la provincia cusqueña, así como colaborar
en el desarrollo económico de las zonas rurales productoras de leche.
El proyecto opera mediante la ejecución de seis componentes básicos.
 Mejorar la calidad de los productos lácteos de nuestra región cusqueña
 Contribuir a la buena alimentación de la sociedad cusqueña
 Infraestructura Productiva
 Eficiente producción y comercialización de nuestros productos
 Fortalecimiento de las capacidades y organización

 Eficiente Gestión del Proyecto
Población Beneficiaria del Proyecto

La población directamente impactada por el proyecto es de 8360 familias que
habitan en el distrito de Wanchaq y cierta parte del distrito de Santiago.
Ubicación del Proyecto

Departamento/ Región: Cusco
Provincia: Cusco
Distrito: Wanchaq
Metas del Proyecto

 En el mejoramiento la calidad de los productos lácteos de nuestra
región cusqueña: Dotar a la población con productos de buena calidad,
que estén al acorde de sus necesidades y su prioridad con la
alimentación.
 En la Contribución a la buena alimentación de la sociedad cusqueña:
Instalación de 4 plantas como sucursales en los distintos distritos de
nuestra provincia cusqueña, para su mayor accesibilidad de la
población.
 En infraestructura Productiva: Se apoyara en la implementación de
maquinarias de última tecnología para la reducción de sus costes de
producción.
 En la eficiente producción y comercialización de nuestros productos:
Fortalecimiento de nuestras cadenas de producción y de
comercialización.
 En el fortalecimiento de las capacidades y organización: Se contara con
talleres de capacitación para nuestro personal, y algunos intercambios
con otras instituciones del rubro.
 En la eficiente Gestión del Proyecto: Se asumirá los gastos operativos y
el personal técnico por el periodo del proyecto.

Plazo de Ejecución
El proyecto está previsto para dos años (2012 – 2017)
Presupuesto del Proyecto
Total de Inversión
(En US$)
CONCEPTO MONTO %
Inversión Fija 72790 70.5

Capital de Trabajo 30258 29.5
Total Inversión 103248 100
Fuente de Financiamiento
Capital propio y Financiero
DATOS
PRESTAMO 100,000 dólares.
TEA 18%
PERIODO DE GRACIA (trim) 4
PERIODO DE PAGO (trim) 12
TET 0.0422466 = 4.22466%
COUTA FIJA (R) 10,794.60
Determinación del Valor Actual Neto Y Tasa Interna de Retorno

Valor Actual Neto (VAN) 156295.89
Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%
Beneficio – Costo 256752
Tiempo de Recuperación del Capital 2 años

I. ASPECTOS GENERALES.
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
“FORTALECIMIENTO ECONOMICO DE LA CRIANZA DE ANIMALES MENORES”
“WANCHAQ – CUSCO – CUSCO” 2012 – 2013
Departamento / Cusco
Región
Provincia Cusco
Distrito Wanchaq
Organizaciones UNSAAC, MINISTERIO DE AGRICULTURA, MINSA, ETC.
Región Geográfica Sierra
1.2. UNIDAD FORMULADORA, EJECUTORA Y DE FINANCIAMIENTO DEL

PROYECTO.
UNIDAD FORMULADORA
Nombre “Facultad de Economía”
Sector Planeación y Formulación
Personal Responsable Andy Geovany Ancasi Challco
Cargo Gerente General
Dirección A.V. sol 445
Teléfono 984188828
UNIDAD EJECUTORA
Nombre “Leman y Brothers”
Sector Ejecución y Gestión
Personal Responsable María Antonieta de Las Nieves
Cargo Presidenta
Dirección A.V. Manantiales H-6
Teléfono 984123456
UNIDAD DE FINANCIAMIENTO
Nombre Caja Municipal Cusco
Sector Financiamiento
Personal Responsable Herbert Rivera Fuentes
Cargo Presidente del Directorio
Dirección A.V. Ramón Castilla L-3.
Teléfono 984743245

1.3. MARCO DE REFERENCIA
Para la elaboración de un plan de negocios, bajo los lineamientos establecidos es

necesario definir algunos términos para tener mayor claridad en su interpretación:
Programa de acción para la implementación de una empresa, para la producción y
comercialización de productos terminados; de acuerdo a estos conceptos se puede
definir que un plan de negocios “es un documento fundamental para el empresario”.
En distintas situaciones de la vida de una empresa se hace necesario mostrar en un

documento único todos los aspectos de un proyecto: Para su aprobación por
superiores dentro de la organización, para convencer a un inversionista, para
respaldar un pedido de crédito, para presentar una oferta de compraventa, para
conseguir una licencia o una franquicia de una compañía local o extranjera, o para
interesar a un potencial socio. Es un procedimiento para enunciar de forma clara y
precisa los propósitos, las ideas, los conceptos, las formas operativas, los resultados y
en resumen la visión del empresario sobre el proyecto. Es un mecanismo de proyectar
la empresa para un futuro, de prever dificultades y de identificar posibles soluciones a
las dificultades que pudieran presentarse.
La leche es definida: “El producto integro normal fresco obtenido del ordeño higiénico
e ininterrumpido de vacas sanas”.
La composición físico – química de la leche presenta características muy propias. Su

sabor es levemente endulzado y tiene un color blanco azulado. Esto se justifica por la
ausencia de beta caroteno, por su alto contenido de cationes la leche presenta baja
elasticidad al calor y una alta tensión de la cuajada, además de un alto contenido
solido totales.
La leche de vaca puede ser utilizada para la elaboración de una extensa variedad de
alimentos, tales como: mantequilla, aceite de manteca, quesos duros y blandos, leche
evaporada, condensada, descremada, helados, crema de leche, yogurt, entre otros.
1.4. JUSTIFICACION
El presente proyecto tiene por finalidad solucionar los problemas de inadecuado

consumo de alimentos por parte de la población cusqueña, dando énfasis en mejorar e
innovar la forma de combinar y consumir los productos derivados de la leche como:
queso, yogurt, etc. Este proyecto contribuirá a la sociedad generando un desarrollo

integral en el aspecto biológico, psicológico, económico, social, cultural y nutricional de
la población cusqueña.
Tenemos la plena seguridad de que este proyecto “producción y comercialización de

productos derivados de la leche” nos ayudara íntegramente en el proceso de
crecimiento como profesionales y tenemos la seguridad que en el futuro, cuando
entremos al mundo a laborar ya estaremos preparados para realizar de una manera
optima, ética y productiva nuestras labores planteando proyectos para el desarrollo de
nuestra región del Cusco.
II. IDENTIFICACION.
2.1. Diagnostico de la Situación Actual.
Para este diagnostico de la situación actual se hará el uso del método FODA, que nos
mostrara un plano muy amplio de todo el estudio de mercado.
Fortalezas:
 Mercado interno muy desarrollado

 Tendencia a la mejora continua de la calidad de la leche utilizada como materia
prima
 Fuerte posicionamiento de las empresas exigentes en el mercado
 Fuertes inversiones en modernización e instalación de plantas con tecnología
de punta
 Mayor inserción de los lácteos en el mercado interno e internacional
 Esfuerzos en investigación y desarrollo
 Adopción de sistemas de autogestión de la calidad
 Adaptabilidad del producto a las nuevas tendencias del consumidor
 Amplia posibilidad de diferenciación del producto (presentaciones, gustos,
innovaciones).
Oportunidades:
 Disponibilidad de leche a precios competitivos

 Gran potencial de crecimiento de la producción primaria
 Perspectivas de expansión del consumo regional

 Potencial crecimiento de consumo de productos lácteos en los distritos de la
región.
 Posibilidad de mayor colocación del producto en el mercado
 Menor exposición a las típicas fluctuaciones de precios del mercado nacional
Debilidades:
 Escasa coordinación entre los eslabones de la cadena

 Intensificación de las diferencias de intereses de los integrantes
 Relativamente bajo poder de negociación de la industria con la gran
distribución
 Márgenes muy elevados en la distribución minorista
 Limitada diversificación de los mercados distritales
 Escasa diferenciación de productos exportados
 Menor contenido de sólidos en leche
 Escasa presencia y promoción en el mercado regional de productos derivados
de leche
 Escala promedio y una escasa automatización para competir en el mercado
regional
Amenazas:
 Continuidad de las fuerte distorsiones en el mercado

 Tendencia a la baja de los precios de los productos derivados del petróleo
 Excesivo fortalecimiento de las marcas de la distribución
 Disminución del consumo de productos de alto tenor graso
 Competencia de productos importados
 Competencia de la industria informal
 Dificultades en el acceso al crédito
 Dificultades económicas, en especial en las regiones emergentes
2.1.1. Antecedentes
La leche, es un producto nutritivo que contiene muchas vitaminas, en el Perú la

crianza del ganado vacuno esta incrementándose y en nuestra región del Cusco estos
vacunos cada vez son mejorados que incrementan al mismo tiempo la producción de
la leche que es de gran de manda en nuestra ciudad. La crianza se realiza en los
valles y regiones alto andinas. Esta es una actividad complementaria en el sistema de

producción campesina, que se desarrollara en forma estrechamente vinculada con la
agricultura.
Los productos derivados de la leche como queso, yogurt, mantequilla, etc. Son
productos que nuestra sociedad cada vez requiere muchas más cantidades,
principalmente la juventud y nuestra niñez que por mantener mente y cuerpo sanos
incrementan su consumo, así, como para el normal desarrollo de sus actividades. En
la Ciudad del Cusco y sobre todo en nuestra región este incremento del consumo de
productos derivados de la leche es cada vez mayor, y aprovecharemos esta
oportunidad para la realización de nuestro proyecto.
Esta fabricación de los productos derivados de la leche se realizara en forma intensiva

y normalmente en la Ciudad cusqueña (zona urbana) debido a la disponibilidad de
subproductos con los que se elaborara nuestro proyecto, así como los medios de
trasporte que se requerirá durante el proceso de comercialización. En la última década
esta actividad ha cobrado mucha importancia debido a que la actividad contribuye en
la economía familiar de los criadores de ganado vacuno así como de las pequeñas y
medianas empresas, sin embargo contamos con muchos retos para la realización de
este proyecto como el poco desarrollo de la tecnología.
En este contexto, uno de los esfuerzos de los miembros que conforman este proyecto
trataremos de solucionar la problemática de la mala alimentación en nuestra región del
Cusco, entonces veremos de qué forma este proyecto contribuirá a solucionar los
problemas alimenticios de nuestra sociedad cusqueña, esperemos que este trabajo
traiga como resultados una buena contribución a la alimentación de nuestros niños y
jóvenes cusqueños.

DEMOGRAFÍA
Población Total y Evolución
Según los datos que nos proporciona el INEI podemos decir que en la última década
Wanchaq (creció poblacionalmente un 9.3%) además que Wanchaq se encuentra en
una transición moderada ya que es el cuarto distrito con mayor población con casi el
20% de la población. En los siguientes años Wanchaq tendrá un crecimiento
moderado/alto como nos indican los gráficos a continuación.
FUENTE: INEI

Fuente: INEI
FUENTE: INEI

Aspectos Sociales-Económicos
Zonas
Zona Residencial
En estas zonas se localizan viviendas, que sirven de habitad de la población,
organizados en hileras y bloques (urbanizaciones, conjuntos habitacionales,
condominios) con niveles aceptables de equipamiento de servicios: agua potable,
desagüe, alcantarillado, energía eléctrica, teléfono, tv-cable, internet, educación, salud,
vías públicas, parques, jardines, espacios deportivos, entre los principales; estos usos
de suelos con destino residencial, son los más preponderantes en el espacio distrital.
En esta misma zona también están localizados importantes instituciones y sectores
públicos: Direcciones Regionales de Agricultura, Transportes, Trabajo, Hospital de
ESSALUD y la Región Cusco; así como instituciones privadas: Colegio de Ingenieros,
Colegio de Contadores, Cámara de Comercio, entre otros. A continuación, podemos
observar un mapa donde encontramos las clínicas, grifos, hospitales, etc.
Zonas Industriales
En esta zona se han instalado las diversas actividades industriales, generalmente
organizados en micro y pequeña empresa; un sector considerable de ellos se
encuentra localizado en torno al Parque industrial y otros en los diferentes corredores
comerciales del Distrito. Estas áreas, especialmente del Parque Industrial carecen de
un equipamiento adecuado, especialmente en cuanto se refiere a la superficie de
rodadura de su sistema vial (la mayor parte es afirmado) y las instalaciones básicas de
agua, desagüe, energía eléctrica y teléfono son deficientes.
Zonas Comerciales
Las áreas de uso comercial y de servicio, principalmente están organizados en torno a
tres corredores comerciales del distrito, como son: El primer corredor organizado en
torno a Limacpampa y Avenida de la Cultura, el segundo corredor conformado por las
Avenidas Garcilaso y Huayruropata y el tercer corredor constituido por la Alameda
Pachacutec y la Avenida 28 de Julio. Estas áreas, están convenientemente equipadas
en cuanto a dotación de servicios básicos, pavimentación de sus vías, etc. En este
espacio también están considerados el Aeropuerto Internacional Alejandro Velazco
Astete y el Terminal Ferroviario (Perú Raíl); ambas infraestructuras de transportes de
importancia regional, prácticamente están localizados en el centro de la ciudad, son

externalidades que de un lado han inducido el crecimiento de la actividad comercial y
de servicios, pero de otro lado son instalaciones que no sólo dificultan la expansión de
los usos del suelo para fines residenciales y/o ocupación de áreas verdes o
recreativas, sino que también constituyen factores contaminantes del medio
ambiente. A pesar de que no existe en el Plan Urbano de la Provincia del Cusco, un
uso destinado a zona arqueológica, en el Distrito de Wanchaq; sin embargo es posible
identificar en el asentamiento “Villa de los Periodistas”, ubicado en la parte sur del Distrito,
algunos vestigios arqueológicos que corresponderían a la cultura pre-inca Marcavalle,
que evidentemente requieren ser estudiados. En lo referente a la delimitación
territorial, aún subsisten problemas de demarcación limítrofe con el Distrito de San
Sebastián, a pesar de las evidencias legales e históricas que amparan los derechos
del Distrito de Wanchaq, cuya solución definitiva deberá ser decidida por el Congreso
de la República. Sin embargo la indefinición de este problema limítrofe está causando
serias irregularidades en la Municipalidad de Wanchaq, en lo referente a la
recaudación del impuesto predial, el otorgamiento de licencias, control urbano, pago
de arbitrio de limpieza, etc. de algunos vecinos wanchinos que habitan en los sectores
del: Parque Industrial, José Carlos Mariátegui, Santa Úrsula, quienes prefieren hacer
estas gestiones en la Municipalidad de San Sebastián, burlando las normas y a la
autoridad legítimamente establecida.
INDICADORES DE TRABAJO Y EMPLEO

PEA de 14 años y mas años de edad – total 27166
PEA de 14 y mas años de edad – mujeres 14224
PEA de 14 y mas años de edad – hombres 12942
Tasa de actividad de la PEA de 14 y mas años de edad 27166
%de la PEA Ocupada de 14 y más años – en agricultura, ganadería, caza y silvicultura. 11
% de la PEA ocupada de 14 y mas años – en la pesca 0
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en explotación de minas y canteras. 0.2
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en industria manufactureras. 5.4
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en suministros de electricidad y agua. 0.4
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en construcción. 3.9
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en comercio 16.9
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – venta, mantenimiento y reparación de vehículos. 2.1
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en hoteles y restaurantes. 7.8
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en transporte, almacenamientos y comunicaciones. 11.4
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en intermediación financiera. 1.8
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en actividad inmobiliaria, empresarial y alquileres. 11.3
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en administración pública y defensa para seguro social afiliada. 7.1
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en enseñanza 13
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en servicios sociales y de salud. 5.3
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en otras actividades, servicio común, social y personal. 4.6
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en organizaciones y órganos extraterritoriales. 0
% de la PEA Ocupada de 14 y más años – en actividad económica no especificada. 3.5

Indicadores de la PEA
FUENTE: Municipalidad distrital de Wanchaq.
Fuente: Municipalidad distrital de Wanchaq
2.1.2. Población y Zona Afectada
Beneficiarios: La población beneficiaria y directamente involucrada en el proyecto son

familias de la provincia cusqueña, en especial los distritos de Wanchaq y Santiago, y
las familias campesinas que son productores de leche quienes han participado
activamente durante el proceso del levantamiento de información de base, en cada
organización, para la identificación y el análisis de los problemas, sus causas y sus
consecuencias relativos a la producción y comercialización de productos derivados de
la leche.
En el siguiente cuadro se muestra a la “población beneficiaria del proyecto” se aprecia

que la población directamente impactada por el proyecto es de 4450 familias que
habitan en los distritos antes mencionados.

POBLACION BENEFICIARIA DEL PROYECTO
Comunidades REFERENCIA AFECTADAS

Familias Población Familias Población
Distrito de Wanchaq. 11800 59000 3540 10620
Urbanización de TTIO 5350 21400 1605 4815
AV. Costanera 3640 14560 1092 3296
Distrito de Santiago. 22632 90530 6789 27656
Margen Derecha 4300 17200 1290 5160
Wimpillay Chocco 3242 12968 972 3888
Viva el Perú 2654 10616 796 3184
TOTAL 34432 149540 5755 20343
FUENTE: INEI

2.2. Definición del Problema (Árbol de Causa – Efecto)
Sustitución
de alimentos
Deficiente Jerarquización
tradicionales
combinación en el proceso
por Falta de en el en la selección
alimentos educación Bajo nivel Bajo nivel
proceso de alimentos.
importados. nutricional. de vida. de ingreso.
alimentario.
Desnutrición (desorden Sobre consumo. Diversificación de

alimentario). mercado.
Efecto.
Inadecuado consumo de alimentos por parte de la

Problema población cusqueña.
central.
Causa.
Falta de información Crecimiento de la Habito de consumo.
nutricional. población.
Alienació Bajo Migración Ingreso. Costumbre. Gustos y

n. interés por (del campo preferencias
parte de la a la ciudad). .
población.

2.3. Objetivo del Proyecto
Objetivo General: Elaborar un Plan de Negocios para la creación de una empresa

productora y comercializadora de productos derivados de la leche en la ciudad del
Cusco además de poder identificar los procedimientos que se deben llevar a cabo para
su realización.
Objetivos Específicos: Entre estas tenemos:
 Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la

investigación para la puesta en marcha del proyecto.
 Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la
oferta y la demanda de queso y sus derivados además un estudio para
identificar la competencia y los clientes potenciales que permita la elaboración
del marketing mix de la empresa.
 Establecer la ubicación de la empresa de acuerdo a factores como el
transporte, disponibilidad de materia prima, y ubicación de los clientes,
buscando siempre la disminución substancial de costos, y a su vez
contribuyendo al desarrollo del sector agro de la región del Cusco.
 Diseñar la estructura organizacional y administrativa para la creación de la
empresa
 Realizar un estudio técnico que determine las instalaciones, maquinaria y
distribución en una planta más adecuada.
 Realizar un estudio medioambiental que permita determinar el impacto en el
medio ambiente
 Adelantar una evaluación económica, financiera y socioeconómica del proyecto
 Analizar el entorno para trazar planes y proyecto de negocio
 Interpretar las fuentes financieras dinámicas del ejercicio para la correcta
formulación de los procedimientos.
 Aprender la correcta aplicación de las razones financieras durante el proceso
de producción en una empresa del sector industrial.
 Realizar el estudio técnico y de ingeniería para determinar el tamaño, procesos
técnicos y tecnológicos para el montaje de la empresa.
 Diseñar las estrategias y términos jurídicos, así como los procesos de
selección y políticos del personal de la empresa.

ÁRBOL DE OBJETIVO O ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES
Desarrollo Socio Económico de los Productores de leche en ANTA y

ACOMAYO (Principales distribuidores). Generación de conciencia en
el proceso de alimentación de la sociedad cusqueña.
Permanencia de los socios Accesibilidad a los lugares de Incremento de la

y de nuestros proveedores. provisión de leche en zonas productividad de leche.
rurales.
Incremento de los ingresos de los productores

de leche y de los participantes en este proyecto.
Mejorar la Calidad Alimentaria de la Sociedad Cusqueña y

Contribuir al incremento de los ingresos de nuestros
Productores de Leche en la Región del Cusco.
Incremento de la producción y calidad Suficiente desarrollo de capacidades y

de los productos derivados de la leche. organización de nuestra institución.
Valioso nivel técnico de la actividad

Alta calidad Asegurada Eficiente productiva de los derivados de leche y activa
de nuestros producción de infraestructur participación de los involucrados.
productos los derivados a productiva.
elaborados. de leche.
Suficiente Proveedores de
asistencia leche y
Productores Suficiente Eficiente técnica y comercializadores de
calificados leche para infraestructura capacitación los productos
su de manejo. productiva.
producción.
Predominio Adecuados espacios
de Conocimiento de comercialización
productos de planificada.
Asegurada Suficientes
mejorados. conservación plantas de experiencias
de nuestros procesamientos. innovadoras.
productos.

3. FORMULACION DE PROYECTO
3.1. COMPORTAMIENTO DE DELMERCADO, ACTIDADES COMPLEMENTARIA

El trabajo de investigación de campo se realizó mediante encuestas las cuales fueron
obtenidas de las amas de casa de las principales ciudades de los distritos de cusco
como Wanchaq, san Sebastián, san jerónimo, Santiago, considerando que ellas son
las que deciden la compra, cantidad, lugar, así como la calidad de los productos en
investigación, y que dan cuenta de los hábitos de consumo de su familia.
Así como la aplicación de encuestas a los establecimientos comerciales para
determinar las características del proceso de comercialización en cuanto al tipo de
producto, cantidades, presentación y frecuencia de compra.
3.1.1. Marco Muestral
Para el caso de la distribución de la población de ciudad de cusco y sus distritos se
hizo uso de información de estudios recientes y elaboración propia basándose en el
criterio de la proporcionalidad para la determinación de la población por distritos,
además de fuentes oficiales que brindan instituciones como el INEI y otras.
3.1.2. Fuentes de Información
La información fue recopilada de las siguientes instituciones:
1. INEI censo de 2007).
2. PROGRAMA DE VASO DE LECHE.
3. PRONAMACHS.
4. MUNICIPALIDADES DISTRITALES.

Cuadro Nº 01
DISTRIBUCION DE LA MUESTRA POR DISTRITOS
(HOGARES)
3.1.3. Diseño del cuestionario

Se han diseñado dos tipos de cuestionarios: uno para medir la demanda que será
aplicado a las amas de casa y otra para medir la oferta de los establecimientos
comerciales que ofertan productos lácteos en el ámbito del estudio.
1. El cuestionario aplicado a las amas de casa fue diseñado deforma estructurada y
concisa (aprox. 30 minutos de duración) con la finalidad de estimar el consumo directo
de productos lácteos de los hogares, así como medir el nivel de aceptación de los
productos lácteos que ofertará la planta industrial de Neshuya, como alternativa a los
productos lácteos que entrégalos programas sociales (municipalidades, Pronaa, Salud
etc.)
2. El cuestionario aplicado a los establecimientos comerciales, es precisa y simple que
nos permitirá estimar la oferta actual de productos lácteos en el mercado.
3.1.4. Diseño del Muestreo

El diseño de muestreo de los hogares y de los establecimientos comerciales se
estructuró a través de la técnica del Muestreo multietápico y luego aleatorizada1, fue
proporcionalmente al tamaño de hogares y establecimientos comerciales de los
distritos de wanchaq y sus distritos.

3.1.5. Determinación del tamaño de Muestra
Muestra de Hogares El tamaño de la muestra se determina a través de la fórmula de
los grandes números con una máxima variabilidad (s=0.5), un 95% de confianza y un
margen de error del 5%:
En síntesis, tenemos:
N = Población = 343927 de ciudad del Cusco
n = Tamaño de la muestra necesaria.

P = Probabilidad de que evento ocurra (50%)
Q = Probabilidad de que el evento no ocurra (50%)

Z = 1,96
Cuya fórmula matemática es:
n= _PQ N_
(N-1)+ PQ
Obteniéndose una muestra de343927 de la población Se eligió un tamaño de muestra

de 442 hogares, que corresponden a una muestra significativa y representativa del
universo de hogares de los principales distritos de las provincias de Cusco los cuales
se encuentran distribuidos por distritos de los cuales se seleccionó el número de
muestra que se distribuyó de la siguiente manera:
Cuadro Nº 02
(HOGARES)

(HOGARES)
Provincia/Distrito POBLACION tamaño de muestra

Cusco 108798 40
Wanchaq 54524 278
Santiago 66277 74
san Sebastián 85472 30
san Jerónimo 28856 10
Total 343927 442

3.1.6. Criterios de la Zonificación
Se ha considerado en la ciudad de cusco y sus distritos, como el mercado objetivo,
debido a que se encuentra la mayor concentración de población urbana
departamental, con sus 05 distritos: cusco, Wanchaq, Santiago, san Sebastián y san
Jerónimo
Las provincias lecheras de cusco como: YANAOCA ANTA, ACOMAYO
(POMACANCHI) y otras provincias vecinas como SANTA ROSA , contribuye con la
mayor cantidad de productos producidos por pequeños ganaderos, los cuales aportan
con una oferta significativa de leche, queso y yogurt artesanalmente.
La ciudad de cusco podría constituirse en un eje para el desarrollo de la industria de
productos derivados de leche, irradiando a otros departamentos como: provincias
como Sicuani, Convención y Urcos. De la misma manera la ciudad de cusco puede
convertirse en la principal abastecedora de productos lácteos para las demás
provincias aledañas.
3.1.2. ESTUDIO DE LOS PRODUCTOS

A continuación se presentan los productos objeto de este análisis, sus características,
así como sus usos múltiples; luego la presentación seguirá de acuerdo a la articulación
del estudio realizado.
3.1.2.1. Leche Fluida

Se entiende como leche fluida a la leche que se expende en estado liquido y la cual ha
sido procesada por alguno de los siguientes procesos: Pasterización, ultra
pasteurización, esterilización y Evaporación.
3.1.2.2. Leche Pasteurizada

Definición
La pasteurización es un proceso de calentamiento a una temperatura y a un tiempo
definido para destruir microorganismos patógenos, esta combinación de tiempo y
temperatura no es suficiente para lograr una esterilización, razón por la cual este
producto requiere de frió para su conservación, siendo su vida útil de
aproximadamente una semana bajo condiciones de refrigeración.
La pasteurización de la leche se realiza por el calentamiento mínimo de 71.7 ºC
durante 15 segundos, existen otras combinaciones de temperatura y tiempo,
inicialmente se hacia la pasteurización a 62.8 º C y se mantenida continuamente a
esta temperatura por 30 minutos.

Este tratamiento térmico destruye levaduras y mohos, bacteria patógenas indeseables,
destruyendo igualmente entre el 95 y 99% de las no patógenas. El producto obtenido,
puede ser envasado en botellas de plástico o bolsas de polietileno, tal como se
expende en nuestro país. La leche pasteurizada envasada requiere de frío para su
conservación y su vida es de Aproximadamente una semana mantenida a una
temperatura de 4 º C variaciones de temperatura superiores a 4 º C durante su
almacenaje acortan su vida útil.
Antecedentes y Usos Este la leche procesada que más se asemeja a la leche fresca,
tanto en sabor como composición proximal. En la mayoría de los países del mundo, es
el tipo de leche procesada que más se produce y consume, debido a su valor nutritivo,
su sabor y equivalencia más cercana a una leche Recién ordeñada.
La presencia de este tipo de leche en el mercado tanto en los demás departamentos,
como cusco, ha ido desapareciendo con el tiempo, debido a que las primeras plantas
pasteurizadoras dejaron de procesar este producto, por lo reducido de su vida útil y la
necesidad de frió para su conservación. Al inicio, el acondicionamiento de este tipo de
leche fue en botellas, en la actualidad se encuentra en solo en bolsas de polietileno o
botellas de plástico, proveniente de dos o tres empresas en Lima.
3.1.2.3. Leche Ultra Pasteurizada

Definición
La leche UHT, significa que el producto ha sido sometido a una temperatura bien alta,
la cual es una técnica para preservar alimentos líquidos exponiéndolos a un breve
pero intensivo tratamiento térmico.
Este proceso es aplicable, solo si es que luego permanece bajo condiciones asépticas,
de tal manera que se hace necesaria prevenir la re contaminación a través del su
envase del producto previamente con empaque estéril y bajos condiciones asépticas
después del tratamiento térmico.
Cualquier almacenamiento entre el proceso y el llenado debe darse en condiciones
también asépticas.
Antecedentes y usos del Producto.

Los productos que se procesan con este tipo de proceso incluyen diversas
presentaciones, tal es el caso de los lácteos que se ofrecen en el mercado peruano
que son los siguientes: leche evaporada, leches saborizadas, y recombinadas.
Este producto en términos de valor nutritivo y sabor se asemeja a la leche fresca.
Debido a su vida útil más larga (hasta 6 meses), lo cual facilita su distribución y

comercialización, este producto puede destinarse a los. Programas Sociales,
mercados más lejanos del lugar de producción.
3.1.3. Derivados Lácteos

En el caso de derivados, el estudio nos ha dado información de quesos, yogurt y
mantequilla que son los productos con mayor potencial actualmente, de acuerdo a la
información estadística encontrada en el Ministerio de Agricultura.
3.1.3.1. Yogurt
Definición
El yogurt, es un producto cuyos ingredientes básicos, son la leche y la micro flora. La
leche se convierte en yogurt con el crecimiento de bacterias ACIDOLACTICAS Y
ACIDIFICANTES, bajo condiciones definidas.
De acuerdo a la FAO, el yogurt es un producto coagulado, obtenido por la
fermentación ácido láctica a través de la acción del Lactobacillus bulgaricus y el
estreptococcus termofilus, en leche o productos lácteos (con o sin adición de leche en
polvo o suero); los microorganismos en el producto final deben ser viables y
abundantes.
El yogurt, producto natural, es indiscutiblemente un alimento de gran valor. Posee
todas las ventajas de la leche, los fermentos lácticos que viven en el yogurt lo hace
más digestivo y facilita la absorción de todos sus componentes.
Antecedentes y usos del Producto
La evolución en el consumo de este producto, en nuestro país ha ido en ascenso
desde sus inicios el año 93, el tipo de yogurt con el cual inicio su producción en el
Perú, corresponde al tipo denominado batido, constituyéndose el más popular, dos
años después salió a la venta el yogurt bebible, el cual en un momento compartía el
mercado en un 50% con el yogurt batido. Actualmente esta última presentación es la
más consumida en las principales ciudades de nuestro país.
En cusco, el yogurt es elaborado por pequeños productores, su forma de expendio es
en artesanalmente y moderadamente selladas, esto se debe por un lado por falta de
las instalaciones de envasado son moderadas y por otro lado la botella plastificada
representa un costo adicional.
Adicionalmente, también en forma artesanal, se están produciendo helados de yogurt,
hay que resaltar que esta producción artesanal se encuentra en rápido crecimiento,
según observado en el trabajo de campo.

3.1.3.2. Queso
Definición
El queso por definición es básicamente un producto que resulta de la formación del
cuajo por la acción de la renina o ácidos sobre la leche, al cuajo formad, se le separa
del suero y según como se procese esa cuajada, esta producirá diferentes tipos de
queso, al pasar por un proceso de maduración por acción de las enzimas microbianas
y diversos cambios bioquímicos. Durante la maduración todos los componentes de la
cuajada, como grasa, lactosa, y proteína, actúan, de tal forma que producen el sabor y
textura característicos en cada variedad particular de queso.
Los quesos pueden clasificarse de diferentes maneras. Pueden Ser producidos de
diversas especies mamíferas, vacas y cabras. Algunos de ellos se maduran y a la
vez se les incorporan hongos. Una de las formas más comunes de clasificar los
quesos, es en base a su contenido de agua. Otra clasificación incluye quesos
naturales y procesados, estos últimos pueden procesarse para ser untables y
cortables. Los quesos procesados se elaboran a través de un proceso de mezclado y
calentamiento de lotes o remanentes de quesos frescos con los agentes
emulsificantes adecuados.
Tipos de queso investigados:
Queso fresco (Industrial y artesanal): Blanco o Latino Quesos madurado (Industrial y
Artesanal): Dambo, Suizo, Andino, Tilsit Paria y Mantecoso. Quesos procesados:
Untable y cortable.
Quesos Artesanales
Son quesos que se producen en algunas provincias del Perú, se caracterizan por
haberse elaborado, como consecuencia de la coagulación de la Leche por Renina
(Enzima Digestiva)o por un agente acidificante (jugo de limón o ácido
acéticodiluido).Estos quesos pueden ser blandos o duros, los segundos, son aquellos
a los cuales se les ha dejado madurar para propiciar el desarrollo aromas y sabores
característicos. Solamente los artesanos experimentados o que han sido enseñados o
capacitados utilizan fermentos lácticos; por lo tanto tienen la posibilidad de obtener
quesos más elaborados. La mayoría de quesos artesanales (aproximadamente un
80%, según Estudio de Comercialización del año 2002), se caracterizan por que se
elaboran con Leche Cruda.
Antecedentes y usos del producto.
En el país existe una cultura de elaboración de quesos elaborados con leche cruda,
que cuando se procesan con una determinada calidad, no tendrían que ser dañinos,
dado que aun en su estado crudo hay pocas posibilidades de que las bacterias

patógenas puedan sobrevivir por que constituiría un medio hostil para ellas. La
cantidad de ácido, la escasez de oxigeno, la poca humedad y el medio mismo del
queso constituirían un bacteriostático para el desarrollo de otras bacterias.
El problema ocurre cuando el queso ha sido elaborado inadecuadamente por ejemplo
con insuficiente ácido o vendido demasiado pronto después de la maduración, yaqué
de esta manera pueden sobrevivir algunos gérmenes patógenos vivos que dan lugar a
la transmisión de enfermedades, dado que un alto porcentaje de nuestro ganado en la
sierra presenta problemas de tuberculosis. Por otro lado, el medio en donde se
elaboran o comercializan presenta riesgos de contaminación de fiebre malta o tifoidea,
por lo que hace de estos productos un sustrato optimo para el desarrollo de esas
bacterias. Por lo tanto, se recomienda una buena pasteurización de la leche para
fabricar quesos exentos de gérmenes patógenos. Es de suma importancia, que se
cree una industria regional, en la elaboración de quesos de buena calidad,
pasteurizados, con variedades nuevas y con identificación de la procedencia, para de
esta manera normar la comercialización de quesos sea imitada por otras regiones. Lo
que se está dando en el país es una comercialización informal y desordenada.
3.1.3.3. Productos sustitutos

Los productos lácteos posee características muy especiales, por lo que se hace difícil
que en el mercado exista productos que la sustituyan en su totalidad, sin embargo se
han desarrollado productos de tipo vegetal que se asemejan a las características de la
leche, tales como leche de soya, mantequillas a base de productos vegetales.
3.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA POTENCIAL Y/O EFECTIVA DEL MERCADO
La estimación de la demanda potencial se realiza con las estadísticas poblacionales

de personas de 03 años a más del ámbito de influencia del mercado y de las áreas
urbanas de cada ámbito(Cusco y sus distritos); el cual representa el 37.80% de la
población de Cusco y el 81.48% de la población de los distrito de cusco, la que nos
permitirá realizar la proyección del consumo en los próximos años; para ello se utilizó
la variable del consumo per cápita, considerando la población objetivo de las zonas
urbanas de los distritos de Cusco y sus distritos.

3.2.1. Determinación de la demanda potencial para el proyecto.
Para la proyección de la demanda futura, se tomó como referencia la información de la

población que se ubica en la zona urbana de los distritos de Cusco, en poblaciones de
03 años a más, que son los potenciales consumidores, relacionados a la población
proyectada en el horizonte del proyecto.
Cuadro Nº 03
FUENTE: INEI
3.3. Oferta del Mercado

La oferta de quesos que se da en la zona, es a través de transformadores artesanales
que llevan a cabo esta actividad y los venden en las ferias de Cusco y sus distritos,
existen acopiadores de quesos en la zona, quienes visitan a las PERFIL DE
PROYECTO:” Mejoramiento de la producción y comercialización de de producto
derivados queso fresco prensado, yogurt y mantequilla en distrito Wanchaq - provincia
cusco-cusco”

3.3.1. PROYECCIÓN DE LA OFERTA FUTURA DEL CONSUMO QUESOS.
Para estimar la oferta se ha analizado información de la oferta, tanto de la zona de
influencia del proyecto, como también estadísticas regionales y nacionales para tomar
de referencia y utilizar para la proyección de la oferta, entre las variables son las
siguientes:
 La tasa de Crecimiento anual de la población de la región cusco (para una

situación con proyecto), equivalente a 1.2%, de acuerdo al INEI, 2007.
 Tasa de crecimiento anual de la producción de quesos: El ritmo de crecimiento

anual de la producción de leche, según MINAG, 2008 es de 2.6 % anual. La
producción de leche en la región en el año 2008 fue de 23,500 TM. Por otro
lado, el factor de conversión para un kilo de queso es de 7.5 (7.5 litros/kilo de
queso).
Con estas variables es posible estimar la oferta anual de quesos en la región cusco;
sin embargo no se tiene información específica de la zona de influencia del proyecto,
sobre el comportamiento de la producción de leche; razón por la cual se tomara de
referencia estos datos regionales y los datos obtenidos durante el sondeo de oferta de
quesos en los diversos establecimientos.

CUADRO N° 6:
OFERTA POTENCIAL PROYECTADA DE QUESOS EN CUSCO Y DISTRITO
AÑOS OFERTA DE QUESOS EN LA ZONA DE

INFLUENCIA (TM/AÑO)
2011 100
2012 102
2013 105
2014 110
2015 113
2016 116
BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA (LOCAL Y REGIONAL) DEL PRODUCTO:
Para determinar la demanda insatisfecha del consumo de quesos, se recurre al

balance de oferta y demanda proyectada, resaltando que la proyección de la oferta es
a 2.6% anual.
AÑOS PRODUCCION DE LECHE OFERTA DE QUESOS

(TM/AÑO) (TM/año)
2011 26,041 3,064
2012 26,718 3,143
2013 27,413 3,225
2014 28,125 3,309
2015 28,718 3,643
2016 29,413 3,825

CUADRO N° 7:
Balance de la oferta y demanda de quesos en CUSCO Y SUS PROVINCIAS
AÑOS POBLACIÓN DEMANDA OFERTA DEMANDA

POTENCIAL PROYECTADA INSATISFECHA
TM/año TM/año TM/año
2011 49,556 476 100 374
2012 50,151 481 102 376
2013 50,753 487 105 377
2014 51,362 493 110 380
2015 51,978 498 113 382
2016 52,378 524 116 431
Con las estimaciones realizadas podemos observar que existe un amplio espacio para
el proyecto, donde sigue en incremento el consumo de quesos, tanto por la demanda
interna en la zona, como por la demanda externa en Puerto maldonado y la provincia
de convencion ( capital quillabamba). El proyecto pretende cubrir un porcentaje de
toda la demanda insatisfecha, pero queda un amplio margen para otros proyectos
similares que se pueden implementar
Del Servicio:
Con este balance calcularemos la brecha existente entre la demanda y oferta de

servicios y así podemos conocer la demanda insatisfecha que el proyecto enfrentara.
CUADRO N° 8:
BALANCE DE BIENES Y SERVICIOS
INDICADOR UNIDAD DEMANDA OFERTA DEMANDA

INSATISFECHA
Adquisición de maquinaria y equipos Global 1 0 1
Asistencia técnica contable Mes 2 0 2
Asistencia técnica en producción. Mes 12 0 12
Asistencia técnica para registro Serv. 1 0 1
sanitario.
Asistencia técnica en articulación Serv. 1 0 1
comercial

Formato de Encuesta Aplicada
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DE CUSCO
Encuesta para los ciudadanos
SR(a): responda las preguntas con toda la sinceridad.
1. ¿Consumen en su hogar leche?

a) Si
b) No
2. ¿Qué marca de leche consumen en su hogar con mayor frecuencia?
a) Gloria
b) Pura vida
c) Ideal
d) Otros
3. ¿Dónde compra Usted la leche frecuentemente?
a)
Mercado de Abastos
b)
Bodega / Tienda
c)
Mayorista
d)
Puesto de la esquina
e) Supermercado
4. ¿Qué atributo toma en cuenta al momento de comprar leche?
a) Nutritiva
b) Sabrosa
c) Cremosa
d) Saludable
e) Pura
5. ¿Qué otros aspectos toma en cuenta al momento de comprar leche?
a) Garantía
b) Envase practico
c) Precio
d) Tamaño
e) Disponibilidad en el mercado
f) Premios
6. ¿Consumen en su hogar queso?
a) Si
b) No
7. ¿Consumen queso artesanal o con marca?

a) Con marca
b) Artesanal

8. ¿Qué marca de queso conoces y consumen en su hogar habitualmente?
a)……………..
b)…………….
9. ¿De qué procedencia compra queso frecuentemente?
a) Santa Rosa
b) Anta
c) Pomacanchi
d) Otros
e) Lima
f) Tingo María
10. ¿Donde compra Usted queso, frecuentemente?

a) Supermercado
b) Bodega / Tienda
c) Mayorista
d) Puesto de la esquina
e) Mercado de Abastos
f) A domicilio
11. ¿Qué apreciación toma en cuenta al momento de comprar queso?

a) Sabor
b) Color
c) Textura
d) Olor
12. ¿Qué otros aspectos toma en cuenta al momento de comprar queso?
a) Envase practico
b) Precio
c) Cantidad de producto
d) Garantía e Higiene
e) Menos aditivos y saborizantes
13. ¿Consumen yogurt en su hogar?
a) Si
b) No
14. ¿Qué Tipo de yogurt?
a) Bubble
b) Batido
15. ¿Consumen yogurt artesanal o con marca?

a) Artesanal
b) Con marca
16. ¿Qué marca de yogurt consumen en su hogar con mayor frecuencia?
a) Gloria
b) Laive
c) Milkito

d) Yoleit
e) Pura Vida
f) Yogurcito
17. ¿Donde compra usted yogurt mayormente?
a) Supermercado
b) Bodega / Tienda
c) Mayorista
d) Puesto de la esquina
e) Mercado de Abastos
f) A domicilio
18. ¿Qué atributo toma en cuenta al momento comprar Yogurt?
a) Sabrosa
b) Agradable
c) Saludable
d) Cremosa
e) Nutritiva
4.2. Inversión del proyecto

4.2.1 Composición de las Inversiones
Total de Inversión
(En US$)
CONCEPTO MONTO %
Inversión Fija 72790 70.5

Capital de Trabajo 30258 29.5
Total Inversión 103248 100
4.2.2 Inversión Fija
Total Inversión Fija

(En US$)
CONCEPTO MONTO %
Inversión Fija Tangible (IFT) 68590 94.3
Inversión Fija Intangible (IFI) 4200 5.7
Total 72790 100

4.2.3 Capital de Trabajo
Inversión en Capital de Trabajo

(En US$)
CONCEPTO MONTO %
Existencias 21243 70.2

Disponible 7415 24.5
Exigible 1600 5.3
Total 30258 100
4.3 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.
1.1. SERVICIO DE LA DEUDA.
Entidad financiera. (BCP)

Préstamo (p) =15,000. Dólares americanos.
Tasa Anual de interés (TEA)=18% (operación en moneda extranjera).
Forma de pago=trimestral cuota constante.
Periodo de gracia =1 año, durante el cual solo se paga el interés.
Periodo= 3 años.
Calculando TET.
TET= (1+TEA) m/n-1

TET= (1+0.18)3/12-1= 0.0422466.
TET=0.0422466.
Cuota constante.
( )°
( )°
Donde (°)=es el numero de trimestres que hay en el periodo de pago.

En tres años tenemos 12 trimestres.
R= 10,794.60
DATOS
PRESTAMO 100,000 dólares.
TEA 18%
PERIODO DE GRACIA (trim) 4
PERIODO DE PAGO (trim) 12
TET 0.0422466 = 4.22466%
COUTA FIJA (R) 10,794.60

CALCULO DE SERVICIO DE LA DEUDA. (CAJA MUNICIPAL
CUSCO)
PERIODO SALDO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

(trimestre) PRESTAMO INTERES AMORTIZACION COUTA
0 100,000 0 0 0
1 100,000 4,224.66 0 4,224.66
2 100,000 4,224.66 0 4,224.66
3 100,000 4,224.66 0 4,224.66
4 100,000 4,224.66 0 4,224.66
5 93,430.06 4,224.66 6,569.94 10,794.60
6 86,582.56 3,947.10 6,847.50 10,794.60
7 79,445.77 3,657.81 7,136.79 10,794.60
8 72,007.48 3,356.31 7,438.29 10,794.60
9 64,254.94 3,042.07 7,752.53 10,794.60
10 56,174.94 2,714.60 8,080 10,794.60
11 47,753.54 2,373.20 8,421.40 10,794.60
12 38,976.36 2,017.42 8,777.18 10,794.60
13 29,828.37 1,646.61 9,147.99 10,794.60
14 20,293.91 1,260.14 9,534.46 10,794.60
15 10,356.65 857.34 9,937.26 10,794.60
16 0 437.53 10,356.07 10,794.60
1.2. APORTE PROPIO.
ACCIONISTAS APORTES(DOLARES)
SUCLLI HUAMÁN EFRAIN 1624
ANCASI CHALLCO ANDY 1624
TOTAL 3248
La inversión asciende a US$ 103.248 de los cuales, se divide de la siguiente manera:
MONTO PORCENTAJE
IFT 68790 0.67 67%
IFI 4200 0.04 4%
CT 30258 0.29 29%
TOTAL 103248 1.0 100 %

4.4. Presupuesto de Ingresos y Costos
4.4.1. Análisis de los Ingresos
. .
Los niveles de ingreso estimado por la venta de los productos

derivados de leche. (Anual).
PRODUCTO 1 2 3 4 5
Queso 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000
Yogur 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
mantequilla 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000
Total US$ 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
Los ingresos que tendrá nuestro proyecto durante 5 años de análisis, pero se tomara
en cuenta las variaciones de los precios de insumos.
4.4.2. Análisis de los Costos del Proyecto
US$ (unidad monetaria “dólares”)

CONCEPTO Monto IFT IFI CT
1. INVERSIÓN FIJA
1.1 Inversión Fija Tangible
1.1.1 Maquinaria y Equipo
Pasteurizador 7000 7000
Homogeneizador 8000 8000
Bomba de producto 200 200
Calderin 250 250
Bomba de recepción 200 200
Bomba de solidos 200 200
Tanque de almacenamiento 2000 2000
Tanque de mezcla 2000 2000
Tanque de proceso 2500 2500
Tanque elevado (envasado) 1000 1000
Bomba de envasado 200 200
Tuberías de acero inoxidable 2500 2500
2 mesas de embazado 1400 1400
Placas de enfriamiento 350 350
Compresor de aire 500 500
Banco de hielo 3000 3000
Caldera 5000 5000
Hidroneumático 150 150
Grupo electrógeno 3500 3500
Bomba de agua caliente 100 100
Cámara de refrigeración 3500 3500
Stoka 150 150
2 carretas 70 70

Camión (con equipo de refrigeración ) 18000 18000
Extractor de aire 300 300
2 computadoras core i3 1500 1500
Empacadora 1400 1400
Equipo de laboratorio 1800 1800
2 impresora tinta laser a color 300 300
1.1.2 Muebles y Enseres
2 muebles de computadora 150 150
Escritorio de gerencia 100 100
Sillón de escritorio de gerencia 50 50
3 sillas para recepción de clientes 150 150
Estante de almacén 300 300
5 parihuelas 50 50
Escritorio de ventas 150 150
Silla para escritorio de ventas 20 20
Jabas plásticas (100) 300 300
Sistema de aire acondicionado (para 250 250
oficina )
1.2 Inversión Fija Intangible
Registro de marca 500 500
Constitución de la sociedad 700 700
Montaje de la maquina y equipo 2000 2000
Prueba y puesta en marcha 500 500
Uniformes del personal de producción 500 500
2.Capital de Trabajo
2.1 Existencias
2.1.1 Materia Prima
Leche fresca (para un mes) 8407 8407
Azúcar (para un mes) 1620 1620
Conservantes, saborizantes y colorantes 300 300
(para un mes)
Cultivos (para un mes) 200 200
Suero (para un mes) 1400 1400
LDP (para un mes) 135 135
Gelatina (para un mes) 720 720
Etiquetas (para un mes) 80 80
Envases de plástico (un mes) 5700 5700
Petróleo (para un mes) 1300 1300
2.1.2 Materiales de Aseo
2 escobas 5 5
2 recogedores 4 4
Detergente 1000 1000
Desinfectante (legía, pinesol, jabón 200 200
liquido)
2.1.3 Materiales y útiles de oficina
2 sellos 10 10
Papel varios 100 100
Engrapador 1 1
Perforador 1 1
Lapiceros 20 20
Folder, clip y otro articulo 40 40

2.2 Disponible
Mano de obra inicial 3215 3215
Imprevistos 1000 1000
Pago de alquiles para dos meses 1200 1200
Pago de luz un mes 1000 1000
Teléfono para un mes 200 200
Pago de agua un mes 800 800
2.3 Exigible
Garantía del alquiler 600 600
Seguros adelantados 1000 1000
Sub total 68790 4200 30258
Total 103248
4.4.3. Punto de equilibrio
C.F.
P.E.=
( )
P.E.= 73051.33 US$
V. Evaluación del Proyecto
Valor Actual Neto (VAN) 156295.89
Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%
Beneficio – Costo 256752
Tiempo de Recuperación del Capital 2 años
El siguiente cuadro muestra que el proyecto es rentable en su aplicación, el VAN y el

TIR son mayores a cero lo cual indica que nuestro proyecto es accesible en su
realización

4.5. Estados Financieros del Proyecto
4.5.1. Balance General
(Unidad Monetaria US$)
ACTIVOS 2012
ACTIVO NO CORRIENTE
68590
Inmobilizado material
inv. Financieras largo plazo
inmobilizado intangible 4200
(-) amortizacion acumulada del
inmolizado
EXISTENCIAS 21243
existencias 21243
ACTIVO REALIZABLE 0
clientes 0
deudores varios
ACTIVO DISPONIBLE 0
caja 0
Bancos 0
disponibles 9215
TOTAL ACTIVO 103248
PASIVO
PATRIMONIO NETO
capital 3248
reservas 0
pérdidas y ganancias 0
otros recursos 0
PASIVO NO CORRIENTE
deudas con entidades de credito 100000
otras deudas a largo plazo 0
PASIVO CORRIENTE
Proveedores 0
entidades de crédito 0
otras deudas a corto plazo
TOTAL PASIVO 103248

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION.
La ejecución del proyecto estará a cargo de los socios (estudiantes de economía) de la

facultad de ECONOMÍA de la UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAB
DEL CUSCO, establece prioridades en ámbitos de intervención geográfica para el
proyecto, define la población objetivo, programas, acciones, inversiones, seguimiento y
evaluación de los mismos.
Como es usual, para la ejecución del proyecto, se ha previsto una jefatura del
proyecto, que será responsable de la gerencia, seguimiento y monitoreo del proyecto.
Correctamente, tiene las responsabilidades siguientes.
a. Administrar eficientemente todas las instancias de la estructura organizacional

del proyecto.
b. Preparar los planes y presupuestos anuales de implementación del proyecto.
c. Mantener actualizado el Manual Operativo.
d. Administrar los recursos asignados al proyecto: recursos ordinarios, ingresos
propios y otros.
e. Contratar personal competente para la implementación de todas las áreas
previstas en el Proyecto, y evaluarlo periódicamente.
f. Velar por la calidad de la ejecución del proyecto en términos de sus posibles
impactos económicos, sociales y medioambientales.
Adicionalmente, con la finalidad de realizar con mayor eficiencia la articulación del

proyecto con los distritos que serán beneficiarios de este proyecto, se ha previsto
implementar con personal especializado y técnicos en esta rama de producción. Estos
estarán a cargo de la operación del proyecto en todo su proceso productivo y serán los
responsables de ejecutar todas las acciones de capacitación y asistencia técnica que
se ha previsto realizar en cada una de las comunidades.

ORGANIGRAMA DE LA ENTIDAD EJECUTIVA.
Junta General de
Accionistas
Directorio
(Todos los Socios)

Asesoría Contable
(Elisban Condori)
Asesoría Legal
Secretaria
(Leo Rojas)
(Vanesa Durand)
Gerente General
(Andy Ancasi Challco)
Gerencia de Mercadotecnia. Gerencia de Finanzas Gerencia de Recursos Humanos
(Diego Arellano Fuentes) (Efraín Cahuana Castro) (Jakelin Ramírez Castro )
Departamento de Compras Departamento de Finanzas Departamento de Personal

(Carlos Villa fuerte)
(Karina Fuentes)
(Roxana Villa monté)
Departamento de Ventas Sección de Personal de Ventas

(Grover Victoria ) (Moisés Champi)
Sección de Sección de
Promoción Publicidad
(Víctor (Luis
Becerra) Sánchez)

ANEXOS
 Encuestas
 Cuadros estadísticos
Productores de leche en la Provincia de ANTA

Localidad de Pomacanchi
Propietario: Sr Francisco Oroche

BIBLIOGRAFIA
 Preparación y Evaluación de Proyectos (Nassir Sapag Chain)

 Manual para la formulación y evaluación de proyectos de
inversión
 Proyectos de inversión privada en la provincia de Acomayo
 INEI
 Municipalidad distrital de Wanchaq
 Universidad Nacional de San Antonio Abad del Cusco
 Plan de desarrollo concertado de la región Cusco
 Marco Macroeconómico Multianual

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO

CARRERA PROFESIONAL DE ECONOMIA

Proyecto de Inversión Privada

“Producción y Comercialización de Productos Derivados de la Leche”

ASIGNATURA : PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA

DOCENTE : WALTER BEIZAGA RAMIREZ

Proyecto de Inversión Privada Página 1

Siendo esta una oportunidad para involucrar conocimientos técnicos y administrativos

Con la implementación de este proyecto se pretende generar alternativas de desarrollo

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Desarrollaremos un estudio de factibilidad en la investigación de mercados, el estudio

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Para poder estar seguros que la empresa es realmente competitiva es necesario

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Proyecto de Inversión Privada Página 4

Nombre del proyecto

Referencia del consultor

Descripción del proyecto

El propósito del proyecto “producción y comercialización de productos

Proyecto de Inversión Privada Página 5

Población Beneficiaria del Proyecto

Ubicación del Proyecto

Metas del Proyecto

Proyecto de Inversión Privada Página 6

El proyecto está previsto para dos años (2012 – 2017)

Presupuesto del Proyecto

Inversión Fija 72790 70.5

Total Inversión 103248 100

Capital propio y Financiero

Determinación del Valor Actual Neto Y Tasa Interna de Retorno

Tasa Interna de Retorno (TIR) 64.10%

Beneficio – Costo 256752

Tiempo de Recuperación del Capital 2 años

Proyecto de Inversión Privada Página 7

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO

“FORTALECIMIENTO ECONOMICO DE LA CRIANZA DE ANIMALES MENORES”

“WANCHAQ – CUSCO – CUSCO” 2012 – 2013

1.2. UNIDAD FORMULADORA, EJECUTORA Y DE FINANCIAMIENTO DEL

Proyecto de Inversión Privada Página 8

Para la elaboración de un plan de negocios, bajo los lineamientos establecidos es

En distintas situaciones de la vida de una empresa se hace necesario mostrar en un

La composición físico – química de la leche presenta características muy propias. Su

El presente proyecto tiene por finalidad solucionar los problemas de inadecuado

Proyecto de Inversión Privada Página 9

Tenemos la plena seguridad de que este proyecto “producción y comercialización de

2.1. Diagnostico de la Situación Actual.

 Mercado interno muy desarrollado

 Disponibilidad de leche a precios competitivos

Proyecto de Inversión Privada Página 10

 Escasa coordinación entre los eslabones de la cadena

 Continuidad de las fuerte distorsiones en el mercado

La leche, es un producto nutritivo que contiene muchas vitaminas, en el Perú la

Proyecto de Inversión Privada Página 11

Esta fabricación de los productos derivados de la leche se realizara en forma intensiva

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Proyecto de Inversión Privada Página 14

Proyecto de Inversión Privada Página 15

Proyecto de Inversión Privada Página 16

INDICADORES DE TRABAJO Y EMPLEO

Proyecto de Inversión Privada Página 17

Fuente: Municipalidad distrital de Wanchaq

2.1.2. Población y Zona Afectada