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Diplomado de Alta
Especialización en Sistema
Nacional de Programación
Multianual y Gestión de
Inversiones – INVIERTE.PE D.L.
J
N° 1252 y su Reglamento
C
En convenio con el:
PA
El Ilustre Colegio de
Abogados del Callao
IS
Lima 2017
3 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
Composición y Diagramación:
J
SÍNTESIS DE LOS SISTEMAS DE
C
INVERSIÓN EN EL PERÚ
PA
IS
5 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
J
el Perú
C
PA
Explicar el proceso evolutivo del Sistema
nacional de Inversión Pública
IS
7 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
Estimado lector:
J
El 15 de febrero del 2017, la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM)
aprobó el reglamento de Invierte.pe, nombre del nuevo mecanismo que
C
impulsará las inversiones públicas en el país.
una ficha técnica y las de alta complejidad, con inversiones de 15.000 UIT
(S/ 60 millones 750 mil) o más, tendrán un expedienten técnico y estarán
a cargo de una unidad ejecutora". El mencionado expediente técnico será
ser elaborado por la unidad ejecutora del proyecto, que se encargará de
definir sus características. Estos criterios se aplican para los gobiernos
locales y regionales".
9 Módulo I| ISPACJ
complejidades que está generando todo este cambio de normas y
procedimientos, el Instituto Superior Peruano de Actualización y
Capacitación Jurídica, ha diseñado el presente Diplomado, el cual, en su
primer Módulo, se enfoca a tres aspectos fundamentales:
J
C Lima. Marzo 2017
ISPACJ
PA
• Índice
• Introducción
• Logro general
J
en el transcurso del desarrollo de todo el módulo.
•
C
Logros específicos
Cada unidad se inicia con una motivación sobre el tema y una reflexión.
Luego de ello, hay un desarrollo teórico de los contenidos. Es importante
IS
11 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
J
C
PA
IS
13 Módulo I| ISPACJ
Sumario General
Nuestros Objetivos
Introducción
Primera Unidad
EL SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN Y EL SNIP
1. EL SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN
2. SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA.
3. SISTEMA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DEL GASTO E INDICADORES
DE DESEMPEÑO.
4. El SIAF
5. PLANIFICACIÓN: DIAGNÓSTICO Y PROBLEMÁTICA EN LOS 90.
6.
J
LEY DEL SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO Y DEL
CENTRO NACIONAL
LEGISLATIVO Nº 1088
C DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO DECRETO
Segunda Unidad
PA
EL SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE
INVERSIONES INVIERTE.PE
1. INTRODUCCIÓN
2. DEFINICIONES
IS
3. OBJETO
4. EL ÁMBITO DE APLICACIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN
MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES
5. PRINCIPIOS RECTORES
6. VENTAJAS DEL NUEVO MODELO
7. DIFERENCIAS ENTRE EL ACTUAL INVIERTE.PE Y SNIP
8. PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (PMI).
9. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN.
BIBLIOGRAFÍA GENERAL
15 Módulo I| ISPACJ
Primera Unidad
J
C
PA
IS
17 Módulo I| ISPACJ
Primera Unidad
J
En el Perú, la planificación, la programación y presupuestación han sido
C
actividades o procesos históricamente desvinculados1. Esta situación no
1
GUERRA–GARCIA, Gustavo. “Hacia un sistema de planificación estratégica gubernamental para el
Perú”. En: GUERRA-GARCIA, Gustavo. “Hacia un sistema de planificación estratégica gubernamental
para el Perú”. Proyecto Gobierno del Perú/CAF, Apoyo a la transferencia y gestión democrática del poder
ejecutivo. Presidencia del consejo de ministros. Lima, octubre 2001. Pág. 39.
J
de nuestros productos de exportación fueron la causa principal de la
C
recesión y la hiperinflación de la década de los ochenta agravada con el
planificación.
IS
19 Módulo I| ISPACJ
las inversiones de forma multianual. Al desactivarse el INP, las
competencias de éste –con excepción de aquellas referidas a la
cooperación internacional- fueron transferidas al Ministerio de Economía
y Finanzas
J
los diversos organismos del sector público, para que junto con el sector
C
privado se formule y realice el monitoreo de los planes y objetivos
El SNPE tiene, dentro de los objetivos, los de definir una visión nacional
de futuro compartida, proponer los objetivos estratégicos del desarrollo
sostenible y descentralizado del país, así como las prioridades del gasto,
IS
J
Mientras las empresas trasnacionales formulan sus planeamientos
C
estratégicos para aprovechar mejor nuestra disponibilidad de recursos
sociedad civil, el esfuerzo por articular dichos planes con los procesos de
21 Módulo I| ISPACJ
presupuesto participativo, para que se respeten de modo coherentes el
aprovechamiento de las potencialidades y la atención de las prioridades
de la inversión pública. Pero arriba, en la cúpula del poder, no se da
Hoy con una economía creciendo a tasas elevadas, sin inflación y con
J
el que no existan poblaciones ni territorios excluidos del quehacer
nacional.
C
PA
2. SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA.
Entre 1992 y 1994 se realizaron varios intentos por reasignar las funciones
de programación e inversiones al interior del MEF y en otros ministerios.
endeudamiento externo,
J
multilaterales y bilaterales de crédito para asegurar un manejo
23 Módulo I| ISPACJ
momento inicial del proceso de restaurar los mecanismos de
programación e inversiones.
J
proyectos de inversión pública.
Capacitación.
C
PA
Coordinación Interinstitucional.
tercios del total de la inversión del país (incluyendo los recursos del
endeudamiento con los recursos de las contrapartidas correspondientes).
Esto significó la existencia de un triple estándar en los procesos de
J
FONAVI (habilitación urbana).
C
Todos estos proyectos, estuvieron más expuestos a interferencia política y
PA
captura por parte de los proveedores que el promedio de las
25 Módulo I| ISPACJ
inversión se logró la promulgación de la Ley del Sistema Nacional de
Inversión Pública (junio, 2000), su reglamento (agosto, 2000) y su directiva
(diciembre, 2000).
J
C
Entre los logros más importantes ocurridos entre 1998 y el año 2000, cabe
lógico.
Fujimori.
J
normas técnicas relacionados con las diversas fases de los proyectos de
C
inversión. Para lograr este objetivo, entre los principales aspectos que
sistema.
IS
27 Módulo I| ISPACJ
Los proyectos de inversión pública seguían un ciclo con las
siguientes fases: a) perfil, b) prefactibilidad, c) factibilidad, d) diseño
definitivo e) ejecución y f) evaluación ex post. Las tres primeras
J
C
PA
IS
29 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
responsabilidades.
Este sistema contaba con las herramientas necesarias para que cada
J
proyectos de inversión de su función (por ejemplo el Ministerio de
C
la Presidencia ejecuta proyectos de la función educación), debían
empresas.
31 Módulo I| ISPACJ
Órganos conformantes del SNIP
J
ii. Órganos Resolutivos (OR), máxima autoridad ejecutiva en cada
(DGPM)
PA
La DGPM era el ente rector del SNIP, como tal era la más alta autoridad
2
Conforme lo señala el numeral 3.2 del artículo 3º del Reglamento del SNIP, aprobado por Decreto
33 Módulo I| ISPACJ
En el marco de la expedición de las normas reglamentarias que
regulan el Sistema, emitía las directivas sobre las fases y etapas del
Ciclo del Proyecto, las funciones y atribuciones de los órganos
Pública.
J
C
Sobre este aspecto, la DGPM había creado oficinas de capacitación a nivel
Supremo Nº 102.32007-EF.
3
En el Anexo 2 encontrará el directorio de los Capacitadores de Asistencia Técnica a nivel nacional.
J
declaraciones de viabilidad que se otorgaban, reunieran los requisitos
C
de validez técnica y legal. Asimismo, debía realizar seguimiento de los
35 Módulo I| ISPACJ
Determinaba, a solicitud de la OPI los aspectos técnicos y
metodológicos en la formulación y evaluación de un proyecto.
J
Funciones de coordinación de la DGPM:
C
Toda vez que la DGPM era responsable del correcto funcionamiento del
SNIP, era necesario que realizara diversas coordinaciones con los entes
PA
rectores y responsables de los sistemas de administración financiera y
J
así como coordinaba los lineamientos a incluirse en las acciones de
C
control a fin de velar por el cumplimiento de las disposiciones del
SNIP.
PA
Coordinación con la Autoridad Nacional del Servicio Civil
(SERVIR), como ente rector del Sistema Nacional de Recursos
37 Módulo I| ISPACJ
b. Designaba al órgano encargado de realizar las funciones de OPI en
cada nivel de Gobierno, el cual debía ser distinto a los órganos
encargados de la Formulación y Ejecución de los proyectos.
J
salvo por designación distinta mediante una Resolución. De igual
C
forma, se debía presentar a la DGPM la solicitud de registro de la OPI,
J
f.
C
El OR autorizaba la elaboración de Expedientes Técnicos o estudios
modificación presupuestaria.
IS
inversión.
39 Módulo I| ISPACJ
h. Promovía la generación y fortalecimiento de Capacidades del personal
de la OPI de su sector, Gobierno Regional o Local, así como de sus
Unidades Formuladoras.
J
las competencias de sus niveles de Gobierno, en los lineamientos de
el BP.
GR o GL, en el BP.
J
endeudamiento u otra que conllevara el aval o garantía del Estado. En
4
La facultad de declarar la viabilidad de Proyectos que conlleven el aval o garantía del estado puede
ser delegada, en concordancia con los niveles mínimos de estudios que establezca la DGPM.
41 Módulo I| ISPACJ
j. En el caso de los PIP y Programas de Inversión que se financiaban con
endeudamiento, la OPI sectorial aprobaban los estudios de
preinversión, cuando correspondía, recomendaban y solicitaban a la
l. Emitía opinión técnica sobre cualquier PIP en cualquier fase del Ciclo
del Proyecto.
En el caso de las OP-GR y OPI-GL, emitía opinión sobre los PIP que se
J
enmarcaban en sus competencias.
C
m.Emitía opinión favorable sobre cualquier solicitud de modificación de la
correspondientes.
J
C
PA
ameritaba).
43 Módulo I| ISPACJ
c. Verificaba en el BP, que no existía otro PIP registrado con los
mismos objetivos, beneficiarios, localización y componentes, a
efectos de evitar la duplicidad de los proyectos.
J
Cabe precisar que el Responsable tiene responsabilidades que no
C
puede delegar, tal como se detalla a continuación:
PA
IS
INDICADORES DE DESEMPEÑO.
necesidad que el MEF con, la opinión técnica favorable del Banco Central
de Reserva, elaborase el Marco Macroeconómico Multianual (MARCO
J
Declaración de Principios
C de la Política Fiscal. El MARCO
MACROECONÓMICO MULTIANUAL contenía un conjunto de medidas de
45 Módulo I| ISPACJ
Cuadro 4
J
C
PA
IS
J
(Pesem) y los Planes Estratégicos Institucionales para el período 2011-
2016 se dio una directiva a través de la Resolución Ministerial 807-2011-
EF/41.
C
PA
La directiva de los Pesem exige que los sectores elaboren un diagnóstico
Los Pesem articulados dan lugar al Plan Estratégico Nacional que debe
47 Módulo I| ISPACJ
retos del desarrollo económico. El alcance de la directiva de los Pesem
abarca los 26 sectores institucionales y los 141 pliegos presupuestales. El
Plan Estratégico Sectorial Multianual debe ser aprobado por la
J
Asuntos Económicos y Financieros (DGSAES) –que antes se encargaba de
C
los Pesem) se convirtió en la Dirección de Asuntos Económicos y Sociales.
PA
Sistema presupuestal y el sistema integrado de administración
financiera.
Ley de Presupuesto.
J
políticas sectoriales o regionales y excesiva discrecionalidad en el
C
Vice-Ministerio de Hacienda.
del exterior.
49 Módulo I| ISPACJ
• Atomización y fragmentación: La DNPP atomiza el proceso
presupuestario en 146 pliegos y 559 unidades ejecutoras.
4. El SIAF
J
El SIAF ha sido diseñado como una herramienta muy ligada a la Gestión
C
Financiera del Tesoro Público en su relación con las denominadas
Contables).
J
con el prestador o proveedor de un bien o servicio. El devengado ocurre
C
cuando el bien o servicio ha sido aceptado con conformidad de la unidad
51 Módulo I| ISPACJ
financieras en tiempo real10 y las metas físicas de forma trimestral. La
implementación del SIAF implicó un enorme esfuerzo de capacitación y
complementación de equipos en todo el país.
Flujo de Información
Las entidades del Sector Público pueden consultar los datos registrados
en la Base de Datos Central del SIAF, esto según su área de
J
C
PA
IS
53 Módulo I| ISPACJ
La distribución de las Funciones de Planeamiento.
J
como se muestra en el Cuadro 7.
C
Si bien el Presidente del Consejo de Ministros, en el régimen presidencial
del Estado peruano, no tiene atribuciones independientes de las que
PA
ejerce conjuntamente con el Presidente de la República o con los demás
J
corto y mediano plazo de la economía. El resultado de dicho análisis,
C
basado en visitas periódicas a nivel provincial, debe ser informes
16
55 Módulo I| ISPACJ
J
C
PA
IS
J
vigente es confusa. La Ley de Gestión Presupuestaria encarga a la DNPP,
C
establecer los lineamientos para la elaboración del Plan Estratégico de
57 Módulo I| ISPACJ
implementar y evaluar mecanismos de participación de la sociedad
organizada en la formulación y programación multianual, para la inversión
local a nivel provincial.
J
implementación de políticas públicas del Gobierno (incluyendo la
C
identificación de las áreas de inversión con participación del sector
J
Vásquez entre otros que en diferentes momentos tuvieron
C
diferentes niveles de importancia. Los círculos palaciegos realizaban
59 Módulo I| ISPACJ
• Existía un peso excesivo del Vice-Ministro de Hacienda en la toma
de decisiones de asignación de recursos agravado por la debilidad
del Congreso y el Consejo de Ministros para procesar las
de procedimientos.
J
autoridad de los ministros sobre los pliegos de cada sector. El
C
proceso presupuestal está atomizado en 146 pliegos, cuando
anteriores.
J
planificación, coordinación y formulación de políticas. Los procesos
de
C
planificación están totalmente supeditados a los de
presupuesto.
PA
• Las consultas sobre los principales temas públicos se hacían de
forma cerrada y excluyente.
central.
61 Módulo I| ISPACJ
préstamos de libre disponibilidad, préstamos para recursos
fungibles o préstamos no condicionados a proyectos).
J
Estratégico -CEPLAN, orientados al desarrollo de la planificación
C
estratégica como instrumento técnico de gobierno y gestión para el
derecho.
Estratégico
Planeamiento Estratégico
J
a) el Centro Nacional de Planeamiento Estratégico, como órgano
63 Módulo I| ISPACJ
a) Constituirse en el espacio institucionalizado para la definición
concertada de una visión de futuro compartida y de los objetivos y
planes estratégicos para el desarrollo nacional armónico,
estratégico.
J
c)
C
Promover y articular los programas de fortalecimiento de
J
internacional, con prioridad en las relaciones y oportunidades que
C
tienen su origen en los acuerdos internacionales de los que el Perú
es parte.
PA
b) Estructura y funciones del Centro Nacional de Planeamiento
Estratégico - CEPLAN
competencia.
65 Módulo I| ISPACJ
El CEPLAN se estructura y funciona según un modelo de organización
flexible y de gestión horizontal, basado fundamentalmente en la
constitución de comités multidisciplinarios a cargo de coordinadores.
Estratégico;
J
Estratégico; C
El Consejo Consultivo del Centro Nacional de Planeamiento
Estratégico; y
PA
Los comités multidisciplinarios y los demás órganos de línea
funcionales y de asesoría y apoyo administrativo que se crean
J
embargo, ejercen sus funciones en forma plena hasta que se designe a
C
quienes deben reemplazarlos.
Los miembros del Consejo Directivo deben ser peruanos, tener probada
solvencia moral, destacada trayectoria profesional y acreditada
competencia en planeamiento estratégico. En el ejercicio de sus funciones
los demás casos, el cargo vaca en forma automática por muerte, sentencia
67 Módulo I| ISPACJ
por delito doloso, inasistencia injustificada a más de tres sesiones del
Consejo o por solicitud motivada de los proponentes o renuncia
aceptadas por el Presidente de la República. En los casos de vacancia, los
J
por mayoría calificada (tres cuartos). El Presidente del Consejo de
C
Ministros también puede convocar a sesiones extraordinarias del Consejo
J
funciones del CEPLAN y de los fines del Sistema Nacional de
C
Planeamiento Estratégico, en la forma que establece el reglamento de
organización y funciones.
PA
La Dirección Ejecutiva está a cargo de un Director Ejecutivo designado por
CEPLAN
69 Módulo I| ISPACJ
procurando que su composición responda a los principios de
participación plural, multisectorial, multidisciplinaria y búsqueda del
consenso. El nombramiento se efectúa por resolución ministerial de la
J
Presidente del Consejo Directivo del CEPLAN puede participar en las
C
reuniones del Consejo Consultivo con derecho a voz pero sin voto, y en
su presidente.
J
Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el cumplimiento
71 Módulo I| ISPACJ
Desarrollar metodologías e instrumentos técnicos para asegurar la
consistencia y coherencia del Plan Estratégico de Desarrollo
Nacional orientadas al desarrollo armónico y sostenido del país y al
J
Presentar a consideración del Presidente del Consejo de Ministros,
C
para su posterior presentación al Consejo de Ministros, el Plan
Funciones especiales
En materia de prospección
En materia de coordinación
J
Desarrollo Nacional con los poderes del Estado, los organismos
C
constitucionales autónomos, los gobiernos regionales y locales, los
73 Módulo I| ISPACJ
toda información relevante que sirve de insumo para la toma de
decisiones en materia de planeamiento estratégico y definición de
planes y políticas.
En seguimiento y evaluación
J
planes y políticas, los objetivos, los programas y los proyectos
C
prioritarios de desarrollo nacional, en coordinación con los órganos
J
C
PA
IS
1. INTRODUCCIÓN
J
C
En general, la evidencia científica sostiene que la inversión pública es un
PA
instrumento clave para la generación de crecimiento económico y por
77 Módulo I| ISPACJ
actuales serán probablemente más exitosas si los gobiernos no se
comportan como en el pasado, y por el contrario toman seriamente
aspectos analíticos y salvaguardan su proceso de toma de decisión en
J
acelerar el cierre de brechas de infraestructura y servicios públicos, así
C
como del recurso público destinado al gasto corriente para sostener la
• Exceso de burocratismo
J
• No se enfocaba a la simplificación de procedimientos
C
• No se orientaba hacia los sectores con mayores necesidades lo que
económicas.
79 Módulo I| ISPACJ
• Las inversiones de optimización, de ampliación marginal, de
reposición y de rehabilitación no constituyen un proyecto de
inversión.
evaluación y funcionamiento.
J
• El tiempo de aprobación de proyectos será menor que con el SNIP,
C
ya que la programación se enmarca en tres sistemas que se
2. DEFINICIONES
IS
J
c)
C
Estándares de calidad: Características o especificaciones técnicas
PA
mínimas inherentes a los factores productivos (infraestructura,
determinada.
81 Módulo I| ISPACJ
su comparación con períodos anteriores o con metas o
compromisos. Dichos indicadores seguirán las pautas establecidas
para los indicadores de desempeño en el marco del Presupuesto por
Resultados.
de rehabilitación.
J
destinadas a la formación de capital físico, humano, natural,
C
institucional e/o intelectual que tenga como propósito crear, ampliar,
garantizar su prestación.
replicable o repetible.
Multianual de Inversiones.
J
servicios o que de hacerlo, no superan el 20% de dicha capacidad en
C
proyectos de inversión estándar, según los parámetros definidos por
el Sector.
PA
l) Inversiones de reposición: Intervenciones temporales destinadas al
reemplazo de activos existentes que forman parte de una unidad
provisión de servicios.
83 Módulo I| ISPACJ
n) Unidad productora de bienes y/o servicios públicos: Conjunto de
recursos o factores productivos (infraestructura, equipos, personal,
organización, capacidades de gestión, entre otros) que, articulados
a la población.
J
Inversiones y deroga la Ley Nº 27293, Ley del Sistema Nacional de
C
Inversión Pública.
J
Cabe mencionar que los Sistemas Administrativos regulan la utilización de
85 Módulo I| ISPACJ
• Sostenibilidad en el tiempo del proyecto de inversión, mejora de su
calidad, ampliación de la provisión de los servicios de la Entidad,
entre otros.
población.
J
La mejora de la calidad de la inversión debe orientarse a lograr que cada
C
nuevo sol (S/.) invertido produzca el mayor bienestar social posible. Esto
Dichas entidades son agrupadas por sectores solo para efectos del
1)
J
AGRICULTURA Y RIEGO
2) AMBIENTE
C
PA
3) COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO
4) CONGRESO DE LA REPÚBLICA
6) CONTRALORÍA GENERAL
7) CULTURA
8) DEFENSA
87 Módulo I| ISPACJ
12) EDUCACIÓN
15) INTERIOR
J
19) MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES
C
20) OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES
PA
21) PODER JUDICIAL
23) PRODUCCIÓN
IS
26) SALUD
J
apruebe la Dirección General de Programación Multianual de Inversiones,
C
conforme al marco legal vigente. Para tal efecto, los Sectores establecen
89 Módulo I| ISPACJ
Para efectos del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión
de Inversiones, el Seguro Social de Salud del Perú - ESSALUD se
encuentra incluido en el Sector Salud..
5. PRINCIPIOS RECTORES
J
considerando como principal objetivo el cierre de brechas de
Macroeconómico Multianual.
resultado a obtenerse.
J
C
El nuevo sistema de inversión pública, INVIERTE PE, busca plantear una
metodología para planificar y seleccionar carteras estratégicas de
PA
proyectos en base a necesidades de la población (reducir brechas).
91 Módulo I| ISPACJ
- Se introduce la Programación Multianual de Inversiones que
identifica y prioriza proyectos que cierran brechas sociales y
económicas.
inversión.
J
C
- Anteriormente, el MEF intervenía en las diferentes fases del
evaluación y funcionamiento.
J
C
PA
IS
93 Módulo I| ISPACJ
7. DIFERENCIAS ENTRE EL ACTUAL INVIERTE.PE Y SNIP
J
C
PA
IS
J
producción comunicados por los sectores, las OPMI de cada GR y
C
GL elaboran sus PMI y se lo comunican a cada sector.
95 Módulo I| ISPACJ
9. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN.
J
supera las 407,000 UIT requerirá estudios a nivel de perfil reforzado.
C
Evaluación y registro del proyecto en el Banco de Inversiones.
Ejecución.
J
• Culminada la ejecución, la UE realiza la liquidación física y financiera
C
y cierra el registro en el Banco de Inversiones.
PA
Funcionamiento
97 Módulo I| ISPACJ
• La OPMI respectiva deberá determinar qué proyectos cumplen los
requisitos y evaluarlos de acuerdo a su complejidad.
J
C
PA
IS
99 Módulo I| ISPACJ
BIBLIOGRAFÍA GENERAL
J
C
PA
IS