Monografia SBS y BCR Del Peru

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS

INTERNACIONALES
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
TEMA
LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP Y EL

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
CURSO: GERENCIA DE NEGOCIOS INTERNACIONALES
PROFESOR
MG. JUAN BENJAMIN PUICAN CASTRO
INTEGRANTES
Arias Salcedo, Edwin

Cerrón Mancilla, Fairus
Levano Hurtado, Israel
Rodríguez Viscaino, Oscar
Yanapa Rivera, Rossmery
X CICLO
LIMA - PERÚ
2015
INDICE
Pág.
Índice .................................................................................................................... 2
Dedicatoria ........................................................................................................... 4
Prólogo ................................................................................................................. 5
Introducción .......................................................................................................... 6
Abstract ................................................................................................................ 7
Marco Legal.......................................................................................................... 8
SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP ........................................ 12

1. Sistema Financiero ........................................................................................... 13
1.1. Definición....................................................................................................... 13
1.2. Estructura ...................................................................................................... 13
2. Superintendencia de Banca, Seguro y AFP ..................................................... 14
2.1. Acerca de la SBS .......................................................................................... 14
2.1.1. Visión y misión ........................................................................................... 14
2.1.2. Valores Institucionales................................................................................ 14
2.1.3. Reseña Histórica ........................................................................................ 15
2.1.4. ROF (Reglamento de organización y funciones) ........................................ 19
2.1.5. Organigrama .............................................................................................. 20
2.1.6. Principales funcionarios.............................................................................. 20
2.1.7. Filosofía de regulación y supervisión ......................................................... 21
3. Entidades supervisadas por la SBS ................................................................. 24
3.1. Información que puedo encontrar sobre estas entidades en la SBS ............. 24
4. Transparencia en las Adquisiciones, Contrataciones ....................................... 25
5. Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) ........................................................... 25
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ................................................... 26

Historia ................................................................................................................. 27
Marco legal ........................................................................................................... 30
Plan estratégico 2014 – 2016 ............................................................................... 32
Organigrama ........................................................................................................ 34
Directorio .............................................................................................................. 35
CASUISTICA ....................................................................................................... 35
2
Caso Supermercados Wong ................................................................................ 36
Procedimiento para el alta de un gerente ............................................................. 36
Funciones principales de un gerente .................................................................... 41
Procedimiento para la baja de un gerente ............................................................ 43
Caso BCRP .......................................................................................................... 51
Caso SBS ............................................................................................................. 53
CONCLUSIONES................................................................................................. 55
RECOMENDACIONES ........................................................................................ 56
ANEXOS – FOTOS .............................................................................................. 57
CARTA DE AGRADECIMIENTO.......................................................................... 62
3
El presente trabajo de
investigación va dedicado a
nuestro docente Mg. Juan B.
Puicán Castro por brindarnos sus
conocimientos y experiencias en el
ámbito de gerencia de negocios
internacionales y nos dedica su
tiempo para instruirnos.
4
PRÓLOGO
La Superintendencia de Banca y Seguros contribuye al rol de difusión de dos

procesos importantes: la retención y el pago de los aportes obligatorios a la
cuenta individual de los trabajadores. Lo trascendental de estos procesos es
que el pago oportuno y diligente no solo permite que el trabajador acumule
para mejorar su ahorro jubilatorio, sino que evita demoras en el potencial
otorgamiento de una pensión de invalidez y sobrevivencia.
De acuerdo con la Constitución Política, el Banco Central de Reserva del Perú

(BCRP) es una entidad pública autónoma, cuya finalidad es preservar la
estabilidad monetaria.
Adicionalmente, el Banco Central ejecuta medidas preventivas para resguardar

la estabilidad financiera y los mecanismos de transmisión de la política
monetaria. Así, mediante la intervención cambiaria, se busca reducir la
volatilidad excesiva del tipo de cambio y acumular reservas internacionales, lo
cual desarrolla fortalezas ante eventos negativos en una economía con un
todavía elevado porcentaje de dolarización financiera. El Banco Central maneja
además otros instrumentos de política monetaria, con los que puede afectar de
manera más directa a los volúmenes de liquidez, como son los casos de los
encajes en moneda nacional y en moneda extranjera, y así evitar excesos o
restricciones en la evolución del crédito.
Dentro de las tareas pendientes en el Perú, la descentralización ocupa hoy un

lugar prioritario en la agenda política. El Banco Central considera que este
importante reordenamiento de la administración del territorio del país,
principalmente en los campos político y económico, tiene el potencial de
contribuir a un desarrollo armónico y un uso más eficiente de los escasos
recursos fiscales, y consecuentemente alcanzar tasas más altas de desarrollo
económico y social. Sin embargo, dada la complejidad del proceso, la
descentralización también encierra el grave peligro de contribuir a la
desestabilización económica y al estancamiento a largo plazo. En
consecuencia, el Banco ha querido dar un paso inicial para que los actores
directos que tendrán la gran responsabilidad de diseñar el proceso, tengan una
primera información de lo sucedido en otras latitudes, pudiendo luego investigar
en detalle los elementos que contribuyeron al éxito o fracaso de tal o cual
esquema en particular.
5
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo nos habla de dos instituciones muy importantes para

nuestro país como es. El Banco Central de Reserva del Perú o BCRP es un
organismo constitucional autónomo del Estado Peruano. La finalidad del BCRP
es preservar la estabilidad monetaria. De acuerdo a la Constitución Política del
Perú y la Ley Orgánica del BCRP (Ley 26123) sus funciones son regular la
cantidad de dinero, administrar las reservas internacionales, emitir billetes y
monedas e Informar sobre las finanzas nacionales.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Administradoras de Fondos de

Pensiones) es el organismo encargado de la regulación y supervisión del
Sistema Financiero de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones en el Perú,
así como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Seguro Privado de
Pensiones. La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es una institución
de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida por la
Constitución Política del Perú de 1993.
La SBS tiene como fin generar las condiciones que permitan maximizar el valor
de los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones, propiciando
una mayor confianza y adecuada protección de los intereses del público
usuario, a través de la transparencia, veracidad y calidad de la información;
cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los
sistemas.
6
ABSTRACT
This work talks about two main institutions in our country. Central Reserve Bank
of Perú (BCRP) is an independent constitutional organism of the Peruvian
State. The purpose of the Central Bank is to preserve monetary stability.
According to the Constitution of Peru and Organic Law of the BCRP (Law
26123) their functions are to regulate the amount of money, manage
international reserves, issue notes and coins and report on the national
finances.
The Superintendence of Banking and Insurance (Pension Fund Administrators)

is the agency responsible for the regulation and supervision of the financial
system Insurance and Private Pension System in Peru, as well as to prevent
and detect asset laundering and financing of terrorism. Its primary goal is to
preserve interests of the depositors, of insured and affiliates Private Pension
Insurance. The Superintendence of Banking and Insurance is a public law
institution whose functional autonomy is recognized by the Political Constitution
of Peru, 1993.
The SBS has intended to generate the conditions that maximize the value of
financial systems, insurance and private pension, propitiate greater confidence
and adequate protection of the interests of the user public, through the
transparency, veracity and quality of information; cautioning the stability and
solvency of the institutions that make up the systems.
7
MARCO LEGAL
SISTEMA FINANCIERO
1) Ley General del Sistema Financiero y Sistema de Seguros (Ley N°

26702)
Versión en Español (Actualizada a Abril del 2015)
2) Otras leyes aplicables al sistema financiero y empresas de servicios

complementarios y conexos.
Ley que regula las características básicas del dinero electrónico

como instrumento de inclusión financiera (Ley N° 29985)
Ley especial de Empresas de Arrendamiento Financiero (Decreto
Legislativo N° 299)
Ley especial de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (Decreto
Supremo N° 157-90-EF)
Ley especial de la Caja Municipal de Crédito Popular de Lima (Ley N°
10769)
Ley de mejora de la Competitividad de las Cajas Municipales de
Ahorro y Crédito (Ley N° 29523)
Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor en
Materia de Servicios Financieros y sus modificatorias (Ley Nº 28587)
Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley Nº 29571)
Ley sobre los herederos informados en los servicios financieros
pasivos (Ley N°30152)
Ley de las Operaciones de Reporte (Ley N° 30052)
Ley de conversión del Fondo Hipotecario de Promoción de la
Vivienda – Fondo MIVIVIENDA (Ley N° 28579)
Ley que regula los Bonos Hipotecarios Cubiertos – BHC (Ley N°
29637)
3) Decretos Supremos aplicables al sistema financiero
Reglamento de la Ley N° 29985 – Ley que regula las características

básicas del dinero electrónico como instrumento de inclusión
financiera (Decreto Supremo N° 090-2013-EF)
Normas Reglamentarias para que las entidades públicas adecúen y
realicen descuentos en la planilla única de pagos (Decreto Supremo
N° 010-2014-EF)
Reglamento de la Ley que regula los Bonos Hipotecarios Cubiertos –
BHC (Decreto Supremo N° 033-2011-EF).
8
SISTEMA DE SEGUROS
1) Ley General del Sistema Financiero y Sistema de Seguros (Ley N°

26702)
2) Otras leyes aplicables al sistema de seguros
Ley del Contrato de Seguro (Ley Nº 29946)

Ley de creación del registro nacional de información de contratos de
seguros de vida y de accidentes personales con cobertura de
fallecimiento o de muerte accidental (Ley 29355 y su reglamento
Decreto Supremo Nº 271-2009-EF)
Ley que promueve la transparencia de la información del seguro
Obligatorio de Accidentes de Tránsito – SOAT (Ley N° 28515)
Ley que regula la utilización de las preexistencias en la contratación
de un nuevo seguro de enfermedades y/o asistencia médica con la
misma compañía de seguros a la que se estuvo afiliado en el período
inmediato anterior (Ley N° 28770)
Ley que establece medidas de protección y supervisión de las
condiciones generales de las Pólizas de Seguros Médicos, de Salud
o de Asistencia Médica (Ley N° 29878 y su reglamento Decreto
Supremo N° 174-2012-EF))
Ley de Consolidación de Beneficios Sociales (Decreto Legislativo N°
688 - Contratos de Seguros Vida Ley)
Ley que modifica el Decreto Legislativo N° 688, Ley de Consolidación
de Beneficios Sociales (Ley N° 29549 y su reglamento Decreto
Supremo N° 003-2011-TR)
Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito (SOAT)
Ley 27181: Ley General de Transporte y Tránsito Terrestre - Título V:
Responsabilidad Civil y Seguros Obligatorios
Texto Único Ordenado del Reglamento Nacional de Responsabilidad
Civil y Seguros Obligatorios por Accidentes de Tránsito, (Decreto
Supremo N° 024-2002-MTC)
Reglamento del Fondo de Compensación del Seguro Obligatorio de
Accidentes de Tránsito (Decreto Supremo N° 024-2004-MTC)
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
1) Ley del Sistema Privado de Pensiones
TUO de la Ley del Sistema Privado de Pensiones (DS 054-97-EF)

2) Reglamento de TUO de la Ley del Sistema Privado de Pensiones (DS
004-98-EF)
3) Compendio de Normas Reglamentarias del SPP
9
4) Otras leyes modificatorias del TUO de la Ley del Sistema Privado de
Pensiones
Ley de Reforma del Sistema Privado de Pensiones (Ley N° 29903)

Ley que deroga el Aporte Obligatorio de los Trabajadores
Independientes (Ley 30237)
5) Otras leyes complementarias o conexas al sistema privado de pensiones
Ley que establece el derecho de jubilación anticipada para

trabajadores afiliados al Sistema Privado de Pensiones que realizan
labores que implican riesgo para la vida o salud. (Ley 27252)
Ley que establece la transferencia de Fondos Previsionales entre el
Sistema Privado de Pensiones y otros sistemas previsionales del
exterior (Ley Nº 27883)
Ley que crea el Régimen Especial de Jubilación Anticipada para
Desempleados en el SPP (Ley 29426)
Ley de libre desafiliación informada, pensiones mínima y
complementarias, y régimen especial de jubilación anticipada (Ley N°
28991)
Ley que regula el Régimen Especial de Seguridad Social para los
Trabajadores y Pensionistas Pesqueros (Ley 30003 y su
Reglamento D.S. N° 007-2014-EF)
TUO de la Ley de Impulso al Desarrollo Productivo y Crecimiento
Empresarial (D.S. Nº 013-2013-PRODUCE)
Ley General de la Persona con Discapacidad (Ley N° 29973, y su
Reglamento D.S. N° 002-2014-MIMP)
Ley que reduce costos laborales a los aguinaldos y gratificaciones
por Fiestas Patrias y Navidad (Ley 29351 y su Reglamento D.S. Nº
007-2009-TR)
Ley que prorroga la vigencia de la Ley Nº 29351, Ley que reduce
costos laborales a los aguinaldos y gratificaciones por fiestas patrias
y navidad, hasta el 31 de Diciembre de 2014 (Ley N° 29714)
BASILEA II Y BASILEA III
El Nuevo Acuerdo de Capital o Basilea II brinda un conjunto de principios

y recomendaciones del Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria y tiene
como objetivo propiciar la convergencia regulatoria hacia estándares más
avanzados sobre medición y gestión de los principales riesgos en la industria
bancaria. El Comité de Basilea forma parte del Banco Internacional de Pagos
(BIS por sus siglas en inglés) y fue creado por acuerdo de los representantes
de los Bancos Centrales de los 10 países más industrializados con el propósito
de formular una serie principios y estándares de supervisión bancaria, los que
10
han sido acogidos no solamente por los países miembros, sino por la mayoría
de países en el mundo.
El Perú, por medio de la SBS, es consciente de las ventajas en seguridad y

estabilidad que genera un esquema como el propuesto en Basilea II y no está
al margen de esta reforma internacional de la regulación bancaria. El
cronograma de implementación seguido en Perú se inició en el año 2007. la
SBS actualmente está evaluando la implementación de estos cambios de
acuerdo a la realidad peruana.
LEY Nº 29060 – “LEY DE SILENCIO ADMINISTRATIVO”
La Ley del Silencio Administrativo, Ley N° 29060, publicada el 7 de julio

de 2007 y con entrada en vigencia el 3 de enero de 2008, desarrolla la
institución administrativa del silencio administrativo, figura regulada hasta la
fecha de publicación de esta norma por la Ley del Procedimiento Administrativo
General, Ley N° 27444 (vigente a partir del año 2001).
LEY N° 29091
Ley que modifica el párrafo 38.3 del artículo 38° de la Ley N° 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo General, y establece la publicación de
diversos dispositivos legales en el Portal del Estado Peruano y en portales
institucionales.
11
La Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP es el organismo
encargado de la regulación y
supervisión de los Sistemas
Financiero, de Seguros y del Sistema
Privado de Pensiones, así como de
prevenir y detectar el lavado y
financiamiento del terrorismo
Superintendencia de
Banca, Seguro y
AFP
12
SISTEMA FINANCIERO PERUANO
1.1. Definición
Es el conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas

e instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas por la
Superintendencia de Banca y Seguro, que operan en la intermediación
financiera, como son: El sistema bancario y no bancario y el mercado de
valores.
1.2. Estructura
13
Superintendencia de Banca, Seguro y AFP
SBS
2.1. ACERCA DE LA SBS
2.1.1. Visión
Ser una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbito mundial,

que aplica estándares internacionales y las mejores prácticas, apoyada en las
competencias de su capital humano.
Misión
Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la solvencia y la

transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una mayor
inclusión financiera y contribuir con el sistema de prevención y detección del
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
2.1.2. VALORES INSTITUCIONALES
 Integridad
El trabajador de la SBS demuestra con su comportamiento que es justo,
firme, honrado e intachable, digno de la confianza de los demás.
 Prudencia
El trabajador de la SBS actúa con buen juicio, con cautela y en forma
moderada. Asimismo, guarda reserva de cualquier hecho, información o
documentación de la que hubiere tomado conocimiento en el ejercicio de
sus funciones y sólo la revela en las instancias autorizadas.
 Responsabilidad
El trabajador de la SBS es un profesional que se mantiene actualizado,
aplica su conocimiento y experiencia con la autonomía, el cuidado y la
atención debida en lo que hace o decide.
 Vocación de servicio
El trabajador de la SBS se preocupa en atender con calidad y
oportunidad las solicitudes de los clientes internos y externos.
 Creatividad
El trabajador de la SBS es un profesional capaz de generar conceptos y
alternativas de solución adaptables, originales e innovadoras.
2.1.3. Reseña Histórica
14
La Superintendencia de Banca y Seguros, nació como institución en el año
1931. Sin embargo, la supervisión bancaria en el Perú se inició en 1873 con un
decreto que estableció requerimientos de capital mínimo, un régimen de
emisión y cobertura de los billetes y publicación mensual de informes con
indicación detallada de las cantidades de moneda acuñada o de metales
preciosos existentes en las cajas bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del

Ministerio de Hacienda, denominada Inspección Fiscal de Bancos, una
institución con objetivos poco definidos, que se limitaba a dar recomendaciones
para corregir errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros,
su primer antecedente fue la Inspección Fiscal de Seguros creada en 1895
para verificar el cumplimiento de la ley por parte de las compañías de seguros.
Ya en el siglo XX, la crisis de los años 30 convenció a muchos países

latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas
monetarias y bancarias. Por ese entonces, el Banco de Reserva solicitó al
Ministro de Hacienda autorización para invitar al profesor Edwin Walter
Kemmerer para que brindase asesoría en dichas materias. De esta manera, en
1930 se constituyó la Misión Kemmerer, que formuló varios proyectos de Ley,
algunos de los cuales fueron promulgados, tales como la Ley Monetaria, la Ley
del Banco Central de Reserva y la Ley de Bancos.
 Inicios
La Superintendencia fue creada el 23 de mayo de 1931 bajo la

denominación de Superintendencia de Bancos. La finalidad era controlar y
supervisar los bancos, empresas que en ese entonces conformaban un
sistema financiero pequeño y habituado a la autorregulación. En total fueron
16 instituciones financieras que estuvieron inicialmente bajo el ámbito de la
Superintendencia.
Cabe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa

bancaria debía mantener un capital y reservas que sumados no fueran
menores del 20% de sus obligaciones con el público. Se definió lo que se
consideró como quebranto de capital y se acompañó esta definición con la
prohibición de pagar dividendos si ello pudiera causar deterioro al capital o
fondo de reserva del banco. De esta manera, un banco no podía pagar
dividendos hasta que no constituyera provisiones para las deudas malas o
dudosas. Otro aspecto implementado fue el pago íntegro de todo capital
suscrito, con el fin de no crear falsas expectativas de respaldo en el público.
Se puso en circulación nuevos formatos para los informes de los bancos, y
fue en el segundo año cuando se pudo contar con personal capacitado para
iniciar las visitas de inspección.
15
Un papel importante de la Superintendencia, al poco tiempo de ser creada,
fue la conducción de tres procesos de liquidación: del Banco del Perú y
Londres, el Banco de Tacna y la Caja de Ahorros de la Beneficiencia
Pública del Callao. Posteriormente, el ámbito de la Superintendencia se fue
expandiendo progresivamente, en 1936 se incluyeron las compañías de
capitalización y las empresas de seguros y en 1937 la inspección fiscal de
ventas a plazo.
 Crecimiento del sistema financiero
En los años posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansión

de los depósitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fue
modernizándose al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y
de importaciones dictadas durante el gobierno del General Odría. Durante el
período 1956-1968 el sistema creció notablemente, al constituirse 18
nuevos bancos, 7 empresas de seguros y 17 asociaciones mutuales de
créditos para vivienda.
El régimen militar, iniciado en 1968, realizó una serie de cambios radicales

en la concepción del rol del estado en todas las esferas de la actividad
económica del país. Así por ejemplo, se determinó que los bancos
comerciales sólo podían ser propiedad de personas naturales o jurídicas
peruanas y que las empresas bancarias ya establecidas sólo serían
consideradas nacionales cuando por lo menos el 75% de su capital fuera de
peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crédito para empresas
extranjeras.
La Superintendencia asumió el control de los límites sobre el cobro y pago

de intereses. El ámbito de control se amplió a las Empresas Financieras y a
las Mutuales de Vivienda. En este período se creó la Banca Asociada
formada por empresas que, salvo algunas limitaciones en su manejo,
funcionaban bajo un régimen privado permaneciendo bajo el control del
Estado, al tener éste una participación mayoritaria en el capital.
Por su parte, la Banca de Fomento experimentó en este período un fuerte

crecimiento. En efecto, se creó la Corporación Financiera de Desarrollo
(COFIDE), y se le dio impulso al Sistema Mutual y a los Bancos Privados de
Fomento de la Industria de la Construcción. Uno de los objetivos del
gobierno era impulsar el desarrollo económico de las distintas regiones del
país, y la herramienta para lograr este objetivo fue el impulso a la creación
de la Banca Regional.
En 1972 se volvió a ampliar el ámbito de supervisión de la

Superintendencia, incluyéndose las Cajas de Ahorro y Préstamo para
Vivienda; y en 1978 las Cooperativas de Ahorro y Crédito y Cooperativas de
Seguros. Además, en este periodo, al crearse el Mercado Único de
16
Cambios, se le encargó a la Superintendencia establecer el tipo de cambio
diario para las principales monedas extranjeras de acuerdo con la cotización
del mercado.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquirió rango

constitucional al ser incluida en la Constitución de 1979, la cual le otorgó
autonomía funcional y administrativa. En 1981 se dictó la primera Ley
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, el Decreto
Legislativo 197 que reemplazó los Capítulos I, VI, VII y VIII de la Ley de
Bancos. En esa Ley Orgánica se consideraba a la SBS como institución
pública con personería jurídica de derecho público y con autonomía
respecto del Ministerio de Economía y Finanzas. Además, la SBS adquirió
la facultad de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y de
seguros y el personal de la SBS pasó a ser comprendido dentro del régimen
laboral de la actividad privada.
 Reforma y Modernización
La reforma financiera iniciada en 1991, incluyó la disolución de la Banca de

Fomento, la asignación de un rol diferente para COFIDE como banco de
segundo piso, la creación del sistema de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito
y del Sistema Privado de Pensiones.
Asimismo, se estableció, el sistema de Banca Múltiple, el Fondo de Seguro

de Depósitos y la Central de Riesgos.
La normatividad bancaria fue renovada en abril de 1991 con la

promulgación de la Ley de Instituciones Bancarias, Financieras y de
Seguros, Decreto Legislativo 637. Esta ley fue reemplazada en octubre de
1993 por el Decreto Legislativo 770 que corregía algunos aspectos e
incorporaba nuevos elementos. Tanto el Decreto Legislativo 637 como el
770 introdujeron diversos aspectos de regulación prudencial, tomándose
algunas recomendaciones del Comité de Basilea como la aplicación de
límites operativos en función del patrimonio efectivo y el requerimiento
patrimonial respecto a los activos y créditos contingentes ponderados por
riesgo crediticio.
En diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley 25987 el gobierno promulgó

una nueva Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. En el
mimo mes, a través del Decreto Ley 25897, se creó el Sistema Privado de
Pensiones (SPP) como alternativa a los regímenes de pensiones
administrados por el Estado concentrados en el Sistema Nacional de
Pensiones.
Se encomendó a la Superintendencia de Administradoras Privadas de

Fondos de Pensiones (SAFP) la regulación y supervisión del Sistema
17
Privado de Pensiones ejerciendo, en representación del Estado, la función
de control de las AFP. Las Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones (AFP) se crearon con el objeto social exclusivo de administrar
fondos de pensiones, bajo la modalidad de cuentas individuales de
capitalización, así como otorgar a sus afiliados prestaciones de jubilación,
invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.
 Desarrollo Reciente
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma

financiera iniciada en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del
sistema financiero y la supervisión bancaria, incorporando las
recomendaciones propuestas por el Acuerdo de Basilea de 1988 y su
revisión de 1991. Dichas recomendaciones incluyeron la regulación para la
administración del riesgo crediticio, así como exigencias en materia de
riesgo de mercado. Asimismo, se incluyó la supervisión consolidada
permitiendo que el control abarcara tanto a los intermediarios, como a las
empresas que forman parte de un mismo conglomerado financiero.
En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de
Banca y Seguros. Esta Ley recoge los aspectos de regulación prudencial
que estaban presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos
mencionados en el párrafo anterior, así como la definición del concepto de
transacciones financieras sospechosas como parte de los esfuerzos del
Estado por combatir el lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas.
En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se

amplía el ámbito de acción la SBS, al incorporar bajo su control y
supervisión a las AFP. De esta manera, a partir del 25 de julio del 2000, la
SBS ha asumido las funciones que desde 1992 venía desempeñando la
Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
cambiando su nombre posteriormente, a Superintendencia de Banca,
Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley Nº 29038, la Unidad de

Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) fue incorporada a la SBS,
sumándose a sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca ,Seguros y AFP

reafirma su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las
instituciones supervisadas conforme a los principios y prácticas
internacionalmente aceptados.
18
2.1.4. ROF (Reglamento de organización y funciones)
Resolución S.B.S N° 1877 - 2013
El presente Reglamento de Organización y Funciones contiene la

naturaleza, misión, objetivos, organización, atribuciones y relaciones de la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones; así como la organización y funciones de las unidades orgánicas
que la conforman.
Se aprobó la estructura orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y

Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, de acuerdo al detalle que
se describe a continuación:
 Alta Dirección
 Órgano de Control institucional
 Órgano de Asesoría
 Órganos de Apoyo
 Órganos de Línea
Consta de 6 títulos, 18 capítulos, 49 sub capítulos y 173 artículos, forma

parte integrante de la presente Resolución y se publica conforme lo dispuesto
en el Decreto Supremo N° 004-2008-PCM, reglamento de la Ley N° 29091.
Los órganos involucrados con las disposiciones de la presente Resolución

entregan los MOF (Manual de Organización y Funciones) debidamente
alineados al ROF a la Gerencia de Planeamiento y Organización.
En resumen este ROF determina los factores, elementos y procedimientos a

seguir para que cada órgano de la institución pueda ejercer y realizar su
manual de organización y funciones de acuerdo a lo que menciona el ROF.
19
2.1.5. Organigrama
2.1.6. Principales funcionarios
Cargo: Superintendente de Banca, Cargo: Superintendente Adjunto de

Seguros y AFP Estudios Económicos
Nombre: Daniel Moisés Nombre: Javier Martín Poggi
SchydlowskyRosenberg Campodónico
Teléfono: 6309000 Teléfono: 6309000
Email: dschydlowsky@sbs.gob.pe Email: jpoggi@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de Cargo: Gerente de Tecnologías de
Seguros Información
Nombre: Luis Fernando Gonzalez-Prada Nombre: Igor Héctor
Saponara JaserSakumaCarbonel
Email: lgonzalez@sbs.gob.pe Email: isakuma@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de
Administradoras Privadas de Fondos de
Cargo: Auditor General
Pensiones
Nombre: Willians Roberto Mertz Villa
Nombre: Michel Rodolfo Canta Terreros
Teléfono: 6309000
Teléfono: 6309000
Email: wmertz@sbs.gob.pe
Email: mcanta@sbs.gob.pe

Cargo: Secretario General
Banca y Microfinanzas
Nombre: Marco Antonio Ojeda Pacheco
Nombre: Rubén MendiolazaMorote
Teléfono: 6309000
Teléfono: 6309000
Email: mojeda@sbs.gob.pe
Email: rmendiolaza@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de Cargo: Superintendente Adjunto de
Riesgos (a.i.) Conducta de Mercado e Inclusión
20
Nombre: Alejandro Medina Moreno Financiera
Teléfono: 6309000 Nombre: Mariela Rita Zaldívar Chauca
Email: amedina@sbs.gob.pe Teléfono: 6309000
Email: mzaldivar@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de la
Unidad de Inteligencia Financiera del Cargo: Gerente de Planeamiento y
Perú Organización
Nombre: Sergio Javier Espinosa Nombre: Juan Alberto Baba Arima
Chiroque Teléfono: 6309000
Teléfono: 6309000 Email: jbaba@sbs.gob.pe
Email: sespinosa@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de Cargo: Gerente de Comunicaciones e
Administración General (e) Imagen Institucional
Nombre: María Elena Natalia Quiroz Nombre: Benjamín Alberto Escudero
González Cavero
Email: mquiroz@sbs.gob.pe Email: bescudero@sbs.gob.pe
Cargo: Superintendente Adjunto de Capacitación y Asuntos Internacionales
Asesoría Jurídica (e)
Nombre: Mila Guillén Rispa Nombre: Jorge
Teléfono: 6309000 DamasoMogrovejoGonzalez
Email: mguillen@sbs.gob.pe Teléfono: 6309000
Email: jmogrovejo@sbs.gob.pe
2.1.7. Filosofía de regulación y supervisión
El enfoque de la SBS es crear, a través de la regulación, un sistema de

incentivos que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean
consistentes con el objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisión
adquieran la solidez e integridad necesarios para mantener su solvencia y
estabilidad en el largo plazo.
1. Principios de Regulación
La SBS confía en el mercado como mecanismo de organización y

asignación de recursos, siempre que los incentivos dados por la
regulación orienten a las empresas a internalizar los costos sociales en
sus decisiones. Para que este enfoque se pueda desarrollar en la
práctica, la SBS se apoya sobre la base de cuatro principios básicos
relacionados a
(i) la calidad de los participantes del mercado,

(ii) la calidad de la información y análisis que respalda las
decisiones de las empresas supervisadas
(iii) la información que revelan las empresas supervisadas para
que otros agentes económicos tomen decisiones
(iv) la claridad de las reglas de juego.
En cuanto a la calidad de los participantesdel mercado, la regulación

de la SBS se basa en el principio de idoneidad. Si se desea que los
21
sistemas gocen de solidez e integridad, entonces es necesario asegurar
que quienes operan en el mercado sean personas de solvencia moral,
económica y que demuestren capacidad de gestión. Así, la regulación de
la SBS busca verificar que la dirección de las empresas supervisadas
esté en manos de personas idóneas. El principal énfasis de este
principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.
Respecto de la calidad de información y análisis empleado por las

empresas supervisadas, la regulación de la SBS se basa en el principio
de prospección. Esto quiere decir que, en la regulación de la SBS, se
propicia una visión prospectiva de los riesgos que enfrentan las
empresas supervisadas. Así, el énfasis está puesto en la necesidad de
aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y
monitorear sus riesgos de una manera eficiente. Las empresas tienen
libertad para implementar los sistemas que crean más convenientes,
pero la SBS establece los parámetros mínimos que deben cumplirse
para garantizar un manejo prudente de los riesgos a que las empresas
supervisadas están expuestas.
Las empresas de los sistemas financieros, de seguros y privado de

pensiones también proporcionan información para que otros agentes
económicos tomen decisiones. Con relación a este punto, la regulación
de la SBS se basa en el principio de transparencia. Los clientes,
supervisores, analistas e inversionistas, requieren de información
proporcionada por las empresas supervisadas para poder tomar sus
decisiones. Para que las decisiones sean óptimas y fomenten una
disciplina de mercado, se requiere que la información sea correcta,
confiable y oportuna. La regulación de la SBS busca crear incentivos y
herramientas que garanticen la calidad y oportunidad de la información
emitida por las empresas supervisadas.
Finalmente, respecto de la claridad de las reglas de juego, la regulación

de la SBS se basa en el principio de ejecutabilidad. Este principio
persigue que las normas dictadas por la SBS sean de fácil comprensión,
exigibles y que puedan ser supervisadas. En esta dirección, las normas
de la SBS buscan cumplir con cuatro características básicas. En primer
término, las normas deben ser de carácter general, es decir, deben
basarse en la exigencia de lineamientos generales y en la definición de
parámetros mínimos, dejando un margen prudencial para la toma de
decisiones por parte de las empresas supervisadas. En segundo lugar,
dichas normas deben estar bien acotadas, es decir, deben tener un
ámbito de acción claramente definido y éste debe girar en torno a algún
riesgo en particular. Asimismo, las normas deben ser claras, evitando
dejar lugar a interpretaciones erróneas. En cuarto y último término, las
22
normas deben establecer metas que puedan ser cumplidas por las
empresas supervisadas.
2. Principios de Supervisión
Los principios de regulación arriba presentados demandan un

estilo de supervisión dinámico y flexible, que se adecue a las
características de cada empresa. En esta dirección la SBS busca poner
en práctica una supervisión especializada, integral y discrecional.
Una supervisión especializada significa que la SBS pretende

implementar un enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica
contar con personal especializado en la evaluación de los diversos tipos
de riesgo, tales como riesgo crediticio, de mercado, de liquidez,
operacional y legal. Asimismo, la SBS se orienta hacia una supervisión
integral que genere una apreciación sobre la administración de los
riesgos por parte de las empresas supervisadas. Finalmente, una
supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y
frecuencia de la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los
riesgos que enfrenta cada empresa supervisada.
La estrategia de supervisión de la SBS se desarrolla en dos frentes. El

primero consiste en la supervisión que ejerce directamente sobre las
empresas y el segundo se basa en participación de los colaboradores
externos, tales como los auditores, las empresas clasificadoras de
riesgo, supervisores locales y de otros países.
Con relación a la supervisión directa, ésta se desarrolla bajo dos

modalidades: la supervisión extra-situ y la supervisión in-situ. La primera
consiste en analizar en forma permanente la información brindada por
las empresas supervisadas e identificar los temas que sean de
preocupación y que merezcan un examen más profundo. La segunda se
ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los aspectos
identificados previamente en la labor de análisis extra-situ.
Respecto de la colaboración de agentes externos, desde su propia

perspectiva estas entidades ejercen un cierto tipo de monitoreo de las
empresas que se encuentran dentro del ámbito de la Superintendencia.
La estrategia de la SBS es buscar que su participación sea permanente
y consistente con la regulación. En el caso de los auditores y
clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a las labores que
realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administración de riesgos de las empresas. En el caso de los
supervisores locales y de otros países, la estrategia se basa en propiciar
la cooperación y el intercambio de información.
23
3. Entidades supervisadas por la SBS
3.1. Qué información puedo encontrar sobre estas entidades en la SBS
En su página web podemos encontrar cuadros comparativos con las

condiciones que ofrecen cada entidad supervisada por la SBS para cada
producto.
 Aquí puedo ver las tasas y comisiones del crédito en el que estoy
interesado.
 Cuentas Corrientes y Tarjetas de Crédito Anuladas
 Clasificadoras de Riesgo
 Relación de Entidades Autorizadas a Captar Depósitos
 Entidades Autorizadas a Captar Depósitos en cada Región
 Relación de Empresas que se Encuentran Autorizadas a Emitir Cartas
Fianza
 Estadísticas sobre:
 Tasa de Interés (Costo y rendimiento de Productos Financieros, Tasa de

interés promedio y Tasa de interés legal)
 Tipo de Cambio
 Sistema Financiero
 Sistema de Seguros
 Sistema Privado de Pensiones
 Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
 Series históricas
2. Transparencia en las Adquisiciones, Contrataciones y la Austeridad en

el Gasto
La Superintendencia de Banca, Seguro y AFP (SBS); para demostrar la

transparencia en sus actividades de adquisiciones y contrataciones, esta saca
y publica cada año una resolución en la cual muestra todos los ítems
adquiridos o contratados. Además tiene un portal de transparencia en donde se
pueda ingresar para informarse.
24
5. Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
La Unidad de Inteligencia Financiera del Perú es la encargada de recibir,

analizar y transmitir información para la detección del Lavado de Activos y/o del
Financiamiento del Terrorismo; así como, coadyuvar a la implementación por
parte de los Sujetos Obligados de sistemas de prevención para detectar y
reportar operaciones sospechosas de Lavado de Activos y/o Financiamiento
del Terrorismo. Fue creada mediante Ley Nº 27693 de abril del año 2002,
modificada por Leyes Nº 28009 y Nº 28306 y reglamentada mediante el
Decreto Supremo Nº 163-2002-EF modificado por Decreto Supremo Nº 018-
2006-JUS. Ha sido incorporada como Unidad Especializada a la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones mediante Ley Nº 29038 de junio del año 2007, y cuenta con
autonomía funcional y técnica.
Se encarga de evaluar y remitir información al ministerio público, para la

detección del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, para ello,
recibe y analiza los reportes de operaciones sospechosas que envían los
sujetos obligados a informar, es decir, los bancos, las aseguradoras, las casas
de cambio, etc.Y así se evitan las operaciones ilícitas en los sistemas
supervisados.
Como agencia central nacional en la lucha contra el Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo, la UIF Perú tiene la facultad de solicitar la
información que estime útil para el cumplimiento de sus funciones, a cualquier
organismo público, así como a los sujetos obligados a quienes puede además,
solicitar la ampliación de la información remitida en sus reportes de operación
sospechosa.
25
Superintendencia
de Banca, Seguro y
AFP
26
ORIGEN DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA
DEL PERÚ
El 9 de marzo de 1922 se promulgó la
Ley N° 4500 que creó el Banco de
Reserva del Perú. La institución inició
sus actividades el 4 de abril de dicho
año, siendo su primer presidente
Eulogio Romero y su primer
vicepresidente, Eulogio Fernandini.
La creación de la nueva entidad

respondió a la necesidad de contar
con un sistema monetario que no
provocara inflación en los años de
bonanza, como sucedió con los
repudiados billetes fiscales; ni
deflación como la generada por la inflexibilidad crediticia del patrón oro.
El Banco de Reserva del Perú fue clave en esa época para el ordenamiento
monetario del país, al centralizar la emisión de billetes y monedas y las
reservas que la respaldaban, ajustar la oferta monetaria de acuerdo al
dinamismo económico del país; así como intervenir en el mercado cambiario
para estabilizarlo.
El primer local que ocupó el Banco de Reserva fueron las instalaciones de la

Junta de Vigilancia de Cheques Circulares en la cuadra 2 del Jirón
Miroquesada.
Al frente de la institución estaba un

Directorio del más alto nivel profesional,
conformado por distinguidos personajes
del mundo financiero y comercial. Tres
eran representantes del Gobierno y seis
de los bancos; los cuales se renovarían
27
anualmente por tercios. Un décimo miembro sería designado en el caso de que
el Perú constituyera una agencia fiscal en el extranjero.
El Banco de Reserva inició la emisión de billetes bancarios en 1922, el mismo

año de su creación. La unidad monetaria era la Libra Peruana de Oro.
El importante rol estabilizador del Banco de Reserva del Perú permitió enfrentar
los choques más importantes de la década de los veinte: el Fenómeno del Niño
de 1925- 1926 y el crash de 1929.
La Gran Depresión de 1929 y la posterior caída de los precios internacionales y

las restricciones al crédito internacional, dificultaron el financiamiento del gasto
público y generaron una fuerte depreciación de la moneda nacional. A finales
de 1930, el entonces presidente del Banco de Reserva, Manuel Olaechea,
invitó al profesor Edwin W. Kemmerer, reconocido consultor internacional para
que brinde asesoría.
En abril de 1931, el profesor Kemmerer, junto a un grupo de expertos, culminó

un conjunto de propuestas, una de las cuales planteó la transformación del
Banco de Reserva. Esta fue presentada al Directorio el 18 de abril de ese año y
ratificada el 28 de abril, dando origen al Banco Central de Reserva del Perú
(BCRP), cuya principal función fue la de mantener el valor de la moneda.
Asimismo, como parte de recomendaciones de la misión Kemmerer, el 18 de

abril se estableció al Sol de Oro como unidad monetaria del país.
El 3 de setiembre de 1931 se inauguró

oficialmente el BCRP y se eligió a Manuel
Augusto Olaechea como su primer presidente y
a Pedro Beltrán como vicepresidente.
28
MARCO LEGAL
La Constitución Política de 1993, como lo hizo la de 1979, consagra los
principios fundamentales del sistema monetario de la República y del régimen
del Banco Central de Reserva del Perú.
La emisión de billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado, que la

ejerce por intermedio del BCRP (Artículo 83).
El Banco Central, como persona jurídica de derecho público, tiene autonomía

dentro del marco de su Ley Orgánica y su finalidad es preservar la estabilidad
monetaria. Sus funciones son regular la moneda y el crédito del sistema
financiero, administrar las reservas internacionales a su cargo y las demás que
señala su Ley Orgánica. El Banco además debe informar exacta y
periódicamente al país sobre el estado de las finanzas nacionales (Artículo 84
de la Constitución Política del Perú). Adicionalmente, el Banco está prohibido
de conceder financiamiento al erario, salvo la compra en el mercado
secundario de valores emitidos por el Tesoro Público dentro del límite que
señala su Ley Orgánica (Artículo 77).
El Directorio es la más alta autoridad institucional del BCRP y está compuesto

por siete miembros que ejercen su mandato en forma autónoma. El Poder
Ejecutivo designa a cuatro, entre ellos al Presidente. El Congreso ratifica a éste
y elige a los tres restantes, con la mayoría absoluta del número legal de sus
miembros.
Hay dos aspectos fundamentales que la Constitución Peruana establece con

relación al Banco Central: su finalidad de preservar la estabilidad monetaria y
su autonomía.
La estabilidad monetaria es el principal aporte que el Banco Central puede

hacer a la economía del país pues, al controlarse la inflación, se reduce la
incertidumbre y se genera confianza en el valor presente y futuro de la moneda,
elemento imprescindible para estimular el ahorro, atraer inversiones
productivas y promover así un crecimiento sostenido de la economía.
La autonomía del Banco Central es una condición necesaria para el manejo

monetario basado en un criterio técnico de modo que sus decisiones se
29
orienten a cumplir el mandato constitucional de preservar la estabilidad
monetaria, sin desvíos en la atención de dicho objetivo. Una de las garantías
para la autonomía la constituye la no remoción de los directores salvo falta
grave, establecida en la Ley Orgánica del Banco Central.
Asimismo, esta norma establece la prohibición de financiar al sector público,

otorgar créditos selectivos y establecer tipos de cambio múltiples, entre otros.
Ley Orgánica del BCRP (Ley N° 26123)
El Banco se rige por lo establecido en la Constitución, su Ley Orgánica y su

Estatuto. La Ley Orgánica del BCRP, vigente desde enero de 1993, contiene
disposiciones sobre aspectos generales; dirección y administración;
atribuciones; obligaciones y prohibiciones; presupuesto y resultado; y
relaciones con el Gobierno y otros organismos autónomos, entre otros.
Circulares
Las circulares constituyen disposiciones de carácter

general que establece el BCRP al amparo de su Ley
Orgánica. Estas normas son de cumplimiento obligatorio
para todas las entidades del sistema financiero, así como
para las demás personas naturales y jurídicas cuando
corresponda.
Las circulares emitidas establecen normas sobre billetes y

monedas en circulación, reglamentación de los
instrumentos monetarios, normas de encaje, sistemas de
pagos, tasas de interés, límites de inversión de las
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
bancos de primera categoría, operaciones que se
canalizan por medio del Convenio de Pagos y Créditos
Recíprocos de la ALADI, información y reportes enviados al BCRP, monedas
conmemorativas e índice de reajuste diario, entre las principales.
30
PLAN ESTRATEGICO DEL BCRP 2014 - 2016
Misión
Preservar la estabilidad monetaria.
Visión al 2016:
Somos reconocidos como un Banco

Central autónomo, moderno, modelo de
institucionalidad en el país, de primer
nivel internacional, con elevada
credibilidad y que ha logrado recuperar la confianza de la población en la
moneda nacional.
Nuestro personal es altamente calificado, motivado, comprometido y eficiente y

se desempeña en un ambiente de colaboración en el que se comparte
información y conocimiento.
Principios
 Autonomía
Preservar la independencia y la estabilidad institucional.
 Profesionalismo
Nuestro personal es altamente calificado y priman los criterios técnicos en
la toma de decisiones.
 Integridad
Nuestras decisiones se guían por la finalidad del Banco y no por intereses
particulares.
 Eficiencia y eficacia
Optimizamos los recursos del Banco, considerando la prevención de
riesgos, para orientarlos hacia la consecución de sus objetivos.
 Veracidad
Informamos al público de manera responsable, veraz y transparente.
Objetivos Estratégicos
1. Cumplir con la meta de inflación.

2. Contar con una perspectiva integral de la economía local e internacional.
3. Contribuir a la estabilidad macro-financiera.
31
4. Administrar eficientemente las reservas internacionales.
5. Promover el uso del Nuevo Sol.
6. Lograr la identificación de la sociedad con el Banco.
7. Contar con una elevada solidez jurídica en las acciones del Banco.
8. Desarrollar el talento humano del Banco.
9. Contar con tecnologías de información y comunicaciones modernas.
10. Lograr una gestión administrativa eficiente.
11. Lograr un sistema de información financiera confiable y oportuna.
12. Contar con procesos internos modernos en los que prime una gestión
integral de riesgos y la continuidad operativa.
13. Impulsar una gestión eficaz del conocimiento.
32
ORGANIGRAMA GENERAL DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL
PERU
33
DIRECTORIO
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ
CARGO NOMBRE
Presidente del Directorio Julio Velarde Flores
Vicepresidente del Directorio Luis Alberto Arias Minaya
Director Eduardo Francisco González García
Director Drago Kisic Wagner
Director Waldo Mendoza Bellido
Director Jaime SeridaNishimura
Director Gustavo Adolfo YamadaFukusaki
34
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA DESIGNAR A UN
GERENTE GENERAL Y APODERADOS “ALTA GERENCIA”
ALTA:
Cuando se declare por primera vez información de Representantes Legales,

Directores, Miembros del Consejo Directivo y Personas Vinculadas.
MODIFICACIÓN:
Cuando se comunique la modificación de los siguientes datos referidos de cada

Representante Legal, Director, Miembro del Consejo Directivo u otra Persona
Vinculada: Apellidos y Nombres o Razón Social, Fecha de Nacimiento, Cargo,
País de Origen, Fecha Desde/Hasta (Fecha desde la cual se inicia/termina el
vínculo, según corresponda), Porcentaje de Participación, Teléfono y Correo
Electrónico. En este caso deberá colocar el mismo tipo y número de documento
que registró al momento de su inscripción con la finalidad de poder identificarlo.
LA DESIGNACIÓN DEL GERENTE
Conforme lo señala el texto del artículo 185º de la Ley General de Sociedades,

la sociedad cuenta con uno o más gerentes designados por el directorio, salvo
que el estatuto reserve esa facultad a la junta general.
Cuando se designe un solo gerente éste será el gerente general y cuando se

designe más de un gerente, debe indicarse en cuál o cuáles de ellos recae el
título de gerente general. A falta de tal indicación se considera gerente general
al designado en primer lugar.
DURACIÓN DEL CARGO DE GERENTE
De acuerdo a lo dispuesto por el artículo 186º de la Ley General de

Sociedades, se indica que la duración del cargo de gerente es por tiempo
indefinido, salvo disposición en contrario del estatuto o que la designación se
haga por un plazo determinado.
35
CASO WONG
Existió un caso de rodo directo en la Tienda de la corporación E.wong S.A.,

ubicada en el cruce de la avenida Benavides con Republica de Panamá, se
presentó un caso con el Gerente de Tienda Luis Bustillos.
El Gerente de Tienda, utilizo un mal uso de su autoridad y designación de

mando otorgado por el gerente general de la corporación E.Wong en ese
tiempo Erasmo Wong, al sacar dinero de caja chica de la tienda de forma
indebida con conceptos diferentes, este acto nunca fue descubierto por 2 años,
ya que el manejaba la autorización de retiro de dinero con su firma para
cualquier uso de compra.
El gerente de tienda Benavides nunca dio a notar los retiros indebidos que el
hacía, por varios años afectaba al arqueo general de cuadre total del dia de
ventas, por ello también se encontraba implicada la Jefa de Arqueo Janeth
Siguas y la Jefa de Caja, las personas de cargo directo.
Cada vez que venía auditoria a la tienda, se le justificaba con adquisiciones

para la mejora de tienda, pasándolo como un denominado uso de Tienda,
cuando en realidad no era cierto.
Un día inesperado se realizó una auditoria general de tienda y el Gerente de

Tienda Luis Bustillos no se encontraba ese día, se descubrió que había retiros
de dinero sin justificación, retiros de dinero con asuntos que no eran usados en
la tienda.
Se prosiguió a investigar al señor Luis bustillo
JUNTA GENERAL
En el caso Wong se procedió mediante este documento a nombrar al nuevo

gerente general:
36
ACTA DE JUNTA GENERAL PARA NUEVO NOMBRAMIENTO DEL GERENTE
GENERAL
EN LIMA, SIENDO LAS........... HORAS DEL DÍA.... DE............ DEL..., SE LLEVO A CABO
LA SESIÓN DE JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS DE LA
SOCIEDAD..................................... SAC., EN EL......................................................,
DISTRITO DE........................, PROVINCIA DE........................ Y DEPARTAMENTO
DE............., HABIÉNDOSE REUNIDO LOS SIGUIENTES SEÑORES ACCIONISTAS:
A) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL

CAPITAL SOCIAL, LAS MISMAS QUE SE ENCUENTRAN TOTALMENTE SUSCRITAS Y
PAGADAS.
B) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL
PAGADAS.
C) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL
PAGADAS.
PRESIDENCIA Y SECRETARIA: PRESIDIO LA SESIÓN EL/LA

SEÑOR/A............................................................ Y ACTUÓ COMO SECRETARIO/A EL/LA
SEÑOR/A......................................................
QUÓRUM:
EL PRESIDENTE, COMPROBÓ EL QUÓRUM EXIGIDO POR LA LEY GENERAL DE
SOCIEDADES, CONTÁNDOSE CON LA PRESENCIA DE ACCIONISTAS CUYAS
ACCIONES SOBREPASAN EL............. DE LAS ACCIONES SUSCRITAS Y PAGADAS
CON DERECHO A VOTO, POR LO QUE SE DECLARA VÁLIDAMENTE INSTALADA LA
PRESENTE JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.
AGENDA:
A CONTINUACIÓN SE DIO LECTURA A LOS TEMAS DE AGENDA, MATERIA DE LA
CONVOCATORIA, LA MISMA QUE ESTUVO CONSTITUIDA POR LOS SIGUIENTES
ASUNTOS:
1. RENUNCIA DE GERENTE GENERAL.

2. NOMBRAMIENTO DE NUEVO GERENTE GENERAL.

DE ACUERDO AL PRIMER PUNTO DE LA AGENDA LA PRESIDENTE TOMO LA
PALABRA PARA INFORMAR QUE SE HABÍA RECIBIDO LA RENUNCIA DEL
SEÑOR............................................., AL CARGO DE GERENTE GENERAL DE LA
SOCIEDAD, LO CUAL PONÍA EN CONSIDERACIÓN DE LA JUNTA.
LUEGO DE UNA BREVE DELIBERACIÓN LA JUNTA APROBÓ POR UNANIMIDAD

ACEPTAR LA RENUNCIA DEL SEÑOR..................................................................,
37
IDENTIFICADO CON DNI........................., AL CARGO DE GERENTE GENERAL DE LA
SOCIEDAD.

EN RELACIÓN AL SEGUNDO PUNTO DE LA AGENDA, EL PRESIDENTE MANIFESTÓ
QUE TOMANDO EN CUENTA EL ACUERDO ANTERIOR, SE HACIA NECESARIO EL
NOMBRAMIENTO DE UN NUEVO GERENTE GENERAL, PROPONIENDO PARA EL
CARGO AL SEÑOR........................................................................., IDENTIFICADO CON
DNI. ......................................

NOMBRAR COMO NUEVO GERENTE GENERAL DE LA SOCIEDAD AL
SEÑOR..........................................................., IDENTIFICADO CON DNI.
.................................
NO HABIENDO MAS ASUNTOS QUE TRATAR, SIENDO LAS........... HORAS DEL

MISMO DIA, SE LEVANTO LA JUNTA, PREVIA REDACCIÓN Y LECTURA DEL ACTA,
LA MISMA QUE FUE SUSCRITA POR TODOS LOS ASISTENTES EN SEÑAL DE SU
APROBACIÓN.
SUNARP
Superintendencia Nacional de los Registros Públicos

Nombre del NOMBRAMIENTO DE DIRECTORES, ADMINISTRADORES, GERENTES, APODERADOS
Trámite LIQUIDADORES Y OTROS REPRESENTANTES DE LA SOCIEDAD.
Objetivo del NOMBRAMIENTO DE DIRECTORES, ADMINISTRADORES, GERENTES, APODERADOS

Trámite LIQUIDADORES Y OTROS REPRESENTANTES DE LA SOCIEDAD.
1 DATOS GENERALES
1 .1 Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.
1 .2 Copia del documento de identidad del presentante, con la constancia de haber sufragado en
las últimas elecciones o haber solicitado la dispensa respectiva.
1 .3 Escritura pública o copia certificada notarialmente del acta del órgano competente de la
sociedad, en la que conste el acuerdo de nombramiento del directorio, gerente,
administrador, liquidador y otros representantes de la sociedad. Asimismo, debe indicarse el
nombre completo y documento de identidad de la persona nombrada. En caso de que el
Documentos a poder sea otorgado por el gerente o representante debidamente autorizado, sólo podrá
Presentar realizarse por escritura pública.
1 .4 Original o copia certificada, por notario o fedatario de la entidad, de la(s) publicación (es) del
aviso de convocatoria o, la constancia de convocatoria otorgada en la forma prevista por el
art. 55° del Reglamento del Registro de Sociedades, según corresponda.
1 .5 Pago de derechos registrales.
1 .6 Otros, según calificación registral y disposiciones vigentes.
38
Pasos a seguir
Donde se Enlace a Oficinas

realiza el
trámite
Costo
Costo UIT S./ 3550
0.36 % UIT por derechos de calificación y 0.24% UIT por derechos de inscripción.
Silencio Negativo - 35 días, salvo prórroga o suspensión.
Cuando transcurrido el plazo la institución no ha emitido un pronunciamiento expreso al

trámite o servicio solicitado, este se da como denegado, quedando el ciudadano en
Calificación posibilidad de presentar el recurso Administrativo correspondiente.
Inicio del
Trámite Diario
Unidad que
evalúa el Registrador Público
trámite
Informes
sobre el
estado del
Trámite
Instancia que
resuelve el Registrador Público
Trámite
Instancia que
resuelve
recurso
impugnatorio
Artículos 15°, 17° y 176° del Reglamento General de los Registros Públicos, aprobado por
Resolución N° 195-2001-SUNARP/SN (23/07/2001);
116°, 152° al 197° de la Ley General de Sociedades, Ley N° 26887 (09/12/1997);
Base Legal
52° al 60° del Reglamento del Registro de Sociedades, aprobado por Resolución N° 200-2001-
SUNARP/SN(27/07/2001);
Decreto Supremo N° 37-94-JUS (07/07/1994).
Sin Observaciones
Observaciones
39
SUNAT
40
FUNCIONES PRINCIPALES DE UN GERENTE EN UNA EMPRESA
Tradicionalmente el trabajo gerencial desde la perspectiva americana es

planificar, actuar y confrontar. El cual fue sistematizado por Henry Farol y
devino en las siguientes funciones básicas: planificar, organizar, integrar, dirigir,
controlar y evaluar todas las actividades de la empresa.
Harold Koontz y Cyril O’Donell señalan que las funciones de los gerentes se
enmarcan dentro del proceso administrativo, por tanto las tareas gerenciales
esenciales son: planeación, organización, integración de personal, dirección y
control.
Planeación:
Es la previsión del rumbo de la organización a futuro, es establecer los

objetivos que se deben lograr, es anticiparse y prever los posibles escenarios y
las acciones que se han de adoptar frente a ellos. La planeación puede ser de
largo, mediano o corto plazo.
Organización:
Es diseñar y determinar la estructura organizacional, prever los requerimientos

de personal, asignar los roles y tareas a la persona, prever la necesidad de
materiales, maquinarias, establecer los procesos de trabajo y asignar los
recursos que se requieren.
Integración de personal:
Es el proceso de captar, seleccionar, asignar y capacitar al personal, asimismo

asignar la autoridad y las tareas que deben cumplir individualmente y los
equipos para la marcha de la organización.
Dirección:
Es la tarea de motivar, guiar, liderar y conducir las actividades del personal,

tomar decisiones y orientar las actividades en dirección de los objetivos de la
organización.
Control:
Es la medición y la evaluación de las actividades de los subordinados y de toda

la empresa, implica la rentabilidad y la competitividad en general. También se
encarga de la ejecución presupuestal, el análisis de las ventas y la
productividad.
ACTUALMENTE debido a la globalización y las cambiantes situaciones del

entorno empresarial entre las tareas más importantes del gerente podemos
considerar las siguientes:
41
 Planificar estratégicamente las actividades de la empresa, fija las
políticas y los objetivos de la organización para el largo y mediano
plazo, el plan estratégico se sustenta en un presupuesto y en los
estados financieros proyectados.
 Diseña estructuras organizacionales acordes a las demandas del
entorno y de los mercados, organiza la empresa en forma
concordante con los objetivos de la organización y las
condiciones del mercado, los cuales se plasman en la estructura
organizacional u organigrama, en los manuales de procesos y en
los manuales de funciones y tareas.
 Ejerce el liderazgo para guiar y motivar a las personas, así como
trabajar y velar por el logro de los objetivos de la organización.
 Selecciona, asigna, motiva, integra, promueve y evalúa a las
personas dentro de la estructura organizacional, teniendo en
cuenta sus capacidades, habilidades, destrezas, competencias,
carácter y personalidad.
 Toma decisiones y dirige el rumbo de la empresa hacia sus
objetivos, para lo cual efectúa análisis de la situación y evalúa y
sopesa las acciones por adoptar y elige las más conveniente,
estas generalmente son en condiciones de incertidumbre.
 Controla el desempeño de las personas, verifica los logros de la
organización, evalúa la producción y la productividad, mide las
ventas, la rentabilidad y las utilidades alcanzadas y establece las
medidas correctivas en caso de que no se estén alcanzando
dichas metas.
 Es el vocero y representante de la organización ante los
representantes de otras entidades ya sea gubernamentales,
autoridades locales o nacionales, prensa y medios de
comunicación.
 Es el que realiza las negociaciones y representa los intereses de
la organización ante los proveedores, clientes, grupos de presión,
organismos gubernamentales y no gubernamentales.
 Señala y determina los cambios tecnológicos para lograr
innovación, crecimiento y mejoras de los productos que elabora la
empresa y/o los servicios que presta a la sociedad, así como en
los procesos organizacionales.
 Crea climas organizacionales adecuados que permitan el
desarrollo de la creatividad, la motivación y el desarrollo de las
personas en la empresa.
 Fomenta la creación de una filosofía de trabajo que se convierta
en la cultura organizacional acorde a las tendencias de la
sociedad.
42
 Fomenta la responsabilidad social de la empresa, para cuidar el
medio ambiente, respetar los derechos humanos y contribuir con
el desarrollo de la sociedad.
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA LA BAJA DE UN GERENTE

GENERAL Y APODERADOS “ALTA GERENCIA”
BAJA: Cuando un Representante Legal, Director, Miembro del Consejo

Directivo o Persona Vinculada a la empresa deja de serlo o cuando se requiere
modificar el tipo y número de documento de identidad del Representante o
Persona Vinculada.
EL GERENTE PUEDE SER REMOVIDO DE SU CARGO
En aplicación de lo dispuesto por el artículo 187º de la Ley General de

Sociedades, se indica que el gerente puede ser removido en cualquier
momento por el directorio o por la junta general, cualquiera que sea el órgano
del que haya emanado su nombramiento.
El segundo párrafo del referido artículo indica que es nula la disposición del
estatuto o el acuerdo de la junta general o del directorio que establezca la
irrevocabilidad del cargo de gerente o que imponga para su remoción una
mayoría superior a la mayoría absoluta.
JUNTA GENERAL
Esta institución tiene un procedimiento para la baja del gerente y es la

siguiente:
43
44
45
46
En el caso Wong se procedió mediante este documento a dar de baja al
gerente general:
ACTA DE JUNTA GENERAL PARA LA BAJA DEL GERENTE DEL GERENTE

GENERAL
EN LIMA, SIENDO LAS........... HORAS DEL DÍA.... DE............ DEL..., SE LLEVO A CABO
LA SESIÓN DE JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS DE LA
SOCIEDAD..................................... SAC., EN EL......................................................,
DISTRITO DE........................, PROVINCIA DE........................ Y DEPARTAMENTO
DE............., HABIÉNDOSE REUNIDO LOS SIGUIENTES SEÑORES ACCIONISTAS:
A) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL

PAGADAS.
B) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL
PAGADAS.
C) DON/DOÑA........................................., PROPIETARIO DE............ ACCIONES DEL
PAGADAS.
PRESIDENCIA Y SECRETARIA: PRESIDIO LA SESIÓN EL/LA

SEÑOR/A............................................................ Y ACTUÓ COMO SECRETARIO/A EL/LA
SEÑOR/A......................................................
QUÓRUM:
EL PRESIDENTE, COMPROBÓ EL QUÓRUM EXIGIDO POR LA LEY GENERAL DE
SOCIEDADES, CONTÁNDOSE CON LA PRESENCIA DE ACCIONISTAS CUYAS
ACCIONES SOBREPASAN EL............. DE LAS ACCIONES SUSCRITAS Y PAGADAS
CON DERECHO A VOTO, POR LO QUE SE DECLARA VÁLIDAMENTE INSTALADA LA
PRESENTE JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS.
AGENDA:
A CONTINUACIÓN SE DIO LECTURA A LOS TEMAS DE AGENDA, MATERIA DE LA
CONVOCATORIA, LA MISMA QUE ESTUVO CONSTITUIDA POR LOS SIGUIENTES
ASUNTOS:


DE ACUERDO AL PRIMER PUNTO DE LA AGENDA LA PRESIDENTE TOMO LA
PALABRA PARA INFORMAR QUE SE HABÍA RECIBIDO LA RENUNCIA DEL
SEÑOR............................................., AL CARGO DE GERENTE GENERAL DE LA
SOCIEDAD, LO CUAL PONÍA EN CONSIDERACIÓN DE LA JUNTA.
47
ACEPTAR LA RENUNCIA DEL SEÑOR..................................................................,
IDENTIFICADO CON DNI........................., AL CARGO DE GERENTE GENERAL DE LA
SOCIEDAD.

EN RELACIÓN AL SEGUNDO PUNTO DE LA AGENDA, EL PRESIDENTE MANIFESTÓ
QUE TOMANDO EN CUENTA EL ACUERDO ANTERIOR, SE HACIA NECESARIO EL
NOMBRAMIENTO DE UN NUEVO GERENTE GENERAL, PROPONIENDO PARA EL
CARGO AL SEÑOR........................................................................., IDENTIFICADO CON
DNI. ......................................

NOMBRAR COMO NUEVO GERENTE GENERAL DE LA SOCIEDAD AL
SEÑOR..........................................................., IDENTIFICADO CON DNI.
.................................
NO HABIENDO MAS ASUNTOS QUE TRATAR, SIENDO LAS........... HORAS DEL

MISMO DIA, SE LEVANTO LA JUNTA, PREVIA REDACCIÓN Y LECTURA DEL ACTA,
LA MISMA QUE FUE SUSCRITA POR TODOS LOS ASISTENTES EN SEÑAL DE SU
APROBACIÓN.
SUNARP
Superintendencia Nacional de los Registros Públicos

Nombre del REMOCIÓN O REVOCACIÓN DE DIRECTORES, ADMINISTRADORES, GERENTES,
Trámite APODERADOS, LIQUIDADORES Y OTROS REPRESENTANTES LA SOCIEDAD.
Objetivo del REMOCIÓN O REVOCACIÓN DE DIRECTORES, ADMINISTRADORES, GERENTES,

Trámite APODERADOS, LIQUIDADORES Y OTROS REPRESENTANTES LA SOCIEDAD.
1 DATOS GENERALES
1 .1 Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.
1 .2 Copia del documento de identidad del presentante, con la constancia de haber sufragado en
las últimas elecciones o haber solicitado la dispensa respectiva.
1 .3 Escritura Pública o copia certificada notarialmente del acta del acuerdo debidamente
asentada en libro de actas, donde conste el acuerdo de remoción o revocación. Asimismo,
debe indicarse el nombre completo de la persona removida o cuyo cargo se revoca.
Documentos a
Presentar 1 .4 En caso de revocatoria del poder otorgado por gerente, deberá realizarse por escritura
pública.
1 .5 Original o copia certificada, por notario o fedatario de la entidad, de la(s) publicación (es) del
aviso de convocatoria o,la constancia de convocatoria otorgada en la forma prevista por el
art. 55° del Reglamento del Registro de Sociedades, según corresponda.
1 .6 Pago de derechos registrales.
1 .7 Otros, según calificación registral y disposiciones vigentes.
48
Pasos a seguir
Donde se Enlace a Oficinas

realiza el
trámite
Costo
Costo UIT S./ 3550
0.24% UITpor derechos de calificación, y 0.24% UITpor derechos de inscripción.
Silencio Negativo - 35 días, salvo prórroga o suspensión.
Cuando transcurrido el plazo la institución no ha emitido un pronunciamiento expreso al

trámite o servicio solicitado, este se da como denegado, quedando el ciudadano en posibilidad
Calificación de presentar el recurso Administrativo correspondiente.
Inicio del
Trámite Diario
Unidad que
evalúa el Registrador Público
trámite
Informes
sobre el
estado del
Trámite
Instancia que
resuelve el Registrador Público
Trámite
Instancia que
resuelve
recurso
impugnatorio
Artículos 15°, 17° y 176° del Reglamento General de los Registros Públicos, aprobado por Resolución
N° 195-2001-SUNARP/SN (23/07/2001);
116°, 152° al 197° de la Ley General de Sociedades, Ley N° 26887 (09/12/1997);y
Base Legal
artículo 52° al 60° del Reglamento del Registro de Sociedades, aprobado por Resolución N° 200-
2001-SUNARP/SN(27/07/2001);
Decreto Supremo N° 37-94-JUS (07/07/1994).
Sin Observaciones
Observaciones
49
SUNAT
Trámite y documentación a seguir:
50
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU
CASO: PAQUETES PARA REACTIVAR LA ECONOMÍA INYECTARÁ S/.

1,600 MILLONES
(Sábado, 02 de mayo del 2015)
El paquete de medidas para reactivar la economía enviado por el Ejecutivo al

Congreso empezará a dar resultados, de ser aprobado, a partir del segundo
semestre del año, estimó el director del Banco Central de Reserva (BCR),
Gustavo Yamada.
Cuarto paquete para dinamizar la economía peruana, que incluye una

inyección de S/. 1,600 millones en diversos sectores, anunció el ministro de
Economía y Finanzas, Alonso Segura.Precisó que estas medidas se dividen en
cuatro componentes:
1) Un impulso fiscal en el corto plazo, complementario a lo ejecutado en

julio de este año;
2) Un conjunto de normas para promover la actividad económica, ordenar

procedimientos administrativos y atacar el exceso de trámites;
3) La reducción de aranceles para insumos;
4) Y el régimen especial para promover el empleo para jóvenes.
“El paquete, en el corto plazo, depende mucho del esfuerzo fiscal de acelerar
las inversiones públicas. A partir del segundo semestre, si se implementa bien,
debería verse por el lado de la inversión privada una mayor velocidad”, señaló.
Yamada afirmó que el paquete de medidas destrabaría muchos proyectos

de inversión que actualmente están atascados por la "tramitología".
Consideró, además, que las medidas planteadas por el Ejecutivo, también

están pensadas en el mediano plazo.
51
“Este es un paquete que no es solo de coyuntura, sino ayuda a hacer más
competitiva la economía peruana y debería impulsar un incremento
permanente de las inversiones en el país”, manifestó.
Respecto a la inflación, cuya tasa anualizada a mayo llegó a 3,56%, Yamada

dijo esperar que a inicios del segundo semestre del año ya haya
regresado al rango meta del BCR, de entre 1% y 3%.
“Han sido choques de oferta que nosotros esperamos que a inicios del segundo
semestre ya se haya regresado al rango meta”, expresó.
Reconoció, sin embargo, que la tasa inflacionaria depende mucho de productos

como el pollo y otros que precios no pueden controlar. “Pero hacia a fin de año
de todas maneras estamos dentro de la meta”, aseguró.
“SOLO UN BACHE”
De otro lado, Yamada consideró que el bajo crecimiento de la economía

peruana en abril último, de solo 2,01%, es solo “un bache de un mes”, e
indicó que nuestra tasa anual de crecimiento está por encima del 4%, “que no
es lo deseable”.
Sin embargo, señaló que el Perú tiene la expectativa de crecer al 6% al año por
lo menos.
“La idea es tratar de retomar ese ritmo porque nos queda mucho por hacer y
están dadas las condiciones para crecer al 6%”, reafirmó.
52
SBS y AFP A Favor De Retiro De Los Fondos En Casos Especiales
(Jueves, 30 de octubre de 2014)
Propuesta. Afiliados podrían retirar su dinero para casos de enfermedad

terminal, afirma el titular de la SBS, Daniel Schydlowsky. También plantea retiro
de fondo siempre y cuando sea menor a S/. 15 mil.
La reforma del Sistema Privado de Pensiones (SPP) continuará con una serie
de cambios. Una de las propuestas del Congreso de la República con lo que la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) se mostró a favor es que se
pueda retirar el 100% de los fondos previsionales a quienes padezcan de una
enfermedad terminal.
"Se requiere un cambio de ley, por eso pido a los congresistas que lo legislen
pronto. Si es 50%, 70%, 80% o por último 100%, yo creo que es materia de que
el Congreso legisle. Es de justicia que puedan retirar sus fondos. Eso háganlo
pronto", exigió el jefe de la SBS, Daniel Schydlowsky, ante su presentación en
la Comisión de Economía del Parlamento Nacional.
Asimismo, otro de los cambios que planteó para los jubilados de las
Administradoras de Fondo de Pensiones (AFP), es que se amplíe el monto
para el retiro del 100% de sus fondos. Es decir, que pase de S/. 5.800 a S/.15
mil.
Y es que actualmente, todos aquellos jubilados que tienen montos menores a

S/. 5.800 en en su fondo pueden pedir el retiro del total de sus fondos. Por ello,
la propuesta de la SBS es que dicho monto se eleve.
"En este momento es S/. 5.800, pero debe ser mayor porque no es una cifra
apropiada para la realidad, pero depende del Congreso que legisle cuánto será
ese monto. Habría que ver cuánta gente se encuentra en esa situación, y ver
53
cuánta gente tiene un fondo chico. Para mí, intuitivamente yo diría que se debe
subir a S/. 10 mil o S/. 15 mil. Estos fondos chicos son complejos de
administrar pero eso debe legislarse con la propuesta del Ministerio de
Economía y Finanzas", afirmó Schydlowsky.
El jefe de la SBS reiteró que sólo en cuatro o cinco lugares del mundo, que ni
siquiera son países, el aporte previsional no es obligatorio.
Según Schydlowsky, es un sistema a nivel internacional que el aporte sea

obligatorio.
"Tenemos una cultura previsional deficiente porque no tenemos capacidad de

mirar el futuro con una proporción correcta. Quién tiene la capacidad de mirar
20 años al futuro por eso somos cortoplacistas", respondió al ser preguntado
por el informe de la Universidad del Pacífico sobre las AFP en el que discrepa
del SPP sea un desastre.
Sin embargo, Valdivieso reconoció que se puede mejorar el actual sistema

privado de pensiones, porque es perfectible, pero hay que sentarse a
conversar.
"Hay muchas cosas que se pueden hacer, por ejemplo, el hecho de que una
persona pueda retirar su fondo en caso de enfermedades terminales,
obviamente que se puede mejorar (...) Hay que comenzar a explorar, no es que
no haya apertura", afirmó.
Segunda licitación de afiliados será en el primer trimestre del 2015
La segunda licitación de afiliados del Sistema Privado de Pensiones (SPP) se

realizará en el primer trimestre del 2015, estimó el jefe de la SBS, Daniel
Schydlowsky.
"A fin de año vamos a anunciar cuál será la fecha exacta de la nueva licitación
de afiliados, que según establece la Reforma del SPP se tiene que dar cada
dos años", manifestó.
Schydlowsky sostuvo que se vienen haciendo varios ajustes además de la

reducción de las comisiones y el incremento de la rentabilidad.
Agregó que está bien que existan dos o hasta tres sistemas previsionales ya
que así las personas tienen la opción de elegir ante las diversidades de
preferencias y se encuentren satisfechos.
En cifras
Más de 4millones de afiliados a las AFP hay en el Perú.
S/.76 milmillones administra el Sistema Privado de Pensiones, equivalente al

18% del PBI peruano.
54
CONCLUSIONES
Se presenta de manera general el fenómeno denominado inflación como el

desequilibrio económico caracterizado por la subida general de precios y que
proviene del aumento del papel moneda, deterioro y mal manejo de la
economía de un país, trayendo como consecuencia que no haya ajuste en los
contratos de trabajos, préstamos.
La SBS, promueva la seguridad de los movimientos financieros en todo el país

supervisando, dando directivas y sancionando a aquellas entidades que
incumplan lo estipulado en su marco legal, por tal motivo que la información
que brinda la SBS es amplia, precisa y veraz para el público en general.
55
RECOMENDACIONES
El Banco de Reserva del Perú surge a partir de la necesidad de contar con un

sistema monetario que no generara inflación, tal y como sucedió con los billetes
fiscales, ni deflación como la generada por la inflexibilidad crediticia del patrón
oro y desde sus orígenes ha sido clave en el ordenamiento monetario del país.
El Banco de Reserva siempre ha tenido un rol estabilizador y gracias a ello, el

Perú ha podido enfrentar complicadas situaciones en el ámbito económico.
Como persona jurídica de Derecho Público, el actual Banco Central de Reserva

del Perú tiene autonomía dentro del marco de su Ley Orgánica y nuestra Carta
Magna y su finalidad es preservar la estabilidad monetaria.
El Perú ha logrado que una institución como el BCR que tiene un nivel de
calidad con una tradición de independencia y un manejo profesional al más alto
nivel que da prestigio al país en el exterior y de cierta estabilidad al país. Por
ello, debemos conocer en detalles el funcionamiento de este banco y
comprender la importancia que reviste en lo referente a inflación y manejo de la
moneda.
56
ANEXOS – FOTOS
57
58
59
60
61
CARTA DE AGRADECIMIENTO
Lima, 05 de mayo del 2015.
Sr. Frank Hidalgo
BCRP
Jr. Miroquesada S/N (cuadra4)
Estimado Sr. Frank Hidalgo, queremos agradecerle nuevamente el que

dispusiera parte de su tiempo para escuchar y responder nuestras inquietudes
a todos nosotros los alumnos de la UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS, y por
explicarnos de la manera más sencilla nuestras interrogantes.
Agradeciéndole nuevamente por la atención de primera calidad que nos ha

prestado y esperando poder mantener la relación, me despido enviándole mis
mas cordiales saludos.
Atentamente
Los alumnos del X de la Universidad Alas Peruanas.
 Arias Salcedo, Edwin

 Cerrón Mancilla, Fairus
 Levano Hurtado, Israel
 Rodríguez Viscaino, Oscar
 Yanapa Rossmery
62
Lima, 05 de mayo del 2015.
Dr. Jesús Mamani
SBS
Av. Laureles N°214
Estimado Dr. Jesús Mamani, queremos agradecerle nuevamente el que

dispusiera parte de su tiempo para escuchar y responder nuestras inquietudes
a todos nosotros los alumnos de la UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS, y por
explicarnos de la manera más sencilla nuestras interrogantes.
Agradeciéndole nuevamente por la atención de primera calidad que nos ha

prestado y esperando poder mantener la relación, me despido enviándole mis
mas cordiales saludos.
Atentamente
Los alumnos del X de la Universidad Alas Peruanas.
 Arias Salcedo, Edwin

 Cerrón Mancilla, Fairus
 Levano Hurtado, Israel
 Rodríguez Viscaino, Oscar
 Yanapa Rossmery
63
64

Monografia SBS y BCR Del Peru

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FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN Y NEGOCIOS

LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP Y EL

CURSO: GERENCIA DE NEGOCIOS INTERNACIONALES

Arias Salcedo, Edwin

SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGURO Y AFP ........................................ 12

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ................................................... 26

La Superintendencia de Banca y Seguros contribuye al rol de difusión de dos

De acuerdo con la Constitución Política, el Banco Central de Reserva del Perú

Adicionalmente, el Banco Central ejecuta medidas preventivas para resguardar

Dentro de las tareas pendientes en el Perú, la descentralización ocupa hoy un

El presente trabajo nos habla de dos instituciones muy importantes para

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Administradoras de Fondos de

The Superintendence of Banking and Insurance (Pension Fund Administrators)

1) Ley General del Sistema Financiero y Sistema de Seguros (Ley N°

2) Otras leyes aplicables al sistema financiero y empresas de servicios

Ley que regula las características básicas del dinero electrónico

3) Decretos Supremos aplicables al sistema financiero

Reglamento de la Ley N° 29985 – Ley que regula las características

1) Ley General del Sistema Financiero y Sistema de Seguros (Ley N°

Ley del Contrato de Seguro (Ley Nº 29946)

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES

1) Ley del Sistema Privado de Pensiones

TUO de la Ley del Sistema Privado de Pensiones (DS 054-97-EF)

Ley de Reforma del Sistema Privado de Pensiones (Ley N° 29903)

Ley que establece el derecho de jubilación anticipada para

BASILEA II Y BASILEA III

El Nuevo Acuerdo de Capital o Basilea II brinda un conjunto de principios

El Perú, por medio de la SBS, es consciente de las ventajas en seguridad y

LEY Nº 29060 – “LEY DE SILENCIO ADMINISTRATIVO”

La Ley del Silencio Administrativo, Ley N° 29060, publicada el 7 de julio

Es el conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas

Ser una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbito mundial,

Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la solvencia y la

2.1.2. VALORES INSTITUCIONALES

2.1.3. Reseña Histórica

El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del

Ya en el siglo XX, la crisis de los años 30 convenció a muchos países

La Superintendencia fue creada el 23 de mayo de 1931 bajo la

Cabe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa

 Crecimiento del sistema financiero

En los años posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansión

El régimen militar, iniciado en 1968, realizó una serie de cambios radicales

La Superintendencia asumió el control de los límites sobre el cobro y pago

Por su parte, la Banca de Fomento experimentó en este período un fuerte

En 1972 se volvió a ampliar el ámbito de supervisión de la

La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquirió rango

La reforma financiera iniciada en 1991, incluyó la disolución de la Banca de

Asimismo, se estableció, el sistema de Banca Múltiple, el Fondo de Seguro

La normatividad bancaria fue renovada en abril de 1991 con la

En diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley 25987 el gobierno promulgó

Se encomendó a la Superintendencia de Administradoras Privadas de

A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma

En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se

Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley Nº 29038, la Unidad de

Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca ,Seguros y AFP

Resolución S.B.S N° 1877 - 2013

El presente Reglamento de Organización y Funciones contiene la

Se aprobó la estructura orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y

Consta de 6 títulos, 18 capítulos, 49 sub capítulos y 173 artículos, forma

Los órganos involucrados con las disposiciones de la presente Resolución

En resumen este ROF determina los factores, elementos y procedimientos a

2.1.6. Principales funcionarios