FLUJO DE CAJA LANGOSTINOS JUBILOSOS

Planilla $ 3,500
Aumento del Capital 10% del incremento de ventas
Inversión en Obras Civiles $ 35,000
Depreciación por periodo $ 3,500
Impuesto a la renta 30%

0 1 2 3 4
Ventas en Efectivo $ 220,000 $ 280,000 $ 300,000 $ 320,000
Cuentas por Cobrar $ 34,000 $ 23,000 $ 25,000 $ 20,000
Fin de Período

Los Costos Variables tienen la siguiente función : 0.125 * Ventas + 36,000 * t

T = 1,2,3,4

FLUJO DE CAJA
0 1 2 3 4 Liquidación
Ingresos $ 220,000 $ 314,000 $ 323,000 $ 345,000 $ 20,000

Costos de Inversión ($ 60,400)

* Obras Civiles ($ 35,000) $ 21,000
* Capital de Trabajo ($ 25,400) ($ 4,900) ($ 2,200) ($ 1,500) $ 25,400

Costos de Operación
* Costos Variables ($ 67,750) ($ 109,875) ($ 148,625) ($ 186,500)
* Planilla ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500)

Impuestos ( 30% ) ($ 53,775) ($ 55,838) ($ 50,813) ($ 43,950)

Flujo de Caja Económico $ 60,400 $ 90,075 $ 142,588 $ 118,563 $ 111,050 $ 66,400

FNE $ 60,400 $ 90,075 $ 142,588 $ 118,563 $ 177,450

TMAR 30%
VAN S/209,355.58

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

1 2 3 4
Ventas $ 254,000 $ 303,000 $ 325,000 $ 340,000

Costos
* Costos Variables ($ 67,750) ($ 109,875) ($ 148,625) ($ 186,500)
* Planilla ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500)
* Depreciación ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500) ($ 3,500)

Utilidad Bruta $ 179,250 $ 186,125 $ 169,375 $ 146,500

Impuestos 30% ($ 53,775) ($ 55,838) ($ 50,813) ($ 43,950)

Utilidad Neta $ 125,475 $ 130,288 $ 118,563 $ 102,550