Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
SAN BENITO
ABAD, ES
NUESTRO
PERSONERO MUNICIPAL
JULIO DE LA OSSA MARTELO
JAVIER HERAZO
ASESOR ECONOMICO Y FINANCIERO
CAPITULO I.
INTRODUCCIÓN
En tal sentido, el fin último del municipio es satisfacer las necesidades básicas
de la población de su territorio para alcanzar un desarrollo permanente y
sostenible a escala local, que sumado con el desarrollo de otras localidades
permitirá alcanzar los fines del Estado a nivel agregado.
Con el fin de alcanzar los objetivos esenciales del municipio y cumplir con sus
competencias constitucionales y legales, la administración local en cabeza del
1
La Equidad, además de ser un reto del gobierno es un deber constitucional. Su finalidad es la de promover la transformación de las
relaciones desiguales y discriminatorias entre los diferentes actores sociales, hombres y mujeres, de acuerdo a sus particularidades.
CAPITULO II
OBJETIVOS GENERALES
ESTRATEGIA GENERAL
CAPITULO III.
Los ejes estratégicos sobre los que se articula el Plan de Desarrollo establece
acciones articuladas que comprenden los ámbitos económico, social, político,
cultural y ambiental, y que componen un proyecto integral en virtud del cual
cada acción contribuye a sustentar las condiciones bajo las cuales se logran los
objetivos tanto municipales como regionales.
La calidad de vida esta muy ligada a las Necesidades Básicas, los Servicios
Públicos Domiciliarios serán atendidos con fundamento en la ley, de tal
manera que la organización Institucional de los operadores permitan mejorar la
calidad de los servicios, ampliar coberturas y prestar nuevos servicios como el
gas natural, el cual se constituye en una de las mayores necesidades al igual
que el servicio de Alcantarillado para la zona urbana de San Benito Abad.
Se articularan los programas del orden Nacional para lograr cumplir las metas
propuestas en los sectores del Adulto Mayor, familias en Acción y
Desplazados, brindándoles el apoyo y gestión necesario para ello.
Pero para que nuestra ciudad sea acogedora con calidad ambiental se
requiere conciliar el medio ambiente con dos grandes áreas de sustentabilidad
del desarrollo humano. Éstas son la productividad y la competitividad de la
economía como un todo, eso si, a través de la realización proyectos
productivos.
CAPITULO IV
DIAGNOSTICO
EDUCACION:
En términos de análisis el sector de la Educación Pública de San Benito Abad
cuenta con una infraestructura en regular estado, en donde a pesar de las
dificultades económicas del municipio, la intervención económica y las
calamidades naturales que han azotado al Municipio, esta ha venido
presentado un crecimiento en la infraestructura Municipal, el comportamiento
de la cobertura ha sufrido altibajos por varios factores, sociales, políticos y
económicos, reflejados principalmente en la falta de motivación al estudiante,
venta del servicio, es decir, promoción de la matricula sobre todo en las
instituciones y centros educativos con vecindad de otros municipios, incentivos
de transporte escolar, subsidio de matriculas, etc. En el siguiente cuadro se
refleja el comportamiento de la matricula en los últimos cinco años, incluyendo
2008, infraestructura escolar, déficit, etc.
SALUD:
El sector de la salud en San Benito Abad es de los mas deficientes, debido a
que solo se presta en Primer Nivel y el centro mas cercano para los segundo y
tercer nivel se encuentra a 60 kilómetros de distancia en la Ciudad de
Sincelejo, es este, uno de los mas graves problemas que presenta el sector, las
vías no son las mejores, las ambulancias sufren permanentemente daños
mecánicos por el mismo estado de las vías y la frecuente movilización, algunas
veces hasta tres viajes en el día a Sincelejo, la morbilidad mantiene
estadísticas constantes, con incremento en la época invernal debido a los
brotes epidemiológicos que traen las aguas estancadas y la insalubridad por
las mismas. El municipio de San Benito Abad no está certificado en Salud, por
lo que aun los Centros de Salud dependen de Dssalud Sucre, en el municipio
funciona la ESE que coadyuva a la prestación de un mejor servicio, esta tiene
sub sede en la zona de rabón la cual ha mejorado sustancialmente la
prestación sobre todo a esta zona que es la que mas sufre por los efectos de
las inundaciones que se presentan año a año.
El siguiente cuadro describe cada uno de los contratos con las diferentes EPS
y su porcentaje de participación:
COMFASUCRE 1.172 5%
MUTUAL QUIBDO 9.988 40%
TOTAL 24.920 100%
Objetivo General:
Objetivo 1
Estrategias
Programas
Estrategias
Programas
Objetivo 3
Estrategias
Programas
METAS
LINEA META
INDICADORES
BASE CUATRENIO
Tasa de Incremento anual de matricula escolar -3,04% 15%
Déficit de aula Escolares 81 40
Objetivo 4
Objetivos específicos
Estrategias (1)
Programas:
• ASEGURAMIENTO DE LA POBLACIÓN: logrando que la población del
municipio de San Benito Abad cuente con un sistema de seguridad social en
salud con el fin de mejorar su calidad de vida; mediante mecanismos como:
la utilización eficiente del régimen subsidiado, interventorias, vigilancia y
control para brindar mayor transparencia, entre otras.
Estrategias (2)
SALUD INTEGRAL: Brindado los servicios de primer nivel con los servicios de
consulta externa, urgencias, promoción y prevención, en cumplimiento con los
estándares de calidad de la normativa vigente.
Programas
• PRESTACIÓN Y DESARROLLO DE SERVICIOS DE SALUD: mejorando el
acceso a los servicios de salud, no solo llegando a mas personas, si no
brindado una mayor calidad en la prestación del servicio, con eficiencia
financiera y oportunidad en la atención a los usuarios.
Estrategias (3)
Programas
METAS
LINEA META
INDICADORES CUATRENIO
BASE
Cobertura en afiliación al régimen subsidiado (niveles Sisbén 1 y 2) x66 % 100 %
100 L.B dic/07, con carnet físico.
Nuevos afiliados en el régimen subsidiado en salud. Personas. L.B 24.158 26.000
dic/07
Cobertura de vacunación (todas las vacunas). L.B. 2007x 100 O D M 97 100
Porcentaje de mujeres en edad fértil (10-49 años) afiliadas al SGSSS 70% 100%
(subsidiado)L.B. 2007
DIAGNOSTICO
VIVIENDA
Objetivo general
Objetivos específicos
Estrategia (1)
Programas
Estrategia (2)
Programas
Estrategia (3)
Programas
METAS
LINEA META
INDICADOR
BASE CUATRENIO
SERVICIOS PUBLICOS
1. SUBSISTEMA DE ACUEDUCTO
DIAGNOSTICO
METAS
LINEA META
INDICADOR
BASE CUATRENIO
2. SANEAMIENTO BÁSICO.
DIAGNOSTICO
METAS
LINEA META
INDICADOR
BASE CUATRENIO
METAS
LINEA META
INDICADOR
BASE CUATRENIO
VIAS
DIAGNOSTICO
Foto aérea Vía San Benito – San Roque – La ventura, se aprecia la vía de
salida a Sincelejo.
Objetivo General
• Vias Nacionales
• Vias Regionales
• Vias Rurales
• Malla vial Primaria
• Malla vial Secundaria
• Malla Vial Terciaria (local)
Vías Nacionales
Vias Regionales
Vías Rurales
Objetivo General
Objetivos Específicos
• Articular todas las sinergias de los organismos del estado y la sociedad civil,
para que con responsabilidad y compromiso se respete, se proteja y se
hagan efectivos los derechos de los NNA y se prevean correctivos a las
situaciones que afecten o pongan en riesgo su desarrollo integral.
• Establecer que las acciones que estén dirigidas a NNA, se den dentro de
unos contextos participativos en el que todos y todas legitimen la garantía
de sus derechos sin aplazamientos.
EXISTENCIA Y DESARROLLO
PRIMERA INFANCIA
Programa
UN BUEN COMIENZO DE VIDA Por ser la primera infancia el ciclo vital para el
desarrollo cognitivo, emocional, físico y social de todo ser humano, se hace
necesario que desde la concepción hasta los seis años, se cuente con un
sistema de seguridad para la atención prenatal, el parto, los cuidados del recién
nacido y el manejo adecuado del puerperio. Asimismo, dar inicio al esquema
completo de vacunación; la nutrición, el registro civil y la educación inicial.
Estrategias
SEGUNDA INFANCIA
Programa
Estrategias
Programa
Estrategias
apoyo necesarios para que los NNA disfruten del ocio y el tiempo libre a
partir de actividades lúdicas.
Programa
Estrategias
Programa
Estrategias
LA ADOLESCENCIA
Programa
Estrategias
PROTECCIÓN
Programa
Estrategias
Estrategia (1)
Programas
Objetivo General
Objetivos Específicos
• Declarar y conservar las áreas del patrimonio cultural como fundamento del
modelo territorial a través de su valoración, protección y difusión para que
los habitantes puedan reconocer los espacios tradicionales que son símbolo
de su identidad cultural.
Estrategia (1)
Programas
Estrategia (2)
Programas
riegan el municipio además de llevar a cabo las medidas a que haya lugar
para mejorar las condiciones de estas.
Estrategia (3)
Programas
Estrategia (4)
Programas
Estrategia (5)
Programas
METAS
LINEA META
INDICADORES
BASE CUATRENIO
Creación del sistema municipal de áreas protegidas 0 1
No de hectáreas reforestadas en áreas de protección 0 200
Cobertura del servicio de aseo en los centros poblados 0% 40%
Objetivo General
Objetivos Específicos
Estrategia (1)
Programas
Estrategia (3)
Programas
METAS
LINEA META
INDICADOR
BASE CUATRENIO
Numero familias con asistencia técnica 50 260
Capacitaciones 5 20
Numero de asociaciones, creadas y apoyadas 8 12
Numero de planificaciones de créditos línea FINAGRO
tramitados con el apoyo del Fondo Complementario 0 50
Agropecuario de Garantías (FCAG)
Implementación del programa agropecuario municipal 0 1
CAPITULO V
Grafico de las inversiones en el cuatrienio
Las Fuentes de financiación determinan el tipo de gestión adelantar, podemos
apreciar que la gestión en el jalonamiento de recursos debe ser incansable
dado que los recursos cofinanciados representan un 55,3% de toda la
inversión. En el siguiente gráfico se aprecia la diferencia con respecto a las
otras fuentes de financiación.
Los siguientes son los recursos proyectados para cada año y por sector, de
acuerdo con cada una de las destinaciones de las fuentes de ingresos.
TOTAL
CUATRIENIO
ITE FINANCIACION
M CONCEPTO TOTAL 2008 TOTAL 2009 TOTAL 2010 TOTAL 2011 PLAN
ALIMENTACI
ON ESCOLAR 137.947.422 144.844.793 151.362.809 157.417.321 591.572.345
SALUD
REGIMEN
SUBSIDIADO 2.888.277.002 3.032.690.852 3.169.161.940 3.295.928.418 12.386.058.213
CONTINUIDA
D 2.855.109.881 2.997.865.375 3.132.769.317 3.258.080.090 12.243.824.663
Objetivo General
Estrategias
Programas
PLAN DE INVERSIONES
Para efectos metodológicos, el siguiente análisis tomará una a una las rentas
Mas representativas que conforman los ICLD y su comportamiento en términos
nominales, de manera que se pueda, efectivamente, medir la eficiencia
administrativa en el recaudo (cuando sea el caso); el grado de dependencia de
las transferencias, entre otras.
COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACIÓN EN EL MUNICIPIO DE SAN BENITO ABAD DEL AÑO DE 2005 A 2007
TOTAL
PREDIAL UNIFICADO UNIFICADO 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 251.481.908 200.000.000 147.383.872 598.865.780
250.000.000
PESOS COL
200.000.000
150.000.000
100.000.000
50.000.000
-
2005 2006 2007
VIGENCIA FISCAL TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
INGRESOS EJECUTADOS
concepto de éste impuesto se fijó en los siguientes montos: $251,4 millones; 2006:
$200 millones; y 2007: $147,3 millones logrando efectivamente recaudos de $102,34
millones en el año 2005; para el 2006 de $78,95 millones; 2007: $79,4 millones, lo
que representa el 41% para el primer año, del 39% en el 2006 y para el 2007 del
54%. En este sentido, podemos concluir que el proceso de presupuestación de la
época fue totalmente descontextualizado con la realidad de la dinámica del
impuesto, es muy evidente la falta de gestión para recaudar el impuesto puesto que
en ninguno de los años se logró recaudar lo programado. Debe existir un
compromiso de la administración en la aplicación de medidas de gestión de cobro,
con el objeto de fortalecer el recaudo de este impuesto.
INDUSTRIA Y TOTAL
COMERCIO 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 15.000.000 19.750.000 25.062.000 59.812.000
INGRESOS
EJECUTADOS 14.587.810 15.569.000 25.062.000 55.218.810
INGRESOS POR
EJECUTAR 412.190 4.181.000 - 4.593.190
PORCENTAJE DE
EJECUCION 97% 79% 100% 92%
PORCENTAJE DE
INCUMPLIMIENTO 3% 21% 0% 8%
La grafica muestra como la línea azul está por encima de la línea rosada, lo que
refleja que los recaudos sean inferiores a los sumas presupuestadas.
Las actividades comerciales y de servicio, son las que ayudan a generar este
impuesto, no se debe dejar de lado el potencial que pudiere llegar a tener este
impuesto por cuanto el mismo se genera por actividades económicas que se realizan
en el Municipio, y se debe realizar un censo de comerciantes a fin de identificar
plenamente los contribuyentes y realizar seguimiento acerca de sus obligaciones.
Al igual que el impuesto predial observamos en la grafica que la línea azul está por
encima de la línea rosa, lo que evidencia recaudos por menor valor a lo
presupuestado.
25.000.000
20.000.000
PESOS COL
15.000.000
10.000.000
5.000.000
-
2005 2006 2007
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
VIGENCIA FISCAL INGRESOS EJECUTADOS
SOBRETASA A LA TOTAL
GASOLINA 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 115.859.589 63.000.000 109.552.101 288.411.690
80.000.000
60.000.000
40.000.000
20.000.000
-
2005 2006 2007
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
VIGENCIA FISCAL
INGRESOS EJECUTADOS
En la grafica observamos los altos y bajos que representan los recuados de este
impuesto. La Sobretasa a la Gasolina es un impuesto que por su naturaleza
exógena e indirecta, no depende de la gestión municipal. Su dinámica deviene del
consumo de la gasolina. Sin embargo, la Secretaría de Hacienda tiene la obligación
de velar por la adecuada liquidación del impuesto y la verificación de los
movimientos de combustible dentro del municipio, con el fin de obtener las rentas
justas sobre el precio del combustible vendido por los distribuidores.
300.000.000
250.000.000
PESOS COL
200.000.000
150.000.000
100.000.000
50.000.000
-
2005 2006 2007
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS
VIGENCIA FISCAL INGRESOS EJECUTADOS
En términos generales los ingresos tributarios en cuanto a recaudo han tenido una
tendencia creciente en los años analizados 2004, 2006 y 2007. Pero el nivel de
presupuestación es mucho más alto, es probable que se hayan comprometido cifras
presupuestadas mas no recaudadas, lo que es considerado una amenaza a las
finanzas públicas Municipales. El porcentaje de recaudo es del orden del 56% en los
tres años analizados. Suma precaria frente a las sumas presupuestadas.
La gráfica es muy diciente la línea de arriba azul representa los ingresos tributarios
presupuestados está muy alejada de la de abajo rosa, la cual representa los
recaudos, los cuales están por debajo en todos los años de los valores
presupuestados, lo que da entender que existe una inadecuada política tributaria.
INGRESOS NO TOTAL
TRIBUTARIOS 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 692.984.214 650.435.398 746.765.039 2.090.184.651
700.000.000
680.000.000
660.000.000
640.000.000
620.000.000
600.000.000
580.000.000
2005 2006 2007
VI GEN C I A FI S C A L TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
INGRESOS EJECUTADOS
TRANSFERENCIAS Y TOTAL
PARTICIPACIONES 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 7.088.192.920 8.296.098.691 10.404.520.862 25.788.812.473
COMPORTAMIENTO TRANSFERENCIAS Y
PARTICIPACIONES 2005-2007
12.000.000.000
10.000.000.000
8.000.000.000
PESOS COL
6.000.000.000
4.000.000.000
2.000.000.000
-
2005 2006 2007
VIGENCIA FISCAL TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
INGRESOS EJECUTADOS
TOTAL
RECURSOS DE CAPITAL 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 878.656.699 417.090.783 129.967.475 1.425.714.957
600.000.000
500.000.000
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
-
2005 2006 2007
VIGENCIA FISCAL TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
INGRESOS EJECUTADOS
TOTAL
INGRESOS TOTALES 2005 2006 2007 TRIENIO
TOTAL INGRESOS
PRESUPUESTADOS 8.940.565.741 9.671.624.872 11.583.329.294 30.195.519.907
INGRESOS
EJECUTADOS 8.724.460.294 8.602.207.060 8.690.268.367 26.016.935.721
INGRESOS POR
EJECUTAR 216.105.447 1.069.417.812 2.893.060.927 4.178.584.186
PORCENTAJE DE
EJECUCION 98% 89% 75% 86%
PORCENTAJE DE
INCUMPLIMIENTO 2% 11% 25% 14%
Los ingresos totales del Municipio han sido casi constantes con tendencia a
disminuir comparando los dos últimos años con el año de 2004 el cual fue superior
en cuanto a recaudo. Aun cuando el Valor presupuestado es progresivo o aumenta
constantemente año tras año. Esto demuestra la capacidad de gestión de recursos,
la eficiencia fiscal y administrativa del Municipio de San Benito Abad. En general en
los tres años analizados el porcentaje de recaudo estuvo en el 86%.
8.000.000.000
6.000.000.000
4.000.000.000
2.000.000.000
0
2005 2006 2007
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS
VIGENCIA FISCAL INGRESOS EJECUTADOS
90%
80%
PORCENTAJE PARTICIPACION
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2004 2005 2006 2007
6.000.000.000
5.000.000.000
4.000.000.000
3.000.000.000
2.000.000.000
1.000.000.000
-
2.005 2.006 2007
VIGENCIA PARTICIPACIONES Y APORTES MAS SGP LIBRE ASIGNACION
2004 2004 2004 2004 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2007
PRESU SALDO PRESU SALDO PRESU SALDO
PUESTO TOTAL POR
% PUESTO
TOTAL % POR TOTAL PUESTO% POR
IT C O N C E P T EJECU
EM O DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR CION DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR EJEC. DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR EJEC.
SERVICIOS
1 PERSONALES 491.054.587 479.251.754 11.802.833 98% 417.877.052 384.526.775 33.350.277 92% 594.337.733 573.665.294 631.903.811 97%
GASTOS
2 GENERALES 184.078.223 179.272.233 4.805.990 97% 62.691.160 42.558.844 20.132.316 68% 119.857.001 113.408.191 6.448.810 95%
3 TRANSFERENCIAS 92.828.113 70.420.841 22.407.272 76% 213.835.965 201.415.193 12.420.772 94% 93.157.719 91.727.688 1.430.031 98%
Total gastos de
funcionamiento
Alcaldia 767.960.923 728.944.828 39.016.095 95% 694.404.177 628.500.812 65.903.365 91% 807.352.453 778.801.173 639.782.652 96%
CONCEJO
1 MUNICIPAL 82.856.267 82.856.267 0 100% 95.637.350 94.922.631 714.719 99% 74.776.000 73.173.444 1.602.556 98%
PERSONERIA
2 MUNICIPAL 51.557.436 51.557.436 0 100% 57.200.000 57.120.001 79.999 100% 62.377.992 62.377.992 0 100%
Total gastos de
funcionamiento
organos de control 134.413.703 134.413.703 0 100% 152.837.350 152.042.632 794.718 99% 137.153.992 135.551.436 1.602.556 99%
TOTAL GASTOS
DE
FUNCIONAMIENTO 902.374.626 863.358.531 39.016.095 96% 847.241.527 780.543.444 66.698.083 92% 944.506.445 914.352.609 641.385.208 97%
800.000.000
700.000.000
600.000.000
500.000.000 2004
PESOS COL 400.000.000
2006
300.000.000
200.000.000 2007
100.000.000
0
2004 2006 2007
VIGENCIA
900.000.000
800.000.000
700.000.000
600.000.000
2004
500.000.000
2006
400.000.000
2007
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
1
VIGENCIA
500.000.000
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
2004 2006 2007
VIGENCIA SERVICIOS PERSONALES
GASTOS GENERALES
TRANSFERENCIAS
Como punto de partida el Municipio de San Benito Abad está categorizado en sexta
Categoría. El indicador establecido en la ley 617 de 2000, Artículo 6°, el cual
establece un Valor máximo de los gastos de funcionamiento de los distritos y
municipios, los cuales durante cada vigencia fiscal no podrán superar como
proporción de sus ingresos corrientes de libre destinación, para municipios de
categoría sexta en el 80%. Lo que muestra la tabla anterior es que en el año de
2006 se cumplió en el limite, situándose en un 79%, quedando por debajo del
indicador por un punto, para el año de 2007 no se cumplió el indicador que dando
este en el 84%, es decir 4 punto porcentuales. La administración municipal debe
preocuparse por cuanto estos gastos en el año de 2007 crecieron
considerablemente en un 24% lo que significa que esta destinando más recursos de
libre destinación al gasto de funcionamiento, castigando la inversión.
1.000.000.000
900.000.000
800.000.000
PESOS COL
700.000.000
600.000.000
500.000.000
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
2006 2007
INGRESOS CORRIENTES DE LIBRE DESTINACION EJECUTADOS
VIGENCIAS LIMITE DE GASTO ESTABLECIDO SEGÚN LEY 617 DE 2000
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO NIVEL CENTRAL
1.000.000.000
900.000.000
800.000.000
700.000.000
PESOS COL
600.000.000
500.000.000
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
2006 2007
VIGENCIA INGRESOS CORRIENTES DE LIB RE DESTINA CION EJECUTA DOS
LIM ITE DE GA STO ESTA B LECIDO SEGÚN LEY 617 DE 2000
GA STOS DE FUNCIONA M IENTO NIVEL CENTRA L M A S DESCENTRA LIZA DO
el Municipio de San Benito Abad en el ultimo año no cumplió con los indicadores
establecidos en la ley 617 de 2000, estudiando solo el nivel central, se hace
necesario que se estudie los gastos de funcionamiento incurridos por el nivel central
y los órganos de control del nivel municipal y confrontarlos con los Ingresos
corrientes de libre destinación, para comprobar si los recursos recaudados por
concepto ICLD son suficientes para cubrir los Gastos de Funcionamiento. Para el
año de 2006 el indicador se situó en un 97%, año en que se cumplió con los limites
de la ley 617 de 2000; para el año de 2007 en un 101%;lo que significa que los ICLD
no son suficientes para cubrir el Gasto de Funcionamiento. Estas cifras son dicientes
a la hora de mirar la progresividad del gasto, presentándonos un punto critico el año
de 2007, por la manera tan desmesurada que creció el gasto de funcionamiento. Es
hora de tomar correctivos, sino, el Municipio enfrentará una situación de no poder
cancelar con el 100% de los Ingresos corrientes de libre destinación, y no poder
generar inversión con sus propios recursos.
.
SECTOR DE PRESUPUEST TOTAL SALDO POR PRESUPUEST TOTAL SALDO POR PRESUPUEST TOTAL SALDO POR
ITEM
INVERSION O DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR O DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR O DEFINITIVO EJECUTADO EJECUTAR
1 SECTOR EDUCACIÓN 828.387.142 822.325.346 6.061.796 954.268.009 839.805.092 114.462.917 883.675.385 874.453.171 9.222.214
2 SECTOR SALUD 3.471.391.345 3.400.065.074 71.326.271 3.779.930.018 3.358.446.325 421.483.693 4.900.639.574 4.279.594.776 621.044.798
SECTOR AGUA
POTABLE Y
SANEAMIENTO
3 BÁSICO 531.765.813 499.905.022 31.860.791 1.528.387.529 1.460.792.976 67.594.553 1.053.060.519 1.052.724.320 336.199
SECTOR ED. FÍSICA
4 RECREACIÓN 55.977.153 55.977.153 0 67.527.135 67.527.135 0 74.176.635 70.321.032 3.855.603
5 CULTURA 41.983.864 34.247.000 7.736.864 50.644.351 41.665.461 8.978.890 56.882.446 54.127.739 2.754.707
6 OTROS SECTORES 1.244.897.019 494.869.837 750.027.182 2.447.237.305 1.600.720.209 846.517.097 3.668.686.291 2.613.611.197 1.055.075.094
INFRAESTRUCT
6,1 URA 169.226.309 166.601.448 2.624.861 59.090.081 58.986.514 103.567 344.101.548 333.336.168 10.765.380
DESARROLLO
6,2 INSTITUCIONAL 110.000.000 92.662.762 17.337.238 93.700.000 93.222.762 477.238 142.832.625 137.055.000 5.777.625
AGROPECUARI
6,4 O 85.138.953 82.453.000 2.685.953 65.550.000 65.500.000 50.000 0 0 0
PREVENCIÓN
6,5 DE DESASTRES 58.000.000 53.760.886 4.239.114 75.100.000 68.758.700 3.441.300 0 0 0
APOYO A LA
6,6 JUSTICIA 35.000.000 34.582.201 417.799 50.900.000 50.758.055 141.945 30.422.483 23.999.358 6.423.125
REESTRUCTUR
6,7 ACION DE 663.000.000 0 663.000.000 1.971.015.172 1.160.681.556 810.333.616 1.583.853.467 578.715.380 1.005.138.087
PASIVOS LEY
550
GRUPOS
6,8 VULNERABLES 0 0 0 24.100.000 24.045.350 54.650 476.755.747 476.682.815 72.932
APOYO A LA
6,9 SALUD 21.700.000 21.527.000 173.000 25.000.000 25.000.000 0 0 0 0
INTERVENTORIA
Y OPERACIÓN
DE PROYECTOS
6,1 FINANCIADOS
4 CON REGALIAS 0 0 0 82.533.052 53.767.272 31.665.781 53.727.945 26.830.000 26.897.945
TOTAL PRESUPUESTO DE
INVERSIÓN 6.174.402.336 5.307.389.432 867.012.904 8.827.995.345 7.368.957.198 1.459.038.148 10.637.120.849 8.944.832.235 1.692.288.615
Este sector de inversión que más aporta a la ejecución del presupuesto a nivel
general y por razones lógicas y obvias, por ser la salud el generador de mayor
bienestar en la calidad de vida de las personas.
6.000.000.000
5.000.000.000
PESOS COL
4.000.000.000
3.000.000.000
2.000.000.000
1.000.000.000
-
2.004 2.006 2.007
1.000.000.000
950.000.000
PESOS COL
900.000.000
850.000.000
800.000.000
750.000.000
2.004 2.006 2.007
PRESUPUESTO DEFINITIVO
VIGENCIA TOTAL EJECUTADO
1.800.000.000
1.600.000.000
1.400.000.000
PESOS COL
1.200.000.000
1.000.000.000
800.000.000
600.000.000
400.000.000
200.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
Este sector ha tenido altos niveles de inversión en los dos últimos años, en este
sector se obtienen porcentajes de ejecución en los años 2004, 2006 y 2007 de
94,96 y 100% para una ejecución de $499; 1.460; y 1.052 millones de pesos,
observamos en la grafica como los recursos presupuestados crecieron del año de
2004 a 2006 en mas de un 190% y luego el mismo disminuye pero conserva dentro
del presupuesto una inversión bastante participativa.
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
60.000.000
50.000.000
PESOS COL
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
0
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
4.000.000.000
3.500.000.000
3.000.000.000
PESOS COL
2.500.000.000
2.000.000.000
1.500.000.000
1.000.000.000
500.000.000
-
2.005 2.006 2.007
La grafica es diciente, por un lado los mayores recursos presupuestados año tas
año, al igual que las ejecuciones, pero deja entrever la regular ejecución de los
recursos.
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA
PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
60.000.000
50.000.000
PESO S C O L
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
1.200.000.000
1.000.000.000
PESOS COL
800.000.000
600.000.000
400.000.000
200.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
400.000.000
350.000.000
300.000.000
PESOS COL
250.000.000
200.000.000
150.000.000
100.000.000
50.000.000
-
2.004 2.006 2.007
150.000.000
PESO S C O L
100.000.000
50.000.000
-
2.004 2.006 2.007
ATENCIÓN A GRUPOS
VULNERABLES 2.004 2.006 2.007
500.000.000
PESOS COL
400.000.000
300.000.000
200.000.000
100.000.000
0
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
4.500.000
4.000.000
3.500.000
PESOS COL
3.000.000
2.500.000
2.000.000
1.500.000
1.000.000
500.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
45.000.000
40.000.000
35.000.000
PESOSCOL
30.000.000
25.000.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
30.000.000
25.000.000
PESO S C O L
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA
PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
16.000.000
14.000.000
12.000.000
PESOS COL
10.000.000
8.000.000
6.000.000
4.000.000
2.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
80.000.000
70.000.000
60.000.000
PESOS COL
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
-
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA
PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
INTERVENTORIA-OPERACIÓN
ADMON A PROYETOS FIN REGALIAS 2.004 2.006 2.007
PRESUPUESTO DEFINITIVO 0 82.533.052 53.727.945
TOTAL EJECUTADO 0 53.767.272 26.830.000
SALDO POR EJECUTAR 0 31.665.781 26.897.945
% DE CUMPLIMIENTO 0% 65% 50%
% DE INCUMPLIMIEMTO 0% 35% 50%
90.000.000
80.000.000
70.000.000
PESOS COL
60.000.000
50.000.000
40.000.000
30.000.000
20.000.000
10.000.000
0
2.004 2.006 2.007
VIGENCIA PRESUPUESTO DEFINITIVO
TOTAL EJECUTADO
El indicador se incluye para valorar el esfuerzo hecho por las entidades territoriales
de generar rentas propias, pues solo el indicador de transferencias dejaría
incompleto el análisis.
…Obras Para un Municipio Grande…
San Benito Abad
Plan de Desarrollo Municipal 2008 – 2011
2004
PORCENTA PORCENTAJ PORCENT
POSI
PORCENTAJE DE JE DE E DE AJE DEL INDIC POSICIO
CION
INGRESOS INGRESOS INGRESOS GASTO CAPACIDA ADOR N 2004 A
MAGNTU 2004
CORRIENTES QUE QUE TOTAL D DE DE NIVEL
D DE LA A
DESTINADOS A CORRESP CORRESPO DESTINAD AHORRO DESM DEPART
DEUDA 2/ NIVEL
FUNCIONAMIENT ONDEN A NDEN A O A LA 6/ PEÑO AMENTA
NACO
O 1/ TRANSFER RECURSOS INVERSIO 7/ L
NAL
ENCIAS 3/ PROPIOS 4/ N 5/
2005
PORCENTA PORCENTAJ PORCENT
POSI
PORCENTAJE DE JE DE E DE AJE DEL INDIC POSICIO
CION
INGRESOS INGRESOS INGRESOS GASTO CAPACIDA ADOR N 2005 A
MAGNTU 2005
CORRIENTES QUE QUE TOTAL D DE DE NIVEL
D DE LA A
DESTINADOS A CORRESP CORRESPO DESTINAD AHORRO DESM DEPART
DEUDA 2/ NIVEL
FUNCIONAMIENT ONDEN A NDEN A O A LA 6/ PEÑO AMENTA
NACO
O 1/ TRANSFER RECURSOS INVERSIO 7/ L
NAL
ENCIAS 3/ PROPIOS 4/ N 5/
2006
PORCENTA PORCENTAJ PORCENT
POSI
PORCENTAJE DE JE DE E DE AJE DEL INDIC POSICIO
CION
INGRESOS INGRESOS INGRESOS GASTO CAPACIDA ADOR N 2006 A
MAGNTU 2006
CORRIENTES QUE QUE TOTAL D DE DE NIVEL
D DE LA A
DESTINADOS A CORRESP CORRESPO DESTINAD AHORRO DESM DEPART
DEUDA 2/ NIVEL
FUNCIONAMIENT ONDEN A NDEN A O A LA 6/ PEÑO AMENTA
NACO
O 1/ TRANSFER RECURSOS INVERSIO 7/ L
NAL
ENCIAS 3/ PROPIOS 4/ N 5/
ND ND ND ND ND ND ND ND ND
Fuente: Cálculos GAFT- DDT -DNP, con base en las ejecuciones presupuestales reportadas por los Municipios al DNP
Nd : No disponible
El municipio de San Benito Abad se acogió en el año 2005 a la ley 550 de 1999,
conocida como Ley de intervención económica, con el fin de subsanar el descalabro
financiero que hasta la fecha, absorbía los recursos municipales.
Personería 61 64 67 70
(Gto. Fto Nivel Central + Org. de Control) /
ICLD 97% 93% 84% 84%
DÉFICIT O AHORRO DE FUNCIONAMIENTO 26 64 155 155
MAS
OTRAS RENTAS DESTINADAS A
LA FINANCIACION DEL ACUERDO
Regalías Petroleras 70% 70% 70% 70%
SGP-PPG-Otro Sectores 45% 45% 45% 45% 45%
Regalías Petroleras 907 798 837 879
SGP-PPG-Otros Sectores 205 420 441 463
TOTAL OTRAS RENTAS 1.111 1.218 1.279 1.342
FUENTES PARA FINANCIAR EL ACUERDO 1.137 1.282 1.433 1.497
compensación
Otros acreedores 0 45 44 0
Proyectos de inversión 0 35 40 46
Servicios públicos 0 0 4 0
GRUPO 4 49 5 28 81
Comisiones, honorarios y Servicios 25 5 0 0
Bienes y servicios 0 0 6 6
Otros conceptos 24 0 22 75
Obligaciones en investigación administrativa 118 30 186 609
Fondo de contingencias (obligaciones
contingentes relacionadas en el inventario de
acreedores y acreencias) 82 70 81 70
Fondo de contingencias (obligaciones con
posterioridad al inicio de la negociación) 20 44 64 64
Fondo Garantía de Pago de Obligaciones
Pensionales (Bonos y cuotas partes) 120 100 270 600
1.137 1.282 1.433 1.497
CUADRO 36. EVOLUCIÓN DEL ESTADO DE LAS ACREENCIAS ACUERDO DE REESTRUCTURACION DE PASIVOS
Cifras en millones de pesos 30 DIC 2007 FECHA DE CORTE DEL INFORME
EJECUCIÓN
SALDO Ajustes e
%
INICIAL Incorporacio SALDO
PAGOS Porce
ACREE nes ( + ) Total Pag Cond A 30
Depuraci Pago TOTALES ntaje
Grupo Concepto NCIAS (Admitidas Acree os Pagos onaci DICIEM
ones ( - ) s A 31 DE de
REEST con el voto ncias 200 2007 ones BRE DE
2005 DICIEMBRE ejecu
RUCTU favorable de 6 2007
DE 2007 cion
RADAS acreedores)
Trabajadores y
1 Pensionados 217 61 67 211 122 5 41 168 43 80%
Entidades Públicas y
2 de Seguridad Social 3.182 30 356 2.856 465 593 661 1.719 1.137 60%
Entidades financieras
vigiladas por la
3 Superfinanciera 4 - 0 4 - 4 4 - 100%
De igual forma, el Plan considera que los recursos gestionados ante entidades y
organismos nacionales e internacionales se adicionaran al presupuesto en la medida
que efectivamente se concreten, de manera que al momento de la formulación del
Plan éstos no están reflejados en las proyecciones financieras para las vigencias
2008-2011
En relación con los recursos propios destinados para atender los planes y
programas del Plan, éstos serán los excedentes que se obtengan producto de la
gestión tributaria municipal, luego de haber cubierto en su totalidad los costos y
gastos de funcionamiento. De manera, que al igual que con los recursos de
cofinanciación, serán incorporados al presupuesto de la vigencia en la medida en
que se concreten.
I TOTAL
T CUATRIENIO
E FINANCIACION
M CONCEPTO TOTAL 2008 TOTAL 2009 TOTAL 2010 TOTAL 2011 PLAN
COFINANCIACION
ASIGNACIONES Y F
3 ESPECIALES 800.000.000 840.000.000 877.800.000 912.912.000 3.430.712.000
15.877.884.621
; 29%
3.602.247.600 ;
7%
28.644.001.085
6.432.585.000 ; ; 52%
12%
SGP
REGALIAS
COFINANCIACION ASIGNACIONES Y F ESPECIALES
FOSYGA
El Plan de Desarrollo del Municipio de San Benito Abad será por valor de Cincuenta
y seis mil quinientos cincuenta y seis millones setecientos dieciocho mil trescientos
seis pesos $56.556.718.306, que los componen los recursos del SGP por valor de
$28.644.001.085 los cuales representan el 52%; seguido de los recursos de
FOSYGA por valor de $15.877.884.621, los cuales representan un 29%: las regalías
participan en un 12%, las cuales ascienden a $6.423.585.000; por ultimo los
recursos de cofinanciación solo se analizan con lo ya comprometidos por parte de la
nación y el municipio que en este momento están en un 7% por un valor de
$3.602.247.600, proyectos que son fijos a cofinanciar, el resto de los recursos como
aparecen en el gráfico similar del capítulo 5 estarán sujetos a la gestión de la
administración para conseguir dichos recursos y cumplir así con lo programado