Practicas 3

UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO

FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
APLICACIÓN CONTABLE DE SOCIEDADES II
GUÍA DIDÁCTICA No.3 Compañía Limitada.

OBJETIVO.- Aplicar en un segundo período de este módulo los conocimientos teóricos adquiridos en lo que va de la carrera universitaria para fortalecer la formación profesional del futuro C.P.A.
ALCANCE.-
Transacciones
Escritura de Constitución
Libro de participaciones y de socios
Emisión de certificados de aportación
Plan de cuentas
Libro Diario
Mayores auxiliares
Balance de Comprobación
Estados financieros
Notas a los estados financieros
Declaración del Impuesto a la renta de la Cía. (Formulario 101)
Declaración de Retenciones de Impuesto a la Renta en la Fuente (Formulario 103)
Declaración del IVA (Formulario 104)
Documentación mercantil (Facturas, comprobantes de retención emitidos y recibidos, notas de débito, notas de crédito)
Anexos contables.
Tarjetas Kardex (Método Promedio)
Hoja de trabajo
Rol de Pagos
Anexo de la declaración
Formulario 107
RDep
ATS
En esta fecha se reabren los libros de la empresa MARCIMEX CIA. LTDA. para lo cual tendremos como documento de soporte el Balance General del período anterior (Al 30 de Mayo del 2014).
Además el Servicio de Rentas Internas (SRI) nos ha asignado el
Número de RUC de la empresa 1891712967001.
Autorización SRI No. 1154256712 (Para comprobantes de venta)

Junio 06. Cancelamos a la Empresa Municipal de Agua Potable por el consumo de agua la cantidad de $ 59.00 con cheque No 1013 del Banco Internacional.
Junio 08. Cancelamos a la Corporación Nacional de Telecomunicaciones por el consumo de teléfono la cantidad de $ 72.10 más IVA con cheque No 1014 del Banco Internacional.
Junio 09. Se vende a La Ganga C. Ltda. (C.E.) lo siguiente:
Por esta venta extendemos la factura No 001-001-0000005 y nos cancela el 90% del total de la factura con cheque del Banco Pacífico y el saldo previa retención a crédito.
Junio 09. Depositamos los valores recaudados del día 08 en la cuenta corriente del Banco Internacional según papeleta de depósito No 125890.
Junio 09. Cancelamos la segunda cuota del préstamo bancario de acuerdo a la tabla de amortización proporcionada por el Banco Internacional con débito directo a nuestra cuenta corriente.
Junio 13. Mediante convenio de débito con el Banco Internacional pagamos al SRI los impuestos correspondientes al mes de Mayo.
Junio 15. Pagamos al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social los aportes correspondientes al mes de Mayo mediante convenio de débito con el Banco Internacional.
Junio 17. Créditos Morales S.A. nos cancela el 90% del valor que nos adeuda, mediante transferencia bancaria a la cuenta de la empresa.
Junio 18. Compramos a LA BAHÍA CIA. LTDA. (C.E.) las siguientes mercaderías:
Cancelamos con cheque No 1016 del Banco Internacional, por lo que el proveedor nos concede el 5% de descuento por pronto pago, valor que se incluye en la factura respectiva.
Junio 30. Pagamos las remuneraciones al personal por el presente mes, para lo cual elaboramos el respectivo rol de pagos.
Sr. Alberto Plaza Gerente General $ 4.000.00 más $ 1.000.00 por bono de cumplimiento.
Ing. Contador/a $ 2.000.00
Srta. Angélica Ruiz Cajera $ 1.200.00 más 4 horas extras en días extraordinarios.
Sr. Gerardo Morán Vendedor $ 900.00 más el valor de las Comisiones en Ventas que corresponde al 2% del total de ventas realizadas en el mes.
Sr. Juan Pérez Conserje $ 800.00 más 7 horas extras en días ordinarios y 7 horas extras en días de descanso.
El valor líquido a pagar del rol se ejecuta mediante el convenio de débito con el Banco Internacional.
Para esta transacción se calculará la retención del impuesto a la renta en la fuente por ingresos en relación de dependencia.
Junio 30. Realizamos los ajustes necesarios para una razonable presentación de la información financiera, en el siguiente orden:
Liquidamos las cuentas del IVA Pagado, el IVA Cobrado y determinamos el IVA por Pagar o el Crédito Tributario.
Ajustamos el valor de los pagos anticipados.
Depreciamos los Activos Fijos por el tiempo de 1 mes, así: equipos de computación 33%, vehículos 20%, muebles y enseres 10%, otros activos 10%. Tómese en cuenta que los porcentajes son anuales. Además considere un valor residual del 10% para los
activos fijos excepto en equipo de computación que tendrá un valor residual de 0% porque tiene una vida útil muy corta debido al avance tecnológico.
Basándonos en un estudio actuarial creamos la provisión para jubilación patronal por un valor de $ 210.00 y para desahucios por $ 320.00.
Junio 30.- Procedemos a liquidar las cuentas de resultados deudoras y luego acreedoras con cargo y crédito a la cuenta Pérdidas y Ganancias.
Junio 30.- El saldo de la cuenta Pérdidas y Ganancias trasladamos a la cuenta encargada de su control.
NOTA: Por razones didácticas asumimos que la empresa no realizó más transacciones económicas hasta el mes de Diciembre 2014, por lo que se procederá a realizar el cierre del ejercicio económico período 2014.
NOTA 1.- De la utilidad del ejercicio restamos las deducciones legales que son: 15% participación trabajadores, Impuesto a la renta en base a la conciliación tributaria, 5% reserva legal, 10% reserva estatutaria 10% reserva estatutaria.
NOTA 2.- Realizamos el cierre de libros mediante el correspondiente asiento.
NOTA 3.- Realizamos Estados Financieros Comparativos de Resultados y Balance General período (Abril – Mayo) y (Mayo – Junio) aplicamos indicadores financieros de liquidez, solvencia y rentabilidad por período y conjuntamente.
ABREVIATURAS UTILIZADAS:
C.E. Contribuyente Especial
P.N.C.C. Persona Natural Obligada a Llevar Contabilidad
P.N.S.C. Persona Natural No Obligada a Llevar Contabilidad

C.P.A. Dr. Mauricio Arias P.
FACILITADOR
ONSTITUCIÓN DE LA COMPAÑIA
SEÑOR NOTARIO.
En el protocolo de escrituras públicas a su cargo, sírvase incorporar una de Constitución de Compañía Limitada de conformida
PRIMERA.- OTORGANTES.- Comparecen a la celebración de la siguiente escritura los señores:
ALBERTO PLAZA, RICARDO MONTANER, AMALIA MONTERO, GERARDO MEJÍA, mayores de edad, de nacionalidad ecuatoriana
Ambato, quienes declaran libre y voluntariamente su intención de constituir una Compañía de Responsabilidad Limitada, que
Ecuatorianas y los Estatutos que constan a continuación:
ESTATUTOS DE LA COMPAÑÍA DE RESPONSABILIDAD LIMITADA MARCIMEX CIA. LTDA. Artículo primero.- Nombre.- La Compañ
MARCIMEX CIA. LTDA. y durará cincuenta años contados a partir de su inscripción en el Registro Mercantil, pudiendo prorroga
disolverse antes del plazo convenido por causa legal o cuando así lo decidiera la Junta General de Socios.
Artículo Segundo.- Domicilio.- La compañía es de nacionalidad ecuatoriana y su domicilio principal será la ciudad de Ambato,
pudiendo establecer sucursales en uno o varios lugares dentro o fuera de la República.
Artículo Tercero.- OBJETO SOCIAL.- La compañía tendrá como objeto social realizar actividades de comercialización, distribució
todo tipo de electrodomésticos, para el cumplimiento de sus actividades podrá celebrar toda clase de actos y contratos perm
relación con el objeto social, también podrá realizar cuantas operaciones comerciales, industriales o financieras que se relacio
comprar y vender electrodomésticos en general realizar toda clase de comercio. La compañía podrá adquirir acciones o partic
constituidas o a constituirse que tengan un objeto social igual o complementario.
Artículo Cuarto.- CAPITAL SOCIAL.- El capital, social de la compañía es de DIECISEIS MIL DÓLARES, dividido en dieciséis mil par
una, integralmente suscrito y pagado por los socios, parte en numerario y en bienes muebles, de acuerdo al detalle constante
de capital de estos estatutos y por lo que se expedirán de inmediato los certificados de aportación respectivos, con sujeción a
Artículo Quinto.- Todas las participaciones gozarán de iguales derechos.- por cada participación de un dólar, el socio tendrá de
de la Compañía se repartirán a prorrata de la participación social pagada por cada socio, hechas que fueran las deducciones p
las otras previstas por leyes especiales.
Artículo Sexto.- En el certificado de aportación de cada uno de los socios se deberé hacer constar su carácter de NEGOCIABLE
que por su aporte le corresponden.
Artículo Séptimo.- Para que los socios cedan sus participaciones así como la admisión de nuevos será necesario el consentimi
y cumplirse los requisitos puntualizados en el Art. 115 de la Ley de Compañías para la cesión.
Artículo Octavo.- La compañía estará gobernada por la Junta General de Socios y administrada por el Presidente y Gerente Ge
facultades, derechos y obligaciones fijados por la ley y los estatutos.
Artículo Noveno.- JUNTA GENERAL.- La Junta General legalmente convocada y reunida es el órgano supremo de la Compañía c
resolver todos los asuntos relacionados a los negocios sociales y para tomar las decisiones que juzgue conveniente en defensa
Artículo Décimo.- CLASES DE JUNTAS.- Las Juntas Generales serán ordinarias y extraordinarias.- Las Juntas Generales Ordinaria
dentro de los tres meses posteriores a la finalización del ejercicio económico para tratar los asuntos puntualizados en la Conv
Artículo Décimo Primero.- Las Juntas Extraordinarias se reunirán en cualquier época en que fueren convocadas y para tratar lo
Convocatoria.
Artículo Décimo Segundo.- Tanto las Juntas Ordinarias como las Extraordinarias se reunirán en el domicilia principal de la Com
Art.280 de la Ley de Compañías vigente, referente a las Juntas Universales.
Artículo Décimo Tercero.- CONVOCATORIAS.- Las Juntas Generales serán convocadas con diez días de anticipación, por lo men
por medio de una comunicación firmada por el Presidente y/o Gerente General o por quienes hagan sus veces, la que deberá
día, la hora, el lugar y el objeto de la reunión.
Artículo Décimo Cuarto.- Podrá convocarse a reunión de Junta General, por simple pedido del o de los socios que completen p
del capital social, para tratar los asuntos que indique en su petición.
Art. Décimo Quinto.- JUNTAS UNIVERSALES.- No obstante lo dispuesto en los artículos anteriores, la Junta General quedará vá
cualquier lugar, dentro del territorio nacional, siempre que esté presente todo el capital social y los asistentes, quienes deber
de nulidad, aceptan por unanimidad la celebración de la Junta.
Artículo Décimo Sexto.- CONCURRENCIA.- Para que la Junta General pueda instalarse a deliberar y considerarse válidamente c
convocatoria, será necesario que los socios asistentes representen más de la mitad del capital social.- La Junta General se reun
con el número de socios presentes, debiendo expresarse así en la referida convocatoria.
Artículo Décimo Séptimo.- Los socios podrán concurrir a las reuniones de la Junta General personalmente o por medio de un
representación convencional se conferirá con carácter especial para cada Junta, mediante carta poder dirigida al Gerente Gen
poder notarial general o especial.- No podrán ser representantes convencionales los administradores de la compañía.
Artículo Décimo Octavo.- Salvo disposición contraria de la Ley.- las resoluciones se tomarán por mayoría de votos de los socio
y las abstenciones se sumarán a la mayoría.
Artículo Décimo Noveno.- DIRECCIÓN Y ACTAS.- Las Juntas Generales serán dirigidas por el Presidente de la Compañía o por q
si así se acordare en ese momento por un socio elegido para el efecto por la misma Junta. El acta de las deliberaciones y acue
llevarán las firmas del Presidente y del Secretario de las Junta, función estaque será desempeñada por el Gerente General o p
reemplazarlo, o por un secretario ad-oh que nombre la junta en ese momento.
Articulo Vigésimo.- Si la Junta fuere universal, el acta deberá ser suscrita para todos los asistentes.- Las actas se llevarán en la
artículo 22 del Reglamento de Juntas Generales.
Artículo Vigésimo Primero.- ATRIBUCIONES DE LA JUNTA.- Corresponde a la Junta General de Socios, las siguientes atribucione
Designar presidente y gerente general por el período de dos años, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. El Presidente de
el Gerente podrá ser Socio o no.
Autorizar al Gerente General todo acto o contrato que sobrepase los DIESISEIS MIL DÓLARES AMERICANOS.
c) Autorizar al Gerente General la compra-venta y constitución de gravámenes de bienes inmuebles.
Artículo Décimo Noveno.- DIRECCIÓN Y ACTAS.- Las Juntas Generales serán dirigidas por el Presidente de la Compañía o por q
si así se acordare en ese momento por un socio elegido para el efecto por la misma Junta. El acta de las deliberaciones y acue
llevarán las firmas del Presidente y del Secretario de las Junta, función estaque será desempeñada por el Gerente General o p
reemplazarlo, o por un secretario ad-oh que nombre la junta en ese momento.
Articulo Vigésimo.- Si la Junta fuere universal, el acta deberá ser suscrita para todos los asistentes.- Las actas se llevarán en la
artículo 22 del Reglamento de Juntas Generales.
Artículo Vigésimo Primero.- ATRIBUCIONES DE LA JUNTA.- Corresponde a la Junta General de Socios, las siguientes atribucione
Designar presidente y gerente general por el período de dos años, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. El Presidente de
el Gerente podrá ser Socio o no.
Autorizar al Gerente General todo acto o contrato que sobrepase los DIESISEIS MIL DÓLARES AMERICANOS.
c) Autorizar al Gerente General la compra-venta y constitución de gravámenes de bienes inmuebles.
Removerlos por mayoría de votos del capital concurrente y por causas legales.
Aprobar las cuentas y los balances que presente el Gerente.
Resolver acerca de la forma de reparto de utilidades líquidas y realizadas y capitalización de reservas.
Acordar aumentos del capital social.
Resolver acerca de la fusión, transformación y disolución de la Compañía.
En general las demás atribuciones que le concede la ley vigente.
Artículo Vigésimo Segundo: DEL PRESIDENTE.- El presidente durara dos años en su cargo, pero podrá ser indefinidamente ree
requiere ser socio de la Compañía.- sus funciones se prorrogaran hasta ser legalmente remplazado, sin perjuicio de lo previsto
Ley de Compañías.
Artículo Vigésimo Tercero.- ATRIBUCIONES DEL PRESIDENTE,- Son atribuciones del presidente:
Cumplir y hacer cumplir las resoluciones y acuerdos de la Junta General.
Presidir las sesionas de la Junta General.
Suscribir conjuntamente con el Gerente General los Certificados de Aportación y las actas de la Junta General.
Subrogar al Gerente en caso de ausencia, falta o impedimento de este.
Supervigilar las operaciones de la marcha económica de la Compañía.
En general las demás atribuciones que le confiere la Ley, estos Estatutos y la Junta General.- en caso de ausencia, falta o impe
del presidente le subrogará la persona que designe la Junta General.
Artículo Vigésimo Cuarto.- DEL GERENTE GENERAL.- El gerente general es el representante legal de La Compañía en tocto acto
gozará de las facultades constantes en la Ley.- durará dos años en su cargo, pero podrá ser indefinidamente reelegido y no re
compañía.- sus funciones se prorrogarán hasta ser legalmente reemplazado.
Artículo Vigésimo Quinto.- ATRIBUCIONES DEL GERENTE GENERAL.- Son atribuciones del Gerente General:
acta como secretario de las Juntas Generales.
Convocar a las Juntas Generales.
Organizar y dirigir las dependencias de la Compañía.
Suscribir conjuntamente con el presidente los Certificados de Aportación y las Actas de la Junta General.
Suscribir todo acto o contrato hasta veinte mil dólares y en adelante con autorización de la Junta General.
Intervenir en la compra-venta, hipoteca de inmuebles, con autorización de la Junta General.
Cuidar y hacer que se lleven los libros de contabilidad y llevar por sí mismo el libro de actas.
Presentar cada año a la Junta General una memoria razonada acerca de la situación de la Compañía, acompañada del balance
ganancias.
Informar a la Junta General cuando se le solicite o lo considere necesario o conveniente acerca de la situación administrativa
Obligar a la Compañía sin más limitaciones que las establecidas por la ley y estos estatutos sin perjuicio de lo que se halla disp
Compañías.
Ejercer todas las funciones que le señalare la Junta General; y además todas las que sean necesarias y convenientes para el bu
Compañía.
Articulo Vigésimo Sexto.- REPRESENTACIÓN LEGAL.- La representación legal de la Compañía tanto judicial como extrajudicialm
General y se extenderá a todos los asuntos relacionados con su giro en operaciones comerciales y civiles, con las limitaciones
Estatutos.
Articulo Vigésimo Séptimo.- De las utilidades líquidas y realizadas de la compañía se asignará anualmente el cinco por ciento p
Reserva hasta que este Fondo alcance el cincuenta por ciento del capital social.
Articulo Vigésimo Octavo.- UTILIDADES.- las utilidades obtenidas en cada ejercicio anual se distribuirán de acuerdo con la ley y
deducciones previstas por las leyes especiales, las necesarias para constituir el fondo de reserva legal.- El ejercicio anual de la
primero de Enero al 31 de Diciembre de cada año.
Artículo Vigésimo Noveno.- son causa de la disolución anticipada de la Compañía, todas las que se hallen establecidas en la le
General, tomada con sujeción a los preceptos legales.
Artículo Trigésimo.- En caso de disolución y liquidación de la Compañía, no habiendo oposición entre los socios, asumirá las fu
Gerente General de haber oposición a ello la Junta General nombrará uno o más liquidadores y señalará sus atribuciones y de
Artículo Trigésimo Primero.- El capital de DOCE MIL DÓLARES ha sido íntegramente suscrito por los socios y ha sido pagado en
siguiente cuadro.
De conformidad con el cuadro anterior, los socios poseen las siguientes participaciones:
Articulo Trigésimo Segundo.- DISPOSICIÓN TRANSITORIA.- Se facultad al señor Doctor para que solicite a la Superintendencia
la escritura de constitución y para la práctica de todas las diligencias para su perfeccionamiento con sujeción la Ley de Compa
convoque a la primera Junta General que será por él presidida.
Articulo Trigésimo Tercero.- Respeto a la fiscalización de la compañía la Junta General, nombrará un Comisario que podrá ser
Articulo Trigésimo Cuarto.- En todo lo que no estuviere previsto en estos estatutos se sujetará la Compañía a la Ley de Compa
vigentes que sean pertinentes.
Ud. señor Notario se dignará agregar las demás cláusulas de estilo.
MPAÑIA LTDA.
ñía Limitada de conformidad con las siguientes cláusulas:
e nacionalidad ecuatoriana, todos domiciliados en

ponsabilidad Limitada, que se regirá por las Leyes
ero.- Nombre.- La Compañía tendrá la denominación de
ercantil, pudiendo prorrogarse por un período igual o
ocios.
será la ciudad de Ambato, provincia de Tungurahua,
omercialización, distribución, exportación, importación de

de actos y contratos permitidos por las leyes, que tenga
o financieras que se relacionen con sus fines y objetivos,
á adquirir acciones o participaciones de compañías
ividido en dieciséis mil participaciones de un dólar cada
cuerdo al detalle constante en la cláusula de integración
respectivos, con sujeción a la Ley de Compañías Vigente.
un dólar, el socio tendrá derecho a un voto.- Los beneficios
e fueran las deducciones para el fondo de reserva legal y
u carácter de NEGOCIABLE y el número de participaciones
rá necesario el consentimiento unánime del capital social
el Presidente y Gerente General, quienes tendrán las
supremo de la Compañía con amplios poderes para

ue conveniente en defensa de la misma.
Juntas Generales Ordinarias se reunirán una vez al año,
s puntualizados en la Convocatoria.
convocadas y para tratar los asuntos puntualizados en la
omicilia principal de la Compañía, salvo lo dispuesto en el
de anticipación, por lo menos al día fijado para la reunión y

n sus veces, la que deberá indicar a más de la fecha, el
los socios que completen por lo menos el diez por ciento
Junta General quedará válidamente constituida en

asistentes, quienes deberán suscribir el acta bajo sanción
onsiderarse válidamente constituida en primera

al.- La Junta General se reunirá en segunda convocatoria
mente o por medio de un representante.- La

der dirigida al Gerente General de la Compañía o mediante
es de la compañía.
yoría de votos de los socios presentes.- los votos en blanco
nte de la Compañía o por quien lo estuviere reemplazando;

e las deliberaciones y acuerdos de las Juntas Generalas
por el Gerente General o por quien le estuviere
Las actas se llevarán en la forma determinada en el
s, las siguientes atribuciones:

damente. El Presidente deberá ser socio de la compañía,
ICANOS.
s.
nte de la Compañía o por quien lo estuviere reemplazando;
e las deliberaciones y acuerdos de las Juntas Generalas
por el Gerente General o por quien le estuviere
Las actas se llevarán en la forma determinada en el
s, las siguientes atribuciones:

damente. El Presidente deberá ser socio de la compañía,
ICANOS.
s.
as.
rá ser indefinidamente reelegido.- Para ser presidente se

sin perjuicio de lo previsto por el art. 136 reformado de la
ta General.
o de ausencia, falta o impedimento temporal o definitivo
La Compañía en tocto acto judicial y extraordinario y

damente reelegido y no requiere ser socio de la
General:
neral.
eneral.
a, acompañada del balance y de la cuenta de pérdidas y
a situación administrativa y financiera de la Compañía.

uicio de lo que se halla dispuesto en el Art.12 de la Ley de
s y convenientes para el buen funcionamiento de la
udicial como extrajudicialmente la tendrá el Gerente

iviles, con las limitaciones establecidas por la Ley y los
mente el cinco por ciento para constituir el Fondo de
rán de acuerdo con la ley y una vez realizadas las

gal.- El ejercicio anual de la compañía se contará del
hallen establecidas en la ley y en la resolución de la Junta
re los socios, asumirá las funciones de liquidador, el

alará sus atribuciones y deberes.
socios y ha sido pagado en su totalidad, de acuerdo al
cite a la Superintendencia de Compañías la aprobación de
n sujeción la Ley de Compañías vigente y también para que
n Comisario que podrá ser socio o no.

mpañía a la Ley de Compañías y demás disposiciones
MARCIMEX Cia. Ltda.
CUADRO DE INTEGRACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO
SOCIOS CAPITAL SUSCRITO EFECTIVO CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO EQUIPO DE COMPUTACIÓN MUEBLES Y ENSERES CAPITAL EN PARTICIPACIONES
ALBERTO PLAZA $4,000.00 $4,000.00 - $4,000.00

RICARDO MONTANER $4,000.00 $400.00 - $3,600.00 - $4,000.00
AMALIA MONTERO $4,000.00 $1,500.00 - $2,500.00 $4,000.00
GERARDO MEJÍA $4,000.00 $1,500.00 $2,000.00 $500.00 - $4,000.00
- -
TOTAL $16,000.00 $7,400.00 $2,000.00 $4,100.00 $2,500.00 $16,000.00
MARCIMEX Cia.
CUADRO DE INTEGRACIÓN DEL CAPI
TALONARIO DE CERTIFICADO DE APORTACIÓN NEGOCIABLE
MARCIMEX CIA.LTDA
Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Capital social: $ 16,000.00 dividido en $ 16,000.00 participaciones de
$ 1.00 de valor cada una.
Constituida en: Ambato el 01 de
Abril del 2014 mediante escritura pública otorgada
en la notaria segunda e inscrita en el registro mercantil bajo el No
530 tomo primero folio 03
del 01 de Abril del 2014
Este talonario acredita que el señor (a) ALBERTO PLAZA

ha recibido un certificado de aportación correspondiente a 4000
participaciones en el capital de la compañía.
Ambato a 01 de Abril del 2014
_______________________________
SOCIO
MARCIMEX CIA.LTDA

Este talonario acredita que el señor (a) RICARDO MONTANER

_______________________________
SOCIO
MARCIMEX CIA.LTDA

Este talonario acredita que el señor (a) AMALIA MONTERO

_______________________________
SOCIO
MARCIMEX CIA.LTDA

Este talonario acredita que el señor (a) GERARDO MEJÍA

_______________________________
SOCIO
X Cia. Ltda.
ÓN DEL CAPITAL SUSCRITO
MARCIMEX CIA.LTDA

Capital social: $ 16,000.00 dividido en $ 16,000.00
participaciones de
Este certificado acredita que el señor (a) ALBERTO PLAZA

Es propietario de $ 4,000.00 participaciones sociales de
$ 1.00 dólares cada una, por el valor total de 4,000.00 dólares; con
todos los derechos y obligaciones que corresponde a los socios, de acuerdo con
la ley de compañía.
____________________ __________________
PRESIDENTE GERENTE GENERAL
MARCIMEX CIA.LTDA

participaciones de
Este certificado acredita que el señor (a) RICARDO MONTANER

____________________ __________________
MARCIMEX CIA.LTDA

participaciones de
Este certificado acredita que el señor (a) AMALIA MONTERO

____________________ __________________
MARCIMEX CIA.LTDA

participaciones de
Este certificado acredita que el señor (a) GERARDO MEJÍA

____________________ __________________
MARCIMEX Cia
LIBRO DE PARTICIPACION
(DENOMINACION DE LA C
NOMBRE DEL SOCIO ALBERTO PLAZA
NACIONALIDAD ECUATORIANO
CEDULA O PASAPORTE No 1804487872

SUSCRIPCION PAGOS PARTICIPACIONES PAGADAS TRANSFERENCIAS
FECHA NOTARIA CAPITAL NUMERO PARCIALES No. VALOR VALOR CEDENTE No.
PARTICIPACIONES UNITARIO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
4/1/2014 2 da 4,000.00 4,000.00 4000 1.00 4,000.00

INSTRUCCIONES
COLUMNA 1: Anote la fecha de la escritura en la que el socio suscribe, paga o realiza cualquier COLUMNA 10:
negociación de las acciones de la compañía
COLUMNA 11:
COLUMNA 2: Especifique la notaría en la que la compañía realizó la escritura pública de constitución,
aumento, disminución de capital por exclusión y transferencia de participaciones. COLUMNA 12:
COLUMNA 3: Anote el valor total del capital suscrito por el socio.
COLUMNA 13:
COLUMNA 4: Anote el número total de participaciones suscritas por el socio.

COLUMNA 5: Anote cronológicamente los pagos parciales hasta que cubran el 100% de las COLUMNA 14:
participaciones suscritas
COLUMNA 6: Anote el número de participaciones pagadas solo cuando se complete el pago total COLUMNA 15:
del capital suscrito.
COLUMNA 7: Anote el valor unitario de cada acción liberada. COLUMNA 16:
COLUMNA 8: Anote el valor de las participaciones pagadas, el cual debe coincidir con la suma de los COLUMNA 17:
pagos parciales.
COLUMNA 9: Registre el nombre de la persona que vendió las participaciones.

0
LIBRO DE PARTICIPACIONE
NOMBRE DEL SOCIO RICARDO MONTANER

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
4/1/2014 2 da 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00 1.00 4,000.00

0
NOMBRE DEL SOCIO AMALIA MONTERO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
4/1/2014 2 da 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00 1.00 4,000.00 - -

0
NOMBRE DEL SOCIO GERARDO MEJÍA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
4/1/2014 2 da 4,000.00 4,000.00 2,000.00
5/17/2014 2da 2,000.00

MEX Cia. Ltda.
TICIPACIONES Y SOCIOS
ACION DE LA COMPAÑÍA)
FOLIO No. 1
TRANSFERENCIAS VALORES TOTALES FIRMA DEL
VALOR CESIONARIO DEBE HABER SALDO REPRESENTANTE OBSERVACIONES
LEGAL
11 12 13 14 15 16 17
4,000.00 4,000.00
INSTRUCCIONES
Anote el número de participaciones transferidas.
Registre el valor total de las participaciones transferidas.
Anote el nombre del cesionario o nuevo propietario de la o las participaciones
señaladas en las columnas 10 y 11
Registre el valor total de las participaciones transferidas, esto es el valor anotado en la
columna 11.
Registre los pagos parciales o totales de las participaciones pagadas o compradas
por el socio.
Anote el saldo de los aumentos o disminuciones de las anotaciones efectuadas en
las columnas 13 y 14.
Registrar la firma del Representante Legal de la compañía por cada operación.
En caso de herencia indique la persona que ha sido designada por los herederos para
que les representen

0
ARTICIPACIONES Y SOCIOS
FOLIO No. 2
LEGAL
11 12 13 14 15 16 17
4,000.00 4,000.00
0
FOLIO No. 3

LEGAL
11 12 13 14 15 16 17
- - - 4,000.00 4,000.00
0
FOLIO No. 4

LEGAL
11 12 13 14 15 16 17
2,000.00 2,000.00
2,000.00 4,000.00
MARCIMEX Cia. Ltda.
PLAN DE CUENTAS
Actualizado a Abril 2014
CODIGO NOMBRE 101 104 103
1. ACTIVO
1.01. ACTIVO CORRIENTE
1.01.01. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1.01.01.01. CAJA
1.01.01.01.01 Caja General 311
1.01.01.01.02 Efectos de Cobro Inmediato 311
1.01.01.01.03 Caja Chica 311
1.01.01.01.04 Caja Euros 311
1.01.01.02. BANCOS LOCALES
1.01.01.02.01 Banco Internacional 311
1.01.01.02.02 311
1.01.01.02.03 Banco del Pichincha Cta. De Integración de Capital 311
1.01.01.03. INVERSIONES CORRIENTES
1.01.01.03.01 Polizas de acumulación (Certificados de depósito) 312
1.01.02. ACTIVOS FINANCIEROS
1.01.02.01. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS
1.01.02.01.01 La Ganga C. Ltda. (C.E.) 315
1.01.02.01.02 Créditos Morales S.A. 315
1.01.02.02. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.01.02.02.01 Préstamos Empleados 319
1.01.02.02.02 Anticipo a Empleados 319
1.01.02.02.03 Otras Cuentas por Cobrar 319
1.01.02.09. (-)PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES
1.01.02.09.01 (-) Prov. Cuentas Incobrables 321
1.01.03. INVENTARIOS
1.01.03.01. INVENTARIO DE PROD TERMINADOS Y MERCAD. EN ALMACÉN COMPRADOS A TERCEROS
1.01.03.01.01 Inventarios 328 511
1.01.03.02. MERCADERÍAS EN TRÁNSITO
1.01.03.02.01 Mercaderías en Tránsito 329
1.01.03.03. INVENTARIO EN REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS
1.01.03.03.01 Inventario Repuestos, Herramientas y accesorios 330
1.01.03.05. (-) PROVISIÓN DE INVENTARIO POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN
1.01.03.05.01 (-) Provisión de Inventarios por valor neto de realización 332
1.01.03.06. (-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO
1.01.03.06.01 (-) Provisión de Inventarios por deterioro 333
1.01.04. SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS
1.01.04.01. SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
1.01.04.01.01 Seguros pagados por anticipado 331 511
1.01.04.02. ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1.01.04.02.01 Arriendo Locales Comerciales 331 511
1.01.04.03. PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPADO
1.01.04.03.01 Publicidad Radial 331 511
1.01.04.03.02 Publicidad en periódicos 331 511
1.01.04.03.03 Publicidad en TV 331 511
1.01.05. ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
1.01.05.01. CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA)
1.01.05.01.01 12% Iva Pagado en Compras Locales de Bienes y Servicios 323 511
1.01.05.01.02 12% Iva Pagado en Compras Locales de Activos Fijos 323 512
1.01.05.01.03 Anticipo Retenciones IVA 30% 323 609
1.01.05.01.04 Anticipo Retenciones IVA 70% 323 609
1.01.05.01.05 Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual) 323 615
1.01.05.01.06 Crédito Tributario por Retenciones del IVA 323 617
1.01.05.02. CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (I.R)
1.01.05.02.01 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1% 324
1.01.05.02.02 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2% 324
1.01.05.03. ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
1.01.05.03.01 Anticipo del Impuesto a la Renta del Ejercicio Corriente 324
1.01.06. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
1.01.07. OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.01.07.01. Otros Activos Corrientes 335
1.02. ACTIVO NO CORRIENTE
1.02.01. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1.02.01.01 Terrenos 351
1.02.01.02 Edificios 341 512
1.02.01.03 Instalaciones 344 512
1.02.01.04 Muebles y Enseres 343 512
1.02.01.05 Equipo de Oficina 344 512
1.02.01.06 Equipo de Computación 345 512
1.02.01.07 Vehículos 346 512
1.02.01.08 Repuestos y Herramientas 349 512
1.02.01.09 Otras Propiedades, Planta y Equipo 349 512
1.02.01.10. (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1.02.01.10.01 (-) Depreciación Acum. Edificios 350
1.02.01.10.02 (-) Depreciación Acum. Instalaciones 350
1.02.01.10.03 (-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres 350
1.02.01.10.04 (-) Depreciación Acum. Equipo de Oficina 350
1.02.01.10.05 (-) Depreciación Acum. Equipo de Computación 350
1.02.01.10.06 (-) Depreciación Acum. Vehículos 350
1.02.01.10.07 (-) Depreciación Acum. Repuestos y Herramientas 350
1.02.01.10.08 (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1.02.01.10.09 (-) Deterioro Acum. De Propiedades, Planta y Equipo 355
1.03. ACTIVO INTANGIBLE
1.03.01. MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS
1.03.01.01 Marcas, Patentes, Derechos de llave y Otros 371
1.03.01.02 Programas de Computación 345
1.03.01.03. (-) AMORTIZACIONES ACUMULADAS
1.03.01.03.01 Amort. Acum. Marcas, Patentes, Derechos de llave y otros 377
1.03.01.03.02 Amort. Acum. Programas de Computación 377
2. PASIVO
2.01. PASIVO CORRIENTE
2.01.01. CUENTAS Y DOC. POR PAGAR PROVEEDORES
2.01.01.01. PROVEEDORES LOCALES
2.01.01.01.01 Albajocosto Cia. Ltda. 413
2.01.01.01.02 La Bahía Cia. Ltda. (C.E.) 413
2.01.01.02. CUENTAS RELACIONADAS
2.01.01.02.01 Préstamos Socio Alberto Plaza 417
2.01.02. OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.01.02.01. LOCALES
2.01.02.01.01 Banco Internacional 415
2.01.02.02. SOBREGIROS BANCARIOS
2.01.02.02.01
2.01.03. OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES
2.01.03.01. RETENCIONES IMPUESTO A LA RENTA
2.01.03.01.01 En relación de dependencia 421 352
2.01.03.01.02 Honorarios a Profesionales (10%) 421 353
2.01.03.01.03 Servicios en los que predomina el intelecto (8%) 421 354
2.01.03.01.04 Servicios en los que predomina la mano de obra (2%) 421 357
2.01.03.01.05 Publicidad y comunicaciones (1%) 421 359
2.01.03.01.06 Transporte privado de pasajeros y carga (1%) 421 360
2.01.03.01.07 A través de Liquidaciones de Compra (2%) 421 361
2.01.03.01.08 Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%) 421 362
2.01.03.01.09 Arrendamiento mercantil (1%) 421 369
2.01.03.01.10 Arrendamiento bienes inmuebles (8%) 421 370
2.01.03.01.11 Seguros y reaseguros (10% de las primas) 0,1% 421 372
2.01.03.01.12 Rendimientos financieros (2%) 421 373
2.01.03.01.13 Otras retenciones aplicables el 1% 421 390
2.01.03.02. RETENCIONES IVA POR PAGAR
2.01.03.02.01 30% Retención del IVA 421 721
2.01.03.03. IVA EN VENTAS
2.01.03.03.01 IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) 421 421
2.01.03.03.02 IVA 12% Venta de Activos Fijos 421 422
2.01.03.03.03 Iva por pagar 421 601
2.01.03.04. IMPUESTO POR LIQUIDAR
2.01.03.04.01 Impuesto por Liquidar 421
2.01.03.05. IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
2.01.03.05.01 Impuesto a la Renta Causado 423
2.01.03.06. CON EL IESS
2.01.03.06.01 Aportes por Pagar (21,6%) 421
2.01.03.06.02 Préstamos de empleados al IESS por pagar 421
2.01.03.06.03 Fondos de Reserva por Pagar 421
2.01.03.07. POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
2.01.03.07.01 Remuneraciones por Pagar 428
2.01.03.07.02 Décimo tercer sueldo por pagar 428
2.01.03.07.03 Décimo cuarto sueldo por pagar 428
2.01.03.07.04 Vacaciones por pagar 428
2.01.03.07.05 Finiquitos por Pagar 428
2.01.03.08. PARTICIPACION TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
2.01.03.08.01 15% Participación trabajadores en utilidades 424
2.01.03.09. DIVIDENDOS POR PAGAR
2.01.03.09.01 Alberto Plaza 419
2.01.03.09.02 Ricardo Montaner 419
2.01.03.09.03 Amalia Montero 419
2.01.03.09.04 Gerardo Mejía 419
2.01.03.10. ANTICIPOS DE CLIENTES
2.01.03.10.01 Anticipo de Clientes 479
2.01.04. PORCION CORRIENTE PROVISIONES POR BENEFICIOS EMPLEADOS
2.01.04.01. JUBILACIÓN PATRONAL
2.01.04.01.01 Jubilación Patronal (cálculo actuarial) 456
2.01.04.02. OTROS BENEFICIOS A LARGO PLAZO PARA LOS EMPLEADOS
2.01.04.02.01 Desahucio 457
2.01.05. OTROS PASIVOS CORRIENTES
2.01.05.01. OTROS PASIVOS CORRIENTES
2.01.05.01.01 Otros Pasivos Corrientes 421
2.01.05.01.02 Interés Préstamo por Pagar 421
2.02. PASIVO NO CORRIENTE
2.02.01. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES
2.02.01.01. LOCALES
2.02.01.01.01 Proveedores 443
2.02.02. OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.02.02.01. LOCALES
2.02.02.01.01
2.02.03. CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS
2.02.03.01. LOCALES
2.02.03.01.01
2.02.04. ANTICIPOS DE CLIENTES
2.02.04.01. ANTICIPO DE CLIENTES
2.02.04.01.01 Anticipo de Clientes 479
2.02.05. PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
2.02.05.01. JUBILACIÓN PATRONAL
2.02.05.01.01 Provisión Jubilación Patronal 456
2.02.05.02. OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
2.02.05.02.01 Provisión por Desahucio 457
2.02.06. OTRAS PROVISIONES
2.02.06.01. OTRAS PROVISIONES
2.02.06.01.01 Otras Provisiones 458
2.02.10. OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
2.02.10.01. OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
2.02.10.01.01 Otros Pasivos No Corrientes 489
3. PATRIMONIO NETO
3.01. CAPITAL
3.01.01. CAPITAL SOCIAL
3.01.01.01. CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO
3.01.01.01.01 Alberto Plaza 501
3.01.01.01.04 Gerardo Mejía 501
3.01.01.02. (-)CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO
3.01.01.02.01 Alberto Plaza 503
3.01.01.02.04 Gerardo Mejía 503
3.02. APORTES DE SOCIOS FUTURAS CAPITALIZACIONES
3.02.01. APORTES DE SOCIOS FUTURAS CAPITALIZACIONES
3.02.01.01 Socios 505
3.04. RESERVAS
3.04.01. RESERVAS
3.04.01.01. RESERVA LEGAL
3.04.01.01.01 Reserva Legal 507
3.04.01.02. RESERVA ESTATUTARIA
3.04.01.02.01 Reserva Estatutaria 509
3.04.01.03. RESERVA FACULTATIVA
3.04.01.03.01 Reserva Facultativa 509
3.04.01.04. RESERVA DE CAPITAL
3.04.01.04.01 Reserva de Capital 509
3.05. RESULTADOS ACUMULADOS
3.05.01. RESULTADOS ACUMULADOS
3.05.01.01. GANANCIAS ACUMULADAS
3.05.01.01.01 Ganancias Acumuladas (Utilidad de Ejercicios Anteriores) 513
3.05.01.02. (-) PÉRDIDAS ACUMULADAS
3.05.01.02.01 (-) Pérdidas Acumuladas (Pérdidas de Ejercicios Anteriores) 515
3.05.02. RESULTADOS ACUMULADOS
3.05.02.01. RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ DE LA NIIF
3.05.02.01.01 Resultados Acumulados Provenientes de la Adopción por primera vez de la NIIF
3.06. RESULTADOS DEL EJERCICIO
3.06.01. RESULTADOS DEL EJERCICIO
3.06.01.01. GANANCIA NETA DEL PERÍODO
3.06.01.01.01 Ganancia Neta del Período 517
3.06.01.02. (-) PÉRDIDA NETA DEL PERÍODO
3.06.01.02.01 (-) Pérdida Neta del Período 519
4. INGRESOS
4.01. INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
4.01.01. VENTAS DE BIENES
4.01.01.01. VENTAS NETAS 12%
4.01.01.01.01 Venta Refrigeradoras LG 11 pies 601 411
4.01.01.01.02 Venta Lavadoras LG de 35 libras 601 411
4.01.01.01.03 Venta Lavavajillas LG 601 411
4.01.01.02. VENTAS NETAS 0%
4.01.01.02.01 Ventas netas locales 0% 602 413
4.01.08. OTROS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
4.01.09. (-) DESCUENTO EN VENTAS
4.01.09.01. (-) DESCUENTO EN VENTAS
4.01.09.01.01 (-) Descuento en Ventas 601 411
4.01.10. (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.01.10.01. (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.01.10.01.01 (-) Devoluciones en Ventas 601 411
4.02. OTROS INGRESOS
4.02.01. DIVIDENDOS
4.02.02. OTRAS RENTAS
4.02.02.01. OTRAS RENTAS
4.02.02.01.01 Interés Ganado Cuenta Corriente 605
4.02.02.01.02 Ingresos por Comisiones 606
4.02.02.01.03 Ingresos por Arriendos 606
4.02.02.01.04 Ingresos por Transporte 606
4.02.02.01.05 Ingresos por Ventas de Activos 607
4.02.02.01.06 Ingresos por Diferencia Cambiaria 606
4.02.02.01.07 Ingresos Varios 606
5. COSTOS
5.01. COSTO DE VENTAS
5.01.01. MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS
5.01.01.01 (+) Inventario Inicial de Bienes No Producidos por la Compañía 700
5.01.01.02 (+) Compras Locales de Bienes No Producidos por la Compañía 701
5.01.01.03 (+) Importaciones de Bienes No Producidos por la Compañía 702
5.01.01.04 (-) Inventario Final de Bienes No Producidos por la Compañía 704
5.01.01.05. (=) Costo de Ventas (INV. INIC. 701 + COMP NET 702 - INV FINAL 705)
5.01.01.05.01 Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies
5.01.01.05.02 Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras
5.01.01.05.03 Costo de Ventas Lavavajillas LG
6. GASTOS
6.01. GASTOS
6.01.01. GASTOS DE VENTA
6.01.01.01. SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES
6.01.01.01.01 Sueldos 714
6.01.01.01.02 Horas Extras Suplementarias 714
6.01.01.01.03 Horas Extras Complementarias 714
6.01.01.01.04 Bonos de Cumplimiento 714
6.01.01.01.05 Comisiones a Vendedores 714
6.01.01.02. APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUÍDO FONDOS DE RESERVA)
6.01.01.02.01 Aportes Patronales 718
6.01.01.02.02 Fondos de Reserva 718
6.01.01.03. BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
6.01.01.03.01 Décimo Tercer Sueldo 716
6.01.01.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 716
6.01.01.03.03 Vacaciones 716
6.01.01.03.04 Indemnizaciones - Desahucios 716
6.01.01.03.05 Alimentación a Empleados 716
6.01.01.03.06 Uniformes 716
6.01.01.03.07 Gastos Médicos de Personal 716
6.01.01.03.08 Capacitación 716
6.01.01.04. GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
6.01.01.04.01 Jubilación Patronal 736
6.01.01.04.02 Desahucio 738
6.01.01.05. HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
6.01.01.05.01 Honorarios 720
6.01.01.05.02 Comisiones 720
6.01.01.05.03 Dietas 720
6.01.01.06. REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTÓNOMOS
6.01.01.06.01 Trabajos Ocasionales 794
6.01.01.07. HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES
6.01.01.07.01 Honorarios a Extranjeros 720
6.01.01.08. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6.01.01.08.01 Mantenimiento Vehículos 726
6.01.01.08.02 Mantenimiento Equipos, Instalaciones 726
6.01.01.08.03 Arreglo Computadoras, Redes 726
6.01.01.09. ARRENDAMIENTO OPERATIVO
6.01.01.09.01 Arrendamiento Locales y Oficinas 724
6.01.01.09.02 Alícuota de Conserjería 724
6.01.01.10. COMISIONES
6.01.01.10.01 Comisiones 751
6.01.01.11. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
6.01.01.11.01 Publicidad 730
6.01.01.12. COMBUSTIBLE
6.01.01.12.01 Combustible 728
6.01.01.13. LUBRICANTES
6.01.01.13.01 Lubricantes Aceites 728
6.01.01.14. SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
6.01.01.14.01 Seguros de Vehículos 773
6.01.01.14.02 Seguros Generales 773
6.01.01.15. TRANSPORTE
6.01.01.15.01 Envío Clientes 734
6.01.01.15.02 Flete de Mercadería 734
6.01.01.15.03 Ticket Aéreos 734
6.01.01.15.04 Pasajes, Taxis 734
6.01.01.16. GASTOS DE GESTIÓN (Agasajos a socios, trabajadores y clientes)
6.01.01.16.01 Agasajo a Trabajadores, Navidad, Paseos 776
6.01.01.16.02 Atención a Clientes 776
6.01.01.16.03 Donaciones y Obsequios 776
6.01.01.17. GASTOS DE VIAJE
6.01.01.17.01 Hospedaje 779
6.01.01.17.02 Movilización 779
6.01.01.17.03 Alimentación 779
6.01.01.17.04 Viáticos 779
6.01.01.18. AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
6.01.01.18.01 Agua 792
6.01.01.18.02 Energía Eléctrica 792
6.01.01.18.03 Teléfono y Fax 792
6.01.01.18.04 Servicio Internet 794
6.01.01.18.05 TV Cable 794
6.01.01.18.06 Monitoreo - Alarma - Guardianía 794
6.01.01.19. NOTARIOS Y REGISTRADORAS DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES
6.01.01.19.01 Notarios 720
6.01.01.19.02 Gastos Legales 720
6.01.01.20. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
6.01.01.20.01 Contribucion a Superintendencia de Compañias 777
6.01.01.20.02 Municipio de Ambato 777
6.01.01.20.03 Cuerpo de Bomberos 777
6.01.01.20.04 Cruz Roja de Tungurahua 777
6.01.01.20.05 Cuotas Cámara de Comercio 777
6.01.01.21. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
6.01.01.21.01 Depreciación Edificios 785
6.01.01.21.02 Depreciación Muebles y Enseres 785
6.01.01.21.03 Depreciación Equipo de Oficina 785
6.01.01.21.04 Depreciación Equipo de Computación 785
6.01.01.21.05 Depreciación Vehículos 785
6.01.01.22. AMORTIZACIONES
6.01.01.22.01 Amortizac. Gto. Marcas, Patentes, Derechos de Llave y otros 790
6.01.01.22.02 Amortizac. Programas de Computación 790
6.01.01.23. GASTO DETERIORO
6.01.01.23.01 Propiedad, Planta y Equipo 743
6.01.01.23.02 Inventarios 743
6.01.01.23.03 Instrumentos Financieros 743
6.01.01.23.04 Intangibles 743
6.01.01.23.05 Cuentas por Cobrar 743
6.01.01.23.06 Otros Activos 743
6.01.01.24. VALOR NETO DE REALIZACIÓN DE INVENTARIOS
6.01.01.24.01 Valor neto de realización de inventarios 741
6.01.01.25. OTROS GASTOS
6.01.01.25.01 Materiales de Oficina y Papelería 732
6.01.01.25.02 Suministros de Computación 732
6.01.01.25.03 Útiles de Aseo y Limpieza 732
6.01.01.25.04 Estibaje 794
6.01.01.25.05 Provisión Cuentas Incobrables 739
6.01.01.25.06 Iva que se Carga al Gasto 781
6.01.01.25.07 Gastos de Organización y Constitución 794
6.01.01.25.08 Varios 794
6.01.01.26. GASTOS NO DEDUCIBLES
6.01.01.26.01 Gastos no deducibles 794
6.01.01.26.02 Intereses y Multas 794
6.01.02. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6.01.02.01. SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES
6.01.02.01.01 Sueldos 714
6.01.02.01.02 Horas Extras Suplementarias 714
6.01.02.01.03 Horas Extras Complementarias 714
6.01.02.01.04 Bonos de Cumplimiento 714
6.01.02.01.05 Comisiones a Vendedores 714
6.01.02.02. APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUÍDO FONDOS DE RESERVA)
6.01.02.02.01 Aportes Patronales 718
6.01.02.02.02 Fondos de Reserva 718
6.01.02.03. BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
6.01.02.03.01 Décimo Tercer Sueldo 716
6.01.02.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 716
6.01.02.03.03 Vacaciones 716
6.01.02.03.04 Indemnizaciones - Desahucios 716
6.01.02.03.05 Alimentación a Empleados 716
6.01.02.03.06 Uniformes 716
6.01.02.03.07 Gastos Médicos de Personal 716
6.01.02.03.08 Capacitación 716
6.01.02.04. GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
6.01.02.04.01 Jubilación Patronal 736
6.01.02.04.02 Desahucio 738
6.01.02.05. HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES
6.01.02.05.01 Honorarios 720
6.01.02.05.02 Comisiones 720
6.01.02.05.03 Dietas 720
6.01.02.06. REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTÓNOMOS
6.01.02.06.01 Trabajos Ocasionales 794
6.01.02.07. HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES
6.01.02.07.01 Honorarios a Extranjeros 720
6.01.02.08. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6.01.02.08.01 Mantenimiento Vehículos 726
6.01.02.08.02 Mantenimiento Equipos, Instalaciones 726
6.01.02.08.03 Arreglo Computadoras, Redes 726
6.01.02.09. ARRENDAMIENTO OPERATIVO
6.01.02.09.01 Arrendamiento Locales y Oficinas 724
6.01.02.09.02 Alícuota de Conserjería 724
6.01.02.10.01 Comisiones 751
6.01.02.11. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
6.01.02.11.01 Publicidad 730
6.01.02.12. COMBUSTIBLE
6.01.02.12.01 Combustible 728
6.01.02.13. LUBRICANTES
6.01.02.13.01 Lubricantes Aceites 728
6.01.02.14. SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
6.01.02.14.01 Seguros de Vehículos 773
6.01.02.14.02 Seguros Generales 773
6.01.02.15. TRANSPORTE
6.01.02.15.01 Envío Clientes 734
6.01.02.15.02 Flete de Mercadería 734
6.01.02.15.03 Ticket Aéreos 734
6.01.02.15.04 Pasajes, Taxis 734
6.01.02.16. GASTOS DE GESTIÓN (Agasajos a socios, trabajadores y clientes)
6.01.02.16.01 Agasajo a Trabajadores, Navidad, Paseos 776
6.01.02.16.02 Atención a Clientes 776
6.01.02.16.03 Donaciones y Obsequios 776
6.01.02.17. GASTOS DE VIAJE
6.01.02.17.01 Hospedaje 779
6.01.02.17.02 Movilización 779
6.01.02.17.03 Alimentación 779
6.01.02.17.04 Viáticos 779
6.01.02.18. AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
6.01.02.18.01 Agua 792
6.01.02.18.02 Energía Eléctrica 792
6.01.02.18.03 Teléfono y Fax 792
6.01.02.18.04 Servicio Internet 794
6.01.02.18.05 TV Cable 794
6.01.02.18.06 Monitoreo - Alarma - Guardianía 794
6.01.02.19. NOTARIOS Y REGISTRADORAS DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES
6.01.02.19.01 Notarios 720
6.01.02.19.02 Gastos Legales 720
6.01.02.20. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS
6.01.02.20.01 Contribucion a Superintendencia de Compañias 777
6.01.02.20.02 Municipio de Ambato 777
6.01.02.20.03 Cuerpo de Bomberos 777
6.01.02.20.04 Cruz Roja de Tungurahua 777
6.01.02.20.05 Cuotas Cámara de Comercio 777
6.01.02.21. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
6.01.02.21.01 Depreciación Edificios 785
6.01.02.21.02 Depreciación Muebles y Enseres 785
6.01.02.21.03 Depreciación Equipo de Oficina 785
6.01.02.21.04 Depreciación Equipo de Computación 785
6.01.02.21.05 Depreciación Vehículos 785
6.01.02.22. AMORTIZACIONES
6.01.02.22.01 Amortizac. Gto. Marcas, Patentes, Derechos de Llave y otros 790
6.01.02.22.02 Amortizac. Programas de Computación 790
6.01.02.23. GASTO DETERIORO
6.01.02.23.01 Propiedad, Planta y Equipo 743
6.01.02.23.02 Inventarios 743
6.01.02.23.03 Instrumentos Financieros 743
6.01.02.23.04 Intangibles 743
6.01.02.23.05 Cuentas por Cobrar 743
6.01.02.23.06 Otros Activos 743
6.01.02.24. VALOR NETO DE REALIZACIÓN DE INVENTARIOS
6.01.02.24.01 Valor neto de realización de inventarios 741
6.01.02.25. OTROS GASTOS
6.01.02.25.01 Materiales de Oficina y Papelería 732
6.01.02.25.02 Suministros de Computación 732
6.01.02.25.03 Útiles de Aseo y Limpieza 732
6.01.02.25.04 Estibaje 794
6.01.02.25.05 Provisión Cuentas Incobrables 739
6.01.02.25.06 Iva que se Carga al Gasto 781
6.01.02.25.07 Gastos de Organización y Constitución 794
6.01.02.25.08 Varios 794
6.01.02.26. GASTOS NO DEDUCIBLES
6.01.02.26.01 Gastos no deducibles 794
6.01.02.26.02 Intereses y Multas 794
6.01.03. GASTOS FINANCIEROS
6.01.03.01. INTERESES
6.01.03.01.01 Intereses por Préstamos Bancarios 755
6.01.03.01.02 Notas de débito por intereses sobregiros bancarios 755
6.01.03.02.01 Comisiones Bancarias 755
6.01.03.03. DIFERENCIA EN CAMBIOS
6.01.03.03.01 Diferencia en Cambios 771
6.01.03.04. OTROS GASTOS FINANCIEROS
6.01.03.04.01 Seguro de desgravamen 771
6.01.05. PÉRDIDAS Y GANANCIAS
6.01.05.01. PÉRDIDAS Y GANANCIAS
6.01.05.01.01 Pérdidas y Ganancias
Dr. Mauricio Arias P.

FACILITADOR
MARCIMEX Cia. Ltda.
BALANCE FINAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 398,236.93
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 21,580.00
Caja Chica 300.00
Caja Euros 21,280.00
BANCOS LOCALES 38,206.15
Banco Internacional 38,206.15
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS 236,881.80
Créditos Morales S.A. 236,881.80
INVENTARIO DE PROD TERMINADOS Y MERCAD. EN ALMACÉN COMPRADOS A TERCEROS 80,499.98
Inventarios 80,499.98
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO 500.00
Arriendo Locales Comerciales 500.00
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (I.R) 20,569.00
Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1% 20,561.00
Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2% 8.00
ACTIVO NO CORRIENTE 29,614.72
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 30,600.00
Muebles y Enseres 2,500.00
Equipo de Computación 4,100.00
Vehículos 24,000.00
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO - 985.28
(-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres - 37.50
(-) Depreciación Acum. Equipo de Computación - 227.78
(-) Depreciación Acum. Vehículos - 720.00
TOTAL ACTIVO 427,851.65
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE 40,124.44
LOCALES 27,656.39
RETENCIONES IMPUESTO A LA RENTA 4,525.50
En relación de dependencia 691.50
Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%) 3,834.00
IVA EN VENTAS 2,911.30
Iva por pagar 2,911.30
CON EL IESS 5,031.25
Aportes por Pagar (21,6%) 2,642.30
Décimo tercer sueldo por pagar 1,163.76
Décimo cuarto sueldo por pagar 226.64
Vacaciones por pagar 998.55
PASIVO NO CORRIENTE 1,100.00
JUBILACIÓN PATRONAL 430.00
Provisión Jubilación Patronal 430.00
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS 670.00
Provisión por Desahucio 670.00
TOTAL PASIVO 41,224.44
PATRIMONIO
PATRIMONIO 386,627.21
CAPITAL SOCIAL 16,000.00
CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO 16,000.00
Alberto Plaza 4,000.00
Ricardo Montaner 4,000.00
Amalia Montero 4,000.00
Gerardo Mejía 4,000.00
GANANCIA NETA DEL PERÍODO 370,627.21
Ganancia Neta del Período 203,225.04
TOTAL P+PT. 427,851.65
-
GERENTE CONTADOR
MERCANTIL AMBATO CIA. LTDA.
LIBRO DIARIO
Al 31 de Diciembre del 2013
FECHA DETALLE A
1-Jun Aertura de saldos anteriores 1
LIBRO DIARIO

6-Jun Pago de Agua Potable a Empresa Municipal s/ch # 1013 FACT.# 0004-003-000259986 2
8-Jun Pago teléfono a C.N.T. FACT. # 0001-001-000321311 3
9-Jun Venta de mercaderia a LA GANGA. CIA.LTDA (C.E.) FACT. # 005 4
LIBRO DIARIO

9-Jun Venta de la FACT. # 005 al Costo de Ventas 5
9-Jun Depósito de la Venta del dia 09 en el B/Inter. S/P.D # 125890 6
9-Jun Pago de 2da cuota del prestamo bancario al B/Inter. 7
13-Jun Pago al SRI de impuestos del mes de Mayo 8
LIBRO DIARIO

15-Jun Pago al IESS de los Aportes de Mayo según convenio debito B.Inter. 9
17-Jun CRÉDITOS MORALES S.A nos cancela lo adeudado mediante transferencia banc. 10
18-Jun Compra de mercaderia a BAHIA CIA.LTDA. (C.E) FACT. 001-001-27121456 11
30-Jun Pagos de sueldos del mes de Junio 12
LIBRO DIARIO

30-Jun Liquidación del IVA 13A
LIBRO DIARIO
30-Jun Ajuste del arriendo pagado el 5 de Abril 14B

30-Jun Ajuste de depreciación de activos fijos 15C
30-Jun Ajustes provisiones patronales y desahucios 16D
30-Jun Cierre de las cuentas de ingresos 17
30-Jun Cierre de las cuentas de egresos y costos de ventas 18
LIBRO DIARIO

LIBRO DIARIO

30-Jun Cerrar perdidas y Ganancias y determinar la útilidad o perdida del EJERC 19
30-Jun Cierre de las cuentas de activo, pasivo y patrimonio 20
LIBRO DIARIO

LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
CÓDIGO
1.01.01.01.
1.01.01.01.03
1.01.01.01.04
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.02.01.
1.01.02.01.02
1.01.03.01.
1.01.03.01.01
1.01.04.02.
1.01.04.02.01
1.01.05.02.
1.01.05.02.01
1.01.05.02.02
1.02.01.
1.02.01.04
1.02.01.06
1.02.01.07
1.02.01.10.
1.02.01.10.03
1.02.01.10.05
1.02.01.10.06
2.01.02.01.
2.01.02.01.01
2.01.03.01.
2.01.03.01.01
2.01.03.01.08
2.01.03.03.
LIBRO DIARIO
2.01.03.03.03
2.01.03.06.
2.01.03.06.01
2.01.03.07.
2.01.03.07.02
2.01.03.07.03
2.01.03.07.04
2.02.05.01.
2.02.05.01.01
2.02.05.02.
2.02.05.02.01
3.01.01.01.
3.01.01.01.01
3.01.01.01.02
3.01.01.01.03
3.01.01.01.04
3.06.01.01.
3.06.01.01.01
6.01.02.18.
6.01.02.18.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
6.01.02.18.
6.01.02.18.03
1.01.05.01.
1.01.05.01.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.01.01.
1.01.01.01.02
LIBRO DIARIO
1.01.02.01.
1.01.02.01.01
1.01.05.02.
1.01.05.02.01
1.01.05.01.
1.01.05.01.03
4.01.01.01.
4.01.01.01.01
4.01.01.01.02
4.01.01.01.03
2.01.03.03.
2.01.03.03.01
5.01.01.05.
5.01.01.05.01
5.01.01.05.02
5.01.01.05.03
1.01.03.01.
1.01.03.01.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.01.01.
1.01.01.01.02
2.01.02.01.
2.01.02.01.01
6.01.03.
6.01.03.01.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
2.01.03.01.
2.01.03.01.01
LIBRO DIARIO
2.01.03.01.08
2.01.03.03.
2.01.03.03.03
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
2.01.03.06.
2.01.03.06.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.02.01.
1.01.02.01.02
1.01.03.01.
1.01.03.01.01
1.01.05.01.
1.01.05.01.01
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
2.01.03.01.
2.01.03.01.08
6.01.01.01.
6.01.01.01.01
6.01.01.01.05
6.01.01.02.
6.01.01.02.01
6.01.01.03.
6.01.01.03.01
6.01.01.03.02
6.01.01.03.03
LIBRO DIARIO
6.01.02.01.
6.01.02.01.01
6.01.02.01.02
6.01.02.01.03
6.01.02.01.04
6.01.02.02.
6.01.02.02.01
6.01.02.03.
6.01.02.03.01
6.01.02.03.02
6.01.02.03.03
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
2.01.03.01.
2.01.03.01.01
2.01.03.06.
2.01.03.06.01
2.01.03.07.
2.01.03.07.02
2.01.03.07.03
2.01.03.07.04
1.01.05.01.
1.01.05.01.05
1.01.05.01.06
2.01.03.03.
2.01.03.03.01
1.01.05.01.
1.01.05.01.01
1.01.05.01.
1.01.05.01.03
LIBRO DIARIO
6.01.01.09.
6.01.01.09.01
1.01.04.02.
1.01.04.02.01
6.01.02.21.
6.01.02.21.02
6.01.02.21.04
6.01.01.21.05
1.02.01.10.
1.02.01.10.03
1.02.01.10.05
1.02.01.10.06
6.01.01.04.
6.01.01.04.01
6.01.01.04.02
2.02.05.01.
2.02.05.01.01
2.02.05.02.
2.02.05.02.01
4.01.01.01.
4.01.01.01.01
4.01.01.01.02
4.01.01.01.03
6.01.05.01.
6.01.05.01.01
6.01.05.01.
6.01.05.01.01
6.01.01.01.
6.01.01.01.01
6.01.01.01.05
LIBRO DIARIO
6.01.01.02.
6.01.01.02.01
6.01.01.03.
6.01.01.03.01
6.01.01.03.02
6.01.01.03.03
6.01.01.04.
6.01.01.04.01
6.01.01.04.02
6.01.01.09.
6.01.01.09.01
6.01.02.18.
6.01.02.18.01
6.01.02.18.03
6.01.02.01.
6.01.02.01.01
6.01.02.01.02
6.01.02.01.03
6.01.02.01.04
6.01.02.02.
6.01.02.02.01
6.01.02.03.
6.01.02.03.01
6.01.02.03.02
6.01.02.03.03
6.01.02.21.
6.01.02.21.02
6.01.02.21.04
6.01.01.21.05
5.01.01.05.
LIBRO DIARIO
5.01.01.05.01
5.01.01.05.02
5.01.01.05.03
6.01.03.01.
6.01.03.01.01
3.06.01.02.
3.06.01.02.01
6.01.05.01.
6.01.05.01.01
2.01.02.01.
2.01.02.01.01
2.01.03.01.
2.01.03.01.01
2.01.03.01.08
2.01.03.06.
2.01.03.06.01
2.01.03.07.
2.01.03.07.02
2.01.03.07.03
2.01.03.07.04
2.02.05.01.
2.02.05.01.01
2.02.05.02.
2.02.05.02.01
3.01.01.01.
3.01.01.01.01
3.01.01.01.02
3.01.01.01.03
3.01.01.01.04
3.06.01.01.
LIBRO DIARIO
3.06.01.01.01
3.06.01.02.
3.06.01.02.01
1.01.01.01.
1.01.01.01.03
1.01.01.01.04
1.01.01.02.
1.01.01.02.01
1.01.02.01.
1.01.02.01.01
1.01.02.01.02
1.01.03.01.
1.01.03.01.01
1.01.05.01.
1.01.05.01.05
1.01.05.01.06
1.01.05.02.
1.01.05.02.01
1.01.05.02.02
1.02.01.
1.02.01.04
1.02.01.06
1.02.01.07
1.02.01.10.
1.02.01.10.03
1.02.01.10.05
1.02.01.10.06
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
CUENTAS RELACIONADAS
CAJA
Caja Chica
Caja Euros
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS
Créditos Morales S.A.
INVENTARIO DE PROD TERMINADOS Y MERCAD. EN ALMACÉN COMPRADOS A TERCEROS
Inventarios
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
Arriendo Locales Comerciales
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (I.R)
Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1%
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Muebles y Enseres
Equipo de Computación
Vehículos
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
(-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres
(-) Depreciación Acum. Equipo de Computación
(-) Depreciación Acum. Vehículos
LOCALES
Banco Internacional
RETENCIONES IMPUESTO A LA RENTA
En relación de dependencia
Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%)
IVA EN VENTAS
LIBRO DIARIO
Iva por pagar

CON EL IESS
Aportes por Pagar (21,6%)
POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
Décimo tercer sueldo por pagar
Décimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
JUBILACIÓN PATRONAL
Provisión Jubilación Patronal
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
Provisión por Desahucio
CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO
Alberto Plaza
Ricardo Montaner
Amalia Montero
Gerardo Mejía
GANANCIA NETA DEL PERÍODO
Ganancia Neta del Período
AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES
Agua
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
Teléfono y Fax
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA)
12% Iva Pagado en Compras Locales de Bienes y Servicios
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
CAJA
Efectos de Cobro Inmediato
LIBRO DIARIO
La Ganga C. Ltda. (C.E.)
Anticipo Retenciones IVA 30%
VENTAS NETAS 12%
Venta Refrigeradoras LG 11 pies
Venta Lavadoras LG de 35 libras
Venta Lavavajillas LG
IVA EN VENTAS
IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios)
(=) Costo de Ventas (INV. INIC. 701 + COMP NET 702 - INV FINAL 705)
Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies
Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras
Costo de Ventas Lavavajillas LG
Inventarios
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
CAJA
Efectos de Cobro Inmediato
LOCALES
Banco Internacional
GASTOS FINANCIEROS
Intereses por Préstamos Bancarios
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
LIBRO DIARIO

IVA EN VENTAS
Iva por pagar
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
CON EL IESS
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
Inventarios
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES
Sueldos
Comisiones a Vendedores
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUÍDO FONDOS DE RESERVA)
Aportes Patronales
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES
Décimo Tercer Sueldo
Décimo Cuarto Sueldo
Vacaciones
LIBRO DIARIO
Sueldos
Horas Extras Suplementarias
Horas Extras Complementarias
Bonos de Cumplimiento
Aportes Patronales
Vacaciones
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
CON EL IESS
Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual)
Crédito Tributario por Retenciones del IVA
IVA EN VENTAS
IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios)
Anticipo Retenciones IVA 30%
LIBRO DIARIO
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Arrendamiento Locales y Oficinas
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Depreciación Muebles y Enseres
Depreciación Equipo de Computación
Depreciación Vehículos
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
Jubilación Patronal
Desahucio
VENTAS NETAS 12%
Venta Refrigeradoras LG 11 pies
Venta Lavadoras LG de 35 libras
Venta Lavavajillas LG
PÉRDIDAS Y GANANCIAS
Pérdidas y Ganancias
Sueldos
Comisiones a Vendedores
LIBRO DIARIO
Aportes Patronales
Vacaciones
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
Jubilación Patronal
Desahucio
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Arrendamiento Locales y Oficinas
Agua
Teléfono y Fax
Sueldos
Horas Extras Suplementarias
Horas Extras Complementarias
Bonos de Cumplimiento
Aportes Patronales
Vacaciones
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS
Depreciación Muebles y Enseres
Depreciación Equipo de Computación
Depreciación Vehículos
(=) Costo de Ventas (INV. INIC. 701 + COMP NET 702 - INV FINAL 705)
LIBRO DIARIO
Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies

Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras
Costo de Ventas Lavavajillas LG
INTERESES
Intereses por Préstamos Bancarios
(-) PÉRDIDA NETA DEL PERÍODO
(-) Pérdida Neta del Período
LOCALES
Banco Internacional
CON EL IESS
CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO
Alberto Plaza
Ricardo Montaner
Amalia Montero
Gerardo Mejía
GANANCIA NETA DEL PERÍODO
LIBRO DIARIO
Ganancia Neta del Período

(-) Pérdida Neta del Período
CAJA
Caja Chica
Caja Euros
BANCOS LOCALES
Banco Internacional
La Ganga C. Ltda. (C.E.)
Inventarios
Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual)
Crédito Tributario por Retenciones del IVA
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Muebles y Enseres
Equipo de Computación
Vehículos
LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
PARCIAL1 PARCIAL2 DEBE HABER

21,580.00
300.00
21,280.00
38,206.15
38,206.15
236,881.80
236,881.80
80,499.98
80,499.98
500.00
500.00
20,569.00
20,561.00
8.00
30,600.00
2,500.00
4,100.00
24,000.00
985.28
37.50
227.78
720.00
27,656.39
27,656.39
4,525.50
691.50
3,834.00
2,911.30
LIBRO DIARIO
2,911.30
2,642.30
2,642.30
2,388.95
1,163.76
226.64
998.55
430.00
430.00
670.00
670.00
16,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
370,627.21
370,627.21
59.00
59.00
59.00
59.00
80.75
72.10
8.65
80.75
80.75
50,400.00
50,400.00
LIBRO DIARIO
3,300.00
3,300.00
500.00
500.00
1,800.00
1,800.00
50,000.00
12,000.00
14,000.00
24,000.00
6,000.00
6,000.00
37,607.80
8,205.80
11,427.60
17,974.40
37,607.80
37,607.80
50,400.00
50,400.00
50,400.00
50,400.00
2,693.61
2,370.95
322.66
2,693.61
2,693.61
4,525.50
691.50
LIBRO DIARIO
3,834.00
2,911.30
2,911.30
7,436.80
7,436.80
2,642.30
2,642.30
2,642.30
2,642.30
213,193.62
213,193.62
213,193.62
213,193.62
199,880.00
199,880.00
23,985.60
23,985.60
221,866.80
221,866.80
1,998.80
1,998.80
1,900.00
900.00
1,000.00
230.85
230.85
265.83
158.33
28.33
79.17
LIBRO DIARIO
9,121.67
8,000.00
35.00
86.67
1,000.00
1,108.28
1,108.28
808.53
343.47
84.99
380.07
9,447.12
9,447.12
533.00
533.00
2,380.68
2,380.68
1,074.36
501.80
113.32
459.24
19,794.25
17,994.25
1,800.00
6,000.00
6,000.00
23,994.25
23,994.25
1,800.00
1,800.00
LIBRO DIARIO
500.00
500.00
500.00
500.00
492.64
18.75
113.89
360.00
492.64
18.75
113.89
360.00
530.00
210.00
320.00
210.00
210.00
320.00
320.00
50,000.00
12,000.00
14,000.00
24,000.00
50,000.00
50,000.00
53,019.36
53,019.36
1,900.00
900.00
1,000.00
LIBRO DIARIO
230.85
230.85
265.83
158.33
28.33
79.17
530.00
210.00
320.00
500.00
500.00
131.10
59.00
72.10
9,121.67
8,000.00
35.00
86.67
1,000.00
1,108.28
1,108.28
808.53
343.47
84.99
380.07
492.64
18.75
113.89
360.00
37,607.80
LIBRO DIARIO
8,205.80
11,427.60
17,974.40
322.66
322.66
3,019.36
3,019.36
3,019.36
3,019.36
25,285.44
25,285.44
2,531.80
533.00
1,998.80
2,380.68
2,380.68
3,463.31
1,665.56
339.96
1,457.79
640.00
640.00
990.00
990.00
16,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
370,627.21
LIBRO DIARIO
370,627.21
3,019.36
3,019.36
21,580.00
300.00
21,280.00
57,573.39
57,573.39
26,988.18
3,300.00
23,688.18
242,772.18
242,772.18
19,794.25
17,994.25
1,800.00
21,069.00
21,061.00
8.00
30,600.00
2,500.00
4,100.00
24,000.00
1,477.92
56.25
341.67
1,080.00
LIBRO DIARIO
1,593,003.54 1,593,003.54 1,593,003.54 1,593,003.54

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
MARCIMEX Cia. Ltda

MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Efectos de Cobro Inmediato
CÓDIGO: 1.01.01.01.02
FECHA DETALLE
9-Jun Venta de mercaderia a LA GANGA. CIA.LTDA (C.E.) FACT. # 005
9-Jun Depósito de la Venta del dia 09 en el B/Inter. S/P.D # 125890
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Caja Chica
CÓDIGO: 1.01.01.01.03
FECHA DETALLE
1-Jun Aertura de saldos anteriores

30-Jun Cierre de las cuentas de activo, pasivo y patrimonio
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Caja Euros
CÓDIGO: 1.01.01.01.04
FECHA DETALLE
MARCIMEX CIA. LTDA.
FECHA MAYORIZACIÓN
DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Banco Internacional
CÓDIGO: 1.01.01.02.01
FECHA DETALLE

6-Jun Pago de Agua Potable a Empresa Municipal s/ch # 1013 FACT.# 0004-003-000259986
8-Jun Pago teléfono a C.N.T. FACT. # 0001-001-000321311
9-Jun Depósito de la Venta del dia 09 en el B/Inter. S/P.D # 125890
9-Jun Pago de 2da cuota del prestamo bancario al B/Inter.
13-Jun Pago al SRI de impuestos del mes de Mayo
15-Jun Pago al IESS de los Aportes de Mayo según convenio debito B.Inter.
17-Jun CRÉDITOS MORALES S.A nos cancela lo adeudado mediante transferencia banc.
18-Jun Compra de mercaderia a BAHIA CIA.LTDA. (C.E) FACT. 001-001-27121456
30-Jun Pagos de sueldos del mes de Junio
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: La Ganga C. Ltda. (C.E.)
CÓDIGO: 1.01.02.01.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Créditos Morales S.A.
CÓDIGO: 1.01.02.01.02
FECHA DETALLE

17-Jun CRÉDITOS MORALES S.A nos cancela lo adeudado mediante transferencia banc.
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Inventarios
CÓDIGO: 1.01.03.01.01
FECHA DETALLE

9-Jun Venta de la FACT. # 005 al Costo de Ventas
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Arriendo Locales Comerciales
CÓDIGO: 1.01.04.02.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
30-Jun Ajuste del arriendo pagado el 5 de Abril
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: 12% Iva Pagado en Compras Locales de Bienes y Servicios
CÓDIGO: 1.01.05.01.01
FECHA DETALLE

30-Jun Liquidación del IVA
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Anticipo Retenciones IVA 30%
CÓDIGO: 1.01.05.01.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual)
CÓDIGO: 1.01.05.01.05
FECHA DETALLE
MARCIMEX CIA. LTDA.
FECHA MAYORIZACIÓN
DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Crédito Tributario por Retenciones del IVA
CÓDIGO: 1.01.05.01.06
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1%
CÓDIGO: 1.01.05.02.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2%
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
CÓDIGO: 1.01.05.02.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Muebles y Enseres
CÓDIGO: 1.02.01.04
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Equipo de Computación
CÓDIGO: 1.02.01.06
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Vehículos
CÓDIGO: 1.02.01.07
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: (-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres
CÓDIGO: 1.02.01.10.03
FECHA DETALLE

30-Jun Ajuste de depreciación de activos fijos
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: (-) Depreciación Acum. Equipo de Computación
CÓDIGO: 1.02.01.10.05
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: (-) Depreciación Acum. Vehículos
CÓDIGO: 1.02.01.10.06
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Banco Internacional
CÓDIGO: 2.01.02.01.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: En relación de dependencia
CÓDIGO: 2.01.03.01.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%)
CÓDIGO: 2.01.03.01.08
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios)
CÓDIGO: 2.01.03.03.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Iva por pagar
CÓDIGO: 2.01.03.03.03
FECHA DETALLE
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Aportes por Pagar (21,6%)
CÓDIGO: 2.01.03.06.01
FECHA DETALLE

15-Jun Pago al IESS de los Aportes de Mayo según convenio debito B.Inter.
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo tercer sueldo por pagar
CÓDIGO: 2.01.03.07.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo cuarto sueldo por pagar
CÓDIGO: 2.01.03.07.03
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Vacaciones por pagar
CÓDIGO: 2.01.03.07.04
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Provisión Jubilación Patronal
CÓDIGO: 2.02.05.01.01
FECHA DETALLE

30-Jun Ajustes provisiones patronales y desahucios
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Provisión por Desahucio
CÓDIGO: 2.02.05.02.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Alberto Plaza
CÓDIGO: 3.01.01.01.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Ricardo Montaner
CÓDIGO: 3.01.01.01.02
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Amalia Montero
CÓDIGO: 3.01.01.01.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Gerardo Mejía
CÓDIGO: 3.01.01.01.04
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Ganancia Neta del Período
CÓDIGO: 3.06.01.01.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: (-) Pérdida Neta del Período
CÓDIGO: 3.06.01.02.01
FECHA DETALLE
30-Jun Cerrar perdidas y Ganancias y determinar la útilidad o perdida del EJERC

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Venta Refrigeradoras LG 11 pies
CÓDIGO: 4.01.01.01.01
FECHA DETALLE

30-Jun Cierre de las cuentas de ingresos
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Venta Lavadoras LG de 35 libras
CÓDIGO: 4.01.01.01.02
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Venta Lavavajillas LG
CÓDIGO: 4.01.01.01.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies
CÓDIGO: 5.01.01.05.01
FECHA DETALLE

30-Jun Cierre de las cuentas de egresos y costos de ventas
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras
CÓDIGO: 5.01.01.05.02
FECHA DETALLE
MARCIMEX CIA. LTDA.
FECHA MAYORIZACIÓN
DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Costo de Ventas Lavavajillas LG
CÓDIGO: 5.01.01.05.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Sueldos
CÓDIGO: 6.01.01.01.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Comisiones a Vendedores
CÓDIGO: 6.01.01.01.05
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Aportes Patronales
CÓDIGO: 6.01.01.02.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo Tercer Sueldo
CÓDIGO: 6.01.01.03.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo Cuarto Sueldo
CÓDIGO: 6.01.01.03.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Vacaciones
CÓDIGO: 6.01.01.03.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Jubilación Patronal
CÓDIGO: 6.01.01.04.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Desahucio
CÓDIGO: 6.01.01.04.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Arrendamiento Locales y Oficinas
CÓDIGO: 6.01.01.09.01
FECHA DETALLE
30-Jun Ajuste del arriendo pagado el 5 de Abril

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Depreciación Vehículos
CÓDIGO: 6.01.01.21.05
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Sueldos
CÓDIGO: 6.01.02.01.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Horas Extras Suplementarias
CÓDIGO: 6.01.02.01.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Horas Extras Complementarias
CÓDIGO: 6.01.02.01.03
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Bonos de Cumplimiento
CÓDIGO: 6.01.02.01.04
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Aportes Patronales
CÓDIGO: 6.01.02.02.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo Tercer Sueldo
CÓDIGO: 6.01.02.03.01
FECHA DETALLE

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Décimo Cuarto Sueldo
CÓDIGO: 6.01.02.03.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Vacaciones
CÓDIGO: 6.01.02.03.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Agua
CÓDIGO: 6.01.02.18.01
FECHA DETALLE
6-Jun Pago de Agua Potable a Empresa Municipal s/ch # 1013 FACT.# 0004-003-000259986
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Teléfono y Fax
CÓDIGO: 6.01.02.18.03
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Depreciación Muebles y Enseres
CÓDIGO: 6.01.02.21.02
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Depreciación Equipo de Computación
CÓDIGO: 6.01.02.21.04
FECHA DETALLE
MARCIMEX CIA. LTDA.
FECHA MAYORIZACIÓN
DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Intereses por Préstamos Bancarios
CÓDIGO: 6.01.03.01.01
FECHA DETALLE

LIBRO AUXILIAR
CUENTA: Pérdidas y Ganancias
CÓDIGO: 6.01.05.01.01
FECHA DETALLE

30-Jun Cerrar perdidas y Ganancias y determinar la útilidad o perdida del EJERC
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Cia. Ltda.
IÓN
PÁGINA Nº: S
A
SALDOS Y MOVIMIENTOS L
A D
DEBE HABER O
4 50,400.00 50,400.00
6 50,400.00 0.00
Totales 50,400.00 50,400.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
SALDOS Y MOVIMIENTOS D
A
DEBE HABER O
1 300.00 300.00
20 300.00 0.00
Totales 300.00 300.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
O
S
MARCIMEX CIA. LTDA.
A
L
A MAYORIZACIÓN
D
DEBE HABER O
1 21,280.00 21,280.00
20 21,280.00 0.00
Totales 21,280.00 21,280.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 38,206.15 38,206.15
1 59.00 38,147.15
3 80.75 38,066.40
6 50,400.00 88,466.40
7 2,693.61 85,772.79
8 7,436.80 78,335.99
9 2,642.30 75,693.69
10 213,193.62 288,887.31
11 221,866.80 67,020.51
12 9,447.12 57,573.39
20 57,573.39 0.00
Totales 301,799.77 301,799.77

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 3,300.00 3,300.00
20 3,300.00 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 3,300.00 3,300.00
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 236,881.80 236,881.80
10 213,193.62 23,688.18
20 23,688.18 0.00
Totales 236,881.80 236,881.80

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 80,499.98 80,499.98
5 37,607.80 42,892.18
11 199,880.00 242,772.18
20 242,772.18 0.00
Totales 280,379.98 280,379.98

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 500.00 500.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
14B 500.00 0.00
Totales 500.00 500.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
3 8.65 8.65
11 23,985.60 23,994.25
13A 23,994.25 0.00
Totales 23,994.25 23,994.25

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 1,800.00 1,800.00
13A 1,800.00 0.00
Totales 1,800.00 1,800.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
O
S
MARCIMEX CIA. LTDA.
A
L
A MAYORIZACIÓN
D
DEBE HABER O
13A 17,994.25 17,994.25
20 17,994.25 0.00
Totales 17,994.25 17,994.25

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
13A 1,800.00 1,800.00
20 1,800.00 0.00
Totales 1,800.00 1,800.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 20,561.00 20,561.00
4 500.00 21,061.00
20 21,061.00 0.00
Totales 21,061.00 21,061.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
A
L
D
O
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 8.00 8.00
20 8.00 0.00
Totales 8.00 8.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 2,500.00 2,500.00
20 2,500.00 0.00
Totales 2,500.00 2,500.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 4,100.00 4,100.00
20 4,100.00 0.00
Totales 4,100.00 4,100.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 24,000.00 24,000.00
20 24,000.00 0.00
Totales 24,000.00 24,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 37.50 -37.50
15C 18.75 -56.25
20 56.25 0.00
Totales 56.25 56.25

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 227.78 -227.78
15C 113.89 -341.67
20 341.67 0.00
Totales 341.67 341.67

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 720.00 -720.00
15C 360.00 -1,080.00
20 1,080.00 0.00
Totales 1,080.00 1,080.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 27,656.39 -27,656.39
7 2,370.95 -25,285.44
20 25,285.44 0.00
Totales 27,656.39 27,656.39

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 691.50 -691.50
8 691.50 0.00
12 533.00 -533.00
20 533.00 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 1,224.50 1,224.50
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 3,834.00 -3,834.00
8 3,834.00 0.00
11 1,998.80 -1,998.80
20 1,998.80 0.00
Totales 5,832.80 5,832.80

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 6,000.00 -6,000.00
13A 6,000.00 0.00
Totales 6,000.00 6,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
1 2,911.30 -2,911.30
8 2,911.30 0.00
Totales 2,911.30 2,911.30

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 2,642.30 -2,642.30
9 2,642.30 0.00
12 2,380.68 -2,380.68
20 2,380.68 0.00
Totales 5,022.98 5,022.98

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 1,163.76 -1,163.76
12 501.80 -1,665.56
20 1,665.56 0.00
Totales 1,665.56 1,665.56

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
D
O
MARCIMEX
S CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
A
L
A
DEBE HABER O
1 226.64 -226.64
12 113.32 -339.96
20 339.96 0.00
Totales 339.96 339.96

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 998.55 -998.55
12 459.24 -1,457.79
20 1,457.79 0.00
Totales 1,457.79 1,457.79

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 430.00 -430.00
16D 210.00 -640.00
20 640.00 0.00
Totales 640.00 640.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 670.00 -670.00
16D 320.00 -990.00
20 990.00 0.00
Totales 990.00 990.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 4,000.00 -4,000.00
20 4,000.00 0.00
Totales 4,000.00 4,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 4,000.00 -4,000.00
20 4,000.00 0.00
Totales 4,000.00 4,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 4,000.00 -4,000.00
20 4,000.00 0.00
Totales 4,000.00 4,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 4,000.00 -4,000.00
20 4,000.00 0.00
Totales 4,000.00 4,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
1 370,627.21 -370,627.21
20 370,627.21 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 370,627.21 370,627.21
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
19 3,019.36 3,019.36
20 3,019.36 0.00
Totales 3,019.36 3,019.36

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 12,000.00 -12,000.00
17 12,000.00 0.00
Totales 12,000.00 12,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 14,000.00 -14,000.00
17 14,000.00 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 14,000.00 14,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
4 24,000.00 -24,000.00
17 24,000.00 0.00
Totales 24,000.00 24,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
5 8,205.80 8,205.80
18 8,205.80 0.00
Totales 8,205.80 8,205.80

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
O
S
MARCIMEX CIA. LTDA.
A
L
A MAYORIZACIÓN
D
DEBE HABER O
5 11,427.60 11,427.60
18 11,427.60 0.00
Totales 11,427.60 11,427.60

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
5 17,974.40 17,974.40
18 17,974.40 0.00
Totales 17,974.40 17,974.40

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 900.00 900.00
18 900.00 0.00
Totales 900.00 900.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
D
O
MARCIMEX
S CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
A
L
A
DEBE HABER O
12 1,000.00 1,000.00
18 1,000.00 0.00
Totales 1,000.00 1,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 230.85 230.85
18 230.85 0.00
Totales 230.85 230.85

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 158.33 158.33
18 158.33 0.00
Totales 158.33 158.33

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 28.33 28.33
18 28.33 0.00
Totales 28.33 28.33

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 79.17 79.17
18 79.17 0.00
Totales 79.17 79.17

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
16D 210.00 210.00
18 210.00 0.00
Totales 210.00 210.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
16D 320.00 320.00
18 320.00 0.00
Totales 320.00 320.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
14B 500.00 500.00
18 500.00 0.00
Totales 500.00 500.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
15C 360.00 360.00
18 360.00 0.00
Totales 360.00 360.00

MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 8,000.00 8,000.00
18 8,000.00 0.00
Totales 8,000.00 8,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 35.00 35.00
18 35.00 0.00
Totales 35.00 35.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 86.67 86.67
18 86.67 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 86.67 86.67
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 1,000.00 1,000.00
18 1,000.00 0.00
Totales 1,000.00 1,000.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 1,108.28 1,108.28
18 1,108.28 0.00
Totales 1,108.28 1,108.28

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 343.47 343.47
18 343.47 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 343.47 343.47
Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 84.99 84.99
18 84.99 0.00
Totales 84.99 84.99

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
12 380.07 380.07
18 380.07 0.00
Totales 380.07 380.07

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
2 59.00 59.00
18 59.00 0.00
MARCIMEX CIA. LTDA.
MAYORIZACIÓN
Totales 59.00 59.00

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
3 72.10 72.10
18 72.10 0.00
Totales 72.10 72.10

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
15C 18.75 18.75
18 18.75 0.00
Totales 18.75 18.75

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
O
S
MARCIMEX CIA. LTDA.
A
L
A MAYORIZACIÓN
D
DEBE HABER O
15C 113.89 113.89
18 113.89 0.00
Totales 113.89 113.89

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
7 322.66 322.66
18 322.66 0.00
Totales 322.66 322.66

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
S
PÁGINA Nº: A
L
A
DEBE HABER O
17 50,000.00 -50,000.00
18 53,019.36 3,019.36
19 3,019.36 0.00
Totales 53,019.36 53,019.36

Saldo 0.00 0.00
CUADRADOS
MARCIMEX Cia. Ltda.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 30 DE JUNIO DEL 2014
CÓDIGO CUENTAS SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1.01.01.01.02 Efectos de Cobro Inmediato 50,400.00 50,400.00 - -
1.01.01.01.03 Caja Chica 300.00 - 300.00 -
1.01.01.01.04 Caja Euros 21,280.00 - 21,280.00 -
1.01.01.02.01 Banco Internacional 301,799.77 244,226.38 57,573.39 -
1.01.02.01.01 La Ganga C. Ltda. (C.E.) 3,300.00 - 3,300.00 -
1.01.02.01.02 Créditos Morales S.A. 236,881.80 213,193.62 23,688.18 -
1.01.03.01.01 Inventarios 280,379.98 37,607.80 242,772.18 -
1.01.04.02.01 Arriendo Locales Comerciales 500.00 - 500.00 -
1.01.05.01.01 12% Iva Pagado en Compras Locales de Bienes y Servicios 23,994.25 - 23,994.25 -
1.01.05.01.03 Anticipo Retenciones IVA 30% 1,800.00 - 1,800.00 -
1.01.05.02.01 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1% 21,061.00 - 21,061.00 -
1.01.05.02.02 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2% 8.00 - 8.00 -
1.02.01.04 Muebles y Enseres 2,500.00 - 2,500.00 -
1.02.01.06 Equipo de Computación 4,100.00 - 4,100.00 -
1.02.01.07 Vehículos 24,000.00 - 24,000.00 -
1.02.01.10.03 (-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres - 37.50 - 37.50
1.02.01.10.05 (-) Depreciación Acum. Equipo de Computación - 227.78 - 227.78
1.02.01.10.06 (-) Depreciación Acum. Vehículos - 720.00 - 720.00
2.01.02.01.01 Banco Internacional 2,370.95 27,656.39 - 25,285.44
2.01.03.01.01 En relación de dependencia 691.50 1,224.50 - 533.00
2.01.03.01.08 Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%) 3,834.00 5,832.80 - 1,998.80
2.01.03.03.01 IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) - 6,000.00 - 6,000.00
2.01.03.03.03 Iva por pagar 2,911.30 2,911.30 - -
2.01.03.06.01 Aportes por Pagar (21,6%) 2,642.30 5,022.98 - 2,380.68
2.01.03.07.02 Décimo tercer sueldo por pagar - 1,665.56 - 1,665.56
2.01.03.07.03 Décimo cuarto sueldo por pagar - 339.96 - 339.96
2.01.03.07.04 Vacaciones por pagar - 1,457.79 - 1,457.79
2.02.05.01.01 Provisión Jubilación Patronal - 430.00 - 430.00
2.02.05.02.01 Provisión por Desahucio - 670.00 - 670.00
3.01.01.01.01 Alberto Plaza - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.02 Ricardo Montaner - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.03 Amalia Montero - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.04 Gerardo Mejía - 4,000.00 - 4,000.00
3.06.01.01.01 Ganancia Neta del Período - 370,627.21 - 370,627.21
4.01.01.01.01 Venta Refrigeradoras LG 11 pies - 12,000.00 - 12,000.00
4.01.01.01.02 Venta Lavadoras LG de 35 libras - 14,000.00 - 14,000.00
4.01.01.01.03 Venta Lavavajillas LG - 24,000.00 - 24,000.00
5.01.01.05.01 Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies 8,205.80 - 8,205.80 -
5.01.01.05.02 Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras 11,427.60 - 11,427.60 -
5.01.01.05.03 Costo de Ventas Lavavajillas LG 17,974.40 - 17,974.40 -
6.01.01.01.01 Sueldos 900.00 - 900.00 -
6.01.01.01.05 Comisiones a Vendedores 1,000.00 - 1,000.00 -
6.01.01.02.01 Aportes Patronales 230.85 - 230.85 -
6.01.01.03.01 Décimo Tercer Sueldo 158.33 - 158.33 -
6.01.01.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 28.33 - 28.33 -
6.01.01.03.03 Vacaciones 79.17 - 79.17 -
6.01.02.01.01 Sueldos 8,000.00 - 8,000.00 -
6.01.02.01.02 Horas Extras Suplementarias 35.00 - 35.00 -
6.01.02.01.03 Horas Extras Complementarias 86.67 - 86.67 -
6.01.02.01.04 Bonos de Cumplimiento 1,000.00 - 1,000.00 -
6.01.02.02.01 Aportes Patronales 1,108.28 - 1,108.28 -
6.01.02.03.01 Décimo Tercer Sueldo 343.47 - 343.47 -
6.01.02.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 84.99 - 84.99 -
6.01.02.03.03 Vacaciones 380.07 - 380.07 -
6.01.02.18.01 Agua 59.00 - 59.00 -
6.01.02.18.03 Teléfono y Fax 72.10 - 72.10 -
6.01.03.01.01 Intereses por Préstamos Bancarios 322.66 - 322.66 -
TOTAL 1,036,251.57 1,036,251.57 478,373.72 478,373.72
MARCIMEX Cia. Ltda.
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTAS NETAS 50,000.00
VENTAS NETAS 12% 50,000.00
Venta Refrigeradoras LG 11 pies 12,000.00
Venta Lavadoras LG de 35 libras 14,000.00
Venta Lavavajillas LG 24,000.00
(=) Costo de Ventas (INV. INIC. 701 + COMP NET 702 - INV FINAL 705) 37,607.80
Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies 8,205.80
Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras 11,427.60
Costo de Ventas Lavavajillas LG 17,974.40
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIA -
(+) COMPRAS NETAS 280,379.98
(=)DISPONIBLE PARA LA VENTA 280,379.98
(-) Inventario Final de Bienes No Producidos por la Compañía 242,772.18
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 12,392.20
GASTOS DE VENTA 3,557.78
SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES 1,900.00
Sueldos 900.00
Comisiones a Vendedores 1,000.00
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUÍDO FONDOS DE RESERVA) 230.85
Aportes Patronales 230.85
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES 265.83
Décimo Tercer Sueldo 158.33
Décimo Cuarto Sueldo 28.33
Vacaciones 79.17
GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS 530.00
Jubilación Patronal 210.00
Desahucio 320.00
ARRENDAMIENTO OPERATIVO 500.00
Arrendamiento Locales y Oficinas 500.00
AGUA, ENERGIA, LUZ Y TELECOMUNICACIONES 131.10
Agua 59.00
Teléfono y Fax 72.10
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 11531.12
SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES 9121.67
Sueldos 8,000.00
Horas Extras Suplementarias 35.00
Horas Extras Complementarias 86.67
Bonos de Cumplimiento 1,000.00
APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUÍDO FONDOS DE RESERVA) 1,108.28
Aportes Patronales 1,108.28
BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES 808.53
Décimo Tercer Sueldo 343.47
Décimo Cuarto Sueldo 84.99
Vacaciones 380.07
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS 492.64
Depreciación Muebles y Enseres 18.75
Depreciación Equipo de Computación 113.89
Depreciación Vehículos 360.00
GASTOS FINANCIEROS 322.66
INTERESES 322.66
Intereses por Préstamos Bancarios 322.66
(-) Pérdida Neta del Período - 3,019.36
GERENTE CONTADOR
MARCIMEX Cia. Ltda.
BALANCE FINAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 389,777.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 21,580.00
Caja Chica 300.00
Caja Euros 21,280.00
BANCOS LOCALES 57,573.39
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS 26,988.18
La Ganga C. Ltda. (C.E.) 3,300.00
Créditos Morales S.A. 23,688.18
INVENTARIO DE PROD TERMINADOS Y MERCAD. EN ALMACÉN COMPRADOS A TERCEROS 242,772.18
Inventarios 242,772.18
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO -
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA) 19,794.25
Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual) 17,994.25
Crédito Tributario por Retenciones del IVA 1,800.00
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (I.R) 21,069.00
Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1% 21,061.00
Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2% 8.00
ACTIVO NO CORRIENTE 29,122.08
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 30,600.00
Muebles y Enseres 2,500.00
Equipo de Computación 4,100.00
Vehículos 24,000.00
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO - 1,477.92
(-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres - 56.25
(-) Depreciación Acum. Equipo de Computación - 341.67
(-) Depreciación Acum. Vehículos - 1,080.00
TOTAL ACTIVO 418,899.08
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE 33,661.23
LOCALES 25,285.44
RETENCIONES IMPUESTO A LA RENTA 2,531.80
En relación de dependencia 533.00
Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%) 1,998.80
CON EL IESS 5,843.99
Aportes por Pagar (21,6%) 2,380.68
Décimo tercer sueldo por pagar 1,665.56
Décimo cuarto sueldo por pagar 339.96
Vacaciones por pagar 1,457.79
PASIVO NO CORRIENTE 1,630.00
JUBILACIÓN PATRONAL 640.00
Provisión Jubilación Patronal 640.00
OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS 990.00
Provisión por Desahucio 990.00
TOTAL PASIVO 35,291.23
PATRIMONIO
PATRIMONIO 383,607.85
CAPITAL SOCIAL 16,000.00
CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO 16,000.00
Alberto Plaza 4,000.00
Ricardo Montaner 4,000.00
Amalia Montero 4,000.00
Gerardo Mejía 4,000.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 367,607.85
GANANCIA NETA DEL PERÍODO 367,607.85
Ganancia Neta del Período 370,627.21
(-) Pérdida Neta del Período - 3,019.36
TOTAL P+PT. 418,899.08
-
GERENTE CONTADOR
FORMULARIO 103
001
DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC13-00881
100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO
104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO 2 0 1 4
200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201
1 8 9 1 7 1 2 9 6 7 0 0 1 MARCIMEX CIA.LTDA. CIA.LTDA.
DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA
POR PAGOS EFECTUADOS EN EL PAÍS
BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO
EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA 302 + 9,980.12 352 + 533.00
HONORARIOS PROFESIONALES 303 + 353 +
PREDOMINA EL INTELECTO 304 + 354 +
PREDOMINA MANO DE OBRA 307 + 357 +
SERVICIOS
UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE 308 + 358 +
PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 + 359 +
TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA 310 + 360 +
A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD) 311 + 361 +
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL 312 + 199,880.00 362 + 1,998.80
POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES 314 + 364 +
MERCANTIL 319 + 369 +
ARRENDAMIENTO
BIENES INMUEBLES 320 + 370 + 0.00
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 322 + 372 +
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 323 + 373 +
DIVIDENDOS 324 + 374 +
LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 325 + 375 +
VENTA DE
A COMERCIALIZADORAS 327 + 377 +
COMBUSTIBLES
A DISTRIBUIDORES 328 + 378 +
COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR No. Cajas transferidas 510 329 + 379 +
IMPUESTO A LA ACTIVIDAD BANANERA PRODUCTOR - EXPORTADOR No. Cajas transferidas 520 330 + 380 +
PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN 332 + 131.10
APLICABLES EL 1% 340 + 390 + 0.00
APLICABLES EL 2% 341 + 391 + 0.00
OTRAS RETENCIONES
APLICABLES EL 8% 342 + 392 +
APLICABLES A OTROS PORCENTAJES 344 + 394 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS 349 = 209,991.22 399 = 2531.80
POR PAGOS AL EXTERIOR
CON CONVENIO DE DOBLE TRIBUTACIÓN 401 + 451 +
INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES EXTERNOS 411 + 461 +
SIN CONVENIO INTERESES DE CRÉDITOS EXTERNOS 413 + 463 +

DE DOBLE
TRIBUTACIÓN DIVIDENDOS 415 + 465 +
OTROS CONCEPTOS 429 + 479 +
A PARAÍSOS INTERESES 431 + 481 +

FISCALES O
REGÍMENES DIVIDENDOS 433 + 483 +
FISCALES
PREFERENTES OTROS CONCEPTOS 439 + 489 +
PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 440 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 497 = 0.00 498 = 0.00
TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA CAMPOS 399+498 499 = 2531.80
PAGO PREVIO ( Informativo) 890
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD
PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizadas) 880 USD
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR 499-898 902 + 2531.80

INTERÉS POR MORA 903 +
MULTA 904 +
TOTAL PAGADO 999 = 2531.80

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD 2531.80
MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES
DESMATERIALIZADAS
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No
909 USD 911 USD 913 USD 915 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
MARCIMEX CIA.LTDA. CIA.LTDA. ANDRÉS ANALUISA
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR
NOMBRE : ALBERTO PLAZA NOMBRE : ANDRES ANALUISA
RUC
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 1 8 0 5 5 3 9 79 6 0 0 1 199 No.
1 8 0 4 4 8 7 8 7 2 0 0 1
MARCIMEX Cia. Ltda.
FORMULARIO 104
version codigo_version_formulario ruc codigo_moneda campo
0.2 4201401 1891712967001 1 O
0.2 4201401 1891712967001 1 6
0.2 4201401 1891712967001 1 2014
0.2 4201401 1891712967001 1
0.2 4201401 1891712967001 1 1804487872
0.2 4201401 1891712967001 1 1804487872001
0.2 4201401 1891712967001 1 1891712967001
0.2 4201401 1891712967001 1 MARCIMEX CIA LTDA
0.2 4201401 1891712967001 1 50000.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
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0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
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0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
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0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 1.00
0.2 4201401 1891712967001 1 23994.25
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 17994.25
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 1800.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 17994.25
0.2 4201401 1891712967001 1 1800.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
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0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
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0.2 4201401 1891712967001 1
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0.2 4201401 1891712967001 1
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0.2 4201401 1891712967001 1 0.00
0.2 4201401 1891712967001 1
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918
919
922
999
MARCIMEX Cia. Ltda.
RETENCIONES
COMPRAS Y GASTOS
COMPROBANTE DE RETENCIÓN
COMPROBANTE DE RETENCION
Av. Los Chasquis y Atahualpa 1891712967001
MARCIMEX CIA.LTDA. Telf.: (03) 2-779-414
RUC Nº
001 - 001
Nº 00006
AMBATO - ECUADOR AUT SRI. 1154256712
Fecha de emisión 18-06-14

Señor (es): BAHIA CIA.LTDA. (C.E RUC: 0190111881001
Dirección: Av Atahualpa y Victor Hugo TELF: (02) 2585811
Ejercicio Tipo de Cpbte Nº Cpbte Base Imponible Impuesto Código % de VALOR

Fiscal de Venta de Venta para Retención del Imp Retención RETENIDO
2014 Factura 27121456 $ 199,880.00 IR 1% $ 1,998.80
$ 0.00
$ 1,998.80
NOTA: Este comprobante es el único documento de descargo del valor retenido
BAHIA CIA.LTDA.
MARCIMEX CIA.LTDA. Original: Sujeto Pasivo Retenido
(C.E
AGENTE DE RETENCION Contribuyente Copia: Agente de Retención
MARCIMEX Cia. Ltda.
RETENCIONES
VENTAS Y GASTOS
COMPROBANTE DE RETENCIÓN
COMPROBANTE DE RETENCION
AV. CEVALLOS S/N RUC Nº 1800125716001
LA GANGA CIA.LTDA.
001 - 001
Nº
001-001-005
AMBATO-ECUADOR AUT SRI11025463414
Fecha de emisión 7-5-14

Señor (es): MARCIMEX CIA.LTDA. RUC: 1891712967001
Dirección: Av Los Chasquis y Atahualpa TELF: (02) 2779414
Ejercicio Tipo de Cpbte Nº Cpbte Base Imponible Impuesto Código % de VALOR

Fiscal de Venta de Venta para Retención del Imp Retención RETENIDO
2014 Factura 00005 $ 50,000.00 IR 1% $ 500.00
2014 Factura 00005 $ 6,000.00 IVA 30% $ 1,800.00
$ 2,300.00
NOTA: Este comprobante es el único documento de descargo del valor retenido
LA GANGA CIA.LTDA. MARCIMEX CIA.LTDA. Original: Sujeto Pasivo Retenido

AGENTE DE RETENCION Contribuyente Copia: Agente de Retención
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
MARCIMEX Cia. Ltda.

DOCUMENTOS FUENTE
COMPRAS
RUC: 1865030070001
EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE FACTURA
Av Montalvo y Lalama 004-003 259986

Telf. (02) 2587296 Cel.:0993452391 Nº
AMBATO - ECUADOR AUT. SRI. 1232181733
Fecha:
Fecha: 6/6/2014 Señor:
Señor: MARCIMEX CIA. LTDA. Telf: 032-779-414 Dirección:
Dirección: Av. Los Chasquis y Atahualpa Ciudad: Ambato RUC. CI:
RUC. CI: 1891712967001 Guía de Remisión
CANT.
CANT. DESCRIPCION V. UNIT. VALOR TOTAL 20
1 AGUA POTABLE $ 59.00 $ 59.00 20
$ - 40
$ -
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
SUBTOTAL $ $ 59.00 SON:

SON: IVA TARIFA 0% $
IVA TARIFA 12% $
TOTAL $ $ 59.00 OFFSETUN/CORDERO ALVARADO LUIS MIGUEL RUC 180181277500
OFFSETUN/CORDERO ALVARADO LUIS MIGUEL RUC 1801812775001 AUT. 1363 TELF: (03) 25286 IMPRESO DEL 000601 AL ORIGINAL BOND: Adquirente IMPRESO DEL 000601 AL 000700 VÁLIDO HASTA DICIEMBRE DEL 20
000700 VÁLIDO HASTA DICIEMBRE DEL 2015 COPIA Rosada: Emisor
LA GANGA CIA LTDA.
MARCIMEX CIA. LTDA. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE COMPRADOR
COMPRADOR VENDEDOR
COMPRAS
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
RUC: ###
C.N.T FACTURA
Av Atahualpa y Victor Hugo 001-001 321311

Telf. (02) 2585899 Cel.:098955311 Nº
Fecha: 6/8/2014
Señor: MARCIMEX CIA. LTDA. Telf: 032-779-414
Dirección: Av. Los Chasquis y Atahualpa Ciudad: Ambato
CANT. DESCRIPCION V. UNIT. TOTAL

1 TELEFONO $ 68.30 $ 68.30
SUBTOTAL $ $ 68.30
SON: IVA TARIFA 0% $
IVA TARIFA 12% $ $ 8.20
TOTAL $ $ 76.50
OFFSETUN/CORDERO ALVARADO LUIS MIGUEL RUC 1801812775001 AUT. 1363 TELF: (03) 2528616 ORIGINAL BOND: Adquirente
IMPRESO DEL 000601 AL 000700 VÁLIDO HASTA DICIEMBRE DEL 2008 COPIA Rosada: Emisor
MARCIMEX CIA. LTDA. C.N.T

COMPRADOR VENDEDOR
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
COMPRAS
RUC: 0190111881001
LA BAHIA CIA.LTDA. FACTURA
Av Atahualpa y Victor Hugo 001-001 27121456

Telf. (02) 2585811 Cel.:098955311 Nº
QUITO - ECUADOR AUT. SRI. 1214894338
Fecha: 6/18/2014
Señor: MARCIMEX CIA. LTDA. Telf: 032-779-414
Dirección: Av. Los Chasquis y Atahualpa Ciudad: Ambato
CANT. DESCRIPCION V. UNIT. VALOR TOTAL

100 REFRIGERADORAS LG DE 11 PIES $ 440.00 $ 44,000.00
160 LAVADORAS LG DE 35 LIBRAS $ 590.00 $ 94,400.00
150 LAVAVAJILLAS LG $ 480.00 $ 72,000.00
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
SUBTOTAL $ $ 210,400.00
SON: DESCUENTO 5% $ $ 10,520.00
IVA TARIFA 12% $ $ 23,985.60
TOTAL $ $ 244,905.60
OFFSETUN/CORDERO ALVARADO LUIS MIGUEL RUC 1801812775001 AUT. 1363 TELF: (03) 2528616 ORIGINAL BOND: Adquirente
IMPRESO DEL 000601 AL 000700 VÁLIDO HASTA DICIEMBRE DEL 2008 COPIA Rosada: Emisor
MARCIMEX CIA. LTDA. LA BAHIA CIA.LTDA.

COMPRADOR VENDEDOR
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
X Cia. Ltda.
OS FUENTE
VENTAS
RUC: 1891712967001
MARCIMEX CIA. LTDA FACTURA
Av Los Chasquis y Atahualpa 001-001 5
Telf. (02) 2779414 Cel.:0980576924 Nº

5/7/2014
LA GANGA CIA LTDA. Telf: 032 580999
Av. Cevallos Ciudad: AMBATO
1800125716001 Guía de Remisión
DESCRIPCION V.UNIT. VALOR TOTAL

REFRIGERADORAS LG DE 11 PIES $ 600.00 $ 12,000.00
LAVADORAS LG DE 35 LIBRAS $ 700.00 $ 14,000.00
LAVAVAJILLAS LG $ 600.00 $ 24,000.00
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
SUBTOTAL $ $ 50,000.00
IVA TARIFA 0% $
IVA TARIFA 12% $ $ 6,000.00
TOTAL $ $ 56,000.00
OFFSETUN/CORDERO ALVARADO LUIS MIGUEL RUC 1801812775001 AUT. 1363 TELF: (03) 2528616 ORIGINAL BOND:
IMPRESO DEL 000601 AL 000700 VÁLIDO HASTA DICIEMBRE DEL 2008 Adquirente
COPIA Rosada: Emisor
LA GANGA CIA LTDA. MARCIMEX CIA. LTDA

COMPRADOR
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
MARCIMEX CIA.LTDA.
DOCUMENTOS FUENTE
MARCIMEX Cia. Ltda.
HOJA DE TRABAJO
AJUSTES BALANCE DE COMPROBACIÓN ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
CÓDIGO CUENTAS SUMAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER EGRESOS INGRESOS ACTIVO PAS + PAT
1.01.01.01.02 Efectos de Cobro Inmediato 50,400.00 50,400.00 - - - -
1.01.01.01.03 Caja Chica 300.00 - 300.00 - 300.00 - 300.00 -
1.01.01.01.04 Caja Euros 21,280.00 - 21,280.00 - 21,280.00 - 21,280.00 -
1.01.01.02.01 Banco Internacional 301,799.77 244,226.38 57,573.39 - 57,573.39 - 57,573.39 -
1.01.02.01.01 La Ganga C. Ltda. (C.E.) 3,300.00 - 3,300.00 - 3,300.00 - 3,300.00 -
1.01.02.01.02 Créditos Morales S.A. 236,881.80 213,193.62 23,688.18 - 23,688.18 - 23,688.18 -
1.01.03.01.01 Inventarios 280,379.98 37,607.80 242,772.18 - 242,772.18 - 242,772.18 -
1.01.04.02.01 Arriendo Locales Comerciales 500.00 - 500.00 - B) 500.00 - - - -
1.01.05.01.01 12% Iva Pagado en Compras Locales de Bienes y Servicios 23,994.25 - 23,994.25 - A) 23,994.25 - - - - -
1.01.05.01.03 Anticipo Retenciones IVA 30% 1,800.00 - 1,800.00 - A) 1,800.00 - - - -
1.01.05.02.01 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 1% 21,061.00 - 21,061.00 - 21,061.00 - 21,061.00 -
1.01.05.02.02 Ant. Retenc. del Impto. a la Renta del Ejerc. Corr. 2% 8.00 - 8.00 - 8.00 - 8.00 -
1.02.01.04 Muebles y Enseres 2,500.00 - 2,500.00 - 2,500.00 - 2,500.00 -
1.02.01.06 Equipo de Computación 4,100.00 - 4,100.00 - 4,100.00 - 4,100.00 -
1.02.01.07 Vehículos 24,000.00 - 24,000.00 - 24,000.00 - 24,000.00 -
1.02.01.10.03 (-) Depreciación Acum. Muebles y Enseres - 37.50 - 37.50 C) 18.75 56.25 - - 56.25
1.02.01.10.05 (-) Depreciación Acum. Equipo de Computación - 227.78 - 227.78 C) 113.89 341.67 - - 341.67
1.02.01.10.06 (-) Depreciación Acum. Vehículos - 720.00 - 720.00 C) 360.00 1,080.00 - - 1,080.00
2.01.02.01.01 Banco Internacional 2,370.95 27,656.39 - 25,285.44 - 25,285.44 - - 25,285.44
2.01.03.01.01 En relación de dependencia 691.50 1,224.50 - 533.00 - 533.00 - - 533.00
2.01.03.01.08 Transferencia de Bienes Muebles de Naturaleza Corporal (1%) 3,834.00 5,832.80 - 1,998.80 - 1,998.80 - 1,998.80
2.01.03.03.01 IVA 12% Ventas Locales (Bienes y Servicios) - 6,000.00 - 6,000.00 A) 6,000.00 - - - -
2.01.03.03.03 Iva por pagar 2,911.30 2,911.30 - - - - - -
2.01.03.06.01 Aportes por Pagar (21,6%) 2,642.30 5,022.98 - 2,380.68 - 2,380.68 - 2,380.68
2.01.03.07.02 Décimo tercer sueldo por pagar - 1,665.56 - 1,665.56 - 1,665.56 - 1,665.56
2.01.03.07.03 Décimo cuarto sueldo por pagar - 339.96 - 339.96 - 339.96 - 339.96
2.01.03.07.04 Vacaciones por pagar - 1,457.79 - 1,457.79 - 1,457.79 - 1,457.79
2.02.05.01.01 Provisión Jubilación Patronal - 430.00 - 430.00 D) 210.00 640.00 - 640.00
2.02.05.02.01 Provisión por Desahucio - 670.00 - 670.00 D) 320.00 990.00 - 990.00
3.01.01.01.01 Alberto Plaza - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.02 Ricardo Montaner - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.03 Amalia Montero - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
3.01.01.01.04 Gerardo Mejía - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00 - 4,000.00
3.06.01.01.01 Ganancia Neta del Período - 370,627.21 - 370,627.21 - 370,627.21 - 370,627.21
4.01.01.01.01 Venta Refrigeradoras LG 11 pies - 12,000.00 - 12,000.00 - 12,000.00 12,000.00 -
4.01.01.01.02 Venta Lavadoras LG de 35 libras - 14,000.00 - 14,000.00 - 14,000.00 14,000.00 -
4.01.01.01.03 Venta Lavavajillas LG - 24,000.00 - 24,000.00 - 24,000.00 24,000.00
5.01.01.05.01 Costo de Ventas Refrigeradoras LG de 11 pies 8,205.80 - 8,205.80 - 8,205.80 - 8,205.80 -
5.01.01.05.02 Costo de Ventas Lavadoras LG de 35 libras 11,427.60 - 11,427.60 - 11,427.60 - 11,427.60 -
5.01.01.05.03 Costo de Ventas Lavavajillas LG 17,974.40 - 17,974.40 - 17,974.40 - 17,974.40 -
6.01.01.01.01 Sueldos 900.00 - 900.00 - 900.00 - 900.00 -
6.01.01.01.05 Comisiones a Vendedores 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 -
6.01.01.02.01 Aportes Patronales 230.85 - 230.85 - 230.85 - 230.85 -
6.01.01.03.01 Décimo Tercer Sueldo 158.33 - 158.33 - 158.33 - 158.33 -
6.01.01.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 28.33 - 28.33 - 28.33 - 28.33 -
6.01.01.03.03 Vacaciones 79.17 - 79.17 - 79.17 - 79.17 -
6.01.02.01.01 Sueldos 8,000.00 - 8,000.00 - 8,000.00 - 8,000.00 -
6.01.02.01.02 Horas Extras Suplementarias 35.00 - 35.00 - 35.00 - 35.00 -
6.01.02.01.03 Horas Extras Complementarias 86.67 - 86.67 - 86.67 - 86.67 -
6.01.02.01.04 Bonos de Cumplimiento 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 - 1,000.00 -
6.01.02.02.01 Aportes Patronales 1,108.28 - 1,108.28 - 1,108.28 - 1,108.28 -
6.01.02.03.01 Décimo Tercer Sueldo 343.47 - 343.47 - 343.47 - 343.47 -
6.01.02.03.02 Décimo Cuarto Sueldo 84.99 - 84.99 - 84.99 - 84.99 -
6.01.02.03.03 Vacaciones 380.07 - 380.07 - 380.07 - 380.07 -
6.01.02.18.01 Agua 59.00 - 59.00 - 59.00 - 59.00 -
6.01.02.18.03 Teléfono y Fax 72.10 - 72.10 - 72.10 - 72.10 -
6.01.03.01.01 Intereses por Préstamos Bancarios 322.66 - 322.66 - 322.66 - 322.66 -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
TOTAL 1,036,251.57 1,036,251.57 478,373.72 478,373.72
1.01.05.01.05 Crédito Tributario por Iva (Saldo mensual) A) 17,994.25 - 17,994.25 - 17,994.25 -
1.01.05.01.06 Crédito Tributario por Retenciones del IVA A) 1,800.00 1,800.00 1,800.00
6.01.01.09.01 Arrendamiento Locales y Oficinas B) 500.00 500.00 - 500.00
6.01.02.21.02 Depreciación Muebles y Enseres C) 18.75 18.75 - 18.75
6.01.02.21.04 Depreciación Equipo de Computación C) 113.89 113.89 - 113.89 -
6.01.01.21.05 Depreciación Vehículos C) 360.00 360.00 - 360.00 -
6.01.01.04.01 Jubilación Patronal D) 210.00 210.00 - 210.00 -
6.01.01.04.02 Desahucio D) 320.00 320.00 - 320.00 -
TOTAL 27,316.89 27,316.89 473,396.36 473,396.36 53,019.36 50,000.00 420,377.00 423,396.36

UTILIDAD DEL EJERCICIO (3,019.36) (3,019.36)
50,000.00 50,000.00 420,377.00 420,377.00
VEHICULO 24000
V. RESIDUAL 10% 2400
SUBTOTAL 21600
% DEPR. 20% 4320
DEPR.MENS 360
EQUIPO COMP. 4,100.00
V. RESIDUAL 0.00
SUBTOTAL 4,100.00
% DEPR. 33.33% 1,366.53
DEPR.MENS 113.88
M Y ENS. 2,500.00
V. RESIDUAL 10% 250.00
SUBTOTAL 2,250.00
% DEPR. 10% 225.00
DEPR.MENS 18.75
MARCIMEX Cia. Ltda.
ROL DE PAGOS
DESCUENTOS LEGALES RECARGOS LEGALES
No NOMBRE CARGO DIAS TRAB SUELDO HORAS BONOS COMISIONES TOTAL TOTAL LIQUIDO A TOTAL COSTO
EXTRAS INGRESOS AP. PERS. 9,45% ANTICIPO IMPTO RENTA PRTMO IESS DSCTOS RECIBIR AP. PATR. 13 SUELDO 14 SUELDO VACACIONES FONDO DE RECARGOS TOTAL
LEGALES 12,15% RESERVA LEGALES
1 ALBERTO PLAZA GERENTE GENERAL 30 4,000.00 1,000.00 5,000.00 472.50 449.39 921.89 4,078.11 607.50 208.33 815.83 5,815.83
2 ANDRÉS ANALUISA CONTADOR 30 2,000.00 2,000.00 189.00 49.54 238.54 1,761.46 243.00 166.67 28.33 83.33 521.33 2,521.33
3 SRTA.ANGÉLICA RUIZ CAJERA 30 1,200.00 40.00 1,240.00 117.18 117.18 1,122.82 150.66 103.33 28.33 51.67 333.99 1,573.99
4 SR.GERARO MORAN VENDEDOR 30 900.00 1,000.00 1,900.00 179.55 34.07 213.62 1,686.38 230.85 158.33 28.33 79.17 496.68 2,396.68
5 SR.JUAN PEREZ CONSERJE 30 800.00 81.67 881.67 83.32 83.32 798.35 107.12 73.47 28.33 36.74 245.66 1,127.33
8,900.00 121.67 1,000.00 1,000.00 11,021.67 1,041.55 - 533.00 - 1,574.55 9,447.12 1,339.13 501.80 113.32 459.24 - 2,413.49 13,435.16
AP.P(21.6) 2,380.68
REL.DEP. 9,980.12 9,980.12
13300 1256.85 12,043.15
NOMBRE SUELDO DIAS TRAB VALOR HOR H. EXT. 50%-100% V.H.EXTRA # H. TRAB TOTAL TOTAL Horas Extras Suplementarias
ANDRÉS ANALUISA 240 - 1.50 - 8 0.00 35.00
2 - 3 0.00 - Horas Extras Complementarias
Año 2014 - En dólares SRTA.ANGÉLICA RUIZ 1,200.00 240 5.00 2 10.00 4 40.00 86.67
Impuesto Impuesto
Fracción Básica Exceso Hasta Fracción Fracción
Básica Excedente 40.00 121.67
- 10,410 0 0% SR.JUAN PEREZ 800.00 240 3.33 1.5 5.00 7 35
10,410 13,270 0 5% 2 6.67 7 46.67 81.67
13,270 16,590 143 10%
16,590 19,920 475 12%
19,920 39,830 875 15%
39,830 59,730 3,861 20%
59,730 79,660 7,841 25%
79,660 106,200 12,824 30%
106,200 En adelante 20.786 35%
ALBERTO PLAZA ANDRÉS ANALUISA SR.GERARO MORAN
GERENTE GENERAL CONTADOR VENDEDOR

SUELDO MESES SUELDO MESES SUELDO MESES
SUELDO $ 4,000.00 9 $ 36,000.00 SUELDO $ 2,000.00 7 $ 14,000.00 SUELDO $ 900.00 9 $ 8,100.00
HORAS EXTRAS $ 1,800.00 2 $ 3,600.00 $ 0.00
BONOS $ 1,000.00 9 $ 9,000.00 HORAS EXTRAS $ 75.00 1 $ 75.00 HORAS EXTRAS $ 0.00
COMISIONES $ 135.00 1 $ 135.00 $ 0.00
BONOS BONOS $ 0.00
TOTAL INGRESOS $ 45,000.00 COMISIONES COMISIONES $ 1,000.00 7 $ 7,000.00
APÓRTE PORSONAL 9.45% $ 4,252.50 ABRIL $ 1,818.00 1 $ 1,818.00
MAYO $ 2,289.58 1 $ 2,289.58
SUBTOTAL $ 40,747.50 TOTAL INGRESOS $ 17,810.00 TOTAL INGRESOS $ 19,207.58
GASTOS PERSONALES $ 0.00 APÓRTE PORSONAL 9.45% $ 1,683.05 APÓRTE PORSONAL 9.45% $ 1,815.12
SUBTOTAL $ 16,126.95 SUBTOTAL $ 17,392.46
GASTOS PERSONALES $ 0.00 GASTOS PERSONALES $ 0.00
BASE IMPONIBLE $ 40,747.50

FRACCIÓN BÁSICA $ 39,830.00
SUBTOTAL $ 917.50 BASE IMPONIBLE $ 16,126.95 BASE IMPONIBLE $ 17,392.46
IMP.FRACCIÓN EXCEDENTE 20% $ 183.50 FRACCIÓN BÁSICA $ 13,270.00 FRACCIÓN BÁSICA $ 16,590.00
IMP.FRACCIÓN BÁSICA $ 3,861.00 SUBTOTAL $ 2,856.95 SUBTOTAL $ 802.46
IMPUESTO RENTA ANUAL $ 4,044.50 IMP.FRACCIÓN EXCEDENTE 10% $ 285.70 IMP.FRACCIÓN EXCEDENTE 12% $ 96.30
ABRIL $ 449.39 IMP.FRACCIÓN BÁSICA $ 143.00 IMP.FRACCIÓN BÁSICA $ 475.00
MAYO $ 449.39 IMPUESTO RENTA ANUAL $ 428.70 IMPUESTO RENTA ANUAL $ 571.30
ABRIL $ 38.23 ABRIL $ 134.39
IMPUESTO RENTA MENSUAL $ 449.39 MAYO $ 43.66 MAYO $ 198.45
IMPUESTO RENTA MENSUAL $ 49.54 IMPUESTO RENTA MENSUAL $ 34.07

MARCIMEX Cia. Ltda.
ANEXO PARA LA DECLARACIÓN DE IMPUESTOS
N.-
FECHA TIPO DOC. DOCUMENTO No RUC/CI PROVEEDOR DETALLE BASE IMPONIBLE 0% BASE IMPONIBLE 12% IVA 12% TOTAL FACTURA CODIGO
AUTORIZACIÓN RETENCIÓN EN LA FUENTE DEL IMPTO RENTA RETENCIÓN IVA
1% 2% 8% 10% 30% 70% 100%
06/06/14 FACTURA 0004-003-259986 1232181733 1865030070001 EMPRESA MUNICIP.AGUA POTABLE AGUA POTABLE 59.00 - 59.00 332 -
08/06/14 FACTURA 0001-001-321311 1432797654 1768152560001 CNT TELEFONO 72.10 8.65 80.75 332
18/06/14 FACTURA 001-001-27121456 1214894338 0190111881001 LA BAHÍA CIA.LTDA. MERCADERIA 199,880.00 23,985.60 223,865.60 312 1,998.80
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
TOTAL 59.00 199,952.10 23,994.25 224,005.35 1,998.80 - - - - - -
VALORES TOTALES 200,011.10 1,998.80 -
DETALLE COMPRAS: BASE 0% BASE 12% IVA PAGADO

BIENES Y SERVICIOS 59.00 199,952.10 23,994.25
ACTIVOS FIJOS -
CONTRIBUYENTE RISE - -
TOTAL COMPRAS: BIENES - SERVICIOS 59.00 199,952.10 23,994.25 1,998.80
200,011.10
CLASIFICACIÓN DE COMPRAS: BIENES Y SERVICIOS BASE RETENCIÓN VALOR RETENC.

EN RELACION DE DEPENDENCIA 302 9,980.12 533.00
HONORARIOS PROFESIONALES 303 10% -
PREDOMINA EL INTELECTO 304 8% -
PREDOMINA MANO DE OBRA 307 2% -
SERVICIO ENTRE SOCIEDADES 308 2% -
PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 1% -
TRANSPORTE PRIVADO 310 1% -
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES 312 199,880.00 1% 1,998.80
ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES 320 8% -
SEGUROS Y REASEGUROS 322 1% -
RENDIMIENTO FINANCIEROS 323 2% -
BIENES Y SERV NO SUJETOS A RET 332 131.10
APLICABLES EL 1% 340 1% -
APLICABLES EL 2% 341 2% -
209,991.22 2,531.80
9,980.12 533.00
200,011.10 1,998.80
VALOR BRUTO BASE IMPONIBLE
VENTAS 12% 50,000.00 50,000.00 6,000.00

VENTAS 0% -
TOTAL VENTAS 50,000.00 50,000.00 - 6,000.00 1.0000
COMPRAS 12% 199,952.10 199,952.10 23,994.25

COMPRAS 0% 59.00 59.00
TOTAL COMPRAS 200,011.10 200,011.10 23,994.25
DIFERENCIA RESULTANTE (CRÉDITO TRIBUTARIO) 17,994.25
CRÉDITO TRIBUTARIO DEL MES ANTERIOR
CRÉDITO TRIBUTARIO POR RETENCIONES
ANT RET IVA QUE NOS HAN EFECTUADO 1,800.00
CRÉDITO TRIBUTARIO 19,794.25
NOMBRE ENTIDAD CONTROLADORA: Teléfono: 032 580 230 P POSITIVO
DIRECCION COMERCIAL MATRIZ: AMBATO AÑO: 2013 N NEGATIVO
NOMBRE DE EMPRESAS D POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)

CONSOLIDADAS: MERCANTIL AMBATO CIA LTDA.
FECHA DE LA JUNTA QUE APROBÓ LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS (DD/MM/AAAA): 5/30/2013
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO

ACTIVO 1 478,916.40 PASIVO 2 319,612.51
ACTIVO CORRIENTE 101 445,791.40 PASIVO CORRIENTE 201 319,002.51
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 10101 246,242.38 P PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 20101
ACTIVOS FINANCIEROS 10102 37,783.15 PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS 20102
ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 1010201 P CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 20103 242,248.00
ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 1010202 P LOCALES 2010301 242248
ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO 1010203 P DEL EXTERIOR 2010302
(-) PROVISION POR DETERIORO 1010204 N OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 20104 20,233.33
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES NO RELACIONADOS 1010205 38,164.80 P LOCALES 2010401 20,233.33
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR CLIENTES RELACIONADOS 1010206 P DEL EXTERIOR 2010402
OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS 1010207 P PROVISIONES 20105 -
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1010208 P LOCALES 2010501
(-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 1010209 381.65 N DEL EXTERIOR 2010502
INVENTARIOS 10103 144,060.77 PORCIÓN CORRIENTE DE OBLIGACIONES EMITIDAS 20106
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA 1010301 P OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES 20107 54,521.18
INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO 1010302 P CON LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA 2010701 5,433.54
INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL PROCESO 1010303 P IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 2010702 25,360.33
1010304
INVENTARIOS DE SUMINISTROS O MATERIALES A SER CONSUMIDOS EN EL LA PRESTACION DEL SERVICIO P CON EL IESS 2010703 2,592.05
INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - PRODUCIDO POR LA COMPA 1010305 P POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS 2010704 900.40
INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - COMPRADO A DE TERCEROS 1010306 144,060.77 P PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 2010705 20,234.86
MERCADERÍAS EN TRÁNSITO 1010307 P DIVIDENDOS POR PAGAR 2010706

OBRAS EN CONSTRUCCION 1010308 P CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS 20108
INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 1010309 P OTROS PASIVOS FINANCIEROS 20109
OTROS INVENTARIOS 1010310 P ANTICIPOS DE CLIENTES 20110
(-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN 1010311 N PASIVOS DIRECTAMENTE ASOCIADOS CON LOS ACTIVOS NO CORRIENTES Y OPERACI 20111
(-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR DETERIORO 1010312 N PORCION CORRIENTE DE PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 20112 -
SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS 10104 2,400.00 JUBILACION PATRONAL 2011201

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 1010401 P OTROS BENEFICIOS A LARGO PLAZO PARA LOS EMPLEADOS 2011202
ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1010402 900.00 P OTROS PASIVOS CORRIENTES 20113 2,000.00
ANTICIPOS A PROVEEDORES 1010403 P

OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS 1010404 1,500.00 P PASIVO NO CORRIENTE 202 610.00
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 10105 15,305.10
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA) 1010501 10,744.70 P PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 20201
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.) 1010502 4,560.40 P CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 20202 -
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA 1010503 P LOCALES 2020201

ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES DISCONTINUADAS 10106 P DEL EXTERIOR 2020202
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 10107 P OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 20203 -
LOCALES 2020301
ACTIVO NO CORRIENTE 102 33,125.00 DEL EXTERIOR 2020302
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS 20204 -
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 10201 33,125.00 LOCALES 2020401
TERRENOS 1020101 P DEL EXTERIOR 2020402
EDIFICIOS 1020102 P OBLIGACIONES EMITIDAS 20205
CONTRUCCIONES EN CURSO 1020103 P ANTICIPOS DE CLIENTES 20206
INSTALACIONES 1020104 P PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 20207 610.00
MUEBLES Y ENSERES 1020105 3,000.00 P JUBILACION PATRONAL 2020701 260.00

MAQUINARIA Y EQUIPO 1020106 10,000.00 P OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS 2020702 350.00
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 1020107 P OTRAS PROVISIONES 20208

EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1020108 7,500.00 P PASIVO DIFERIDO 20209 -
VEHÍCULOS, EQUIPOS DE TRANSPORTE Y EQUIPO CAMINERO MÓVIL 1020109 20,500.00 P INGRESOS DIFERIDOS 2020901
OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1020110 P PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 2020902
REPUESTOS Y HERRAMIENTAS 1020111 P OTROS PASIVOS NO CORRIENTES 20210
(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1020112 7,875.00 N
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1020113 N
ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION 1020114 - PATRIMONIO NETO 3 159,303.89
ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION 102011401 P

(-) AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 102011402 N PATRIMONIO ATRIBUIBLE A LOS PROPIETARIOS DE LA CONTROLADORA 30 159,303.89
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 102011403 N CAPITAL 301 70,000.00
CAPITAL SUSCRITO o ASIGNADO 30101 70,000.00

PROPIEDADES DE INVERSIÓN 10202 - (-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA 30102
TERRENOS 1020201 P APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN 302
EDIFICIOS 1020202 P PRIMA POR EMISIÓN PRIMARIA DE ACCIONES 303
(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 1020203 N RESERVAS: 304 12,949.06
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 1020204 N RESERVA LEGAL 30401 4,465.19
RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA 30402 8,483.87
ACTIVOS BIOLOGICOS 10203 - RESERVA DE CAPITAL 30403
ANIMALES VIVOS EN CRECIMIENTO 1020301 P OTRAS RESERVAS 30404
ANIMALES VIVOS EN PRODUCCION 1020302 P OTROS RESULTADOS INTEGRALES 305 -
PLANTAS EN CRECIMIENTO 1020303 P SUPERAVIT POR VALUACION DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA 30501
PLANTAS EN PRODUCCION 1020304 P SUPERAVIT POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 30502
(-) DEPRECIACION ACUMULADA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 1020305 N SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS INTANGIBLES 30503
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLOGÍCOS OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION
1020306 N 30504
RESULTADOS ACUMULADOS -
306
ACTIVO INTANGIBLE 10204 - GANANCIAS ACUMULADAS 30601
PLUSVALÍAS 1020401 P (-) PÉRDIDAS ACUMULADAS 30602
MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE , CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS SIMILAR 1020402 P RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA V 30603
ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION 1020403 P RESULTADOS DEL EJERCICIO 307 76,354.83
(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLE 1020404 N GANANCIA NETA DEL PERIODO 30701 76,354.83
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVO INTANGIBLE 1020405 N (-) PÉRDIDA NETA DEL PERIODO 30702
OTROS INTANGIBLES 1020406 P
PARTICIPACION NO CONTROLADORAS 31
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 10205 -
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 1020501 P
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 10206 -

ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO 1020601 P
(-) PROVISION POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMI 1020602 N
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR 1020603 P
(-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES DE ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 1020604 N
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 10207 -
INVERSIONES SUBSIDIARIAS 1020701 P
INVERSIONES ASOCIADAS 1020702 P

INVERSIONES NEGOCIOS CONJUNTOS 1020703 P
OTRAS INVERSIONES 1020704 P
(-) PROVISIÓN VALUACIÓN DE INVERSIONES 1020705 N
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 1020706 P
ACTIVOS CONTINGENTES (Informativo) PASIVOS CONTINGENTES (Informativo)
DECLARO QUE LOS DATOS QUE CONSTAN EN ESTOS ESTADOS FINANCIEROS SON EXACTOS Y VERDADEROS.
LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS ESTÁN ELABORADOS BAJO NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA
__________________________________________ __________________________________________
FIRMA REPRESENTANTE LEGAL FIRMA DEL CONTADOR
NOMBR Renato Medina NOMBRE: Andrés Analuisa
CI/RUC 1804487822001 RUC: 1804487872001
158 DE 166
FORMULARIO ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - CONSOLIDADO
MARCIMEX Cia. Ltda.
KARDEX
ARTÍCULO REFRIGERADORAS LG DE 11 PIES COD. REFERENCIA:
UNIDAD DE MEDIDA PRESENTACIÓN EX. MINI. EX. MAXIM.
PROVEEDORES ALBAJOCOSTO CIA.LTDA.
METODOS DE VALORACIÓN PROMEDIO LIFO FIFO OTRAS
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
FECHA DETALLE
Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total
6/1/2014 SALDO INICIAL 72 410.29 29,540.60
6/9/2014 VENTAS FACT. 005 20.00 410.29 8,205.80 52 410.28 21334.8
6/18/2014 COMPRAS FACT. # 27121456 100 440.00 41,800.00 152 415.36 63,134.80
KARDEX
ARTÍCULO LAVADORAS LG 35 LIBRAS COD. REFERENCIA:
FECHA DETALLE
6/1/2014 SALDO INICIAL 42.00 571.38 23,998.08
6/9/2014 VENTAS FACT. 005 20 571.38 11427.6 22.00 571.39 12,570.48
6/18/2014 COMPRAS FACT. # 27121456 160 590.00 89,680.00 182.00 561.82 102,250.48
KARDEX
ARTÍCULO LAVAVAJILLAS LG COD. REFERENCIA:
FECHA DETALLE
6/1/2014 SALDO INICIAL 60 449.36 26,961.30
6/9/2014 VENTAS FACT. 005 40 449.36 17974.4 20 449.34 8,986.90
6/18/2014 COMPRAS FACT. # 27121456 150 480.00 68,400.00 170 455.22 77,386.90
199,880.00
May-30 DESPUES DE LA JUBILACION
INCLUIR AJUSTE
EL EURO AL FINAL DEL MES TIENE UNA COTIZACION DEL 1,33 DOLARES
NO PRESENTAR
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
FORMULARIO 101
FORM. 107
RDEP
http://es.scribd.com/doc/33968117/ASIENTOS-DE-CIERRE

Practicas 3

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UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO

Junio 09. Se vende a La Ganga C. Ltda. (C.E.) lo siguiente:

e nacionalidad ecuatoriana, todos domiciliados en

omercialización, distribución, exportación, importación de

u carácter de NEGOCIABLE y el número de participaciones

rá necesario el consentimiento unánime del capital social

el Presidente y Gerente General, quienes tendrán las

supremo de la Compañía con amplios poderes para

omicilia principal de la Compañía, salvo lo dispuesto en el

de anticipación, por lo menos al día fijado para la reunión y

los socios que completen por lo menos el diez por ciento

Junta General quedará válidamente constituida en

onsiderarse válidamente constituida en primera

mente o por medio de un representante.- La

nte de la Compañía o por quien lo estuviere reemplazando;

Las actas se llevarán en la forma determinada en el

s, las siguientes atribuciones:

Las actas se llevarán en la forma determinada en el

s, las siguientes atribuciones:

rá ser indefinidamente reelegido.- Para ser presidente se

o de ausencia, falta o impedimento temporal o definitivo

La Compañía en tocto acto judicial y extraordinario y

a, acompañada del balance y de la cuenta de pérdidas y

a situación administrativa y financiera de la Compañía.

s y convenientes para el buen funcionamiento de la

udicial como extrajudicialmente la tendrá el Gerente

mente el cinco por ciento para constituir el Fondo de

rán de acuerdo con la ley y una vez realizadas las

hallen establecidas en la ley y en la resolución de la Junta

re los socios, asumirá las funciones de liquidador, el

n Comisario que podrá ser socio o no.

SOCIOS CAPITAL SUSCRITO EFECTIVO CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO EQUIPO DE COMPUTACIÓN MUEBLES Y ENSERES CAPITAL EN PARTICIPACIONES

ALBERTO PLAZA $4,000.00 $4,000.00 - $4,000.00

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este talonario acredita que el señor (a) ALBERTO PLAZA

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este talonario acredita que el señor (a) RICARDO MONTANER

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este talonario acredita que el señor (a) AMALIA MONTERO

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este talonario acredita que el señor (a) GERARDO MEJÍA

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este certificado acredita que el señor (a) ALBERTO PLAZA

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este certificado acredita que el señor (a) RICARDO MONTANER

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este certificado acredita que el señor (a) AMALIA MONTERO

Ambato a 01 de Abril del 2014

Domicilio principal: Ambato – ECUADOR

Este certificado acredita que el señor (a) GERARDO MEJÍA

Ambato a 01 de Abril del 2014

NOMBRE DEL SOCIO ALBERTO PLAZA

CEDULA O PASAPORTE No 1804487872

PARTICIPACIONES UNITARIO TOTAL

4/1/2014 2 da 4,000.00 4,000.00 4000 1.00 4,000.00

negociación de las acciones de la compañía

COLUMNA 2: Especifique la notaría en la que la compañía realizó la escritura pública de constitución,