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2016
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INDICE
CAPITULO II. SITUACION DEL NEGOCIO SIN EL PAR II (Condiciones Generales de la OPP) ........ 12
1. Capacidad Administrativa de la OPP ........................................................................... 13
2. Capacidad Productiva de la OPP ................................................................................. 14
3. El sistema de producción actual que implementa la OPP ............................................ 14
4. Costos de la OPP ........................................................................................................ 15
5. Ingresos de la OPP sin PAR II....................................................................................... 18
6. Flujo de Caja sin PAR II ............................................................................................... 19
7. Situación Social de la OPP sin PAR II ........................................................................... 19
8. Situación Ambiental y de Cambio Climático Sin PAR II ................................................ 19
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2. Cálculo del Flujo de Fondos Incremental Privado........................................................ 37
3. Parámetros o indicadores de Evaluación de las inversiones de la OPP ........................ 38
4. Análisis de Sensibilidad............................................................................................... 38
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CAPITULO I: PRESENTACION DEL PLAN DE ALIANZA
UOR: TARIJA CODIGO ALIANZA: VAS-0519-3-305-2 Commented [P23]: Eliminar. En reemplazo de esto, anotar
VALLES SUR.
I. PARTICIPANTES DE LA ALIANZA
Nombre de la organización de productores (OPP): Nro. de Socios: 37
ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS “EL Hombres: Mujeres:
PROGRESO” – A.P.A.E.P. – 33 4
Nombre del Comprador: Lucio Jurado Jurado
II. PRODUCTOS Y SUB-PRODUCTOS INVOLUCRADOS EN EL PROYECTO
Producto Principal: Ajo Producto secundario/subproducto: Maíz Commented [P24]: Eliminar. La infraestructura a construir solo
servirá para el Ajo. Realizar análisis de otro cultivo no es necesario
III. EL ACUERDO DE NEGOCIOS (del producto principal) puesto que no tiene vínculo con la inversión.
a. Cantidad a comercializar: 9 Ton.
b. Precio del producto: 400 Bs./qq
La OPP, produce ajo de la variedad "Chino",
diferentes calibres (4, 5, 6 y extra), estructura
compacta, resistente a manipuleo, cosecha al inicio
c. Características y calidad del producto:
del periodo de lluvias, lo que dificulta el proceso de
secado (curado), manchando el producto, reduciendo
su calidad en al menos un 40%.
La entrega del producto se realizará en las
comunidades a las cuales pertenecen los socios/as de
d. Forma y lugar de entrega:
la OPP. Es decir, el comprador recorrerá cada una de
las comunidades recogiendo el producto.
IV. SISTEMA DE PRODUCCIÓN
SIN PAR II CON PAR II
El sistema de producción de ajo, es practicado por los El sistema de producción es el mismo. Con la presente
socios/as de la organización productiva, al menos alianza se construirán galpones familiares, con una
desde hace 30 años, los cual ha permitido disponer de dimensión de 10 metros de largo x 5 metros de ancho
una tecnología adecuada en la producción de ajo. El x 4 metros de alto. Infraestructura que va a permitir
proceso de poscosecha (curado), del ajo es el que reducir sus pérdidas por lo menos hasta un 5%, en
reporta pérdidas de los productores por mal secado razón que el producto ya no sufrirá los efectos de la
(caballetes rústicos, protegidos por carpas plásticas), lluvia, teniendo en consecuencia producto libre de
produciendo pérdidas de al menos el 40%, en razón enmohecimiento y pudriciones.
que el ajo se “moja”, teniendo como consecuencia ajo
enmohecido, además de pudriciones, pérdidas que
inciden directamente en la reducción de sus ingresos
económicos.
V. INVERSIONES
Las inversiones a realizarse en el proyecto son:
Construir 37 tinglados familiares, con dimensiones de 10 metros de largo, 5 metros de ancho y 5 metros de alto. Commented [P25]: Completar. Incluir costo o inversión por
tinglado. En todo caso mejor si se copia la Tabla u Hoja de
TOTAL PLAN DE ALIANZA POR SOCIO INVERSIÓN.
APORTE PAR Bs. 462.500,50 12.500,01
APORTE OPP Bs. 198.214,50 5.357,15
TOTAL Bs. 660.715,00 17.857,16
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VI. INDICADORES FINANCIEROS
DEL PROYECTO PRIVADO
TIR 177% 170%
VAN 5.759.202,90 5.595.565,79
R B/C 3,28 3,62
VII. JUSTIFICACION DE FORTALECIMIENTO SOCIAL, MITIGACION AMBIENTAL Y CAMBIO CLIMATICO
SUGERENCIA.
Tabla 1: Cuadro comparativo del negocio Commented [P27]: Eliminar lo referido al 2do cultivo.
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Con PAR II
Variable Unidades Sin PAR II % %
Año 1 Año 2
variación Variación
Producto Principal - AJO CHINO -
· N° unidades en producción Has. 40,95 51,81 26,52 51,81 26,52
· Rendimiento qq./Ha 180,00 180,00 0,00 180,00 0,00
· Cantidad producida qq 6643,00 9325,80 40,39 9325,80 40,39
· Cantidad comercializada qq 3985,80 6434,80 61,44 7363,38 84,74
· Precio de venta Bs./qq 416,22 400,00 -3,90 400,00 -3,90
· Ingreso Bs.- 1658969,68 2573920,00 55,15 2945352,00 77,54
Producto Secundario - MAIZ -/ Subproducto
· Unidades en producción Has. 32,30 40,84 26,44 40,84 26,44
· Rendimiento qq/Ha. 50,00 50,00 0,00 50,00 0,00
· Cantidad producida qq 1041,00 2042,00 96,16 2042,00 96,16
· Cantidad comercializada qq 832,80 1408,98 69,19 1408,98 69,19
· Precio de venta Bs./qq 113,78 120,00 5,47 120,00 5,47
· Ingreso Bs.- 94755,98 169077,60 78,43 169077,60 78,43
Ingreso total por ventas Bs.- 1753725,66 2742997,60 56,41 3114429,60 77,59
Ingreso total promedio/familia Bs./flia 47397,99 74135,07 56,41 84173,77 77,59
Costo total anual Bs.- 1281274,75 1620889,55 26,51 1458966,80 13,87
Utilidad Total Bs.- 472450,91 1122108,05 137,51 1655462,80 250,40
Utilidad total promedio/familia Bs.- 12768,94 30327,24 137,51 44742,24 250,40
Características de calidad SIN PAR II CON PAR II
La OPP, ha reducido sus pérdidas al
Reducción de la calidad del ajo producido menos al 10%, comercializando su
Del producto principal por mal almacenamiento (40% de pérdida producción con mejores estandares
(podrán ser varias) por pudrición y mal almacenamiento), lo de calidad, en cuanto se refiere al
cual inside en su calidad. color de las catáfilas y pudrición de las
mismas.
La Alianza no realizará ninguna
El cultivo es considerado como nativo de intervención en este cultivo, el
Del Producto secundario / subproducto
la región, de calidad amilácea apto para incremento de superficie se realizará
(podrán ser varias)
consumo humano por parte de cadauno de los
beneficiarios.
El % de variación muestra la variación respecto a la situación Sin PAR
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Dirección de la OPP: San Miguel de Kataty Teléfono/celular: 72208529
Rubro: Agrícola
Producto principal: Ajo
producto secundario/subproducto: Maíz Commented [P211]: Eliminar
Podemos mencionar que de las 37 familias pertenecientes a la presente alianza, 75 son hombres y 63 son
mujeres, haciendo un total de 138 personas.
Podemos mencionar que 72 personas (38 hombres y 34 mujeres) tienen una ocupación de estudiante, 40
personas se dedican a la agricultura, 25 personas son amas de casa y solamente una persona es empleado
público.
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NÚMERO NÚMERO
NIVEL DE EDUCACIÓN DE DE TOTAL %
MUJERES HOMBRES
Sin instrucción 12 5 17 12
Primaria 27 21 48 35
Secundaria 22 45 67 49
Técnica 1 0 1 1
Superior Universitaria 0 5 5 4
Superior no Universitaria 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0
Total 62 76 138 100
% 45 55 100
Origen de los
Porcentaje Idioma predominante
productores en la
Condición (sobre total
comunidad
de socios)
(socios OPP) Castellano Quechua Aymará Guaraní Otro
Son nativos (originarios) 133 96,38 138 0 0 0 0
Son inmigrantes 5 3,62 0 0 0 0 0
TOTALES 138 100,00
Los 138 miembros de la OPP, se identifican como nativos (originarios), quienes tienen como idioma
predominante el castellano.
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A continuación se presentan los aspectos biofísicos del área de la actividad productiva:
Tabla 10: Caracterización de los Aspectos Biofísicos de la OPP Commented [P212]: Incluir título a la Tabla. Te sugiero que
utilices el que te adjunto.
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Análisis e Interpretación de suelos microrregión Talina (CIAC-1993)
2
Datos SENAMHI periodo 1992-2002
10
Tabla 4: Características del comprador
Principales Activos
Infraestructura Descripción (dimensionamiento y uso)
Galpón propio dispuesto en el mercado Abasto Infraestructura que es utilizada para el acopio de los productos
(ciudad de Santa Cruz). con los cuales trabaja. El ambiente tiene una dimensión
aproximada de 10 metros de largo X 5 metros de ancho
5. Coadyuvantes de la alianza
El Gobierno Autónomo Municipal de Tupiza, se considera en un socio estratégico, en razón que
anualmente apoya a los productores ajeros de toda la Provincia, con la realización de una feria
anual, donde participan productores/as, semilleristas de ajo de toda la Provincia, exponiendo su
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producción. Ferias que son realizadas en las zonas productoras de ajo (comunidades), este año
2016 se realizará en la comunidad de Chacopampa.
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TENENCIA DE TIERRA ACTIVIDADES PRODUCTIVAS DE LA FAMILIA
Sup. De
Sup. De
tierra
tierra
destinada a
destinada a
la Sup. De
Sup. De la
produccion tierra en
N° Comunidad tierra produccion
del descanso 1. 2. 3. 4. 5.
disponible del producto
producto de la OPP
SECUNDARIO
PRINCIPAL
motivo de la
motivo de
alianza
la alianza
(Has.) (Has.) (Has.) (Has.)
Preparación
1. SAN MIGUEL DE KATATY 92,65 40,95 32,30 19,40 Siembra Deshierbe Riego Venta
del terreno
% 100,00 44,20 34,86 20,94 92,65
Con esta información, la OPP representa el núcleo de la Alianza, por lo tanto la descripción y
valoración de sus condiciones actuales son fundamentales para proponer y desarrollar sus
capacidades para la ejecución técnica y administrativa del Plan de Alianza, como para la gestión
productiva y comercial del negocio, por lo tanto describimos:
- La preparación del suelo, se inicia con la distribución de abono, para posteriormente con el
apoyo de un tractor agrícola se realiza el barbecho de la parcela, actividad realizada un mes
antes. Posteriormente, un día antes de la siembra ó en la siembra, se realiza el rastrado y
nivelado de la parcela.
- Siembra, se inicia esta actividad una semana antes, con el desgranado de los bulbos de ajo,
actividad que se realiza seleccionando los dientes de ajo, en grandes, mediano y “cuñas”.
Posteriormente, una vez que el terreno esta nivelado, con el apoyo de una “mula” se realiza
el “rayado” de la parcela, logrando con ello pequeños surcos, en los cuales es depositado
los dientes a una distancia de un “puño de la mano”. Luego, con el apoyo de la mula y un
arado de vertedera, se procede a enterrar las semillas, logrando con ello la definición de los
surcos, los cuales facilitan el primer riego.
- Labores culturales, en éste rubro, realizan los riegos de la parcela, posteriormente; con el
apoyo de una mula se realiza el aflojado y aporque de plantas – en el arado versátil, se
incorporan dos herramientas, por delante el arado de vertedera se inserta la golondrina –
cuya función es el cortar las raíces de las hierbas y por detrás se inserta el arado de
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vertedera, el cual tiene la función de aflojar y aporcar los surcos. Al día siguiente, se realiza
el “escardillado” manual – actividad que permite “acomodar” y limpiar el aporque, al mismo
tiempo de “arrancar” aquellas hierbas que con el arado no han sido eliminadas. Por último,
un mes antes de la cosecha y una vez que las plantas, han iniciado con el crecimiento y
aparición del tallo floral, este es arrancado manualmente planta por planta – actividad que
se realiza por las mañanas y finales de la tarde y se denomina “chifloteado”, “descanutado”
-, en razón que en éstos horarios la eliminación del tallo floral se lo realiza por completo y
no así en horas con mucha calor, donde el mismo “se rompe”, ante el esfuerzo realizado.
Esta actividad es importante realizarla, en razón que si no se ha eliminado el tallo floral, éste
en la poscosecha ó “curado” del ajo, tiende a extraer los nutrientes del bulbo, para que la
semilla botánica pueda concluir con su ciclo de maduración, por otra parte; permite que el
bulbo se abra y se “desgrana” toda la cabeza, proceso que no es recomendable bajo ningún
aspecto.
- Cosecha, con el apoyo de una mula y/o yunta, se realiza el “aflojado” de los bulbos –
utilizando el arado de vertedera solamente con una aleta -. Posteriormente, el personal
contratado va “amarrando” las plantas en gavillas de unas 20 a 30 plantas – lo cual facilita
el transporte de las plantas de la parcela al camión y de este al caballete para su
“acomodado ó cargado”.
- Poscosecha, actividad que se realiza desde el “cargado ó acomodado” en el caballete, al
menos unos 30 días ó mas. La importancia de ésta actividad, es que toda la humedad de las
hojas deben deshidratarse de manera lenta, es importante mencionar que ésta es una de
las actividades clave, en razón que se debe evitar en lo posible que los caballetes deben
estar protegidos de la lluvia – ésta disminuye la calidad del ajo, si es que se moja,
produciendo en los bulbos su “enmohecimiento y/o pudrición”, lo cual reduce la calidad de
la producción y en nuestro caso se tienen reportes de reducción de la calidad en al menos
un 40%.
Una vez concluido este proceso, el ajo es “descargado” del caballete realizando el “faeneo”
de los tallos y raíces secas de cada uno de los bulbos, al mismo tiempo de seleccionar el
mismo en diferentes tamaños, lo cual se denomina “calibrado”, actividad que depende del
comprador, si éste no desea ajo seleccionado, se denomina “al barrer” la misma que implica
faenear el ajo sin seleccionar, o sea; se mezclan todos los bulbos – grandes, medianos y
pequeños -. Con esta actividad concluye todo el ciclo productivo del ajo.
4. Costos de la OPP
Podemos afirmar que anualmente, los productores de ajo, realizan las siguientes inversiones para
producir una hectárea de ajo. En el siguiente cuadro, se presenta el costo de producción de una
hectárea de ajo (sin proyecto):
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COSTO DE PRODUCCIÓN CULTIVO DE AJO CHINO
(Ha.)
PRECIO PRECIO
TIPO DE
N° ACTIVIDAD UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
COSTO
(Bs.-) (Bs.-)
PRIMERA ETAPA: PRODUCCION
1. PREPARACION DEL TERRENO: 5495,00
Barbecho (con tractor) Fijo hora 15 150 2250,00
Rastrada (con tractor) Fijo hora 3 150 450,00
Abono de chivo (cada 3 años) Fijo bolsa 165 15 2475,00
Nivelado (con tractor) Fijo hora 2 160 320,00
2. SIEMBRA: 10360,00
Semilla de ajo chino Fijo qq. 20 400 8000,00
Desgrane y selección de semilla Fijo jornal 10 50 500,00
Rayado, enterrado y aporcado de tierra (con mula) Fijo mula 2 100 200,00
Semillado Fijo jornal 15 50 750,00
Riego Fijo jornal 2 50 100,00
Gastos alimentación siembra Fijo persona 27 30 810,00
3. LABORES CULTURALES: 4240,00
Riego (18 riegos) Fijo jornal 18 50 900,00
Aflojado - aporcado Fijo mula 4 100 400,00
Escardillado Fijo jornal 20 50 1000,00
Chifloteado Fijo jornal 10 50 500,00
Gastos de alimentación labores culturales Fijo persona 48 30 1440,00
SEGUNDA ETAPA: COSECHA
4. COSECHA: 2460,00
Aflojado Variable mula 1 100 100,00
Arrancado - atado - cargada - descargado - apilado en caballete Variable jornal 25 50 1250,00
Transporte (flete) Variable viaje 3 120 360,00
Gastos de alimentación cosecha Variable persona 25 30 750,00
5. POS COSECHA: 3240,00
Faeneo (corte raíz y tallo) - selección (embolsado por calibre) Variable bolsa 180 12 2160,00
Gastos alimentación pos cosecha Variable persona 36 30 1080,00
TERCERA ETAPA: ADMINISTRACIÓN
6. ADMINISTRACION Y CERTIFICACIÓN 0,00
Administración Variable 0 0 0,00
Certificación Variable 0 0 0,00
TOTAL GENERAL 25795,00
En los siguientes cuadros presentamos los costos de mano de obra familiar y mano de obra
contratada:
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COSTO POR JORNAL MANO DE OBRA FAMILIAR
PRODUCTO PRINCIPAL
NÚMERO DE NÚMERO TOTAL DE DÍAS
COSTO DEL COSTO
MINUTOS DE HORAS EMPLEADOS NÚMERO
SIN PAR ACTIVIDAD JORNAL TOTAL
EMPLEADOS EMPLEADAS POR CICLO DE CICLOS
POR DÍA ANUAL
EN UN DÍA EN UN DÍA (JORNAL)
PRIMERA ETAPA
PREPARACIÓN DEL TERRENO 0 0
Desgrane y selección de semilla 480 8 1 5 50 250
SIEMBRA Semillado 480 8 1 2 50 100
Riego 480 8 1 2 50 100
Riegos 480 8 1 18 50 900
LABORES CULTURALES Escardillado 480 8 1 10 50 500
Chifloteado 480 8 1 5 50 250
COSECHA Arrancado - atado - cargada - descargado - apilado en caballete 480 8 1 2 50 100
SEGUNDA ETAPA
POS COSECHA Faeneo (corte raíz y tallo) - selección (embolsado por calibre) 480 8 1 20 56 1120
ACOPIO Y TRANSPORTE 0 0
COMERCIALIZACIÓN 0 0
TERCERA ETAPA
ADMINISTRACIÓN 0 0
CERTIFICACIÓN 0 0
COSTO POR JORNAL MANO DE OBRA FAMILIAR
PRODUCTO PRINCIPAL
Es importante resaltar que el empleo de mano de obra en el desarrollo del cultivo de ajo es
fundamental, participando la familia en todas las actividades necesarias que son requeridas, sin
embargo de ello; la misma no abastece, por lo que recurren a contratar mano de obra para aquellas
actividades consideradas claves, como la siembra, escardillado, chifloteado y cosecha, en los
cuadros de mano de obra familiar y contratada se puede apreciar la relación de las mismas.
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COSTO POR JORNAL MANO DE OBRA CONTRATADA
PRODUCTO PRINCIPAL
NÚMERO DE NÚMERO
TOTAL DE DÍAS COSTO DEL COSTO
MINUTOS DE HORAS NÚMERO
SIN PAR ACTIVIDAD EMPLEADOS JORNAL TOTAL
EMPLEADOS EMPLEADAS DE CICLOS
POR CICLO POR DÍA ANUAL
EN UN DÍA EN UN DÍA
PRIMERA ETAPA
PREPARACIÓN DEL TERRENO 0 0
SIEMBRA Desgrane y selección de semilla 480 8 1 5 50 250
Semillado 480 8 1 15 50 750
LABORES CULTURALES Escardillado 480 8 1 10 50 500
Chifloteado 480 8 1 5 50 250
COSECHA Arrancado - atado - cargada - descargado - apilado en caballete 480 8 1 23 50 1150
SEGUNDA ETAPA
POS COSECHA Faeneo (corte raíz y tallo) - selección (embolsado por calibre) 480 8 1 16 50 800
ACOPIO Y TRANSPORTE 0 0
COMERCIALIZACIÓN 0 0
TERCERA ETAPA
ADMINISTRACIÓN 0 0
CERTIFICACIÓN 0 0
COSTO POR JORNAL MANO DE OBRA CONTRATADA
PRODUCTO PRINCIPAL
NÚMERO DE NÚMERO
TOTAL DE DÍAS COSTO DEL COSTO
MINUTOS DE HORAS NÚMERO
CON PAR ACTIVIDAD EMPLEADOS JORNAL TOTAL
EMPLEADOS EMPLEADAS DE CICLOS
POR CICLO POR DÍA ANUAL
EN UN DÍA EN UN DÍA
PRIMERA ETAPA
PREPARACIÓN DEL TERRENO 0 0
SIEMBRA Desgrane y selección de semilla 480 8 1 5 50 250
Semillado 480 8 1 15 50 750
LABORES CULTURALES Escardillado 480 8 1 10 50 500
Chifloteado 480 8 1 5 50 250
COSECHA Arrancado - atado - cargada - descargado - apilado en caballete 480 8 1 23 50 1150
SEGUNDA ETAPA
POS COSECHA Faeneo (corte raíz y tallo) - selección (embolsado por calibre) 480 8 1 16 50 800
ACOPIO Y TRANSPORTE 0 0
COMERCIALIZACIÓN 0 0
TERCERA ETAPA
ADMINISTRACIÓN 0 0
CERTIFICACIÓN 0 0
En la actualidad los ingresos económicos generados por la actividad principal, que en nuestro caso
corresponde a la producción de ajo y como secundario al maíz, se constituyen en actividades
económicas que permiten la sostenibilidad de las familias beneficiarias de la presente alianza. En el
siguiente cuadro presentamos lo manifestado anteriormente:
Tabla 3: Tabla de registro de Ingresos para cada producto y subproducto Commented [P217]: Eliminar el 2do cultivo.
Cantidad Cantidad
Cantidad
Unidad de comer- Precio Factor de comercializada Precio por lt, Ingreso Total
Nro Productos y subproductos producida
Uso Local cializada Unitario conversión en lt, t y t y unidades por producto
anual
anual unidades
1 Principal (Ajo) Tn/año 344,79 196,53 8320 1 196,53 8320 1635129,60
2 Secundario/subproducto (Maíz) Tn/año 42,64 33,25 2280 1 33,25 2280 75810,00
Total 1710939,60
Se puede apreciar que los ingresos generados por la actividad principal y secundaria, corresponde
a ingresos netos, es decir que no se consideran lo reflejado para la semilla y autoconsumo.
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6. Flujo de Caja sin PAR II
En el siguiente cuadro podemos apreciar que el flujo de caja SIN PAR II, refleja que los productores Commented [P218]: Corregir. …. La siguiente Tabla…
sin realizar ninguna inversión, presentan un saldo de caja positivo, lo cual nos muestra que con
ambos productos (principal y secundario), los productores disponen de utilidades. Este análisis,
confirma que los socios y socias de la organización productiva, al margen que el ajo es un cultivo
esquilmante, lo cual ha permitido “encontrar” una tecnología productiva con la incorporación de
abono caprino y gallinaza (abono de aves de corral), en una cantidad adecuada, permitiendo ello la
“reposición” de materia orgánica al suelo, actividad que sin lugar a dudas beneficia a éstos dos
cultivos, mientras se cosecha el ajo, se realiza el aporque del maíz, cultivo que de igual manera
resulta “beneficiado” por la incorporación de abono.
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA Sin Proyecto AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Ingresos
Producto Principal 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 1.635.174,78 16.351.747,78
Producto Secundario o sub producto 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 75.823,86 758.238,62
TOTAL INGRESOS 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 1.710.998,64 17.109.986,40
Costos
PRODUCTO PRINCIPAL (AJO):
Primera Etapa: Producción 923.627,25 822.276,00 822.276,00 923.627,25 822.276,00 822.276,00 923.627,25 822.276,00 822.276,00 923.627,25 8.628.165,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 132.678,00 1.326.780,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRODUCTO SECUNDARIO O SUB PRODUCTO (MAIZ):
Primera Etapa: Producción 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 212.049,50 2.120.495,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 12.920,00 129.200,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COSTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEPRECIACIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL COSTOS 1.281.274,75 1.179.923,50 1.179.923,50 1.281.274,75 1.179.923,50 1.179.923,50 1.281.274,75 1.179.923,50 1.179.923,50 1.281.274,75 12.204.640,00
Ingresos - Costos 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 4.905.346,40
Inversión 0,00 0,00 0,00
Amortización 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Depreciaciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor de rescate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL INVERSIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SALDO DE CAJA 0,00 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 531.075,14 531.075,14 429.723,89 4.905.346,40
19
- La inclusión de socios no es discriminatorio, ni religioso,
ni político partidaria, etc.
- Los socios/as de la OPP, han ratificado su -La OPP desde su creación ha ejecutado otros proyectos,
predisposición de trabajar con la Alianza para la con otras instancias de cooperación (ONG´s), tendientes
construcción de tinglados familiares para el “curado” del a mejorar la producción y productividad del ajo
ajo, que es una necesidad, en razón que sus pérdidas (producto que al menos vienen trabajando desde hace
indicadas se encuentran entre el 40 a 50%, lo cual unos 25 años).
indudablemente reduce sus ingresos económicos
familiares. Con la construcción de ésta infraestructura,
se pretende reducir estas pérdidas hasta 5 ó 10%.
Con la información anterior, construimos la Lista de verificación Ambiental – LVA –, que en la situación SIN
PAR II, de manera general se ha valorado con -1, correspondiendo ello a IMPACTO AMBIENTAL NEGATIVO
BAJO (Cuando la recuperación de las condiciones originales requieren poco tiempo y no se precisan
de medidas correctivas o de mitigación.), encontrando solamente dos impactos con la valoración 1,
correspondiendo ello a IMPACTO AMBIENTAL POSITIVO BAJO, concluyendo ello como una clasificación
20
EVALUACIÓN AMBIENTAL SIMPLIFICADO. En la situación CON PAR II, se puede apreciar de manera general
una valoración 1, correspondiendo ello a impactos ambientales positivos bajos. El cuadro siguiente presenta
lo expresado anteriormente:
Tabla 11. Valoración de Impactos Ambientales
Posteriormente, se ha identificado las principales amenazas climáticas, las cuales ponen en riesgo el ciclo
productivo del ajo, las cuales se deben prevenir y disminuir los riesgos y exposición a la vulnerabilidad que
está expuesto el cultivo objeto de la presente alianza. En la siguiente tabla, se expresa las amenazas
climáticas:
21
Tabla 12. Calendario de principales amenazas climáticas identificadas en la actividad productiva sin PAR II
1. Análisis de la demanda
Con la presente alianza la OPP busca reducir sus pérdidas por mal almacenamiento, la cual permitirá
mejorar la calidad del producto, ofertando una “mejor calidad”, lo cual evidentemente posibilitará
cumplir las exigencias del comprador, así como; establecer la “negociación” del producto al
momento de realizar la transacción.
En el siguiente cuadro, podemos expresar las especificaciones técnicas que el demandante expresa
en cuanto se refiere a la cantidad, precio y oportunidad:
22
Tabla 13: Presentación de especificaciones técnicas de cantidad, precio y oportunidad3 Commented [P220]: Eliminar el 2do cultivo.
Número de
Cantidad en
Unidad local Factor de Cantidad en Precio/Unidad entregas
Producto unidades de
de medida conversión toneladas esperada esperado por
uso local
año
AJO
Principal qq 8724,8 20 436,24 8320,00 21,81
(según calidad)
MAIZ
Secundario qq 1078,2 20 53,91 2280,00 114,00
(según calidad)
Por otra parte, la calidad del producto podemos expresar en el siguiente cuadro las especificaciones
técnicas de calidad:
3
. De igual manera, debe consignarse en el precio esperado que es el precio de cálculo de los ingresos del flujo de fondos. El PAR
reconoce que las mejores condiciones de precio para el productor son los precios del momento de comercialización que se dan en el
libre mercado.
23
2. Análisis de Oferta
La OPP por la experiencia desarrollada a lo largo de los años – más de 20 años -, se encuentra en
condiciones de satisfacer la demanda del comprador principal y en la medida de consensuar el
precio del producto, se podrá tomar las otras opciones ó compradores que existen en la región.
El proceso de producción de ajo, tiene una tecnología productiva exigente desde la preparación del
suelo, semilla, siembra, labores culturales, cosecha y poscocecha, iniciando éstas en el mes de
marzo – abril y culminando todo el proceso en el mes de noviembre con la cosecha y el proceso de
poscosecha se realiza en aproximadamente en 30 días, posterior a ello podemos afirmar que el
producto se encuentra listo para ser comercializado.
El proceso de comercialización se realizará en bolsas tipo red – con una capacidad de 50 kg. -, el
objetivo de ésta bolsas, es el de mantener el producto bien ventilado, evitando con ello su
pudrición. La entrega del producto lo realizará cada uno de los asociados en sus predios, de manera
semanal y a requerimiento del comprador.
Ciclo de
Disponibilidad del Frecuencia en
producción en Cantidad Cantidad
producto la entrega %y
Producto meses Producida comerciable
(de Noviembre a (acordada o Comprador
(de marzo a (Ton.) (Ton.)
Diciembre) prevista)
octubre)
El producto se Se prevee
encuentra entregar el
Primera
332,15 62,75 disponible a los 2 veces por 100% al
AJO (calibre mayor)
30 días de la semana comprador
Principal
cosecha (una vez durante un N° 1
(según calidad)
Segunda y que el ajo se ha mes
tercera 332,15 100,00 deshidratado ó
(calibre menor) "curado").
Semanal y
Se prevee
durante todo
entregar el
Primera 52,05 30,00 el año (en
100% a otros
razón que
compradores
este producto
El maíz se
una vez que
encuentra
MAIZ se deshidrata
disponible a los
Secundario/subproductos no pierde
cuatro a cinco
(según calidad) peso y se
meses despues de
Segunda y puede
52,05 5,91 la cosecha
tercera almacenar,
teniendo
cuidado del
ataque de la
polillla).
24
La calidad dependerá de la concreción del negocio, el cual está en base a la oportunidad del
precio de mercado, ej.: si el mercado exige un producto de mejor calidad, el precio de venta es
mayor, lo contrario sucede cuando el mercado no exige calidad y el precio tiende normalmente
a declinar, el cual se encuentra por encima del costo de producción, en base a ello; en todos
estos años se tuvieron dos extremos, el año 1993 el precio de mercado del ajo estuvo por los
20Bs.-/qq y el 2013, el precio de mercado de un quintal de ajo llegó a un record de 2700Bs.-/qq.
Por otra parte, la calidad del ajo debe ser perceptible al ojo humano con un corte limpio del
tallo y raíces, además de no presentar restos de tierra en los bulbos, principalmente en la zona
radicular.
Ajos seleccionados por calibre - primera - segunda y tercera (mejora el precio de venta).
Ajos sin seleccionar "al barrer" (reduce el precio de venta). Para el ofertante, es factible vender
sus ajos bajo esta modalidad, en razón que reduce la mano de obra y pueden "acomodar" toda
su producción (ajos de diferentes calibres).
Ajos con las catáfilas - hojas - de color blanquesino y no así de color "oscuro", manchadas por
la humedad de la lluvia.
Ajos entregados en "bolsas tipo red", con un peso de 50Kg. por qq.
Al margen del conocimiento adquirido de los socios de la OPP, consideramos que todavía existen
problemas en el eslabón de poscosecha del ajo, identificando como problema central, a: “ELEVADO
PORCENTAJE DE PÉRDIDA DE AJO, EN LA POSCOSECHA”, entre las principales causas identificadas
podemos mencionar a: “lluvia afecta calidad del ajo – produciendo el enmohecimiento de las
catáfilas”, este fenómeno afecta directamente a los bulbos de ajo, haciendo que el exceso de
humedad provoque el enmohecimiento de las catáfilas, lo cual reduce la calidad del ajo y por ende
el precio del producto, a ello debemos añadir otra causa, como la “alta radiación solar”, la región
está considerada con un clima seco, donde la radiación es elevada, lo cual afecta la calidad de las
catáfilas, haciendo que éstas se pierdan con el simple manipuleo de los bulbos, exponiendo los
dientes de ajo, así como provocar el desgrane de los mismos, otra de las causas, se refiere a “curado
del ajo a la intemperie – sin protección-”, los caballetes se encuentren a la intemperie, los cuales
son protegidos por carpas plásticas en muchos casos y en algunos solamente con bolsas de plásticos
y/o por las hojas de las plantas, protección que en algún momento, ha permitido reducir sus
pérdidas, sin embargo de ello; al momento continúan con éste problema. Por último, otra causa
importante mencionan a “contrabando de ajo peruano”, el cual afecta directamente al precio de
venta, causas que han generado efectos directos a la producción de ajo, entre ellos podemos
mencionar “ajo de mala claidad”, “ajo con manchas negras – reduce la calidad-”, venta individual
de ajo y disminución de los ingresos económicos.
Lluvia afecta calidad del ajo Alta radiación solar Curado del ajo a la Contrabando de ajo
(enmohece las catáfilas) (quema catáfilas del ajo) intemperie (sin protección) peruano
26
4. Identificación de Soluciones
Proteger el ajo de la intensidad Proteger el ajo de la alta Curado del ajo bajo un ambiente
Equipos, herramientas nuevas y modernas
de la lluvia radiación solar protegido (galpón)
27
5. Análisis de Alternativas para desarrollar el Plan de Alianza Commented [P222]: Completar. En función a la Tabla de
Alternativas incluir en el texto cuál de ellas es la que ha sido
aprobada para su inversión (al parecer es la Tercera
Alterantiva?????).
En torno a la reunión llevada a cabo con la OPP, se ha analizado y discutido las alternativas referidas
a solucionar la problemática del proceso de poscosecha del ajo, el mismo que reduce la calidad del
producto, presentando ajos con apariencia de enmohecimiento, si bien éstos son comercializados,
sin embargo; reducen su precio de oportunidad. Anteriormente, se han realizado acciones
tendientes a reducir estas “pérdidas”, funcionaron algún tiempo, pero las inclemencias del tiempo
(lluvias, alta radiación solar, entre las principales), han hecho que éstas acciones fueran
desechadas, obligando a los productores de la OPP a pensar en soluciones definitivas. Como
conclusión de la discusión, en el presente cuadro, se presentan las alternativas analizadas y la
solución prevista, para ello se han considerado varios factores, entre los principales podemos
mencionar la capacidad financiera tanto de la entidad cooperante como de los socios de la OPP, la
cual demuestra la posibilidad de responder esta exigencia, por otra parte; la calidad del producto
se mejorará de sobremanera, en razón que los ajos ya no serán afectados por la lluvia y alta
radiación solar, por lo que podemos afirmar que se podrá comercializar ajos con catáfilas de color
blanco y no negrusco, este cambio se traducirá inmediatamente en el incremento en el precio de
comercial del producto, por último, la infraestructura a construir, estará constituido por columnas
de fierro con perfil “C” y techo de calamina, lo cual no permitirá el paso de la lluvia y radiación solar.
Los objetivos de cada una de las alternativas serán siempre del siguiente tipo:
Mejora en la calidad.
Reducción de costos.
28
Tabla 16: Presentación de Alternativas
Descripción Objetivo de Monto
Posibles
Alternativ de la la estimado de Resultado
impactos Ventajas Desventajas
a Intervenció Intervenció la inversión Esperado
ambientales
n n requerida
y baja la plásticas de de compromet contaminando
calidad) 10 x 5 mt.. el e la calidad el mismo con
costo de cada del ajo. un residuo
carpa es de al plástico de
menos unos difícil
200Bs.- descomposició
n
Segunda: Curado del Mejorar la No tiene un El ajo se El ajo echado Escasa
ajo en casas calidad del costo enmohece a perder es contaminación
rústicas ajo y significativo, (se vuelven desechado en del medio
(viejas), sin reducir solo se adecua negras las las quebradas ambiente
ventilación, pérdidas una casa con cutículas), ó patios de las
se el “tortado” reduciendo casas viejas,
enmohece del techo con la calidad permitiendo
el ajo, barro y alguna del con ello la
reduce la refacción. producto proliferación
calidad del Costo que de plagas y
ajo) asume cada enfermedades.
productor
Tercera: Construcció Mejorar la Cada tinglado Se espera No tiene Reducir sus No presenta
n de calidad del tiene un costo reducir sus impactos pérdidas desventajas la
tinglados ajo y aproximado pérdidas negativos ALTERNATIVA alternativa
familiares reducir de 16500 Bs.-, hasta el 5% contra el ELEGIDA POR elegida.
(elegida pérdidas presupuesto medio LOS
para la que cubrirá el ambiente SOCIOS/AS DE
alianza), 70% el PAR y LA
con lo cual el 30% cada ORGANIZACIÓ
pretenden uno de los N
reducir sus beneficiarios/a PRODUCTIVA
pérdidas s
del 40% al
5%.
Dimensione
s del galpón
10m. de
largo x 5m.
de ancho x
5 m. de
alto)
Por otra parte, al seleccionar las alternativas, se han considerado las siguientes preguntas:
La solución de Alianza establece “reducir la pérdida de ajo con la protección adecuada”, para ello y
luego de analizar una diversidad de alternativas y sugerencias de los socios de la OPP, se decide
proponer la “construcción de tinglados familiares para curar ajo”, en base a ello inicialmente se
define la dimensión “ideal” del galpón, luego de varias sugerencias y experiencias similares, se
decide por galpones de 10 metros de largo por 5 metros de ancho, con una altura de 5 metros (del
piso a la cumbrera), el techo será a dos aguas, con estas dimensiones, se decide elaborar el plano
y presupuesto, posterior a ello cotizar en los talleres metal mecánicos el costo unitario, el mismo
que se ajusta a las exigencias del PAR II y beneficiarios, cumpliendo las recomendaciones
presupuestarias.
30
Por otra parte, respecto a la asistencia técnica, consideramos importante la incorporación de un
técnico constructor civil, quien tendrá a su cargo supervisar todo el proceso constructivo,
acompañado de un profesional Contador; quien se hará cargo de llevar adelante lo concerniente al
presupuesto e informes económicos.
INFRAESTRUCTURA PRODUCTIVA
1 TINGLADO FAMILIAR (10m. X 5m. X 5m.) Unid. 37,00 17195,00 636.215,00 445.350,50 70,00 190.864,50 30,00 636215
EQUIPO, MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
0,00 #¡DIV/0! 0,00 #¡DIV/0!
SEMOVIENTES
0,00 #¡DIV/0! 0,00 #¡DIV/0!
INSUMOS
0,00 #¡DIV/0! 0,00 #¡DIV/0!
CAPACITACIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA
1 Técnico especialista (constructor civil) global 1,00 15000,00 15.000,00 10.500,00 70,00 4.500,00 30,00 15000
2 Administrador global 1,00 9500,00 9.500,00 6.650,00 70,00 2.850,00 30,00 9500
TOTAL INVERSIÓN 660.715,00 462.500,50 70,00 198.214,50 30,00 651.215,00 9.500,00 0,00
En la siguiente tabla podemos apreciar las acciones definidas por la OPP para resolver los riesgos
(internos, externos), proponiendo para ello estrategias de mitigación:
Tabla 18: Estrategias de Mitigación de Riesgos Sociales con PAR II
Estimado
Respuesta la ESTRATEGIA DE
Nivel de ACCIONES RESPONSABLE
Pregunta MITIGACION
Riesgo* (d) (e )
(a) (c )
(b)
ANÁLISIS DE RIESGOS INTERNOS DE LA OPP
1.Desconoci 1. Asistencia - Socialización de
miento de Técnica en Estatutos y
estatutos y Fortalecimiento Reglamentos de
reglamentos Organizacional la Personalidad
Comité de
de la OPP Alto (permita formar Jurídica
administración
2. Debilidad capacidades de -Socialización del
en manejo gestión y Convenio entre el
administrati manejo de la PAR II y la OPP
vo y OPP) -Implementar
31
contable 2. Asistencia metodologías
(rendición técnica participativas
de cuentas y administrativa y para el desarrollo
descargos) contable de las inversiones
5. La Gestión ambiental y de Cambio Climático que implementará la OPP CON PAR II Commented [P223]: Aclarar. Hacer notar que debido a la
naturaleza del proyecto que se concentra en la construcción de
Secadoras, no corresponde la Gestión Ambiental y de Cambio
Climático, no obstante, si tú ves por conveniente incluir este
En los planes de alianza, en la Lista de Verificación Ambiental – LVA, el facilitador y la OPP han capítulo, te adjunto una Tabla como EJEMPLO, considerando que la
realizado una valoración de impactos ambientales negativos medios (-2) a altos (-3) sobre los misma solo contempla a aquellas variables o Factores Ambientales
que han recibido la puntuación de -2. Y, al parecer en tu Tabla solo
atributos ambientales: suelo, aire, agua, paisajismo, vegetación, fauna; y medios social, hay -1, por tanto, no corresponde. En todo caso es mejor que
socioeconómico, cultural, seguidamente se establecerán las causas, efectos, medidas de mitigación coordines con el Ing. Mario Nina.
y sus costos para su implementación de acuerdo a las actividades del ciclo productivo que se
expresan en el Plan de Inversiones, además de establecer el tiempo previsto para las actividades
en la Matriz de Programación.
Por último se planteará la frecuencia de monitoreo y los indicadores a ser monitoreadas con el
apoyo del Comité de Monitoreo y Acompañante de la OPP. Dichas actividades serán desarrolladas
en la fase de ejecución y en la fase de operación los cuales deben ser representados en el siguiente
Plan Ambiental.
Actividad 1 (- 2) Suelo
32
(-2) Socio
……
económico
CAPACIDAD
PRINCIPAL IMPACTO MEDIDA DE
IMPACTO SOBRE ADAPTATIVA INDICADORES DE
AMENAZA SOCIO- ADAPTACIÓN RESPONSABLES
LA PRODUCCIÓN DE LOS MONITOREO
CLIMÁTICA ECONÓMICO AL CC
PRODUCTORES
(a) (b) ( c) (d) (e) (f) (g)
Lluvia Enmohecimient Existen Protegen sus Construcció Reducir Comité de
o de bulbos pérdidas caballetes con n de pérdidas por administración
cosechados económicas carpas tinglados enmohecimient Comité de
plásticas y/o familiares o del 40% al 5% Monitoreo
bolsas de Técnico
plástico.
Radiación solar Debilitamiento Existen Protegen sus Construcció Reducir Comité de
elevada de catáfilas pérdidas caballetes con n de pérdidas por administración
económicas carpas tinglados enmohecimient Comité de
plásticas y/o familiares o del 40% al 5% Monitoreo
bolsas de Técnico
plástico.
La OPP, en base a sus conocimientos empíricos de un manejo contable y administrativo, llevan sus
cuentas en cuadernos normales, donde registran sus “cuentas” de ingresos y gastos, en muchos
casos respaldan los mismos con recibos y/o facturas de compra. Será necesario el apoyo de un
especialista en el tema financiero, quién debe capacitar a la directiva y socios de la OPP en temas
administrativos y contables de manera básica.
Al momento la OPP, dispone de su Personalidad Jurídica, sin embargo de ello, será necesario
tramitar los otros requisitos como el NIT y N° de cuenta bancaria, las cuales les permitirán realizar
transacciones bancarias, además de exigir de las casas comerciales facturas de compra con el NIT
de la OPP, y el manejo de la cuenta bancaria, a cargo de la directiva de la OPP. Para realizar todo
este manejo, la OPP ha designado dos comités, los cuales nos permitimos expresar en la siguiente
tabla:
Tabla 21: Conformación de Comités CON PAR II
En la anterior tabla se consigna los costos para cada etapa productiva (primera etapa: Producción,
segunda etapa: Cosecha y Tercera Etapa: Administración), de igual manera podemos apreciar la
discriminación de mano de obra familiar y contratada, ello nos permite apreciar la importancia de
mano de obra, además de poder planificar actividades que permitan optimizar el tiempo de las
familias.
35
Con los datos anteriores se construye la siguiente tabla, en la cual podemos apreciar los ingresos
generados con el cultivo principal y secundario: Commented [P224]: Eliminar el 2do cultivo.
Cantidad Cantidad
Cantidad
Unidad de comer- Precio Factor de comercializad Precio por lt, Ingreso Total
Nro Productos y subproductos producida
Uso Local cializada Unitario conversión a en lt, t y t y unidades por producto
anual anual unidades
1 Principal (Ajo) Tn/año 436,24 379,53 8320 1 379,53 8320 3157689,60
2 Secundario/subproducto (Maíz) Tn/año 53,91 42,05 2280 1 42,05 2280 95874,00
Total 3253563,60
En la siguiente tabla podemos expresar el flujo de caja CON Proyecto con un horizonte de 10 años
y a precios constantes:
FLUJO DE CAJA Con Proyecto AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Ingresos
Producto Principal 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 3.157.681,06 31.576.810,64
Producto Secundario o sub producto 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 95.871,41 958.714,10
TOTAL INGRESOS 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 3.253.552,47 32.535.524,74
Costos
PRODUCTO PRINCIPAL
Primera Etapa: Producción 1.168.574,55 1.040.344,80 1.040.344,80 1.168.574,55 1.040.344,80 1.040.344,80 1.168.574,55 1.040.344,80 1.040.344,80 1.168.574,55 10.916.367,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 167.864,40 1.678.644,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRODUCTO SECUNDARIO O SUB PRODUCTO
Primera Etapa: Producción 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 267.829,60 2.678.296,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 15.055,00 150.550,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COSTOS FINANCIEROS 46.250,05 41.625,05 37.000,04 32.375,04 27.750,03 23.125,03 18.500,02 13.875,02 9.250,01 4.625,01 254.375,28
DEPRECIACIONES 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 424.143,33
TOTAL COSTOS 1.707.987,93 1.575.133,18 1.570.508,17 1.694.112,92 1.561.258,16 1.556.633,16 1.680.237,90 1.547.383,15 1.542.758,14 1.666.362,89 16.102.375,61
Ingresos - Costos 1.545.564,54 1.678.419,30 1.683.044,30 1.559.439,56 1.692.294,31 1.696.919,32 1.573.314,57 1.706.169,33 1.710.794,33 1.587.189,59 16.433.149,13
Inversión 198.214,50 0,00 0,00 198.214,50
Amortización 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 462.500,50
Depreciaciones -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -424.143,33
Valor de rescate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL INVERSIONES 198.214,50 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 236.571,67
SALDO DE CAJA -198.214,50 1.541.728,82 1.674.583,58 1.679.208,58 1.555.603,84 1.688.458,59 1.693.083,60 1.569.478,85 1.702.333,61 1.706.958,61 1.583.353,87 16.196.577,46
El flujo de fondos de la anterior tabla, considera costos de depreciación para un periodo de 10 años,
además de ello, se incluyen las inversiones, las cuales nos permitirán evaluar la presente alianza.
En la siguiente tabla, expresamos el “flujo de Fondos Incremental”, el cual considera el aporte neto
de la Alianza al Productor.
FLUJO DE CAJA Incremental AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Ingresos
Producto Principal 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 15.225.062,86
Producto Secundario o sub producto 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 200.475,48
TOTAL INGRESOS 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 15.425.538,34
Costos
PRODUCTO PRINCIPAL
Primera Etapa: Producción 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 2.288.202,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 351.864,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRODUCTO SECUNDARIO O SUB PRODUCTO
Primera Etapa: Producción 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 557.801,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 21.350,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEPRECIACIONES 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 424.143,33
TOTAL COSTOS 380.463,13 353.584,63 353.584,63 380.463,13 353.584,63 353.584,63 380.463,13 353.584,63 353.584,63 380.463,13 3.643.360,33
Ingresos - Costos 1.162.090,70 1.188.969,20 1.188.969,20 1.162.090,70 1.188.969,20 1.188.969,20 1.162.090,70 1.188.969,20 1.188.969,20 1.162.090,70 11.782.178,00
Inversión 660.715,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 660.715,00
Amortización 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 462.500,50
Depreciaciones -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -424.143,33
Valor de rescate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL INVERSIONES 660.715,00 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 699.072,17
SALDO DE CAJA -660.715,00 1.158.254,98 1.185.133,48 1.185.133,48 1.158.254,98 1.185.133,48 1.185.133,48 1.158.254,98 1.185.133,48 1.185.133,48 1.158.254,98 11.083.105,84
VAN 12.81% 5.759.202,90
TIR 177%
FLUJO DE CAJA Incremental privado AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Total
Ingresos
Producto Principal 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 1.522.506,29 15.225.062,86
Producto Secundario o sub producto 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 20.047,55 200.475,48
TOTAL INGRESOS 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 1.542.553,83 15.425.538,34
Costos
PRODUCTO PRINCIPAL
Primera Etapa: Producción 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 218.068,80 218.068,80 244.947,30 2.288.202,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 35.186,40 351.864,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRODUCTO SECUNDARIO O SUB PRODUCTO
Primera Etapa: Producción 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 55.780,10 557.801,00
Segunda Etapa: Acopio y Comercialización 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 2.135,00 21.350,00
Tercera Etapa: Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COSTOS FINANCIEROS 46.250,05 41.625,05 37.000,04 32.375,04 27.750,03 23.125,03 18.500,02 13.875,02 9.250,01 4.625,01 254.375,28
DEPRECIACIONES 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 42.414,33 424.143,33
TOTAL COSTOS 426.713,18 395.209,68 390.584,67 412.838,17 381.334,66 376.709,66 398.963,15 367.459,65 362.834,64 385.088,14 3.897.735,61
Ingresos - Costos 1.115.840,65 1.147.344,16 1.151.969,16 1.129.715,67 1.161.219,17 1.165.844,18 1.143.590,68 1.175.094,19 1.179.719,19 1.157.465,70 11.527.802,73
Inversión 198.214,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198.214,50
Financiamiento 462.500,50
Amortización 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 46.250,05 462.500,50
Depreciaciones -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -42.414,33 -424.143,33
Valor de rescate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL INVERSIONES 660.715,00 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 3.835,72 699.072,17
SALDO DE CAJA -660.715,00 1.112.004,93 1.143.508,44 1.148.133,44 1.125.879,95 1.157.383,45 1.162.008,46 1.139.754,96 1.171.258,47 1.175.883,47 1.153.629,98 10.828.730,56
VAN 12.81% 5.595.565,79
TIR 170%
37
3. Parámetros o indicadores de Evaluación de las inversiones de la OPP
TIR: Tasa Interna de Retorno.- Nuestra Alianza, nos presenta una TIR con proyecto de 177% y una
TIR Privada de 170%, lo cual nos permite afirmar la viabilidad de la Alianza.
VAN: Valor Actual Neto.- El VAN incremental es de 5´759.202,90 y el VAN del Flujo Privado es de
5´595.565,79, lo cual nos muestra resultados positivos.
RBC: Relación Beneficio Costo.- La RBC del flujo de evaluación con proyecto es de 3,28 y la RBC de
evaluación privada es de 3,62. Indicadores de rendimiento que mide el rendimiento del proyecto
por unidad monetaria invertida.
PE.- Punto de Equilibrio.- El punto de equilibrio para el producto principal (ajo), es de 34,60 y para
el cultivo secundario (maíz), es de 91,30, que nos muestra la cantidad producida a la que
corresponde un nivel nulo de utilidad. Un volumen de producción inferior al punto de equilibrio
implica que el productor perderá dinero, y un nivel de producción por sobre el punto de equilibrio
implica que el productor ganará dinero.
PARÁMETROS DE EVALUACIÓN
EVALUACIÓN CON PROYECTO EVALUACIÓN PRIVADA
TIR 177% 170%
VAN 5.759.202,90 5.595.565,79
RBC 3,28 3,62
APALANCAMIENTO FINANCIERO 1,22
Punto de equilibrio Producto principal AÑO 1 34,60
Punto de equilibrio Producto secundario AÑO 1 91,30
Los análisis de sensibilidad muestran el efecto de variaciones en variables importantes del proyecto
sobre la Tasa Interna de Retorno. En ese sentido en el proyecto se redefinirá los flujos de caja a ser
evaluados considerando las siguientes posibles variaciones:
Cambios en los precios de insumos que signifiquen al menos el 20% del costo total
38
Cambios en la cantidad producida
Cambios en los precios de venta
En cada uno de estos casos, se considerará escenarios de variaciones del orden de:
±15%
±10%
±5%
Se dirá que un proyecto es sensible a determinada variable cuando la reducción de la Tasa Interna
de Retorno medida mediante un índice sea mayor en términos absolutos que la variación
porcentual en la variable.
SENSIBILIDAD TIR
-15% -10% -5% 0% 5% 10% 15%
Sensibilidad al precio 135% 147% 158% 170% 182% 193% 205%
Sensibilidad a la cantidad producida 135% 147% 158% 170% 182% 193% 205%
Sensibilidad al costo variable 131% 130% 129% 170% 127% 125% 124%
Sensibilidad al costo fijo 199% 190% 180% 170% 160% 151% 141%
Sensibilidad al costo de insumos 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
Sensibilidad al costo de materiales 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
Sensibilidad al costo de Mano de Obra Contratada 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
Sensibilidad al costo de Mano de obra familiar 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
Sensibilidad al costo de Servicios 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
Sensibilidad al costo de Mantenimiento 170% 170% 170% 170% 170% 170% 170%
1. Objetivos de la OPP
• OE.1. Incrementar la superficie cultivable de ajo. Commented [P226]: Eliminar. La inversión no prevé este
objetivo. En reemplazo de el, anotar algo referido a “Contribuir a
• OE.2. Construir tinglados familiares para el "curado" del ajo reducir los niveles de pérdida por el proceso del secado en un
• OE.3. La Asociación "El Progreso" fortalece sus capacidades en gestión y administración. 20%”… “Contribuir a mejorar la calidad del producto con menor
presencia de hongos….”
39
Ilustración 3: Correspondencia de objetivos
2. Metas de la OPP
Las metas previstas a lograr con la presente alianza, son las siguientes:
Para lograr alcanzar estas metas y/o resultados, se preveen desarrollar las siguientes actividades
para cada una de ellas:
40
Actividad 3.1 Asociados de EL PROGRESO, disponen de un Reglamento para comercializar de
manera organizada y asociada.
Actividad 3.2 Asociados de EL PROGRESO, conocen y registran sus ventas.
Actividad 3.3 Asociados capacitados en contabilidad básica (ingresos, egresos, saldos, etc.)
Actividad 3.4 Asociados y “socio alianza”, elaboran un acuerdo comercial.
Actividad 3.5 Asociados capacitados para asumir directorio de la organización.
La matriz de planificación de las actividades contiene por lo tanto los siguientes elementos:
Objetivos, metas y actividades, indicadores, medios de verificación, supuestos.
Medio de
Indicador Valor sin proyecto Valor al año 2 Valor al año 5 Valor al año 10
verificación
Hasta la conclusión de la Desde el primer año - Informe final de
Disponen de:
Alianza, se ha logrado: producen: ejecución del proyecto.
-Entrevistas a
EL PROGRESO, participa en ferias locales, regionales y
beneficiarios y “socio”
nacionales, posicionando su producto.
alianza.
En la siguiente tabla expresamos los indicadores del SIN PAR II y CON PAR II, de manera que
podamos apreciar los indicadores que nos permitan evaluar la Alianza:
42
Tabla 29: Análisis de la situación SIN PAR y CON PAR, a través de Indicadores
Cantidad que se vende a otros compradores (Ton.) 0,00 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
Costo Unitario de Producción (Bs/Ton.) 2866,11 2786,00 2866,11 2786,00 0,00 0,00
Costo Total de Producción (Bs) 25795,00 6965,00 25795,00 6965,00 0,00 0,00
Ingreso total OPP (Bs) 1056305,25 224969,50 1336438,95 284450,60 26,52 26,44
Ingreso Neto OPP (Bs) 940111,67 200222,86 1189430,67 253161,03 26,52 26,44
Ingreso Neto Socio (Bs) 25408,42 5411,43 32146,77 6842,19 26,52 26,44
* Las Unidades de Medida (UM) deben expresarse en t, l o Unidades, las unidades de producción (UP) pueden ser Ha o Cabezas
43
5. Medios de Verificación
Los medios de verificación, considerados en la Alianza, nos van a permitir “verificar” de manera
objetiva y tangible las actividades, resultados y objetivos planteados en la Alianza, por ello
consideramos muy importantes, los cuales van a permitir medir el indicador.
Supuestos
Los supuestos son aquellos factores externos a la Alianza, susceptible a lograr los objetivos trazados
y por ende el cumplimiento de metas e indicadores, en nuestro caso, las construcciones civiles de
ser construidas en la época invernal, las heladas de la época ponen en riesgo la calidad de la obra y
por ende se deberá ampliar el plazo de la alianza.
44
RESPALDOS QUE DEBE CONTENER EL PLAN DE ALIANZA
45
46