MÓDULO “OPERACIONES AUXILIARES DE GESTIÓN DE TESORERÍA” - GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Examen DAVID ESPINOSA SALAS - I.E.S. GREGORIO PRIETO (VALDEPEÑAS)

unidad 5
EXAMEN UNIDAD 5 (OAGT – DICIEMBRE 2011)

Resuelve los siguientes ejercicios:

1. Don Luis Pérez depositó 4.000€ hace 4 años en una entidad bancaria
que le aplicó un tanto anual de interés compuesto del 3%. A partir de
estos datos:

a) Calcular el montante que se ha generado en la operación tras los

cuatro años.
b) Calcular los intereses totales.
c) Calcular los intereses del 1º, 2º, 3º y 4º año.

2. Si sabemos que el montante de un capital (mediante convenio

exponencial) al cabo de 2 años y 2 meses asciende a 1.705,82€, y que
se aplica un interés compuesto anual del 3%, calcular cuál será el
montante del mismo capital y durante el mismo tiempo si utilizamos el
convenio lineal.

3. Calcula el interés semestral compuesto equivalente al 0,49386% mensual

compuesto. Efectúa la oportuna comprobación con un capital de 2.000
euros y un tiempo de 2 años.

4. Calcular el montante que se obtiene al invertir un capital de 30.000€ al

16% nominal capitalizable por trimestres, durante 5 años?. ¿Cuál es el
tanto de interés efectivo anual (TAE) correspondiente a ese tanto
nominal?.

5. Una empresa dispone de tres letras de cambio que pretende descontar

el 1 de enero de 2011 en diferentes entidades bancarias. Las
características de las letras de cambio se recogen en la siguiente
tabla:

Nominal Fecha de Tanto anual de Comisión

vencimiento descuento
6.000€ 06-08-2011 2,11% (comercial 3‰ (mínimo 20€)
simple) – año civil
12.000€ 12-10-2011 2,34% (racional 5‰ (mínimo 50€)
simple) – año civil
18.000€ 01-01-2013 3% (comercial 5‰ (mínimo 100€)
compuesto)

A partir de estos datos, calcular el líquido total que obtendría la empresa al

descontar las tres letras.

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Examen DAVID ESPINOSA SALAS - I.E.S. GREGORIO PRIETO (VALDEPEÑAS)

unidad 5
EXAMEN UNIDAD 5 (OAGT – DICIEMBRE 2011)

SOLUCIÓN

1. Don Luis Pérez depositó 4.000€ hace 4 años en una entidad bancaria
que le aplicó un tanto anual de interés compuesto del 3%. A partir de
estos datos:

d) Calcular el montante que se ha generado en la operación tras los

cuatro años.
e) Calcular los intereses totales.
f) Calcular los intereses del 1º, 2º, 3º y 4º año.

a) C4 = C0 × (1 + i ) 4 = 4.000 × (1 + 0,03) 4 = 4.502,04€

b) I = C4 - C0 = 4.502,04€ - 4.000€ = 502,04€

c)

I1 = C 0 × i × 1 = 4.000 × 0,03 × 1 = 120€ (C 1 = 4.120€)

I2 = C 1 × i × 1 = 4.120 × 0,03 × 1 = 123,60€ (C 2 = 4.243,60€)
I3 = C 2 × i × 1 = 4.243,60 × 0,03 × 1 = 127,31€ (C 3 = 4.370,91€)
I4 = C 3 × i × 1 = 4370,91 × 0,03 × 1 = 131,13€ (C 4 = 4.502,04€)

2. Si sabemos que el montante de un capital (mediante convenio

exponencial) al cabo de 2 años y 2 meses asciende a 1.705,82€, y que
se aplica un interés compuesto anual del 3%, calcular cuál será el
montante del mismo capital y durante el mismo tiempo si utilizamos el
convenio lineal.

Cn = C0 × (1 + i ) a + p / m = C0 × (1 + 0,03) 2 + 2 / 12 = 1.705,82€

C0 = 1.600€

Cn = C0 × (1 + i )a × (1 + i × p/m) = 1.600 × (1 + 0,03)2 × (1 + 0,03 × 2/12) = 1.705,93€

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unidad 5
EXAMEN UNIDAD 5 (OAGT – DICIEMBRE 2011)

3. Calcula el interés semestral compuesto equivalente al 0,49386% mensual

compuesto. Efectúa la oportuna comprobación con un capital de 2.000
euros y un tiempo de 2 años.

i = (1 + i12)12 -1 = (1 + 0,0049386)12 - 1 = 0,0608997 (6,08997%)

i2 = (1 + i )1/2 -1 = (1 + 0,0608997)1/2 – 1 = 0,03 (3%)

Efectuamos la comprobación:

Cn = 2.000 × (1 + 0,0049386)24 = 2.251,02€

Cn = 2.000 × (1 + 0,03)4 = 2.251,02€

4. Calcular el montante que se obtiene al invertir un capital de 30.000€ al

16% nominal capitalizable por trimestres, durante 5 años?. ¿Cuál es el
tanto de interés efectivo anual (TAE) correspondiente a ese tanto
nominal?.

a.

i4 = j4 / 4 = 0,16 / 4 = 0,04

5 años = 20 trimestres

Cn = 30.000 × (1 + 0,04)20 = 65.733,69€

b.

i (TAE) = (1 + i4)4 – 1 = (1 + 0,04)4 – 1 = 0,1698 (16,98%)

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unidad 5
EXAMEN UNIDAD 5 (OAGT – DICIEMBRE 2011)

5. Una empresa dispone de tres letras de cambio que pretende descontar

el 1 de enero de 2011 en diferentes entidades bancarias. Las
características de las letras de cambio se recogen en la siguiente
tabla:

Nominal Fecha de Tanto anual de Comisión

vencimiento descuento
6.000€ 06-08-2011 2,11% (comercial 3‰ (mínimo 20€)
simple) – año civil
12.000€ 12-10-2011 2,34% (racional 5‰ (mínimo 50€)
simple) – año civil
18.000€ 01-01-2013 3% (comercial 5‰ (mínimo 100€)
compuesto)

A partir de estos datos, calcular el líquido total que obtendría la empresa al

descontar las tres letras.

• Efecto de nominal 6.000€

Efectivo = Cn × (1 – i x n/m) - Comisión = 6.000€ × (1 - 0,0211 x 217/365) –

20€ = 5.904,73€

• Efecto de nominal 12.000€

Efectivo = Cn / (1 + i x n/m) - Comisión = 12.000€ / (1 + 0,0234 x 284 / 365)

– 60€ = 11.725,42€

• Efecto de nominal 18.000€

Efectivo = Cn x (1 – i )n - Comisión = 18.000€ x (1 – 0,03)2 – 100€ = 16.836,20€

LÍQUIDO TOTAL: 5.904,73€ + 11.725,42€ + 16.836,20€ = 34.466,35€

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