COMUNA PALMAR

INFORME CONTABLE

Una vez recibida la informacin del Cabildo 2015 se encontraron las siguientes novedades que
constan en el informe de auditoria externa contratado:

La Comuna Palmar es una institucin Privada Sin Fines de Lucro obligada a llevar
contabilidad como lo estipula el Servicio de Rentas Internas, obligacin que no ha sido
cumplida ya que no existe Libros contables, balances, ni estados de resultados. Solo
consta en las actas la presentacin de Informe de Ingresos y Gastos de los meses de Enero
a Agosto del 2015 y Octubre del presente periodo, sin encontrar los respectivos
documentos soportes es decir no se encontr las facturas que evidencie el Gasto o el
Ingreso recibido.

Deudas Firmes: en el Servicio de Rentas de $ 2,814.67 correspondientes a las

declaraciones del mes Enero a Noviembre del 2015 que fueron realizadas el 15 de
Diciembre del 2015 pero no canceladas lo que se convierte en una deuda firme con el SRI.

Activos Fijos: Luego de revisar las adquisiciones realizadas en el 2015, en la escasa

informacin encontrada y en las Facturas electrnicas en el portal del SRI, que pasaron a
ser bienes de la institucin Comunal se evidencia la inexistencia de los mismos que detallo
a continuacin:

o 1 Hidrolavadora
o 2 Lavadoras de Granito
o 1 Repisero de 8 compartimiento
o 1 Gazebo (Carpa)
o 65 Sillas
o 1 Equipo de Oficina (Adquirido en el 2014)
o 1 Computadora Completa(Julio2015)
o 2 Impresoras multifuncin
o 5 Reflectores de la Cancha de Futbol
o 1 Florero de Vidrio y Piedras decorativas
 Entre los Gastos ms relevantes sin justificacin de ningn tipo puedo mencionar los
siguientes :
o Construccin de cabaas los Esteros por un valor de $7,424.00(Junio)
o Construccin de Cabaas $ 6,055.00 (Octubre)
o Baos del Cementerio $1,647.00 y Cuentas por pagar $ 1,200.00

Cheques: Al revisar la chequera recibida de la cuenta corriente 5343151 a nombre de la

Comuna Palmar se pudo constatar la falta de 16 Cheques de la Chequera anterior sin el
respectivo soporte en el taln de valores ni beneficiarios y 25 cheques de la nueva que van
desde 1701 a 1725.

Cheques Cobrados: El da 11 de Enero del 2016 Se hacen efectivos los Cheques 1714 $
5,000.00 y 1715 $ 2,420.00 a nombre de VILLAO TOMALA DARWIN TOMAS emitidos con
fecha de 10 Enero 2016 y firmados por el EX -PRESIDENTE Y EX TESORERO
respectivamente cuando ya sus funciones haban concluido.

Se recibe informacin de deudas la CNT EP por el servicio de Telfono e internet de $

460.67

Cabe recalcar que la informacin recopilada en el presente informe esta basada en las actas y
documentos que se lograron recuperar de las instituciones, ya que la administracin 2015, no
dej ningn documento soporte de lo actuado en su periodo de gestin.

Atentamente,

CHRISTIAN EFRAIN GRANADOS RODRIGUEZ

RUC: 0922171061001
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