EJERCICIO PARA DESARROLLAR EN CLASE.

Jane McDonald, una analista financiera de Carroll Company, efectu los siguientes
clculos de ventas y desembolsos de efectivo para el periodo febrero-junio del ao en
curso.

MES VENTAS ($) DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

($)
Febrero 500 400
Marzo 600 300
Abril 400 600
Mayo 200 500
Junio 200 200

McDonald observa que, segn lo registrado, el 30% de las ventas se han hecho en
efectivo.

De las ventas a crdito, el 70% se cobra un mes despus de la venta, y el 30% restante se
recauda 2 meses despus de la venta. La empresa desea mantener un saldo final mnimo
en su cuenta de caja de $25. Los saldos por arriba de este monto se invertirn en valores
gubernamentales a corto plazo (valores negociables), en tanto que cualquier dficit se
financiar por medio de prstamos bancarios a corto plazo (documentos por pagar). El
saldo de caja inicial al 1 de abril es de $115.

a) Elabore un presupuesto de caja para abril, mayo y junio.

b) Cunto financiamiento requerira como mximo Carroll Company, si es que lo
requiere, para cumplir con sus obligaciones durante este periodo de 3 meses?