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AcusacionCENIcompleta
AcusacionCENIcompleta
LP-2950-06-JD
ACUSACIN FISCAL
Su seora:
1
calidad de coautor de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y autor de delito de Trfico
de influencias. FERNANDO ALCINO RODRGUEZ ALANIZ,
Miembro Junta Liquidadora de INTERBANK, en su calidad de
cooperador necesario de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. NOEL ERNESTO RAMREZ SNCHEZ, Ex presidente
del Banco Central de Nicaragua, y Presidente del Consejo Directivo
del Banco Central de Nicaragua, en su calidad de coautor de los
delitos contra la economa nacional la industria y el comercio, autor del
delito de Fraude, autor del delito de Trfico de influencias.
ESTEBAN BENITO DUQUESTRADA SACASA, Ex Ministro de
Hacienda y Crdito Pblico, en su calidad de coautor de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, autor del delito
de Fraude, autor del delito de Trfico de influencias. SILVIO
ENRIQUE CONRADO GMEZ, Ex miembro del Consejo Directivo del
Banco Central de Nicaragua, en su calidad de coautor de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, delito de
Fraude, y delito de Trfico de influencias. BENJAMN RAMN
LANZAS SELVA, Ex miembro del Consejo Directivo del Banco
Central de Nicaragua, en su calidad de coautor de los delitos contra la
economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito
de Trfico de influencias. GILBERTO ISAAS CUADRA
SOLRZANO, Ex miembro del Consejo Directivo del Banco Central
de Nicaragua, en su calidad de coautor de los delitos contra la
economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito
de Trfico de influencias. RICARDO PARRALES SNCHEZ, Ex
miembro del Consejo Directivo del Banco Central de Nicaragua, en su
calidad de coautor de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. ESTELINA LPEZ CONDE, Funcionaria del Banco
Central de Nicaragua, miembro de la Junta Liquidadora de
INTERBANK, responsable de dirigir la recalificacin de cartera en
INTERBANK y BANIC, en su calidad de coautora de los delitos contra
la economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y
autor de delito de Trfico de influencias. ROBERTO ENRIQUE
SNCHEZ CORDERO, miembro de la Junta Liquidadora de
BANCAFE, en su calidad de cooperador necesario de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, delito de
Fraude, y delito de Trfico de influencias. CARLOS HUMBERTO
MATUS TAPIA, miembro de la Junta Liquidadora de BANCAFE, en su
calidad de cooperador necesario de los delitos contra la economa
nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico
de influencias. JUAN JOS ICAZA MARTNEZ, miembro de la Junta
Liquidadora de BANCAFE, en su calidad de cooperador necesario de
los delitos contra la economa nacional la industria y el comercio, delito
de Fraude, y delito de Trfico de influencias. JUAN MANUEL
CENTENO CANTILLANO, miembro de la Junta Administradora de
BAMER, en su calidad de cooperador necesario de los delitos contra
la economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y
2
delito de Trfico de influencias. CARLOS BONILLA LPEZ, miembro
de la Junta Administradora de BAMER en su calidad de cooperador
necesario de los delitos contra la economa nacional la industria y el
comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de influencias.
CARLOS MARN ARCIA, miembro de la Junta Liquidadora de
BAMER, en su calidad de cooperador necesario de los delitos contra
la economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y
delito de Trfico de influencias. LEOPOLDO ANTONIO SNCHEZ
AMADOR, Presidente de la Junta Liquidadora de BAMER, Miembro
de la Junta Administradora BANIC, en su calidad de cooperador
necesario de los delitos contra la economa nacional la industria y el
comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de influencias.
MIGUEL NGEL MENDOZA, Miembro de la Junta Administradora del
BANIC, en su calidad de cooperador necesario de los delitos contra la
economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito
de Trfico de influencias. OTTONIEL RUIZ ARMIJO, Presidente de la
Junta Liquidadora del BANIC, en su calidad de cooperador necesario
de los delitos contra la economa nacional la industria y el comercio,
delito de Fraude, y delito de Trfico de influencias. YAL BERNARDO
MOLINA PALACIO, Miembro de la Junta Liquidadora de BANIC, en su
calidad de cooperador necesario de los delitos contra la economa
nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico
de influencias. MARIO BERNARDO ALONSO ICABALCETA, Ex
presidente del Banco Central de Nicaragua, miembro del Consejo
Directivo del Banco Central de Nicaragua, en su calidad de coautor de
los delitos contra la economa nacional la industria y el comercio, delito
de Fraude, y delito de Trfico de influencias. EDUARDO
MONTEALEGRE RIVAS, Ex Ministro de Hacienda y Crdito Pblico,
y Miembro del Consejo Directivo del Banco Central de Nicaragua, en
su calidad de coautor de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. CARLOS ANTONIO CERDA GARCA, Gerente
Financiero del Banco Central de Nicaragua, en su calidad de coautor
de los delitos contra la economa nacional la industria y el comercio,
delito de Fraude, y delito de Trfico de influencias. EXIDES
ENRIQUE NAVARRO FLORES, Funcionario del Banco Central de
Nicaragua, responsable de dirigir la recalificacin de cartera en
BAMER, BANCAFE y Cartera Cafetalera del BANIC, en su calidad de
coautor de los delitos contra la economa nacional la industria y el
comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de influencias.
ALFONSO ROBELO CALLEJAS, Delegado por el Presidente para
negociar reingeniera CENI, en su calidad de cmplice de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, delito de
Fraude, y delito de Trfico de influencias. JOS NICOLS MARN,
Delegado por el Presidente para negociar reingeniera CENI , en su
calidad de cmplice de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. LUIS RIVAS ANDURAY, Participa en reingeniera con
Montealegre, en su calidad de cmplice de los delitos contra la
economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito
3
de Trfico de influencias EDUARD ARCESIO ZELEDN GUILLN,
Gerente de Administracin y Personal del Banco Central de Nicaragua,
Miembro del Comit de Licitacin de la Subasta, y Miembro del Comit
de Ventas de la subasta, en su calidad de coautor de los delitos contra
la economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y
delito de Trfico de influencias. MARIANO CARLOS BUITRAGO
SOLRZANO, Presidente de la comisin liquidadora de cartera,
miembro del Comit de Licitacin para Subasta, y Miembro del Comit
de Adjudicacin y venta para la subasta, en su calidad de coautor de
los delitos contra la economa nacional la industria y el comercio, delito
de Fraude, y delito de Trfico de influencias. JAIME CHAMORRO
CARDENAL, Accionista Y Vicepresidente de la Junta Directiva del
BANCENTRO, en su calidad de cooperador necesario de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, delito de
Fraude, y delito de Trfico de influencias. JOS DE JESS ROJAS
RODRGUEZ, Gerente General del Banco Central de Nicaragua, en
su calidad de coautor de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. HUMBERTO JOS HERNNDEZ AGUILAR,
Presidente de Junta Directiva del GRANT THORTON, en su calidad de
cooperador necesario de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. LIC. SILVIO RONALD FLORES LAZO, Ex funcionario
del Banco Central de Nicaragua, y accionista del Grant Thorton, en su
calidad de coautor de los delitos contra la economa nacional la
industria y el comercio, delito de Fraude, y delito de Trfico de
influencias. VILMA ROSA LEON YORK, Ex Vice Ministra de
Hacienda y Crdito Pblico, Miembro por ley del Consejo Directivo del
Banco Central de Nicaragua, en su calidad de coautora de los delitos
contra la economa nacional la industria y el comercio, delito de
Fraude, y delito de Trfico de influencias. ALFONSO JOS
LLANES CARDENAL, Vice-Superintendente de Bancos, Intendente
de Bancos por la Ley, en su calidad de coautor de los delitos contra la
economa nacional la industria y el comercio, delito de Fraude, y delito
de Trfico de influencias. Por ser los responsables criminalmente de
los hechos y de los delitos descritos y relacionados en el cuerpo de
esta acusacin, por lo que acuso y estn contenidos en los Artos. 22
numeral 4, y adicionados al captulo XII delitos contra la economa
nacional, la industria y el comercio del Ttulo IV delitos contra la
propiedad libro II del Cdigo Penal vigente, Artos 314 bis 1, inciso a),
b) y c). Arto. 314 bis 2, numeral 1 y 2, y captulo XI, Arto. 415 y 418, y
Arto. 11 de la Ley 419, que deja vigente el Artculo 23 de la Ley No. 11
contenida en el Decreto 579. que tiene plena vigencia en la Ley de
Reforma y Adicin del Cdigo Penal de la Repblica de Nicaragua Ley
No. 419 aprobada el 11 de Junio 2002, publicada en La Gaceta No.
121 del 28 de Junio del 2002, en perjuicio del Estado y la Sociedad
Nicaragense. Acusados que a continuacin relaciono:
4
I.- DATOS E IDENTIFICACION DE LOS ACUSADOS:
5
8. NOEL ERNESTO RAMREZ SNCHEZ , Mayor de edad,
casado, Abogado, Domicilio: Colegio Centroamrica 2 km al sur,
400 mts al Oeste, Managua. Cdula Identidad No. 001-290950-
0015J.
9. ESTEBAN BENITO DUQUESTRADA SACASA. Mayor de
edad, casado, Ingeniero, Domicilio: Reparto Mirador, Calle los
Celajes casa No. 65, Managua. Ex Ministro de Hacienda y
Crdito Pblico, Cdula de Identidad No. 281-011143-0000C.
10. SILVIO ENRIQUE CONRADO GMEZ, Mayor de edad,
casado, Economista, Domicilio: Las Colinas, del Club 4 c al
Este, Prado Ecuestre, Casa No. 343-B, Cdula de Identidad No.
001-180245-0001B.
11. BENJAMN RAMN LANZAS SELVA Mayor de edad,
casado, Ingeniero, Domicilio: Altos de Santo Domingo, del
despacho de carga de ENEL, 1c al Norte, 1c al Oeste, Casa No.
34, Managua, Cdula de Identidad No. 561-250338-0003C
12. GILBERTO ISAAS CUADRA SOLRZANO, Mayor de
edad, Casado, Ingeniero, del Domicilio: Hotel Seminole, 1 C
abajo, Casa No. 1610, Managua, Cdula de Identidad 001-
060734-0000R.
13. RICARDO PARRALES SNCHEZ Mayor de edad, casado,
Licenciado en Economa, Domicilio: Km 14.5 Carretera Sur,
Quinta Los ngeles, Managua, Cdula de Identidad No. 043-
130231-0000V
14. ESTELINA LPEZ CONDE, Mayor de Edad, Casada,
Administradora de Empresas, Domicilio: Barrio el Edn, del Cine
Rex 1c al Norte,2 c abajo, c al sur, Managua, Cdula de
Identidad No 001-281053-00042B.
15. ROBERTO ENRIQUE SNCHEZ CORDERO Mayor de
edad, casado, Abogado, Domicilio: Reparto Altamira Deste, de
la Vicky 8 c Norte, 25 vrs arriba, Managua, Cdula de Identidad
No. 041-121032-0001G.
16. CARLOS HUMBERTO MATUS TAPIA Mayor de edad,
casado, Economista, Domicilio: Restaurante el Mirador Santo
6
Domingo del MAGFOR 8c al oeste, Managua, Cdula de
Identidad No. 047-161052-0000K.
17. JUAN JOS ICAZA MARTNEZ Mayor de edad, casado,
Abogado, Domicilio: Carretera Sur, Km 10 Entrada Santa
Anita, 600 mts al Norte, Managua Cdula de Identidad No. 001-
210547-0008Y.
18. JUAN MANUEL CENTENO CANTILLANO Mayor de edad,
casado, Master en Administracin de Empresas. Domicilio:
Colonia Independencia casa 77, del Gallo ms Gallo 6 c al sur,
Managua, Cdula de Identidad No. 081-171235-0002L.
19. CARLOS ALBERTO BONILLA LPEZ Mayor de edad,
casado, Tel. 2798706. Domicilio: Bello Horizonte, A-260,
Managua, Km 13 carretera a Masaya, de la Clnica Veterinaria
Animal Sano, 200 mts al Oeste, y 25 mts al sur, 3ra casa,
Managua Cdula de Identidad No. 561-210543-0002D
20. CARLOS MARN ARCIA Mayor de edad, casado, Abogado
y Notario, Domicilio: del Edificio Armando Guido 1c abajo 2 c
al Sur, Managua, Cdula de Identidad No. 562-170623-0000A.
21. LEOPOLDO ANTONIO SNCHEZ AMADOR Mayor de
edad, casado, Economista, Domicilio: Masaya, de la Iglesia San
Jernimo 1 c al sur, Cdula de Identidad No. 404-251142-
0000Y.
22. MIGUEL NGEL MENDOZA PALACIOS, Mayor de edad,
casado, Consultor, Domicilio: Linda Vista Norte, de la Estacin II
de Polica 1 c abajo, c al Lago, Casa No. 122, Managua.
Cdula de Identidad No. 287-011047-0002F
23. OTTONIEL RUIZ ARMIJO, Mayor de edad, Casado,
Ingeniero, cdula de identidad 161-171159-0000N, Oficina legal
Yal Molina y Asociados, Colonial los Robles IV Etapa casa No.
19, Managua.
24. YAL BERNARDO MOLINA PALACIO, Mayor de edad,
Casado, Abogado, Oficina legal Yal Molina y Asociados, Colonial
los Robles IV Etapa casa No. 19, Managua. Villa fontana Norte
casa NO. 64, Managua. Cdula de Identidad 241-200845-0000S.
7
25. MARIO BERNARDO ALONSO ICABACETA Mayor de
edad, casado, Ingeniero, Domicilio: Carretera a Masaya Km 7.5
del Centro La Familiar, 900 vrs al Sur, Casa No. 14, en Las
Lomas, Cdula de Identidad No. 441-110243-0000X
26. EDUARDO MONTEALEGRE RIVAS, Mayor de edad,
Casado, Economista y Administrador de Empresas, Cdula de
Identidad No. 001-090555-0009F, Domicilio: Colegio
Centroamrica 3 y km al sur, Managua.
27. CARLOS ANTONIO CERDA GARCA, Mayor de edad,
casado, economista, Domicilio: Residencial Las Brisas de donde
fue las 3B, 5c al lago c abajo, casa No. 8, Managua. Cdula
Identidad No. 043-070756-0000E.
28. EXIDES ENRIQUE NAVARRO FLORES Mayor de edad,
casado, Economista, Domicilio: Las Brisas Casa D-17, Managua,
Cdula de Identidad No. 561-040745-0003U.
29. ALFONSO ROBELO CALLEJAS Mayor de edad, casado,
Ingeniero, Domicilio: Santo Domingo de la Embajada de
Venezuela c al Este, Cdula de Identidad No. 281-111039-
0005U
30. JOS NICOLS MARN Mayor de edad, casado, Profesor
de Finanzas y Estrategia INCAE Costa Rica, Dr. Administracin
de Empresas de Harward. Tel. No. 506-2437-2304, Fax 506-
2433-9101 Email: NicolasMarin@incae.edu Domicilio
profesional: Campus Walter Kissling, INCAE- Costa Rica.
31. LUIS ALBERTO RIVAS ANDURAY Mayor de edad,
casado, Economista, Domicilio: Colonial Los Robles, II Etapa, ,
Cdula de Identidad No. 001-310569-0026V.
32. EDUARD ARCESIO ZELEDN GUILLN, Mayor de
edad, casado, Ingeniero Civil, Domicilio: Reparto San Juan No.
208, del Gimnasio Hrcules, 1c arriba, 1c al sur, 1c arriba, c al
norte, Managua, Cdula de identidad No. 161-260466-0006F.
33. MARIANO CARLOS BUITRAGO SOLORZANO, Mayor
de edad, casado, Abogado y Notario Administrador de
8
Empresas, Domicilio: Calle los Mangos, No. 17 Residencial Las
Colinas, Managua. Cdula de Identidad No. 001-230542-0000W
34. JAIME CHAMORRO CARDENAL Mayor de edad, casado,
Ingeniero Industrial, Domicilio: Estancia Santo Domingo, Calle
Barcelona No. 140, Managua, Cdula de Identidad No. 201-
231034-0004F.
35. JOS DE JESS ROJAS RODRGUEZ, Mayor de edad,
Casado, Economista, , Domicilio: Altos de Ticomo, casa No. 39-
A, Managua, Cdula Identidad No. 041-011169-0008V.
36. HUMBERTO JOSE HERNANDEZ AGUILAR, mayor de
edad, Casado, Contador Pblico, Domicilio, Residencial las
Cumbres Casa F-5 Managua. Cdula de Identidad No. 001-
050249-0028F,
37. SILVIO RONALD FLORES LAZO, Mayor de edad, casado,
Contador Pblico, domicilio: Colonia Centroamrica Grupo A-
516, Managua, Cdula de Identidad No. 124-031057-0004X
38. VILMA ROSA LEON YORK, Mayor de edad,
Administradora de Empresas, Domicilio, Madroo II, casa 8, Villa
Fontana, Managua. Cdula de Identidad No. 241-071163-0003P.
39. ALFONSOJOS LLANES CARDENAL, Mayor de edad,
casado, Licenciado en Administracin de Empresas, Domicilio;
Reparto Bolonia, Ticabus, 3c al Sur, 1/2c Oeste, Managua,
Cdula de Identidad No. 001-100252-0028A.
9
INTERBANK
10
El 30 de agosto 2000 el Superintendente de Bancos Dr. Noel Sacasa
Cruz dicta Resolucin SIB-OIF-VIII-94-2000 reforzando la Junta
Administradora con el Lic. Rodolfo Delgado Cceres,
11
quienes acompaan al Informe Final con fecha del mismo 6 de octubre
2000, el acuerdo dirigido a la compra de activos y pasivos del
INTERBANK por parte de BANPRO suscrito entre accionistas del
INTERBANK entre ellos Enrique Deshon Duquestrada, Javier Bone
Pantoja y Leonel Arguello Ramrez y Accionistas de BANPRO entre
ellos Arturo Arana Ubieta y Ramiro Ortiz Mayorga, el mismo 6 de
octubre 2000 fecha en que vencan los 30 das de prrroga a la Junta
Administradora de Banco Intercontinental S.A (INTERBANK).
12
El 11 de agosto 2000, el Consejo Directivo del Banco Central de
Nicaragua formado por: Presidente, Noel Ramrez Snchez.
Miembro, Esteban Duquestrada, Ministro de Hacienda y Crdito
Pblico; Silvio Enrique Conrado Gmez, Benjamn Ramn Lanzas
Selva; Gilberto Isaas Cuadra Solrzano; Ricardo Parrales
Snchez; a propuesta de su presidente Noel Ramrez Snchez dicta
Resolucin CD-BCN-XXXV-1-00, Facultando al presidente del Banco
Central de Nicaragua modificar tasa de Encaje Legal o bien, emitir y
colocar ttulos valores conforme los trminos y condiciones que
establezca la Administracin del Banco Central de Nicaragua. Para
entender el alcance de esta disposicin por administracin del Banco
Central de Nicaragua se refiere al presidente del Banco ejerciendo sus
plenas funciones de administrador.
13
posteriormente comprometer los recursos del estado a travs del
Banco Central de Nicaragua y del Ministerio de Hacienda y Crdito
Pblico y la previa participacin de la Superintendente de Bancos,
representado por el Dr. Noel Ramrez Snchez, Ing. Esteban
Duquestrada y Dr. Noel Sacasa Cruz.
14
Al momento del nombramiento de la Junta Liquidadora de
INTERBANK, la venta de activos y pasivos del INTERBANK a
BANPRO a propuesta de los accionistas en una operacin netamente
entre particulares ya haba sido efectuada a propuesta de la Junta
Administradora de mayora formada por el Lic. Rodolfo Delgado
Cceres y el Lic. Mario Flores Loisiga, Gerente General del Banco
Central de Nicaragua y miembro de la Junta Administradora en
propuesta que el Consejo Directivo del Banco Central de Nicaragua
formado por Presidente, Noel Ramrez Snchez. Miembro, Esteban
Duquestrada, Ministro de Hacienda y Crdito Pblico; Silvio
Enrique Conrado Gmez, Benjamn Ramn Lanzas Selva; Gilberto
Isaas Cuadra Solrzano; Ricardo Parrales Snchez; aprob en
resolucin CD-BCN-XLIX-1-2000, del ocho de octubre 2000, donde
dice que era imperativo viabilizar y facilitar la adquisicin de activos y
pasivos del INTERBANK por parte de BANPRO para lo cual
establecen que el BCN acepte la cesin y endoso de la cartera de
INTERBANK identificada de comn acuerdo como cartera CONAGRA
o Grupo Centeno y toda la cartera relacionada con los mismos, en
concepto de transferencia de las acreduras, garantas, para que las
recuperaciones sean aplicadas al saldo por la asistencia financiera
otorgada por el BCN al INTERBANK hasta el da 6 de octubre 2000.
Esa cartera qued en administracin de INTERBANK por cuenta del
BCN mediante pago de comisin negociada entre INTERBANK y BCN,
comisin que nunca qued claro sus alcances. La Junta
Administradora y los miembros del BCN que fungan como parte de la
misma especficamente el Lic. Mario Flores Loisiga, Estelina
Lpez Conde, Juan Jos Rodrguez Gurdin, Rodolfo Delgado
Cceres, saban que esta cartera era irrecuperable ya que la haban
separado previamente del total de la cartera de crdito del
INTERBANK y an as con conocimiento de causas la ofrecieron y
aceptaron para ser aplicada las recuperaciones que nunca tendran a
la asistencia financiera recibida por INTERBANK al BCN.
15
Tambin la resolucin estableci que BANPRO y el BCN en 180 das
contados a la fecha del 8 de octubre del 2000 evaluara conjuntamente
la cartera la cual deba estar concluida en el perodo de los 180 das,
prorrogables por 90 das adicionales, perodo que se extiende durante
los meses de Octubre, Noviembre, Diciembre 2000 y Enero, Febrero,
Marzo, Abril, Mayo 16 del 2001, fecha en que se produce la
intervencin y el nombramiento de la Junta Liquidadora, es durante
este perodo donde se inicia el proceso de calificacin, recalificacin y
negociacin de la cartera del INTERBANK entre funcionarios del BCN
y funcionarios de BANPRO sin la intervencin de la Junta
Administradora, quien de hecho omiti participar y vigilar el proceso en
perjuicio del mismo INTERBANK.
16
plantearla ya que a como se relaciona en los hechos ser fcil deducir
que esta cartera no tenia capacidad de recuperacin y que adems en
la prctica nunca fue administrada por la junta Administradora de
INTERBANK integrada por Rodolfo Delgado Cceres y Mario
Flores Loisiga y apoyado por Estelina Lpez Conde quienes ni la
propia cartera de INTERBANK que tenia algn valor de recuperacin
administraron sin perjuicio de la representacin que sustentaban.
BANCAFE
17
El 17 de Noviembre 2000, a las 1:30 minutos de la tarde, el
Superintendente Dr. Noel J. Sacasa Cruz resuelve: Resolucin: SIB-
OIF-VIII-128-2000 Se proceda a solicitar al Juez Civil de Distrito de
Managua declare la LIQUIDACIN FORZOSA del Banco del Caf de
Nicaragua S.A. (BANCAFE). Como parte de la ejecucin de actos
continuados en el proceso de la operacin fraudulenta que caus
perjuicio econmico al estado mediante el uso de la influencia que
procur la adopcin de medidas que beneficiaron a terceros en
detrimento del patrimonio del estado y con violacin a las leyes
vigentes.
18
Financiera sera garantizada con la cartera A clasificada por la
Superintendencia de Bancos y otros activos, la lnea de asistencia
tendra vigencia de treinta (30) das y sera respaldada en los prximos
30 das, por una garanta del estado a favor del Banco Central de
Nicaragua por cualquier saldo que el Banco Central de Nicaragua no
lograra recuperar.-
19
presente: Dr. Noel Sacasa Cruz, Sper Intendente de Bancos,
Alfonso Llanes Cardenal Vice- Superintendente de Bancos, Lic.
Mario Flores Loaisiga, Gerente General del Banco Central de
Nicaragua y miembro de la Junta Liquidadora de Banco
Intercontinental S.A. INTERBANK en proceso de desincorporacin.
Lic. Marco Morales Director de Asociacin de Bancos Privados
ASOBANP, Lic. Carla Icaza Meneses, Intendente de Bancos. Dr.
Uriel Cerna Barquero; Asesor Legal del la Superintendencia de
Bancos.
20
monto de CENI, as como de los dems CENI que tenia que emitir
conforme las bases de venta relacionada.
Dentro del mencionado plazo de 180 das los activos del Banco del
Caf de Nicaragua S.A. BANCAFE que se trasladaron al Banco de
Finanzas S. A. (BDF) estaban garantizados por el Banco Central de
21
Nicaragua BCN cubriendo principal ms intereses devengados en
libros a la fecha de adjudicacin.
22
representacin hasta el 27 de noviembre 2000, ofertando y ganando la
adjudicacin el BDF sin estar legalmente acreditado, debiendo la Junta
Liquidadora de BANCAFE implementar al entrega de las cuentas
corrientes, cuentas de ahorro, depsitos a plazo y otros depsitos al
BDF en la mayor brevedad posible.
23
En el caso de INTERBANK se denomin acuerdos entre accionistas
que sin cumplir el proceso de subasta establecieron condiciones para
efectuar la adquisicin directa que respald el CD-BCN el Presidente
del Banco, el Superintendente de Bancos y el Ministro de Hacienda y
Crdito Pblico.
BAMER:
24
La Resolucin SIB-OIF-IX-12-2001 fue recibida por el Vice- Gerente
de BAMER Ing. Hermes Gutirrez a las 1:10 pm del 3 de marzo del
2001.
25
La Junta Administradora del BAMER relacionada determin las Bases
para el Concurso de Venta de Activos a cambio de asumir depsitos
del BAMER, que entre otros aspectos contempl convocar a concurso
para la venta de activos del BAMER a cambio de asumir los depsitos
contabilizados en el pasivo del BAMER.
26
mencionado, dichos CENI se emitirn con vencimiento a 3 aos por el
monto necesario para cubrir la brecha entre activos adquiridos y los
depsitos asumidos en el Balance de Activos a vender a cambio de
asumir pasivos.
Conforme las bases mencionadas dentro del plazo del 180 das a
partir de la adjudicacin, el banco adquirente tendra la opcin de
devolver al Banco Mercantil S. A. (BAMER) intervenido la cartera D y E
recibiendo CENI del Banco Central de Nicaragua que compense este
efecto.
27
Junta Administradora nombrada entreg las bases de licitacin para el
traslado de Activos, convocando a reunin en la Superintendencia de
Bancos a las 10:00 am. del da 4 de marzo del 2001 para or ofertas,
donde el Dr. Noel Sacasa Cruz Superintendente de Bancos y el Lic.
Esteban Duquestrada advirtieron que el problema tena que quedar
resuelto el da 4 de marzo 2001.
28
utiliz el mecanismo de clculo, en el sentido de que para adjudicar un
banco que por lo que se deduce de la investigacin, su adjudicacin
estaba predeterminada, los oferentes en el caso de BANCAFE,
BAMER Y BANIC, crearon condiciones para alcanzar la adjudicacin
ya que cuando unos ofertaban rendimientos altos, de manera singular
y especfica otro de ellos ofertaba bajos rendimientos en comparacin
con los otros, as BANCAFE se adjudic a BDF, y BAMER a
BANCENTRO, y BANIC a BANPRO.
29
Nicaragua como agente financiero del gobierno para terminar
emitiendo CENI.
BANIC
30
considerando la peticin del Ministro de Hacienda y Crdito Pblico
Esteban Duquestrada, en cumplimiento de la Ley de Garanta de
Depsitos en Instituciones del Sistema Financiero, solicitando al
Banco Central de Nicaragua intervenir como Agente Financiero del
Gobierno y por cuenta de ste ponga a disposicin los Recursos y
garantas necesarios para el cumplimento de la garanta del Estado
sobre los depsitos del publico en BANIC.
31
conforme a separacin de activos y pasivos que hara la Junta
Administradora del BANIC al 3 de agosto 2001, entre Balance a
vender en bloque y balance residual que poda ser liquidado por
separado posteriormente.
32
activos se consideraran de 0 riesgo para efecto de adecuacin de
capital, de todos los activos de BANIC que se trasladaron al banco
adquirente. - Adems se concedieron 90 das a partir del 31 de
Diciembre del 2001, al banco adquirente para corregir cualquier
adecuacin de capital a causa de los activos adquiridos del BANIC. -
Adems se concedi 12 meses de encaje legal de 0% aplicado al
incremento de depsitos por la Asuncin de los depsitos del BANIC.
- Adems una lnea de crdito especial contingente de liquidez por 12
meses, pasando el Balance residual del BANIC a liquidacin forzosa.
33
Crdito Pblico son responsabilidades atribuidas a los funcionarios de
ambas instituciones ya relacionados ya que la consecuente emisin de
CENI caus perjuicio al estado.
34
mantener supuestamente la estabilidad monetaria y el normal
desenvolvimiento de los pagos internos y externos.
35
En el caso de BAMER la Junta Administradora prepar lo que se
denomin BASES PARA EL CONCURSO DE VENTA DE ACTIVOS, A
CAMBIO DE ASUMIR DEPOSITOS, DEL BANCO MERCANTIL S.A.
36
Administradora y Liquidadoras respectivamente de manera que
concertadamente complementaron sus actuaciones.
37
permitiendo que terceros se aprovecharan con conocimiento de causa
de tales decisiones y acuerdos abusivos, practicados por al influencia
ejercida en la adopcin de decisiones en beneficio de terceros y en
detrimento del patrimonio del estado, misma que ha dejado un
perjuicio al menos de CIENTO VEINTE MILLONES DE DLARES
(US$120.000.000.00) por emisin de CENI, mas los altos intereses
que deveng a corto plazo, CIENTO SESENTA MILLONES DE
DLARES (US$160.000.000.00) entre los aos 2002 al 2004, CIENTO
ONCE MILLONES NOVECIENTOS VEINTE MIL DOSCIENTOS
OCHENTA Y NUEVE CON VEINTIOCHO CENTAVOS DE DLARES
(US$111,920.289.28) adicionales en intereses como consecuencia de
la recompra de CENI, si consideramos que la obligacin del Estado en
la desincorporacin de los bancos a respaldar en caso que fuera
legtimo hacerlo, era aproximadamente de DOSCIENTOS DOCE
MILLONES DE DLARES (US$212.000.000.00). As como TRES MIL
CIENTOS SEIS MILLONES SETECIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL
DIECIOCHO CRDOBAS CON CUARENTA Y CUATRO CENTAVOS
(C$3,106,748,518.44) por haber vendido los activos residuales de los
bancos INTERBANK, BANCAFE, BAMER Y BANIC, a travs de
subastas, a un precio menor a su valor en libros, aspecto ltimo que
relacionar en el cuerpo de esta acusacin cuando me refiera al hecho
de la subasta.
38
el valor de los activos residuales igualmente desde el tiempo en que
permanecieron en revisin en los bancos adquirentes y que
devolvieron posteriormente a las Juntas Administradoras y/o
liquidadoras, as como la aplicacin de criterios de transmisin de los
activos residuales de la junta liquidadora al BCN, que desmejoraron
sustancialmente su valor en libros conforme criterio inventados pues
no existe ninguna norma que le sea aplicable para desmejorar en la
calidad y cantidad que lo hicieron y la posterior subasta que fue un
manjar del que gozaron adquiriendo bienes, personas muy
informadas acerca de los bienes sobre los que deban de ofertar para
ser adjudicados.
39
La brecha real debi surgir de la diferencia entre los depsitos del
pblico y la cartera de los bancos desincorporados, es decir, con lo
que dispona cada banco en concepto de activos y la diferencia con
las obligaciones o pasivos. Tcnicamente hablando: disponibilidades
e inversiones, cartera de prestamos, por un lado y por el otro los
depsitos del pblico, la diferencia entre ambos dar la brecha, que es
lo mismo decir que la brecha es el resultado de restar el dficit bruto a
la masa de bienes.
40
que meses atrs haban emitido, es decir que no haban terminado de
emitir los CENI cuando ya estaban pagando los mismos y esa es la
razn por la que se ven obligados a la recompra, no por un salvataje,
sino, para no poner en evidencia que haban emitido CENI por encima
de las reservas internacionales y que tcnicamente hablando haban
quebrado el pas y les urga redimensionar el flujo de pagos de lo que
manera detallada mas adelante en el cuerpo de esta acusacin me
referir con precisin.
41
valores conforme estableciera la administracin del Banco Central de
Nicaragua.-
42
Directivo del Banco Central de Nicaragua relacionado y el Ministro de
Hacienda y Crdito Pblico, Esteban Duquestrada, aprobaran los
requisitos solicitados.
43
Se declar el Estado de liquidacin forzosa de INTERBANK el 9 de
Mayo del 2001, a las 3:00 pm por Resolucin dictada por el Juez
Quinto Civil de Distrito de Managua.
44
1.- Las deudas del Grupo Centeno con INTERBANK y las deudas del
INTERBANK por asistencia financiera recibida por la Intervencin se
separaran de los libros del INTERBANK. El Banco Central de
Nicaragua se pagara Los saldos financiados utilizando la cartera del
Grupo Centeno.
2.- Exigan como garanta de la cartera del INTERBANK. Que el
BANPRO asumira todos los crditos calificados A, B, C con su
reserva.
Los crditos D y E los asuma el BCN, quedando en administracin del
BANPRO por pago de comisin.
- Los crditos no asumidos por BANPRO incluyendo capital
ms intereses ms las reservas calculadas en el proceso de
evaluacin de cartera, le seria restituida a BANPRO con CENI
del BCN a 2 4 aos plazo y una tasa de inters igual al
promedio resultante de la ultima subasta efectuada al
momento de la restitucin.
- La vigencia de esta garanta por el Banco Central de
Nicaragua finalizaba, terminado el plazo de 180 das
sealado para evaluar la cartera INTERBANK pudiendo
ampliar el plazo en 90 das ms para evaluar la cartera.
- El Banco Central de Nicaragua restituira al BANPRO
cualquier tipo de deuda o contingencia no revelada por los
estados financieros de INTERBANK.
- Transcurrido los 180 das ms la prorroga de 90 das, se
tomara una decisin sobre los crditos que asumira el
BANPRO de la cartera evaluada a este momento y la
garanta del Banco Central de Nicaragua se extendera sobre
prstamos y activos no evaluados.
- La Superintendencia de Bancos deba dispensar a BANPRO
por 6 meses cumplir con los requisitos mnimos de Encaje
Legal sobre los depsitos comprados a INTERBANK.
- El Banco Central de Nicaragua deba garantizar una lnea de
crdito al BANPRO para evitarle problemas de liquidez, a
45
partir de la firma de este acuerdo por 12 meses y tena que
ser suficientes para cubrir cualquier problema de liquidez.
- La Superintendencia de Bancos emitira resolucin
dispensando a BANPRO cumplir con los requisitos mnimos
de adecuacin de capital durante el perodo que dure la
evaluacin de cartera de INTERBANK.
- Trasladados los Activos y Pasivos de INTERBANK a
BANPRO, la Superintendencia de Bancos emitira Resolucin
permitiendo al BANPRO cumplir con requisitos de adecuacin
de capital en forma gradual en 12 meses adicionales a los 6
meses de evaluacin de la cartera de INTERBANK.
- El Banco Central de Nicaragua gestionara que la deuda de la
Financiera Nicaragense de Inversiones FNI con INTERBANK
sea trasladada a deuda subordinada en BANPRO a plazo de
8 aos.
- Otorgar a BANPRO la primera opcin como comprador o
arrendador de los Activos Fijos en que esta operando
INTERBANK. La propuesta la firman los accionistas: Enrique
Deshon Duquestrada, Javier Bone Pantoja y Leonel
Arguello Ramrez y Accionistas de BANPRO entre ellos
Arturo Arana Ubieta, y Ramiro Ortiz Mayorga.
46
para impulsar el proceso de calificacin y reclasificacin de cartera
de INTERBANK y emisin de CENI para respaldar la Brecha entre
Activos y Pasivos del INTERBANK que ocasion enorme perjuicio
al Estado de Nicaragua al resolver:
47
- El Banco Central de Nicaragua; otorgara lnea de crdito
contingente especial de liquidez por 12 meses al BANPRO en
caso de que la Compra de los Activos y Pasivos del
INTERBANK le ocasionare problemas de liquidez.
48
Estelina Lpez Conde, quien contrat al personal de su confianza
que primeramente estuvo bajo al subordinacin de la Junta
Administradora y posteriormente bajo la subordinacin del Banco
Central de Nicaragua, este grupo de evaluadores fueron los que
calificaron la cartera aplicando los criterios prudenciales contenidos
en la norma para ser aplicada a un banco en marcha, obviando que
el INTERBANK se encontraba en liquidacin y no consideraron bajo
ninguna circunstancia el tiempo en que la Junta Administradora dej
sin gestin de cobro la cartera del INTERBANK, desmejorndola
an ms, este grupo de evaluadores lo conformaron: TANIA
JARQUIN MAIRENA, MARIA CONCEPCION GUTIERREZ MENA,
MARIA EUGENIA KINSING, ELIZABETH DE LOS ANGELES
GARCIA SANCHEZ, NIDETH BUITRAGO PEA, XIOMARA
DOMINGA CABALLERO, KIRSY ANIELKA MARIN CUAREZMA,
HADALINE BRITTON FLORES, Y MIRTHA LIGIA GUTIERREZ
GUIDO, dentro de otros, los que fueron identificados claramente en
nuestra investigacin, AL EQUIPO EVALUADOR se le asignaba un
expediente con una previa calificacin, luego de aplicar las normas
prudenciales asignaban una nueva calificacin y entregaban las
fichas a la coordinadora de grupo de evaluadores, esta a su vez
entregaba un consolidado o resumen a Estelina Lpez Conde,
quien negociaba con funcionarios de BANPRO la calificacin final
de la cartera, en algunas ocasiones participaron los evaluadores en
las reuniones de negociacin, posteriormente qued participando
Estelina Lpez Conde, eventualmente alguna coordinadora que
invitaba, hasta terminar siendo firmadas por el Sr. Carlos Cerda
Garca, Gerente Financiero del Banco Central de Nicaragua y el Sr.
Mario Flores Loisiga, Gerente General del BCN. Este fue el
mecanismo, la ruta de ejecucin y el modo con que se construy
establecer una brecha sin dominio ni intervencin, ni de la Junta
Administradora, ni de la Junta Liquidadora, por un monto de
principal cuyo universo es producto de la combinacin,
manipulacin y clculo de factores como tiempo, falta de control,
ausencia de supervisin, recalificacin de cartera y sobre todo la
49
tolerancia de los funcionarios del Banco Central de Nicaragua y
representantes de los accionistas quienes omisivamente y
activamente, contribuyeron a causar el dao econmico al estado y
gobierno de Nicaragua.
50
concepto de pago por la asistencia financiera al INTERBANK, as
como de aceptar cualquier modificacin al balance del INTERBANK,
como consecuencia de devolucin de activos o calificacin de cartera
que signific emitir CENI para equilibrar el balance entre activos y
pasivos del INTERBANK, que causaron perjuicio al Estado.
51
Nicaragua, (es decir C$41, millones de crdobas ms de lo que
corresponda), no incluyendo C$17,820,912,02 millones de crdobas
que fueron traslados directamente al BANPRO, en concepto de Actos
y entrega de cartera, transferencia que no se deposit en cuentas
bancarias de la Junta Liquidadora, conforme registro contable, es
decir, no queda claro el total de las recuperaciones, ya que existen las
trasferencias, pero no esta reportado el ingreso de forma clara.
52
72/100) que inclua 2,921.5 millones de crdobas en concepto de
emisin de CENI para cubrir la brecha asumida por este banco y la
diferencia se atribuye a otros pasivos del INTERBANK con el Banco
Central de Nicaragua, lo que equivale a US$152,696,540.29 millones
de dlares por la asistencia financiera recibida por el INTERBANK de
parte del Banco Central de Nicaragua que benefici ilegtimamente a
BANPRO.
53
El Monto de los activos residuales del INTERBANK trasladados al
BCN segn registro contable a partir del 31 de Mayo 2003 al 31 de
Mayo 2004, relaciona un total de C$415,756.006.00 millones de
crdobas.
54
noviembre de 2000 dicta Resolucin CD-BCN-LIX-1-2000 otorgando
una lnea de crdito Especial de liquidez al BANCAFE para el pago de
hasta 10,000.00 crdobas principal o su equivalente en Moneda
Extranjera a todas las cuentas de depsitos a la vista, ahorro y a
plazo, con saldo igual o menor a 20,000.00 crdobas.
55
representantes de las entidades bancarias entregaron las bases para
la venta al martillo de los activos y pasivos del BANCAFE.
56
En 180 das a partir de la adjudicacin prorrogables por 90 das ms el
Banco Central de Nicaragua y el Banco adquirente evaluaran
conjuntamente la cartera y otros activos del BANCAFE, recurriendo al
arbitraje en caso de diferencia de criterios.
57
El da 25 de Noviembre 2000 a las 3:00 pm. los miembros de la Junta
Liquidadora relacionada del BANCAFE recibieron en sobres cerrados
las ofertas de: BANCENTRO; ofert 12,4936%. BDF; ofert 9.48%.
BAMER; retir su oferta, posteriormente este banco fue
desincorporado, adjudicando al BDF los Activos y Pasivos del
BANCAFE en liquidacin.
58
Se atribuye a la Junta liquidadora relacionada, determinar las bases
para la venta al martillo conjunta de activos y depsitos del BANCAFE
al BDF, en los trminos propuestos por la Junta Liquidadora
relacionada.
59
Los tcnicos del Banco Central de Nicaragua que evaluaron la Cartera
del BANCAFE fueron coordinados por: Exides Enrique Navarro
Flores, principalmente y apoyado por Carlos Jos Snchez Robleto,
el resto de los evaluadores fueron MARIO JOS SOBALVARRO
RAMOS, FLOR DE MARA BACA BACA, LISSETTE DEL SOCORRO
TORREZ RODRGUEZ, JOS CALASAN CALDERN ROS,
MARLENE DEL SOCORRO PASTORA REYES, ROSA ARGENTINA
SILVA FLORES, EDMUNDO RAMN ARGUELLO MORALES,
SONIA DEL CARMEN ESTRELLA ACEVEDO, TUPAC BENJAMN
CABRALES, GRETHA LILLIAM MNDEZ GAITN, SARA ALANIZ
RUIZ, MARVIN VENANCIO MIRANDA CORRALES, E IVONNE
ISABEL GABARRETE OPORTA, dentro de otros.
60
cartera sin provisiones, por ello estimaron una brecha inicial de
US$40.5 millones, finalmente la brecha se estableci en US$77.4
millones de dlares con un incremento de US$36.9 millones de
dlares para ser respaldada por CENI en concepto de brecha final de
US$77.4 millones de dlares por el rechazo y devolucin de cartera y
activos fijos a la Junta Liquidadora del BANCAFE.
61
El Informe de liquidacin final lo present la Junta Liquidadora
relacionada del BANCAFE, con fecha del 30 de Octubre 2003 y un
informe complementario al 10 de junio 2004 y el Superintendente de
Bancos por la Ley Alfonso J. Llanes Cardenal aprob el informe de
liquidacin de la Junta Liquidadora de BANCAFE por Resolucin SIB-
OIF-056-2004 del 2 de julio del 2004 de las 3:00 pm.
62
La Gerencia Financiera en comunicacin del 20 de mayo 2004, SGOF-
0230-05-04 informa al BANCAFE que recibi los bienes por
C$80,369,789.72 millones de crdobas con un excedente por
C$6,787,782.36 millones de crdobas, que por inscripcin de bienes
pagaron C$6,953,230.1 millones de crdobas y que el saldo deudor
por CENI es de C$1,546,502.480.78 millones de crdobas.
63
se emiti CENI por la cantidad de US$77,398.033.21 millones de
dlares.
64
Por este Acuerdo se pone en evidencia que el Consejo Directivo del
Banco Central de Nicaragua y todos los sujetos que participaron en la
construccin del hecho cuestionado penalmente, no tenan potestades
ni exista el marco legal que le otorgara las mismas y todo lo
asumieron bajo su riesgo y responsabilidades mismas que ahora
respondern por los cargo que en el cuerpo de esta acusacin
formulo.
65
del Estado sobre el cien por ciento de los depsitos del pblico en el
BAMER, de conformidad a la ley de Depsitos en el sistema
financiero. Flexibilizar temporalmente las normas de encaje legal y
crditos de liquidez a favor del banco que resulte adjudicado en la
subasta de activos y depsitos del BAMER S.A.
Que dentro del corto plazo que requera esta operacin no era posible
que el banco que asuma los depsitos pueda realizar una evaluacin
satisfactoria de los activos del BAMER que vaya a adquirir a cambio
de asumir dichos depsitos, por lo que era necesario que el estado por
medio del Banco Central de Nicaragua provea al Banco Central de
Nicaragua que asuma los depsitos, y las garantas necesarias
conforme la ley No. 371 Ley de Garanta de Depsitos para lo cual la
Junta Administradora de BAMER formada por: Edgar Pereira
Deshon, (Presidente), Manuel Centeno Cantillano, (miembro) y
Carlos Bonilla Lpez ( miembro), convocara a concurso para la
venta de activos del Banco Mercantil S.A. (BAMER) separando los
activos y pasivos entre un balance de activos a vender a cambio de
asumir pasivos y un balance residual que podra ser liquidado
posteriormente por separado, cortado al 28 de Febrero 2001.
66
das ms para evaluar conjuntamente la cartera y otros activos a ser
adquiridos.
67
El acto de entrega de las bases se practic el 3 de marzo del 2001
a las 3 de tarde en la sala de junta de la Superintendente de Bancos,
estando presente Don Luciano Astorga T. y Don Carlos Briceo por
BANCENTRO, Lic. Teresa Montiel por Banco Caley Dagnall, Silvio
Lanuza BDF. Don Arturo Arana BANPRO, Adolfo Arguello-
BANEXPO, Don Noel Sacasa Cruz, (SIB) Don Esteban
Duquestrada Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, Don
Mario Flores Loaisiga Banco Central de Nicaragua y Karla Icaza
Intendente del Bancos, Don Piero Cohen (Padre), Piero Cohen
(Hijo) Accionistas del BAMER Don Vernon Guerrero, accionista
BAMER.
68
Los Depsitos relacionados provenientes del BAMER sumaban
C$1,086,494,612.82. El total de prstamos de BAMER sumaban
C$706,114,875.77.
El equipo evaluador del BCN estuvo a cargo del Lic. Exides Navarro
Flores y el Lic. Carlos Jos Snchez, (q.e.p.d) integrado por:
Mario Jos Sovalbarro Ramos, Flor de Mara Baca Baca, Lissette
del Socorro Trrez Rodrguez, Jos de Calazn Caldern Ros,
Marlene del Socorro Pastora Reyes, Rosa Argentina Silva Flores,
Edmundo Ramn Arguello Morales, Sonia del Carmen Estrella
Acevedo, Tupac Benjamn Cabrales, Gretha Lilliam Mndez
Gaitn, Sara Alaniz Ruiz, Marvin Venancio Miranda Corrales,
Ivonne Isabel Gabarrete Oporta.
69
En BPI recibi C$160,994,166.00 Millones, rechazando una supuesta
sobre valuacin por C$27,173,749.61.
70
Dicho informe se encuentra en custodia de la Superintendencia de
Bancos, el cual se encuentra a la fecha sin ser revisado ni aprobado.
71
adeudos al BCN del BAMER fue por C$618.14 millones de crdobas,
conciliados los activos y pasivos trasladados al BCN, sujeto a la
ratificacin del Consejo Directivo del Banco Central de Nicaragua, los
que quedaron sin firmar al 28 de abril 2003 al renunciar el Presidente
Ejecutivo de la Comisin Liquidadora de Cartera (CLC) Don Mariano
Buitrago.
Simultneamente a la renuncia de Don Mariano Buitrago, se
confeccion la Escritura No. 14 Dacin en pago con fecha del 21
de octubre 2002, concretizndose la emisin de CENI a favor del
Bancentro para cubrir la supuesta brecha entre los pasivos y activos
adquiridos al BAMER.
72
El valor nominal de Bienes adjudicados suma C$90.78 millones de
crdobas, no se tiene clara relacin del precio de transmisin asignado
a los activos residuales entregados al Banco Central de Nicaragua.
73
al Recurso de Amparo de Haroldo Montealegre en contra de la
Resolucin de Intervencin del BAMER y de las Bases para el
concurso de ventas de activos a cambio de asumir Depsitos del
BAMER, acumulado a la apelacin de la Sentencia del Juez Quinto
Civil del Distrito de Managua del 18 de Septiembre 2003 admitiendo
en un solo efecto el recurso de apelacin interpuesto por Haroldo
Montealegre.
74
autoridades, teniendo en consecuencia la representacin legal de
BANIC Intervenido.
75
Igualmente la Junta Administradora integrada por Lic. Guillermo
Lugo Alaniz, Presidente; Lic. Leopoldo Snchez Amador,
Miembro; Lic. Miguel ngel Mendoza, separ los activos y pasivos
del BANIC con balance al 3 de Agosto 2001 en un balance a vender
en bloque y un balance residual que se liquid posteriormente por
separado.
76
Al 31 de Diciembre 2001, la cartera no devuelta, ni sometida a arbitraje
se considerara aceptada por el Banco adquirente, el Banco
adquirente recibira CENI por cualquier provisin adicional que se
identifique en el proceso de evaluacin conjunta de cartera, o por la
aplicacin de normas prudenciales, dichos CENI se emitiran e los
mismos trminos relacionados, es decir a (3 aos de vencimiento),
77
Loaisiga Gerente General de Banco Central de Nicaragua, Dr. Noel J.
Sacasa Cruz, Superintendente de Bancos, Don Arturo Arana Ubieta,
BANPRO; Don Roberto Zamora BANCENTRO.
78
La Junta Liquidadora del BANIC fue nombrada el 20 de Septiembre
2001 Resolucin: SIB-OIF-IX-86-2001, firmada por el Superintendente
de Bancos Dr. Noel Sacasa Cruz, formada por: Ing. Ottoniel Ruz
Armijo, (Presidente) Lic. Guillermo Lugo Alaniz (miembro) Dr. Yali
Molina Palacios (Miembro) quienes tomaron posesin de su cargo
ante el Juzgado Quinto Civil del Distrito de Managua, quien declar el
estado de liquidacin forzosa del BANIC el da 20 de septiembre 2001.
79
La Junta Liquidadora integrada por Ing. Ottoniel Ruz Armijo,
(Presidente) Lic. Guillermo Lugo Alaniz (miembro) Dr. Yali Molina
Palacios (Miembro) se realiz pagos de Honorarios por C$19,910.3
millones de Crdobas, pagndose en exceso a criterio de la
Superintendencia de Bancos C$3,047.4 millones y posteriormente
promovi un amparo ante el Tribunal de Apelaciones de Managua,
Sala Penal Uno, Expediente No. 240-04 en contra de la resolucin
DS-0889-10-2001/NSC del 31 de octubre de 2001 Valor de Bienes de
la Masa y de la Resolucin SIB-OIF-XII-034-2004 del
Superintendente de Bancos en funciones Alfonso Llanes Cardenal
del 16 de Abril del 2004, alegando objeciones al clculo de la masa
liquidada hecha por el Superintendente de Bancos para calcular sus
honorarios, recurso que est pendiente de resolverse.
80
BANPRO efectuada por la Junta Administradora integrada por Lic.
Guillermo Lugo Alaniz , Leopoldo Snchez Amador y Miguel Angel
Mendoza, la Junta Liquidadora nombrada integrada por Ing.
Otoniel Ruiz Armijo, Lic. Guillermo Lugo Alaniz y Dr. Yali Molina
Palacio encuentran que los activos netos al 21 de Septiembre 2001
eran de C$712,767,370.00 millones y los pasivos sumaban
C$565,493,910.00 millones.
81
C$76,693,339.94 millones de crdobas, cifra sumamente inferior a los
C$90,519,448.32 millones en provisiones que el Banco Central de
Nicaragua traslad a BANPRO.
82
pasivos del Banco Nicaragense de Industria y Comercio S.A por parte
del Banco de la Produccin. S.A.
83
correspondiente las que las firmaron el mismo da que la dieron a
conocer y convocaron a subasta de forma inmediata, a escasa horas
de diferencia entre la entrega de las bases, que al momento de la
oferta hecha por la correspondiente Junta Administradora y/o
Liquidadora en su caso el Superintendente de Bancos Dr. Noel
Sacasa Cruz y el Ministro de Hacienda y Crdito Pblico Ing. Esteban
Duquestrada jugaron un papel protagnico en el sentido de que
explicaron la necesidad de que dicha subasta se practicara a lo
inmediato y en el menor tiempo posible.
84
cuya fecha de registro contable, es decir, la fecha en que fueron
emitidos realmente, comprende los meses de noviembre 2001 a Julio
2002, que incluye valor precio y descuento (intereses) y su acreditado
en efectivo por C$3,151.36 crdobas.
85
dos a tres aos ganaran intereses del valor crdobas equivalente en
dlar por US$9,699,295,77 millones, lo que suma el valor crdoba
equivalente en dlares de US$50,449.375.15 millones de dlares.
86
cierta y determinada de vencimiento el 18 de Septiembre 2004, como
plazo mximo y como plazo mnimo 27 de abril 2002.
87
Silvio Lanuza por el BDF y Roberto Zamora Llanes y Julio
Crdenas Robleto por BANCENTRO aceptados por el presidente del
Banco Central de Nicaragua Dr. Noel Ramrez Snchez y el Consejo
Directivo del BCN formado por: Presidente, Noel Ramrez Snchez.
Miembro, Esteban Duquestrada, Ministro de Hacienda y Crdito
Pblico; Silvio Enrique Conrado Gmez, Benjamn Ramn Lanzas
Selva; Gilberto Isaas Cuadra Solrzano; Ricardo Parrales
Snchez, que incluye tambin al Ministro de Hacienda y Crdito
Pblico Ing. Esteban Duquestrada, as como del Lic. Mario Flores
Loisiga, Gerente General del Banco Central de Nicaragua, y el Lic.
Carlos Cerda Garca Gerente Financiero del BCN, Estelina Lpez
Conde, y Exides Navarro Flores ambos subordinados a la Gerencia
Financiera del BCN quienes especficamente ejecutaron la
recalificacin y negociacin de la cartera a travs de los equipos de
analistas de INTERBANK y BANIC formado por Estelina Lpez
Conde, Tania Jarqun Mairena, Mara Concepcin Gutirrez Mena,
Maria Eugenia King Sing, Elizabeth de los ngeles Garca
Snchez, Nideth Buitrago Pea, Xiomara Dominga Caballeros,
Kirsy Anielka Marn Cuaresma, Haydaline Britton Flores, Mirtha
Ligia Gutirrez Guido, Giovanni Csar Valle Delgado, Patricia
Berros Lpez y Funcionarios de BANPRO, identificados como Julio
Ramrez (Gerente de Crdito) y Julio Reyes (Departamento Legal),
quienes en ningn momento se opusieron ni objetaron en beneficio del
Banco Central de Nicaragua, y en el caso de BANCAFE, BAMER, fue
coordinado y ejecutado por Exides Enrique Navarro Flores,
principalmente y apoyado por Carlos Jos Snchez Robleto,
(q.e.p.d) el resto de los evaluadores fueron Mario Jos Sobalvarro
Ramos, Flor de Mara Baca Baca, Lissette del Socorro Torrez
Rodrguez, Jos Calasan Caldern Ros, Marlene del Socorro
Pastora Reyes, Rosa Argentina Silva Flores, Edmundo Ramn
Arguello Morales, Sonia del Carmen Estrella Acevedo, Tupac
Benjamn Cabrales, Gretha Lilliam Mndez Gaitn, Sara Alaniz
Ruiz, Marvin Venancio Miranda Corrales, e Ivonne Isabel
88
Gabarrete Oporta, dentro de otros, quienes en ningn momento se
opusieron ni objetaron en beneficio del Banco Central de Nicaragua.
89
Liquidadoras respectivamente y de funcionarios intermedios del Banco
Central de Nicaragua, con la participacin de particulares, sentaron las
bases para favorecer econmicamente a las entidades financieras,
BANPRO, BANCENTRO Y BDF, en perjuicio del erario pblico de la
nacin, sin riesgo alguno ni inversin de capital.
90
incalculable perjuicio econmico bajo el supuesto del salvataje al
Sistema Financiero Nacional producto de un riesgo sistmico que
pona en supuesto peligro las finanzas del pas, que significaron a
dos y tres aos, C$6,422,430,379.39 millones de crdobas
equivalentes en dlares a US$492,351,265.07 millones de dlares.
91
La otra parte de la operacin la realizan las Juntas Liquidadoras
relacionadas del INTERBANK, formada por Rodolfo Delgado
Cceres, Fernando Rodrguez Alaniz y Juan Jos Rodrguez
Gurdin, la Junta Liquidadora de BANCAFE formada por Roberto
Snchez Cordero, Carlos Matus Tapia y Juan Jos Icaza Martnez,
La Junta Liquidadora de BAMER formada por Leopodo Snchez
Amador, Carlos Marin Arcia, y Edgard Pereira Deshon y la Junta
Liquidadora de BANIC conformada por Ottoniel Ruiz Armijo,
Guillermo Lugo Alaniz, y Yal Molina Palacio, quienes al quedarse
liquidando los activos residuales sin recuperaciones significativas en
su gestin, que conservaron los activos residuales por mas de dos
aos y medio, lo que desmejor su valor, pero que adems el Banco
Central de Nicaragua aplic lo que se llam valores de trasmisin de
activos los que redujeron su valor de manera dramtica de su valor en
libro y que se terminaron vendiendo de regalado en la subasta al
aplicar el famoso criterio precios de mercado.
92
beneficios econmicos. As como de la Auditora GRANT THORTON
INTERNACIONAL S. A. REPRESENTADA POR HUMBERTO JOS
HERNNDEZ AGUILAR, y/o TAMBIN REPRESENTANTE DE
GRANT THORTON HERNNDEZ Y ASOCIADOS S.A. TAMBIN
SIMPLEMENTE GRANT THORTON, en un juego de creacin de
sociedades como un mismo nombre comercial que de forma
fraudulenta, tuvo tiempo manejando informacin privilegiada de
cartera para poder contactar a los dueos de los crditos, a travs de
la contratacin del Lic. Ronald Flores Lazo, quien se haba
desempeado como Asesor delegado a tiempo completo en el Banco
Central de Nicaragua que participaron en el control de activos
residuales de los bancos quebrados y saba lo que estaba bueno o no
de los mismos y actualmente socio del Sr. Humberto Hernndez
Aguilar, as como contrat a Deysi Cruz, analista de recuperacin de
crdito del BAMER, Deysi Baltodano Espinoza, analista de
recuperacin de crdito de BANIC, Toribio Reyes Gutirrez, analista
de recuperacin de crdito de INTERBANK, quienes junto con lo
abogados Jin del Socorro Madriz Lpez y Julio Csar D`trinidad
Lechado, contactaron a los dueos de los crditos que no podan
comprar en subasta sus crditos, solicitndole un 10% de adelanto
sobre el total del crdito, ms un 9% de comisin por la diferencia,
dinero con el cual sin invertir un centavo compraron en subasta por el
valor de US$280,780.72 dlares cartera con el valor contable de
US$27,767.638.60 millones de dlares, lo que les dej una ganancia
espectacular de ms de US$80,000.00 por la operacin de compra de
cartera con dinero ajeno, y tres meses posteriores por el cobro de la
cartera comprada haban obtenido ganancias libres de ms de
US$800,000.00 dlares a como lo demostrar con la pruebas que
acompao en la presente acusacin, que deja descubierto el trfico de
influencia y la ventaja con que los grupos econmicos participaron en
la subasta. BANPRO compr cartera de crdito por el valor de
US$769,804.41 dlares, con el precio contable de 93,774,782.68
dlares y FINANCO S.A. compr cartera por US$3,767,907.76
dlares, con un precio contable de 98,296,673.64 dlares.
93
INVERSIONES ZUM adquiere en subasta el Hotel Lomas de
Guadalupe, ubicado en la ciudad de Matagalpa, No. Registral 61772,
Valor contable: C$9,991,142.92 adquirido en US$243,689.40
equivalente a esa fecha a C$3,690,042.37 que significa el 36% de su
valor contable.
94
En el convenio interinstitucional se deban relacionar los activos
residuales que habran sido traslados al Banco Central de Nicaragua,
el valor de adquisicin, el precio de venta y los gastos para su
administracin y liquidacin determinando el monto final del saldo
deudor total a cargo del estado, dichas cifra se incorporara al
convenio interinstitucional mediante un adendum.
Con este acuerdo presidencial se sientan las bases para que el estado
asuma en carcter de deuda pblica las consecuencias econmicas
del proceso de desincorporacin de los bancos INTERBANK,
BANCAFE, BAMER Y BANIC, supuestamente en respaldo y garanta
de los cuenta habientes de los bancos desincorporados.
95
Enrique Bolaos Gayer ordena el pago de los saldos deudores de la
Junta Liquidadora con el Banco Central de Nicaragua, que no es
propiamente el monto de CENI que se emiti en respaldo a la
desincorporacin de los bancos.
96
El 13 de Agosto del 2003, el Consejo Directivo del Banco Central de
Nicaragua a propuesta de su presidente Dr. Mario Alonso
Icabalceta, e integrado por el Lic. Eduardo Montealegre, Ing.
Gilberto Cuadra, Lic. Ricardo Parrales, Ing. Benjamn Lazas y el
Dr. Silvio Conrado dictan resolucin No. CD-BCN-XXXVIII-1-03,
autorizando a la administracin del Banco Central de Nicaragua
compra venta de CENI y reinversin de nuevos ttulos con el BANPRO
redimiendo anticipadamente con fecha valor al 15 de julio 2003, los
ttulos CENI emitidos para respaldar la brecha entre activos y pasivos
del INTERBANK que vencan en el ao 2004 y que se encontraban en
poder de BANPRO.
97
El rendimiento se castig con ms plazo y mayor rendimiento contrario
a la lgica financiera comn de este tipo de transacciones de disminuir
el rendimiento en relacin a mayor plazo, pero adems se pagaron
intereses ms intereses en toda la operacin de reingeniera de
manera dolosa.
98
Central de Nicaragua comprar los CENI y reinvertir nuevos ttulos con
el BDF, redimiendo anticipadamente al 15 de octubre de 2003, los
CENI que fueron emitidos para respaldar la brecha del BANCAFE que
vencan en diciembre 2003, y que se encontraban en poder del BDF
hasta por un monto en Crdobas equivalente en dlares a
US$40,230,990.00 millones, liquidados al 15 de octubre de 2003,
hasta por un monto en crdobas equivalente en dlares a
US$40,000,003.08 millones, y que vencan en diciembre 2003.
99
El 24 de Noviembre del 2003 a propuesta del presidente del Banco
Central de Nicaragua Dr. Mario Alonso Icabalceta, Resolucin CD-
BCN-LIV-1-03 el Consejo Directivo modifica la Resolucin CD-BCN-
LII-2-03 del 5 de noviembre 2003, sealando que el monto en
crdobas a redimir en dlares al BDF al 15 de octubre del 2003, y que
venca en noviembre 2003 sera de US$40,001.852.43 millones.
100
Igualmente los CENI ya emitidos a esa fecha que ganaban intereses
de forma retroactiva desde octubre del 2000, su plazo de vencimiento
eran prximos inmediatos, de manera que ni siquiera haban
terminado de emitir los CENI cuando ya se tenia que honrar la
obligacin.
101
disear una supuesta reingeniera no para salvataje de la obligacin
sino, para hacer posible el desenvolvimiento del flujo de pagos ya que
la emisin de CENI por la cantidad en Crdobas equivalentes en
dlares de US$492,351,335.07 millones a pagarse en el mes de julio
2004, puso en riesgo inminente la capacidad de pago del estado por
representar una enorme presin fiscal y monetaria para el gobierno y
estado de la republica de Nicaragua absorbiendo recursos destinados
a los programas de reduccin de la pobreza.
102
El 25 de septiembre de 2002, el Consejo Directivo del BCN
integrado por: : Presidente, Mario Alonso Icabalceta.
Miembros: Eduardo Montealegre Rivas, Ministro de
Hacienda y Crdito Pblico; Silvio Enrique Conrado Gmez,
Benjamn Ramn Lanzas Selva; Gilberto Isaas Cuadra
Solrzano; Ricardo Parrales Snchez, mediante Resolucin
CD-BCN-XXX-1-2002, autoriza a la Administracin del BCN para
que dicha institucin procediera a recibir de las Juntas
Liquidadoras de los Bancos, la cartera de crdito y dems
activos en concepto de dacin en pago como abono por las
obligaciones contradas con el BCN por la emisin de CENI.
Para tal efecto el BCN suscribi con las Juntas Liquidadoras del
BANIC, BAMER, INTERBANK Y BANCAFE, Escrituras de
Dacin en Pago: Escritura No. 21 del 29 de octubre del 2000, del
INTERBANK, Escritura Pblica No. 24 de 31 de octubre del
2002, del BANCAFE, Escritura Pblica No. 1, 18 de octubre del
2002, del BANIC, Escritura Pblica No. 14, del 21 de octubre del
2002, del BAMER, como abono parcial a deuda, adems
establecieron para estos bienes precios de transmisin conforme
a los cuales fueron recibidos por el BCN.
103
BAMER 30/11/2002 362,190,000.00 65,829,744.35
BANCAFE 30/11/2002 908,643,691.25 80,369,789.75
INTERBANK 31/12/2002 3,526,837,490.54 125,097,270.59
104
Price Waterhouse Coopers, representada por el Lic.
Oscar Antonio Cuadra Solano, ofert el monto de
US$950,000.00 y una comisin de xito del 5%.
First Financial Network Inc., tena que liquidar en cinco meses los
activos residuales de los Bancos desincorporados que las Juntas
Liquidadoras no pudieron hacer en ms de dos aos y medio. Esta
liquidacin de activos bajo el concepto de precio de mercado fue un
manjar servido a grupo financieros que con informacin privilegiada
participaron de la subasta adquiriendo activos a precio de regalado y
dentro de una carrera desenfrenada del BCN por deshacerse de los
activos en cinco meses mximo, mientras los grupos econmicos
esperaban al acecho las subastas porque conocan de antemano la
105
informacin como consecuencia del trfico de informacin y la relacin
de conflictos de intereses muy frecuente entre quienes dirigieron el
proceso de subasta dentro de la desincorporacin de los Bancos y
quienes terminaron adquiriendo estos activos.
106
El Consejo Directivo del BCN integrado por: Presidente, Mario
Alonso Icabalceta. Miembros: Eduardo Montealegre Rivas,
Ministro de Hacienda y Crdito Pblico; Silvio Enrique Conrado
Gmez, Benjamn Ramn Lanzas Selva; Gilberto Isaas Cuadra
Solrzano; Ricardo Parrales Snchez, mediante resoluciones CD-
BCN-XXIV-1-03 del 04 de junio del 2003, CD-BCN-XXXVI-1-03 del 06
de agosto de 2003 y CD-BCN-XLI-1-03 del 29 de agosto de 2003,
aprob los resultados de las subastas a sobre cerrado de Bienes
Inmuebles provenientes de los Bancos Desincorporados INTERBANK,
BANCAF, BAMER Y BANIC, realizadas por la Firma First Financial
Network (FFN), el 21 de mayo, 23 de julio y 25 de agosto del ao
2003, respectivamente, el saldo contable de los Bienes Inmuebles a la
fecha de las subastas ascenda a C$633,557,655.76 (Seiscientos
Treinta y Tres Millones Quinientos Cincuenta y Siete Mil Seiscientos
Cincuenta y Cinco Crdobas con 76/100); y que el precio de venta fue
de US$15,355,983.71 (Quince Millones Trescientos Cincuenta y Cinco
Mil Novecientos Ochenta y Tres Dlares con 71/100) equivalentes de
acuerdo al tipo de cambio oficial de la fecha de la transaccin a
C$226,216,532.04 (Doscientos Veintisis Millones Doscientos
Diecisis Mil Quinientos Treinta y Dos Crdobas con 04/100). En esta
subasta es donde se adjudica el edificio BANIC y los dos predios
adyacentes ya relacionados a BANCENTRO de Nicaragua y que tres
aos despus en una operacin inusual en el ao 2006 ya
relacionada, rescinde la venta y se otorga nueva venta por
funcionarios del Banco Central facilitando la operacin inusual y las
ventajas econmicas alcanzadas a travs de la operacin en la que
participa de manera directa el seor Jaime Chamorro Cardenal, en
su doble rol de accionista de BANCENTRO Nicaragua y Corporacin
BANCENTRO Panam.
107
San Francisco, Oeste: Gasolinera SHELL BELL AIR y Lote No. 35
propiedad del Banic. Inscrita con el No. 126,222; Tomo: 1,951;
Folios: 169,170,171. Asiento: 1ro. C) Inmueble situado hacia el
sureste de Managua, urbanizacin Monte Carlos, Calle 2 y calle 4 con
un rea de 6,906.73 mts2; linderos. Norte: Calle No. 1. Sur: Calle
No. 2. Este: Calle No. 3. y Oeste: Calle No. 4. Inscrita bajo el No.
68,978. Tomo: 1,162. Folio: 73, Asiento: 2do. Que fueron otorgados
en Dacin en pago al Banco Central de Nicaragua con todas sus
mejoras anexos y conexos, usos y servidumbres por el precio de
C$174,371.218.27 Crdobas equivalentes a US$11,721.331.66
millones de dlares al 28 de marzo de 2003, y a una tasa de cambio
oficial de 14.8764. La propiedad No. 76,246 relacionada al momento
de Cederse en Dacin en Pago al Banco Central de Nicaragua penda
sobre ella un embargo preventivo por C$6,000.000.00 de crdobas a
solicitud del Sr. Manuel Lpez Gutirrez, propiedades que fueron
inscritas a favor del Banco Central de Nicaragua. Conforme registro
No. 16,246 Tomo 11, Propiedad Horizontal, Folio 247, 264, 266,269,
Asiento 4to. El 4 de julio del 2003 a las ocho y treinta y dos minutos
de la maana ante notario Juan Ramn Cruz Garca como
consecuencia de la subasta efectuada el dia 21 de mayo del 2003 se
le adjudica el Banco Centroamericano S.A. BANCENTRO los
inmuebles relacionados, compareciendo en el acto el Sr. Mario Jos
Flores Loisiga en representacin del Banco Central de Nicaragua y
el Sr. Carlos Alberto Briceo Ros en representacin de
BANCENTRO. Don Mario Jos Flores Losiga comparece en su
calidad de Gerente General del Banco Central de Nicaragua mediante
poder General de Administracin otorgado por el Dr. Noel Ramrez
Snchez en su calidad de Presidente del Banco Central de Nicaragua.
Los inmuebles descritos y relacionados fueron vendidos a
BANCENTRO por el precio de C$78,158,715.96 equivalentes a
US$5,172.306.00 al cambio oficial de la fecha de 15.1110. Por
Escritura No. 9 Rescisin de Escritura No. 73 Compra Venta de
Inmueble de las nueve de la maana del da nueve de mayo del 2006
ante notario Armando Alfredo Mora Gonzlez, comparece el Lic. Jos
de Jess Rojas Rodrguez en representacin del Banco Central de
Nicaragua y el Sr. Carlos Briceo Ros, rescinde la venta de los
inmuebles efectuada por el Banco Central de Nicaragua al Banco de
Crdito Centroamericano S.A. BANCENTRO. Relacionando en el
cuerpo de la escritura No. 9 que la junta directiva ordinaria de
BANCENTRO mediante acta No, 152 resolvi y autoriz ceder a
corporacin BANCENTRO S.A. persona jurdica distinta de Banco
Centroamericano S.A. BANCENTRO (de Nicaragua) el derecho de
adquirir el edificio financiero LAFISE y los terrenos adyacentes
adjudicados de manera conjunta al BANCENTRO. La cesin
autorizada a la Corporacin BANCENTRO fue por US$15,000.000.00
de dlares por el edificio LA FISE y US$1,830,000.00 dlares por el
estacionamiento y el campo deportivo, propiedades inscritas con los
Nos. 76,246; 126.922 y 68,978. Por escritura publica No. 10 compra
venta de inmuebles de las 11:00 am del 9 de mayo de 2006. ante
Notario Armando Alfredo Mora Gonzlez comparece Jos de Jess
108
Rojas Rodrguez, en representacin del Banco Central de Nicaragua
y Jaime Chamorro Cardenal, en nombre y representacin de
Corporacin Bancentro y sociedad annima (BANCENTRO S.A
Panam) aparece adquiriendo las propiedades ya relacionadas No.
76,246; 126.922 y 68,978, de parte del Banco Central de Nicaragua
por el precio de C$78,158,715.96 equivalentes a US$5,172.306.00 al
cambio oficial de la fecha de 15.1110. Propiedades mismas por las
que Bancentro representado por el Sr. Jaime Chamorro Cardenal
recibe US$16,830,000 dlares, distribuidos as: US$15,000.000.00 de
dlares por el edificio LA FISE y US$1,830,000.00 dlares por el
estacionamiento y el campo deportivo. De la venta efectuada por el
Banco Central de Nicaragua al Bancentro de Nicaragua y
posteriormente rescindida entre funcionarios del Banco Central de
Nicaragua y funcionarios del Bancentro Nicaragua fue vendida
nuevamente por funcionarios del Banco Central de Nicaragua a
funcionarios de Corporacin Bancentro Panam encubriendo una
operacin inusual que contempl la compra de los inmuebles cedidos
a un precio mayor en el que Corporacin Bancentro de Panam
adquirido los tres inmuebles se obligaba tambin a revender a
Bancentro Nicaragua los inmuebles adyacentes al edificio o sea
Campo Deportivo y el Parqueo por un valor de US$1,830.000.00
dlares.
109
La Firma Internacional FFN efectu en fechas 12 y 13 de junio de
2003 las Subastas al Martillo de Arte Contemporneo y Obras
Decorativas provenientes de los Bancos Desincorporados
INTERBANK, BANCAF, BAMER Y BANIC, cuyo valor contable a la
fecha de la subasta ascenda a C$14,038,734.93 (Catorce Millones
Treinta y Ocho Mil Setecientos Treinta y Cuatro Crdobas con 93/100)
y la venta de las mismas fue por la suma total de C$14,071,707.61
(Catorce Millones Setenta y Un Mil Setecientos Siete Crdobas con
61/100).
110
INTERBANK, BANCAFE, BAMER, y BANIC, hasta el traslado de los
activos residuales entregados por las Juntas Liquidadoras de los
referidos bancos desincorporados al BCN, sin perjuicio de ampliar la
misma en los rubros que se consideren necesarios.
111
del Consejo Directivo del BCN y en sta ultima calidad es que particip
en los actos administrativos que benefici a BANPRO, por lo que en
este caso hubo por parte de este funcionario, intereses econmicos,
violentando con ello la Ley de Probidad y la Ley Orgnica del BCN.
112
V.- ELEMENTOS DE CONVICCIN QUE SUSTENTAN LA
ACUSACION:
TESTIMONIALES:
113
Contralora General de la Repblica, que cita, Pista Juan
Pablo II del BCN 300 mts al este, Managua.
PIEZAS DE CONVICCIN:
114
Las credenciales aprobadas por el Consejo Superior de la
Contralora General de la Repblica, en sesin ordinaria No. 478
del 22 de junio del 2006. con referencias DASPIRE-JARZ-149-
06-06 MCS-CGR-C-128-06-06 y DASPIRE-JARZ-150-06-06 CS-
CGR-C-127-06-06.
PRUEBA DOCUMENTAL:
115
Resolucin SIB-OIF-VIII-97-2000. El Dr. Noel Sacasa Cruz,
nombra como Presidente de la Junta Administradora del
INTERBANK al Lic. Rodolfo Delgado Cceres.
116
mximo de C$10,000.00. Tomo III del MP (Libro BCN),
adems en los Papeles de Trabajo de la SIBOIF.
117
Balances a Vender en Bloque y Balance Residual de activos
del BAMER. Documentos preparados por la Junta
Administradora del Bamer, previo a la Licitacin de ese mismo
banco.
118
Declaratoria del Juez sobre la Liquidacin Forzosa del
BANIC.
119
Listado de Evaluadores de Cartera de los Bancos
Desincorporados. Este personal fue contratado por el Banco
Central de Nicaragua para evaluar la cartera de crdito de los
bancos desincorporados.
120
Comunicacin GG-08-008-02-BCN. Suscrita por los Seores
Mario Alonso Icabalceta y Mario Flores Losiga, dando inicio a la
Licitacin Pblica de la contratacin de Empresas Gestoras para
la Venta de los Bienes provenientes de los Bancos Liquidados, y
nombramiento del Comit de Licitacin.
121
Resumen de Subastas de Vehculos.
122
Acuerdo Interinstitucional suscrito entre el BCN y el MHCP.
123
De conformidad al Artculo 266 CPP. Solicito su Seora gire la
correspondiente citatoria a los acusados:
124
32. EDUARD ARCESIO ZELEDN GUILLN
33. MARIANO CARLOS BUITRAGO SOLRZANO
34. JAIME CHAMORRO CARDENAL
35. JOS DE JESS ROJAS RODRGUEZ
36. HUBERTO JOSE HERNANDEZ AGUILAR
37. SILVIO RONALD FLORES LAZO
38. VILMA ROSA LEON YORK
39. ALFONSO JOS LLANES CARDENAL
125