CASO DE EXITO

GESTIN DE AUDITORAS

Resumen de la Solucin
Rubro
Entidad Financiera. Departamento de Auditoria Interna.
Situacin de Negocios
El Departamento de Auditora realiza gestin de control de riesgos en los procesos crticos de las distintas dependencias del Banco.
De su trabajo, surgen informes con recomendaciones y clasificaciones de riesgo asociadas.
Resulta importante y crtico para ellos centralizar esta informacin y realizar un seguimiento del cumplimiento de estas; as tambin obtener un estado p

Para agilizar su trabajo, recurren a bases de conocimiento de Normativa, Objetivos de control, e informacin de auditorias anteriores.
Gestin Centralizada de Auditorias y Recomendaciones.
Beneficios
Establece un entorno de trabajo. Gestar Auditora organiza el trabajo de cada Auditora:
Permitiendo asociar cada una con Normas, Objetivos de Control, y Recomendaciones resultantes.
Resea
Asignando responsables para cada etapa de esta.
Organizando la informacin y mejorando la oportunidad de obtencin de esta.
Clasificando las auditorias. Permite realizar anlisis de riesgos y la actitud de control de cada dependencia.
El Banco Central de Paraguay regula y regla la microeconoma, inmersa en
Permite realizar seguimiento a auditorias anteriores.
Centraliza la la macroeconoma
informacin del rea. mundial, de la Repblica de Paraguay.
La regulacin la realiza a travs del control del sistema financiero de dicho
pas, siendo este su principal cliente.

Tal como otra entidad financiera el BCP cuenta con un departamento de Auditora
Interna, que ejecuta auditorias programadas, especiales o consultoras de riesgo
a cada departamento interno de la entidad.
Su trabajo principal: establecimiento del riesgo en las operaciones que realizan, y
emisin de recomendaciones para lograr la mitigacin de estos riesgos surge a
travs de un proceso de auditora.

El xito de los procesos de auditora depender de diversos factores, tales como:

1. Oportunidad de la informacin
a. Las auditorias estn normalizadas por leyes, decretos y
normativas internacionales, nacionales, y de otros organismos.
b. Cada auditora est basada en objetivos de control, que
representan el qu se auditar.
c. Informacin que resulte de auditorias anteriores:
recomendaciones, evolucin del cumplimiento de las
recomendaciones, riesgos, etc.
La oportunidad de contar con la informacin en tiempo y forma ayudar a la
mejor ejecucin y gestin del rea.
2. Agilidad del proceso
a. Tareas con valor agregado, realizadas con responsabilidades
delimitadas.
b. Administracin de la fuerza de trabajo.
3. Gestin de Riesgo
a. Distintos consultores de riesgo estudian las recomendaciones y
observaciones que surgen de cada auditora; dictaminan el riesgo
asociado y ejecutan un control y seguimiento sobre este.

El tipo de negocio del BCP determina que cada operacin que se realiza en esta entidad
posea asociada una criticidad y sensibilidad mayscula. Por ello los procesos de auditora
resultan tambin crticos, para poder controlar y ayudar a disminuir los riesgos de las
operaciones que se ejecutan.
 Caracte
Problemtica de Negocio: La aplicacin se instal
La base de da
La bsqueda de una herramienta que satisfaga sus necesidades parti de una premisa
bsica:
Caracters
Conducir el proceso de auditora, apoyando a cada uno de los factores de
xito descritos:
Oportunidad de la informacin.
usuario puede operar el en
Agilidad.
Interfase 100% browseable, accesible via Intranet y/o Internet. Toda la operacin y administracin de Gestar se realiza mediante un explorador. Indepen
Gestin de Riesgo. Segurida
Creacin de vistas pers

Las siguientes cualidades ayudaron a que Gestar ganara el proceso de licitacin que
iniciara el BCP:

Gran adaptabilidad del aplicativo: poder utilizar el marco de Gestar para

desarrollar los formularios necesarios para dar soporte al proceso de Auditora.
Posibilidad de parametrizar el workflow (flujo de trabajo), configurar el circuito
de acuerdo a la problemtica en cuestin.
Posibilidad de seguir cada auditora detalladamente y saber en todo momento el
estado, y responsables involucrados.
Posibilidad de configurar la seguridad del workflow, establecimiento de acciones
permitidas segn el rol, permisos a nivel de campos, formularios, carpetas.
Administracin de Vistas, posibilidad de confeccionar informes estableciendo
campos, criterios de ordenamiento, filtros y permisos de lectura, escritura y
edicin.

La Solucin.

Un proceso que administra el proceso de ejecucin de una auditora.

 Tiene como objetivo registrar y gestionar:
Las distintas auditorias efectuadas por un departamento de auditora interna o
externa.
Las recomendaciones que surgen de una auditora.
Las auditorias de seguimiento.
La normativa relacionada.
Los objetivos de control.
Los planes de trabajo.

Principales Beneficios
Entre los Beneficios mas destacados que Gestar Auditora prev a su problemtica, podramos
destacar:

Oportunidad de la Informacin
Centraliza la informacin relacionada a Normas, Objetivos
de Control, Auditorias.
Las vistas que proporciona Gestar permiten agilizar y
optimizar la bsqueda y recupero de informacin.
Las auditorias estn relacionadas a Normas y
Procedimientos, por lo que en un momento dado podramos
obtener todas aquellas auditorias que estn basadas en
determinadas Normas u objetivos de control.
Las auditorias estn tipificadas, as tambin las
recomendaciones que surgen de estas. Esto posibilita
obtener rpidamente aquellas auditorias y recomendaciones
relacionadas, por ej, a Seguridad de la Informacin
Posibilidad de realizar auditorias de seguimiento.
Agilidad en el proceso
El workflow (flujo de trabajo) por el que circula el
formulario principal (Auditora) fue definido optimizando el
circuito de creacin, aramado, ejecucin, control, y cierre de
una auditora.
Se definen distintas etapas, con distintos responsables.
El supervisor, siempre puede obtener informacin del estado
de ejecucin de cada una de las auditorias.
La posibilidad de asociar una recomendacin y objetivo de
control a la auditora ayuda a centrarse en la ejecucin de la
auditora y no en la bsqueda o re tipeo de informacin
tpica.
Puede generarse un plan de trabajo para ser distribuido entre
los miembros del equipo de trabajo. El plan est compuesto
de tareas, fechas y responsables.
Gestin de Riesgo
Cada recomendacin es ponderada con un riesgo e
importancia.
Cada departamento de la entidad es calificado segn su
actitud de mejora.
En cada seguimiento de una auditora se realiza el
seguimiento de las recomendaciones para evaluar su
evolucin.
Es posible obtener informacin de control, clasificada y
ordenada por distintos criterios

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