ao

0
2017
2018
unidades
80735.9722222222
96883.1666666667
precio
52.09
56.52
Ingresos
4205356.77651515
5475374.52302273
Venta de activos
0
11400
Costo variable
-420535.677651515
-504642.813181818
Costo fijo
-263147.8
-285515.33669697
comicion en ventas
-528192.811130303
-687707.040091655
intereses
-37707.79
-29462.27
depreciciaciones
-91819
-91819
valor en libros
-12000
utilidad bruta
2863954
3875628
impuesto
34.05% 975176.350157746 1319651.4632943
utilidad neta
1888778
2555977
depreciaciones
91819
91819
valor en libros
0
12000
local
-261845
maqui y eq
-65639
vehiculos
-238126
equ de comp
-69112
muebles y ens
-15000
-15000
terrenos
-156000
capital de trabajo
$
-64,362 $
-13,276 $
-16,683
prestamo
$
418,975
amortizacion de deuda
-91616.79
-99862
valor desecho
flujo del proyecto
$
-451,109 $
1,875,704 $
2,528,250
flujo
$
-451,109 $
1,875,704 $
2,528,250
$
-870,084 los accionistas aportan la inversion inicial
$
870,084.00 INVERCION INICIAL
prestamo
418975

tasa de descuento= tasa de inflacion + tasa pasiva

tasa de descuento= 8,5 + 6,5
tasa de descuento= 15% es la tasa de descuento para todos los calculos pero solo cuan

costo promedio pornderado de capital o motodo wacc

es la conbinacion entre los que ponen los socios y el banco
aporte
valor
%
costo o intereses
socios
451109
51%
15%
banco
418975
49%
9%
870084
suma
indicadores del proyecto
TIR
451%
451%
VAN
$
189,403.49 $
18,941,024.19 EL VAN SE ACEPTA POR QUE ES MAYO
C/B
21.77
21.77
por cada dlar que invierto voy a gan
TR o PRI
0.74
0.60
7.2

AO
0
1
2
3
4
5
6
prestamo 1
importe=
tasade interes
tiempo

418975.44
9%
4 aos

valor en libros

formula = costo total -(costo total / vida legal)* vida util

2017
2018

0
Maquinaria y Equipo
Vehiculo
Muebles y enceres
TOTAL

impuesto total
100
26
74
6.29
67.71
1.76
65.95
impuesto acum

PERIODO DE RECUPERACION
FLUJO DE EFECTIVO
$
870,084
$
1,875,704
$
2,528,250
$
3,323,058
$
4,972,497.00
$
7,769,775
$ 12,375,935.00

34.05

12000
-12000
capital de trabajo
Costo variable
Costo fijo
comicion en ventas
intereses
suma de costos
costo diario
costo de 188 dias
capital de trabajo

valor de desecho metodo contable

valor de
deprecicion
activo
aos a depreciar
compra
anual
local
261845
20
13092.3
equipo comp
69112
3
23037.3

muebl y ens

15000

valor de desecho comercial

ventas
valor en libros
utilidad
impuestos 0,15
utilidad neta
valor libros
valor de desecho

10

1500.0

2021
211883.4855
72.19
15295082.6614935
13127.8
-1103653.83242864
-364685.634583753
-1921062.38228359

2022
286042.705425
78.32
22403472.3284226
25222.4
-1489932.67377866
-395683.913523372
-2813876.12444988

-91819
-32819.5
11794170
4015915.03102826
7778255
91819
32819

-91819
-12000
17625383
6001443
11623940
91819
12000

-392674.2
-58.63

-65639

$
$

-67,479

7,769,775 $
7,769,775 $

-242,056

406202
11,891,905
12,375,935.00
12375935

calculos pero solo cuando no hay prestamo es de decir para flujos sin fianciamiento

hay dos tipos de rentabilidad

del proyecto 870084
inversion de socios 451109
tir
tir
van
van
c/b
c/b
tr
tr
ACEPTA POR QUE ES MAYOR O IGUAL A 0
lar que invierto voy a ganar 21,77
MESES

ECUPERACION
FLUJO ACUMULADO
$
$
$
$
$
$

1,875,704
4,403,954
7,727,012
12,699,509.00
20,469,284.00
32,845,219.00

tal / vida legal)* vida util

2021
32819.5

2022

12000
-12000

-32819.5

e trabajo
$
$
$
$
$
$
$
$

-605,571.38
-309,784
-895,394.57
-20,474.67
-1,831,224.75
-5,017.05
-943,206.17
-94,320.62

$
$
$
$
$
$
$
$

-817,521.36
-336,116
-1,311,529.19
-10,678.18
-2,475,844.52
-6,783.14
-1,275,229.51
-127,522.95

depreciacion
valor contable
acumulada
78553.5
183291.5
69112
0

$
$
$
$
$
$
$
$

-1,103,653.83
-364,686
-1,921,062.38
-3,389,401.85
-9,286.03
-1,745,774.10
-174,577.41

$
$
$
$
$
$
$
$

-1,489,932.67
-395,684
-2,813,876.12
-4,699,492.71
-12,875.32
-2,420,560.63
-242,056.06

3000

12000
195291.5 valor desecho

CIF
mod unit
mpd

12569
1.23
65326

CIF unit
mod unit
mpd unit
cvu
pvp 2017

0.62
1.23
3.36
5.21
52.09

3meses

50276

88 dias

ao

270954.43 ao

Activo Unidades
ValorAos de Vida Util
costo total deprecicacivida legal
local
5
52369
30
261845
13092.25
20
Maquinaria
1
65639
5
65639
6563.9
10
Vehiculo
14
17009
4
238126
47625.2
5
Equipo de
8
8639
3
69112
23037.3333
3
Muebles y e
1
15000
2
15000
1500
10
Terreno
1
156000
156000
TOTAL
805722
-91818.683
venta de activos
0
2017
2018
2019
2020
2021
local
Maquinaria y Equipo
13127.8
Vehiculo
Equipo de computo
Muebles y enceres

119063
13822.4
11400

11400

Terreno
TOTAL
costo fijo
sumi ofic
25 trab mar
public
arriendos

11400

13822.4

130463

13127.8

2300 2 mese
56563 ao
6400 96 dias
35678 5 meses

sumi ofic
13800
25 trab mark
56563
public
24333.3333
arriendos
85627.2

ao
ao
ao
ao

guardias
mant vehicu
serv basic

2500 55 dias
2700 6 meses
1000 6 dias

guardias
16590.9091
mant vehicu
5400
serv basic 60833.3333

ao
ao
ao

suma
comision en ventas

12.56%

-263147.8

2022

13822.4
11400

25222.4

PUNTO EQUILIBRIO 2017

UTILIDAD NETA DESEADA

Q=
Q=

costo fijo
cv
precio

$ 392,674.20
$
58.62
$
52.09

$ 100,000,000.00