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INFORME FINAL
1-2016
Contenido
1.
RESUMEN ............................................................................................................. 3
2.
3.
JUSTIFICACIN.................................................................................................... 4
3.1.
JUSTIFICACIN SOCIAL............................................................................... 4
3.2.
3.3.
JUSTIFICACIN AMBIENTAL........................................................................ 4
4.
OBJETIVOS .......................................................................................................... 4
4.1.
OBJETIVO GLOBAL....................................................................................... 5
4.2.
5.
6.
CAPACIDAD DE PRODUCCIN.................................................................... 6
6.2.
7.
8.
8.2.
8.3.
9.2.
10.
11.
INFRASTUCTURA NECESARIA...................................................................... 26
12.
13.
13.1.
14.
15.
CONCLUSIONES ............................................................................................ 35
RESUMEN
En los ltimos aos se pudo observar en el mercado un crecimiento en el consumo de productos alimenticios relacionados a las pastas (fideos, spaghetti, oquis, etc.). Considerando que estos productos alimenticios vienen a formar parte
de la canasta familiar y parte de muchas dietas, por lo cual es preciso abastecer
a la poblacin con productos alimenticios beneficios para la salud y de agrado al
consumidor. Por lo cual el siguiente proyecto pretende comercializar un producto
rico en nutrientes, el cual pueda ingresar al mercado y satisfacer la demanda
actual de productos procesados a partir de harina e ingresar a la canasta familiar,
siendo parte de la dieta de muchos ciudadanos.
Segn estudios locales, revelan que aproximadamente en La Paz, un ciudadano
promedio consume alrededor de 57,60 Kg de productos procesados a partir de
harina (pastas) en el ao 2014, lo cual nos da un ndice aproximado de consumo
En la ciudad de La Paz, aproximadamente en el ao 2015, se tena un aproximado de habitantes de 789.585 (Organizacin de las Naciones Unidas, 2015).
3
57,60
789.585
45.480.096
Lo cual este resultado, nos indica que la demanda por este producto es alta, en
la cual existen varias marcas que intentan cubrir dicha demanda, la gran mayora
productos importados, no accesible a todos los usuarios, por los precios de ventas, lo cual hace conveniente montar un proyecto para el abastecimiento de fideos en la ciudad de La Paz, el cual pueda ingresar al mercado y competir con
diferentes marcas.
3.
JUSTIFICACIN
3.1.
JUSTIFICACIN SOCIAL
JUSTIFICACIN ECONMICA
JUSTIFICACIN AMBIENTAL
Nuestra planta plantea ser ejemplo para otras empresas respecto al sector ambiental, minimizando impactos ambientales a travs de la optimizacin de recursos y operaciones.
4.
OBJETIVOS
4.1.
OBJETIVO GLOBAL
OBJETIVOS ESPECFICOS
Determinar la factibilidad del proyecto, mediante el anlisis financiero del mismo, el cual satisfaga las demandas del mercado, tanto interno,
como externo.
Elaborar un producto inocuo, respetando todas las normas de calidad, siendo merecedor de la obtencin de acreditacin internacional.
5.
Smola 50 kg
Agua
Huevos 140 unidades
Beta Caroteno 150 gramos
CAPACIDAD DE PRODUCCIN
Para determinar nuestra capacidad de produccin se utiliz datos de la produccin que tienen las principales marcas de fideos en el territorio boliviano. Lo cual
corresponde a ser nuestra competencia directa, por lo cual nuestro proyecto contar con la siguiente produccin:
Tabla 6.1. Produccin mensual
Contenido neto Produccion
envases [gr/ud] [Kg/mes]
455,00
25.000,00
Produccion
[ud/mes]
54.945,05
Produccion
[Kg/ao]
455,00
300.000,00
Produccion
[ud/ao]
659.340,66
SELECCIN DE LA PLANTA
Para determinar la mejor localizacin se realiz un anlisis de localizacin mediante el mtodo de Brown y Gibosn, en el cual se evaluaron dos posibles lugares, ambos en el departamento de La Paz, pero en diferentes municipios.
El mtodo de Brown y Gibson propone la combinacin de factores posibles de
cuantificar con factores subjetivos a los que les asignan valores ponderados de
peso relativo. El mtodo consta de cuatro etapas:
Asignar un valor relativo a cada factor objetivo (F.O.) para cada localizacin
optativa viable.
Estimar un valor relativo de cada factor subjetivo (F.S.) para cada localizacin
optativa viable.
Combinar los factores objetivos y subjetivos, asignndoles una ponderacin
relativa para obtener una medida de preferencia de localizacin (M.P.L.).
Seleccionar la ubicacin que tenga la mxima medida de preferencia de localizacin.
Aplicaremos el mtodo ya mencionado previamente.
Asignar un valor relativo a cada factor objetivo (F.O.) para cada localizacin optativa viable.
Localizacin
Mano
de
obra
Materia
prima
Transporte
Otros
442,4
243,2
100,0
50,6
836,2
0,00119
480,5
287,4
200,0
55,0
1022,9
0,00097
Total
0.00217
FO(A) = 0,548
FO(B) = 0,452
Insumos.
Servicios bsicos.
Vas de transporte.
Funcionarios y obreros.
Mercado consumidor.
Suma de
preferencias
ndice (W)
Insumos
2/8 = 0.25
bsi- 1
1/8 = 0.125
Vas de trans- 1
porte
1/8 = 0.125
y 1
2/8 = 0.25
Mercado consu- 1
midor
2/8 = 0.25
Servicios
cos
Funcionarios
obreros
Total
Factor
ndice (W)
Insumos
0,50
0,50
0,25
Servicios bsicos
0,67
0,33
0,125
0,33
0,125
y 0,50
0,50
0,25
0,50
0,25
Funcionarios
obreros
Tabla 6.2.5. Valor de los Factores Subjetivos de las alternativas del proyecto
Alternativa A
Insumos
Servicios Vas
de Funcionarios Mercado
Transporte y obreros
consumidor
bsicos
0,50
0,67
0,67
0,50
0,50
0,25
0,125
0,125
0,25
0,25
F.S.(A)
0,5425
Total
10
Alternativa B
Insumos
Servicios Vas
de Funcionarios Mercado
Transporte y obreros
consumidor
bsicos
0,50
0,33
0,33
0,50
0,50
0,25
0,125
0,125
0,25
0,25
F.S.(B)
0,4575
Total
K = 0,75 (F.O.)
k = 0,25 (F.S.)
Aplicando la frmula 6.2.3, tendremos los siguientes resultados para las diferentes alternativas de nuestro proyecto las cuales estn siendo analizadas.
Determinacin de M.P.L. para el anlisis de la opcin A
11
DIAGRAMA DE FLUJO
El siguiente diagrama de flujo detalla las entradas y salidas de todos los procesos, as tambin los flujos msicos que actan en cada uno de los flujos msicos.
12
13
BALANCE MSICO
F1
7685,83 Kg, Agua
Formulacin MP
6917,25
F2
27802,85
F5
6917,25 Kg, Agua
855,36 Kg, Huevo
777,60 Kg, Huevo
60,00 Kg, Beta Caroteno
Kg, Zanahoria y
48,00 Espinaca,
Deshidratada
F4
Mezclado de MP e
Insumos
(Homogenizacion)
28571,43
F7
Laminado
Formulacin Insumos
7802,85
768,58
F6
28571,43
F8
25000,00
F12
Refrigeracion
25000,00
F10
Secado
28571,43
F9
12,5% Vapor
F11
3571,43
Corte/Moldeado
F1
F2
F3
F4
F5
F6
F7
F8
F9
F10
F11
F12
7.685,83
6.917,25
20.000,00
7.802,85
27.802,85
768,58
28.571,43
28.571,43
28.571,43
25.000,00
3.571,43
25.000,00
384,29
345,86
1.000,00
390,14
1.390,14
38,43
1.428,57
1.428,57
1.428,57
1.250,00
178,57
1.250,00
48,04
43,23
125,00
48,77
173,77
4,80
178,57
178,57
178,57
156,25
22,32
156,25
BALANCE ENERGTICO
F2CpA(T2-0) - F1CpA(T1-0)
Kg, Agua
Agua Caliente (35 C)
15 T1 [C]
43,23
F2
35
T2[C]
Q [KJ/hr]
Potencia [HP]
Potencia [W]
3320,998
1,237
922,500
15
12,5% Vapor
F11
22,32
T11[C]
156,25
F10
T10[C]
TABLAS CP
compuesto Cp [KJ/Kg C]
Agua
4,190
Semola
2,050
70
178,57
F9
Secado
70
T9[C]
15
0
9
0
0, 0
Q [KJ/hr]
Potencia [HP]
Potencia [W]
0,70
21758,04
8,11
6043,90
16
0
0
17
0
6917,25
0
0
0
0
7685,83
0
0
0
Semola
Agua
Huevo
Beta Caroteno
Zanahoria y Espinaca,
Deshidratada
0
100%
0
0
0
100%
0
100%
0
0
0
100%
Semola + harina
Agua
Huevo
Beta Caroteno
Zanahoria y Espinaca,
Deshidratada
total %
2
15
0,65
0
6917,25
1
15
0,65
0
7685,83
Nro de corriente
Temperatura [C]
Presion [atm]
Frac. Vapor
Flujo Masico [Kg/hr]
100%
100%
0
0
0
20000,00
0
0
0
3
15
0,65
0
20000,00
100%
0,62%
0%
88,65%
9,97%
0,77%
48,00
0
6917,25
777,60
60,00
4
15
0,65
0
7802,85
100%
0,18%
70%
26,60%
2,99%
0,23%
51,31
19461,99
7394,19
831,22
64,14
5
20
0,65
0
27802,85
100%
0%
100%
0
0
0
768,583
0
0
6
15
0,65
0
768,58
100%
0,18%
70%
17,99%
11,61%
0,22%
51,20
20000,00
5138,64
3317,59
64,00
7
15
0,65
0
28571,43
100%
0,18%
70%
17,99%
11,61%
0,22%
51,20
20000,00
5138,64
3317,59
64,00
8
15
0,65
0
28571,43
100%
0,18%
70%
17,99%
11,61%
0,22%
51,20
20000,00
5138,64
3317,59
64,00
9
15
0,65
0,15
28571,43
100%
0,60%
79,15%
5,89%
13,40%
0,65%
10
150,17
19787,50
1471,31
3351,24
162,72
10
10
70
0,65
0,15
25000,00
100%
0,00%
0%
100,00%
0,00%
0,00%
11
0
3571,43
0
0
11
11
70
0,65
0
3571,43
100%
0,60%
79,15%
5,89%
13,40%
0,65%
12
150,17
19787,50
1471,31
3351,24
162,72
12
12
12
0,65
0
25000,00
9.
DIMENSIONAMIENTO DE EQUIPOS
Nro Equipo
1
2
3
4
5
6
Caldero
Mezcladora insumos
Mezcladora MP e ins
Laminadora
Cortadora
Secadora
7685,83
7802,85
28571,43
28571,43
28571,43
28571,43
9222,99
9363,41
34285,71
34285,71
34285,71
34285,71
Densidad tallarin
Capacidad al Capacidad al
100%
120%
[m3/mes]
[m3/mes]
7,69
9,22
7,13
8,56
26,12
31,34
26,12
31,34
26,12
31,34
26,12
31,34
DT [Kg/m3]
1094
Densidad Agua
DA [Kg/m3]
Capacidad al
100% [m3/h]
0,048
0,045
0,163
0,163
0,163
0,163
Capacidad al
120% [m3/h]
0,058
0,053
0,196
0,196
0,196
0,196
18
1000
9.2.
SELECCIN DE EQUIPOS
Equipo/Empresa
Caldero / PREFLY
Costo [Ud/$]
Cantidad [Ud]
Total [$]
Total [Bs]
5.000,00
5.000,00
35.000,00
Mezcladora insumos /
Empresa Arg. B.Aires
Santa Fe
9.614,00
9.614,00
67.298,00
Mezcladora MP e ins /
Empresa Arg. B.Aires
Santa Fe
9.614,00
9.614,00
67.298,00
7.200,00
7.200,00
50.400,00
6.800,00
6.800,00
47.600,00
11.500,00
34.500,00
241.500,00
Total
72.728,00
[$]
509.096,00
[Bs]
Laminadora / Empresa
Arg. B.Aires Santa Fe
Cortadora / Empresa
Arg. B.Aires Santa Fe
Imagen
Caracteristicas
Estructura:
Tubo de fuego
la presin de vapor:
7/10/12. 5,16/bar
de la capacidad:
1-5 T/h
Dimensin (L*W*H):
3100*2000*2150mm-
Rollos laminadores de
acero macizo para
formacin de hoja de
masa de 400 mm de
ancho. Produccion
horaria: 100 - 550 kg.
3 juegos de cilindros
cortadores. Produccin
horaria: 150 - 550 kg.
Motor de hp.
19
Equipo/Empresa
Caldero / INTESA
http://calderasintesa.co
m/
Mezcladora insumos / R
& M,
http://spanish.alibaba.c
om/productgs/industrial-fast-speedlow-price-commercialdough-mixer60047266021.html
Mezcladora insumos / R
& M,
http://spanish.alibaba.c
om/productgs/industrial-fast-speedlow-price-commercialdough-mixer60047266021.html
Laminadora / CASA
GRECO,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA615014443-sobadoralaminadora-450-de-mesareforzada-profesionalpastas-_JM
Cortadora / GINUKLO,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA612800028-cortadora-defideos-industrial-4moldes-_JM
Secadora / ITALGI,
http://www.italgi.it/sec50.htm
Imagen
Caracteristicas
Estructura:
Acero inox
Potencia:
50 - 1500 BHP
de la capacidad:
10 T/h
Dimensin (L*W*H)[m]
3,1*6,2*9,15
Capacidad:
1.5 KG-100 KG (hora)
Material:
acero inoxidable
Energa (W):
5.4kw
Dimensin (L*W*H):
1125*680*1205mm
Capacidad:
1.5 KG-100 KG (hora)
Material:
acero inoxidable
Energa (W):
5.4kw
Dimensin (L*W*H):
1125*680*1205mm
Laminadora Sobadora
Industrial De Masas Y
Pastas - 600 Mm
Potencia:
75 HP
Material:
Acero Inox
Capacidad:
500 - 10000 Kg/h
Cortadora De Fideos
Industrial 4 Moldes 3
juegos de cilindros
cortadores. Produccin
horaria: 250 - 400 kg.
Motor de hp.
Costo [Ud/$]
Cantidad [Ud]
Total [$]
Total [Bs]
10.000,00
10.000,00
70.000,00
2.400,00
2.400,00
16.800,00
2.400,00
2.400,00
16.800,00
24.000,00
24.000,00
168.000,00
6.780,00
6.780,00
47.460,00
18.000,00
18.000,00
126.000,00
Total
63.580,00
[$]
445.060,0
[Bs]
20
Equipo/Empresa
Caldero / INTESA
http://calderasintesa.co
m/
Mezcladora insumos /
PAMPA,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA618041160-mezcladorade-masas-y-pastasvolcable-automatica-120kg-_JM
Mezcladora insumos /
PAMPA,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA618041160-mezcladorade-masas-y-pastasvolcable-automatica-120kg-_JM
Laminadora / P&CER,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA615014443-sobadoralaminadora-450-de-mesareforzada-profesionalpastas-_JM
Imagen
Cortadora / CERRINI,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA611281725-cortadora-defideos-cerrini-_JM
Secadora / LA
COMPANIA BID,
http://www.bid.dp.ua/e
s/site/all/31806255
Caracteristicas
Estructura:
Acero inox calidad 430
capacidad:
300 Kg/h
Dimensiones:
2m3
Peso:
700 Kg
Costo [Ud/$]
Cantidad [Ud]
Total [$]
Total [Bs]
4.000,00
4.000,00
28.000,00
Mezcladora De Masas Y
Pastas Volcable
Automtica, con batea
de acero inoxidable, con
tapa incorporada.
Produccin horaria: 100 200 kg. Conexin trifsica
y motor de 1 hp.
5.800,00
5.800,00
40.600,00
Mezcladora De Masas Y
Pastas Volcable
Automtica, con batea
de acero inoxidable, con
tapa incorporada.
Produccin horaria: 100 200 kg. Conexin trifsica
y motor de 1 hp.
5.800,00
5.800,00
40.600,00
6.800,00
6.800,00
47.600,00
7.500,00
7.500,00
52.500,00
5.400,00
16.200,00
113.400,00
Total
46.100,00
[$]
322.700,00
[Bs]
Rollos laminadores de
acero macizo para
formacin de hoja de
masa de 400 mm de
ancho. Produccion
horaria: 200 - 550 kg.
2 juegos de cilindros
cortadores. Produccin
horaria: 400 kg. Motor de
1 hp.
Material:
Acero Inox
Peso:
900 Kg
Dimenciones:
Alto 2,2 m ancho 1,5m
Dimensiones
Longitud - 4120 mm
Anchura - 2820 mm
Altura - 2860 mm
Capacidad:
30 kg/h
Const. Potencia del
motor: 4 KW
Para determinar cul de los equipos es el mejor postor en cada uno de los procesos, se los determino mediante el clculo del costo capitalizado de cada uno
de los equipos, que se mostraran a continuacin.
Caldero
11322,33
14077,68
Opcion C
INTESA
4000
0
10
6,0%
9057,86
Item
Costo Capitalizado
[$]
21770,58
5434,72
Opcion C
PAMPA
5800
0
5
6,0%
22948,32
Item
Costo Capitalizado
[$]
21770,58
5434,72
Opcion C
PAMPA
5800
580
8
6,0%
14590,13
Item
Costo Capitalizado
[$]
15393,74
Opcion C
P&CER
6800
680
10
6,0%
45339,73
14538,53
Cortadora
18250,74
Opcion C
CERRINI
7500
0
5
6,0%
14495,77
29674,55
Item
ITALGI
Costo [$]
Valor reventa [$]
tiempo de vida [a]
Interes
34500
3450
15
6,0%
18.000
2700
25
6,0%
Opcion C
LA
COMPANIA
BID
16200
3240
20
6,0%
Costo Capitalizado
[$]
56733,23
22647,81
22071,86
Empresa
Secadora
Ya habiendo analizado los costos capitalizados de todos los equipos, a continuacin mostraremos un resumen de los equipos seleccionados.
Tabla 9.11. Seleccin final de equipos
Nro
Equipo/Empresa
Caldero / INTESA
http://calderasintesa.co
m/
Mezcladora insumos / R
& M,
http://spanish.alibaba.c
om/productgs/industrial-fast-speedlow-price-commercialdough-mixer60047266021.html
Mezcladora insumos / R
& M,
http://spanish.alibaba.c
om/productgs/industrial-fast-speedlow-price-commercialdough-mixer60047266021.html
Laminadora / P&CER,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA615014443-sobadoralaminadora-450-de-mesareforzada-profesionalpastas-_JM
Cortadora / GINUKLO,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA612800028-cortadora-defideos-industrial-4moldes-_JM
Secadora / LA
COMPANIA BID,
http://www.bid.dp.ua/e
s/site/all/31806255
Envasadora
Empaquetadora /
Flowpack Resistencias,
http://articulo.mercadoli
bre.com.ar/MLA615949237-envasadoraempaquetadoraflowpack-resistencias-yrepuestos-_JM
Imagen
Caracteristicas
Estructura:
Acero inox calidad 430
capacidad:
300 Kg/h
Dimensiones:
2m3
Peso:
700 Kg
Capacidad:
1.5 KG-100 KG (hora)
Material:
acero inoxidable
Energa (W):
5.4kw
Dimensin (L*W*H):
1125*680*1205mm
Capacidad:
1.5 KG-100 KG (hora)
Material:
acero inoxidable
Energa (W):
5.4kw
Dimensin (L*W*H):
1125*680*1205mm
Rollos laminadores de
acero macizo para
formacin de hoja de
masa de 400 mm de
ancho. Produccion
horaria: 200 - 550 kg.
Cortadora De Fideos
Industrial 4 Moldes 3
juegos de cilindros
cortadores. Produccin
horaria: 250 - 400 kg.
Motor de hp.
Dimensiones
Longitud - 4120 mm
Anchura - 2820 mm
Altura - 2860 mm
Capacidad:
30 kg/h
Const. Potencia del
motor: 4 KW
Produccion maxima:
50 - 100 kg/ hora
Potencia resistente:
Kw 10
Peso:
250 Kg
Repuestos disponibles, a
pedidos
Costo [Ud/$]
Cantidad [Ud]
Total [$]
Total [Bs]
10
4.000,00
4.000,00
28.000,00
10
2.400,00
2.400,00
16.800,00
10
2.400,00
2.400,00
16.800,00
10
6.800,00
6.800,00
47.600,00
10
6.780,00
6.780,00
47.460,00
20
5.400,00
16.200,00
113.400,00
12
500,00
500,00
3.500,00
Total
39.080,00
[$]
273.560,00
[Bs]
24
DISPOSICIN DE EQUIPOS
Figura 10.1. Disposicin de los equipos en planta.
25
11.
INFRASTUCTURA NECESARIA
Tabla 11.1 Layout, infraestructura de planta
26
La tercera rea ser la encargada de almacenar empaques con el producto terminado, as como su distribucin al mercado interno y externo. Esta rea contar
con un espacio de 150 m2.
12.
PROGRAMA DE PRODUCCIN
Capacidad
de produccion [%]
80,00
85,00
90,00
95,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
Produccion
[kg/a]
Produccion
[envases/a]
240.000,00
255.000,00
270.000,00
285.000,00
300.000,00
300.000,00
300.000,00
300.000,00
300.000,00
300.000,00
527.473
560.440
593.407
626.374
659.341
659.341
659.341
659.341
659.341
659.341
ESTIMACIN DE COSTOS
Para la estimacin de costos, lo primero fue el caculo del Costo Total de Inversin, calculado mediante el costo de equipos.
Tabla 13.1. Inversin capital total.
Equipo Adquirido
Instalacin de equipos
Intrumentacin y control
Caerias y tuberias
Instalaciones elctricas
Planta que
procesa solidos [% Eq
ad]
100
45
9
16
10
Obras civiles
25
21.250,00
13
40
6
11.050,00
34.000,00
5.100,00
224.400,00
Componente
Mejoras de terreno
Instalacin de servicios
Terreno
COSTO DIRECTO
Costo [$]
85.000,00
38.250,00
7.650,00
13.600,00
8.500,00
27
Ingeniera y supervisin
Gastos de construccin
Honorarios de contratista
Eventuales
COSTO INDIRECTO
33
39
17
34
68
28.050,00
33.150,00
14.450,00
28.900,00
104.550,00
328.950,00
57.800,00
386.750,00
Materia
MP
INSUMOS
14000,00
6000,00
7685,83
777,60
60,00
48,00
Cantidad de
Porcentaje
materias en
de materiales
envase de 450
[%]
gr [gr/ud]
42%
191,10
28%
127,40
23,67%
107,69
5,92%
26,94
0,23%
1,04
0,18%
0,83
Materia
Semola
Harina
Agua
Huevo
Beta Caroteno
Zanahoria y Espinaca, Deshidratada
Total
0,83
Costo total
[$/envase]
0,115616
0,022932
0,000188
0,009428
0,000073
0,000046
0,000038
0,148
Cantidad [per]
Tiempo [mes]
Operador
12
Salario [$]
259,34
[$]
[envase/ao]
[$/envase]
[$]
[$]
[$/ao]
COSTOS
DIRECTOS
COSTOS
DE
FABRICACION
GASTOS
FIJOS
Materia prima
Mano de obra
Supervision de operacin
Potencia y serv. Aux
Mantenimientro y reparacin
Suministro para operaciones
Gastos de laboratorio
Patente
Catalizadores y solventes
0,15
0,04
0,15
0,025
PROD.
PROD.
MO
PROD.
97.763,41
24.896,55
3.734,48
16.483,52
0,02
ICF
3.024,79
0,15
Mant y Rep
0,15
MO
3.734,48
0,00
0,00
Depreciacin
Impuestos (a la propiedad)
Seguros
Alquileres
0,10
ICF
15.123,96
200,00
300,00
0,50
MO+SUP+MR
15.827,91
n/a
n/a
n/a
GASTOS
GENERALES
453,72
181.542,83
GASTOS
ADMINIST
Salario de ejecutivos
Salario de administrativos
Gastos de Ing. Y legal
Mantenimiento de oficinas
Comunicaciones
0,50
MO
12.448,28
GASTOS
DE DISTRIB, Y
VENTAS
Oficina de ventas
Gastos de vendedores
Embarque
Publicidad
Serv. Tecnico de Ventas
0,04
CTP
9.936,05
Investigacin y desarrollo
n/a
30
n/a
0,25
(IV-CTP)
44.474,14
248.401,29
0,377
177.896,55
133.422,41
14.
ANLISIS FINANCIERO
A partir de los costos, los ingresos, la inversin, y el prstamo previamente determinado, se elabora el flujo de caja, a partir del cual podremos evaluar la factibilidad econmica del proyecto.
El horizonte de tiempo para el proyecto es de 10 aos y la tasa de inters es del
8%. Lo primero que se realiz fue determinar el inters y la amortizacin que
deba pagarse cada ao.
Recordando que:
INVERSION CAPITAL TOTAL
177.814,00
20,00%
35.562,80
Prstamo
80,00%
142.251,20
Para la inversin del proyecto, el 20% ser amortiguado por los inversores, y el
restante se realizara un prstamo bancario.
Para lo cual los intereses y las amortizaciones anuales vendrn a ser:
Tabla 14.1. Saldo de intereses y amortizaciones anuales.
La cuota
anual es:
21.199,62
$us
Ao
Saldo inicial
($)
Inters ($)
0
1
142.251,20
11.380,10
Amortizacin ($)
9.819,53
Cuota ($)
21.199,62
2
3
4
5
6
7
8
132.431,67
121.826,58
110.373,09
98.003,31
84.643,95
70.215,84
54.633,49
10.594,53
9.746,13
8.829,85
7.840,26
6.771,52
5.617,27
4.370,68
10.605,09
11.453,50
12.369,78
13.359,36
14.428,11
15.582,36
16.828,94
21.199,62
21.199,62
21.199,62
21.199,62
21.199,62
21.199,62
21.199,62
121.826,58
110.373,09
98.003,31
84.643,95
70.215,84
54.633,49
37.804,54
37.804,54
3.024,36
18.175,26
21.199,62
19.629,28
10
19.629,28
1.570,34
19.629,28
21.199,62
0,00
Costo
[Ud/$]
Valor ReCantidad
venta
[Ud]
[ud/$]
Total [$]
Depresiacion
[$]
Nro
Equipo/Empresa
Caldero / INTESA
10
4.000,00
4.000,00
400,00
Mezcladora insumos /
R&M
10
2.400,00
2.400,00
240,00
Mezcladora insumos /
R&M
10
2.400,00
2.400,00
240,00
Laminadora / P&CER
10
6.800,00
680
6.800,00
612,00
Cortadora / GINUKLO
10
6.780,00
678
6.780,00
610,20
20
5.400,00
3.240
16.200,00
108,00
12
500,00
500,00
41,67
32
TOTAL [$/a]
2.251,87
33
Inversion
Ingresos
Costos
Depreciacion
UAI
Impuestos (25%UAI)
Interes del Prestamo (8%)
UDI
Depreciacion
Amortizacion
Flujo de Caja
Ao 0
-177.814,00
-177.814,00
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 2
Ao 5
Ao 1
Ao 4
341.038,27
Ao 3
-198.721,03
-2.251,87
-7.840,26
-6.771,52
-5.617,27
-4.370,68
2.251,87
-3.024,36
2.251,87
2.251,87
-1.570,34
-2.251,87
-2.251,87
2.251,87
-2.251,87
140.065,37
2.251,87
-2.251,87
-35.016,34
-10.594,53
2.251,87
2.251,87
-2.251,87
-11.380,10
-2.251,87
93.668,93
2.251,87
-2.251,87
2.251,87
-2.251,87
-21.199,62
82.177,86
-2.251,87
74.721,18
34
Ya obtenida el flujo de caja, pasaremos al anlisis financiero mediante sus herramientas calcularemos el VAN y el TIR del proyecto.
Tabla 14.3. Calculo del TIR y VAN del proyecto.
Tasa de descuento
TIR
VAN
8%
47,4%
470.296,88
CONCLUSIONES
Para determinar la factibilidad del proyecto, se realiz el anlisis econmico financiero en el cual se determin el TIR y el VAN, con estos indicadores podemos
determinar la factibilidad del proyecto en el aspecto econmico.
El proyecto alcanza un TIR de 47,4 %, en un lapso de 10 aos, lo cual nos indica
que el proyecto es factible, ya que la tasa de retorno nos permite ganancias
desde el primer ao de funcionamiento, a partir del ao 1 la planta genera ganancias. El dimensionamiento de la planta es importante, ya que nuestro plan de
produccin es alto, por lo cual los equipos fueron estratgicamente dimensionados para cubrir las demandas a lo largo de los 10 aos que tiene establecido
nuestro proyecto. Se tendr una produccin de 659.341 envases al ao, con un
precio de Bs.- 4,5 cada uno, generando ganancias netas de 133.422,41 $us al
ao, siendo as rentable el proyecto, se espera recuperar el capital de inversin
antes de los 10 aos de vida del proyecto.
La incursin del proyecto generar desarrollo para el municipio de La Paz, y
aporta al proceso industrial del pas, generando recursos para el desarrollo sustentable del pas en temas econmicos, los impactos ambientales y sociales del
proyecto fueron considerados, y se minimizan los impactos negativos al medio
ambiente y a la sociedad de La Paz.
35