PROCEDIMIENTO DE GLOSAS

CODIGO:

VERSION:

PAGINA:

1. OBJETIVO
Gestionar las Objeciones interpuestas por las entidades contratantes a la facturacin de la E.S.E,
dentro de los trminos de la Normatividad vigente.
2. ALCANCE
El procedimiento comienza desde la recepcin de la objecin de la factura, hasta que se logra un
saldo en cero de la factura en el estado de cartera.
Segundo Alcance: Subgerencia Administrativa, cobro de cartera, Contabilidad, Comit de
Sontenibilidad Contable
3. RESPONSABLE
Auditor Medico.
Auxiliar de Cartera.
Auxiliares de Facturacin.
4. CONDICIONES PARA INICIAR EL PROCEDIMIENTO
- Notificacin de la objecin a la factura por parte de la Entidad responsable del pago o
contratantes de los servicios de salud y radicado de la objecin en Secretaria de Gerencia.
- Objecin debidamente soportada.

5. ASPECTOS A TENER EN CUENTA

- Toda la documentacin recibida debe tener gestin por Secretaria de Gerencia
para ser radicada y conocida por el
Gerente.
- El valor de toda glosa irrecuperable en la
que se identifique un funcionario
responsable, ser notificado a la
Subgerencia Administrativa y Cientfica
para tramitar su respectivo pago, bien sea
funcionario de planta responsable o a
travs de las Temporales cuando se trate
del personal mercerizado.

6. RESULTADOS ESPERADOS
Respuesta y gestin de la totalidad de las
glosas y devoluciones en los trminos
normativos.
Cartera saneada y gestin al da en las
facturas que tienen glosas o devolucin.

6. CONTENIDO
PASO

1
2

ACTIVIDAD

RESPONSABLE

Recibir del Archivo Administrativo (Secretaria de Gerencia) la

notificacin de glosas debidamente radicadas, y clasificarlas segn su
tipo: Administrativas o Asistenciales.
Iniciar el diligenciamiento de la respuesta a glosa en el Sofware
Institucional para que muestre como resultado la trazabilidad de la
NOMBRE
CARGO
FIRMA
FECHA

REVISADO POR
Claudia Mara Zapata Arango
Subgerenta Administrativa
Febrero 20 de 2012

APROBADO POR
Carlos Arturo Zapata Zapata
Gerente (E)

Auditor Mdico
Auditor Medico

PROCEDIMIENTO DE GLOSAS

CODIGO:

5
6
7

VERSION:

PAGINA:

factura , segn resolucin 3047 de 2008

Las glosas de pertinencia administrativa y asistencial se responden
en los trminos de la normatividad vigente; se revisa la causal de
glosa, se anexan los soportes necesarios para su levantamiento y se
elabora el oficio de respuesta.
Se elabora un informe bimestral que relacione las causas mas
frecuentes de glosas, para socializarlas con los responsables y as
retroalimentarlos en busca de disminuir su ocurrencia.
Entregar el oficio de la respuesta a glosa al auxiliar de cartera para
que esta le saque copia y quede con evidencia.

Entregar el oficio de la respuesta a glosa a la secretaria de gerencia

para que asigne el respectivo radicado y enve la documentacin a la
Entidad responsable del pago.
Llevar el oficio remisorio a las Entidades responsables del pago y
hacer firmar el recibido
Radicar el recibido firmado por la Entidad responsable del pago y
entregar original del radicado de manera inmediata al auxiliar de
cartera.
Informar a la Subgerencia Administrativa y Cientfica los valores de
las glosas irrecuperables, as como a los funcionarios identificados
como responsables de la glosa.
Realizar un informe de las causas mas frecuentes de glosa para llevar
al comit de sostenibilidad contable y para socializarlas con los
generadores y as retroalimentarlos en busca de disminuir su
ocurrencia

Auditor Mdico

Auditor Mdico
Auxiliar
Administrativo Cartera
Auxiliar
Administrativo Cartera
Mensajero
Secretaria de
Gerencia
Auditor Mdico

Auditor Mdico

7. TERMINOS Y DEFINICIONES
CARTERA: Gestin de pagos, pago a proveedores.
CARTERA EN MORA: Monto total de crditos que resulta de sumar la cartera vencida ms la
cartera en ejecucin.
COBRO JURIDICO: Son notificaciones de la demanda que enva el tribunal a travs de un
receptor judicial, informndole al deudor en que consiste la demanda en su contra y a su vez,
entregndole hora y fecha en que tribunal se debe presentar.
FACTURA: Se utiliza para registrar contablemente, tanto las cantidades como los valores
correspondientes a los servicios vendidos a otras entidades, afectando lo correspondiente a la
carga tributaria.
COMPROMISO DE PAGO: Promesa de pago escrita que hace una persona (otorgante) a otro.
(beneficiario). Originado en un contrato anteriormente celebrado por las mismas personas.
compraventa, permuta, prestacin de servicios, entre otros.
GLOSA: Es una no conformidad que afecta en forma parcial o total el valor de la factura por
prestacin de servicios de salud.
8. DOCUMENTOS DE REFERENCIA
FFI03 Cobro de Cuentas
NOMBRE
CARGO
FIRMA
FECHA

REVISADO POR
Claudia Mara Zapata Arango
Subgerenta Administrativa
Febrero 20 de 2012

APROBADO POR
Carlos Arturo Zapata Zapata
Gerente (E)

PROCEDIMIENTO DE GLOSAS

CODIGO:

VERSION:

PAGINA:

PF105 Procedimiento de cartera

Contratacin Vigente
Tarifas contratadas
Conciliaciones
Compromisos de Pago
Respuesta de glosas y devoluciones.
Resolucion 3047 de 2008
Acuerdo 029 del 29 de diciembre de 2011 de la CRE

9. REGISTROS
Formato diario de control de ingresos (Registro de pagos)
FFI03 Cobro de Cuentas a las aseguradoras (Formato de llamadas)
PF105 Procedimiento de cartera

10. CONTROL DE CAMBIOS

FECHA
VERSION

DESCRIPCION DEL CAMBIO

11. LISTADO DE ANEXOS

Formato diario de control de ingresos (Registro de pagos)
Copia de factura
Estados de Cartera

NOMBRE
CARGO
FIRMA
FECHA

REVISADO POR
Claudia Mara Zapata Arango
Subgerenta Administrativa
Febrero 20 de 2012

APROBADO POR
Carlos Arturo Zapata Zapata
Gerente (E)