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PERODO
2016
AYACUCHO PER
2016
II.
III.
3
3
VI.
V.
VI.
INFORMACIN ADMINISTRATIVA
6.1 Presupuesto de Tiempo
6.2 Informe a emitir y fecha de entrega
FIRMAS
ORIGEN
La direccin ejecutiva acord en asamblea contratar los servicios de auditora a MYLER & ASOCIADOS S.C. para la
AUDITORA EN LA ADMINISTRACIN DE LOS RECURSOS HUMANOS DE TI DEL SIS GALENHOS EN EL
PROCESO DE PRE FACTURACIN DEL HOSPITAL REGIONAL DE AYACUCHO MARISCAL MIGUEL NGEL
LLERENA, sustentando que durante el ejercicio 2016 la entidad reflejo deficiencia en el desempeo del personal.
II. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y DE LOS ASUNTOS A EXAMINAR.
NORMA DE CREACIN.
El 25 de mayo del 2011, el Hospital Regional de Ayacucho, cumpli 47 aos de vida institucional al servicio de la
comunidad ayacuchana y las poblaciones de los vecinos departamentos de esta parte del pas.
El Hospital de Ayacucho como institucin fue reconocida oficialmente despus del Hospital 2 de Mayo de Lima. Se
convirti en Hospital General Base de Ayacucho; seguidamente Hospital de Apoyo de Huamanga y ahora es el Hospital
Regional de Ayacucho, dirigido por el Dr. William Francisco Espino Vergara.
A partir del ao 2003, lleva el nombre del extinto mdico ayacuchano, llamado "El mdico de los pobres" Miguel ngel
Mariscal Llerena, adquirido mediante el Decreto Regional N 004-03-GRA/PRES del Gobierno Regional de Ayacucho
de fecha 05 de junio de 2003 y la Resolucin de Alcalda N 280-2003-MPH/A de la Municipalidad Provincial de
Huamanga del 23 de mayo de 2003. Actualmente, despliega su funcionamiento para una poblacin que supera los
seiscientos mil habitantes, y centra su campo de accin en tres importantes y grandes rubros: Emergencias,
Hospitalizacin y Consultorios Externos con Atencin Mdica General y Especializada, manteniendo adecuadas Salas de
Operaciones y Cuidados Intensivos con equipos de alta tecnologa.
SNTESIS DEL ALCANCE DEL PLAN ESTRATGICO: MISIN, VISIN Y OBJETIVOS ESTRATGICOS
MISIN:
Somos un hospital regional especializado y comprometido en brindar atencin integral de salud a la poblacin
ayacuchana, con calidad, equidad y oportunidad, con tecnologa actualizada y actividad docente.
VISIN:
Ser una organizacin de salud lder en la atencin de la salud integral y centro de capacitacin regional, que garantice la
calidad de los servicios, con satisfaccin plena de los usuarios
Objetivos estratgicos:
1. ERRADICAR LA POBREZA EXTREMA Y EL HAMBRE
Reducir a la mitad, entre 1990 y 2015, el porcentaje de personas cuyos ingresos sean inferiores a 1 dlar por da as
como las que padecen hambre.
2. LOGRAR LAENSEANZA PRIMARIA UNIVERSAL
Velar por que, para el ao 2015, los nios y nias de todo el mundo puedan terminar un ciclo completo de
enseanza primaria
3. PROMOVER LA IGUALDAD ENTRE LOS SEXOS Y LA AUTONOMA DE LA
MUJER
Eliminar las desigualdades entre los gneros en la enseanza primaria y secundaria, en todos los niveles de
enseanza antes del fin del 2015.
4. REDUCIR LA MORTALIDAD INFANTIL
Reducir en dos terceras partes, entre 1990 y 2015, la mortalidad de los nios menores de 5 aos.
5. MEJORAR LA SALUD MATERNA
Reducir, entre 1990 y 2015, la mortalidad materna en tres cuartas partes
6. COMBATIR EL VIH/SIDA, LA MALARIA Y OTRAS ENFERMEDADES
Haber detenido y comenzado a reducir, para el ao 2015, la propagacin del VIH/SIDA.
7. GARANTIZAR LA SOSTENIBILIDAD DEL MEDIO AMBIENTE
Incorporar los principios de desarrollo sostenible en las polticas y los programas nacionales y revertir la degradacin
ambiental.
8. FOMENTAR UNA ASOCIACIN MUNDIAL PARA EL DESARROLLO
Atender las necesidades especiales de los pases menos adelantados.
DIRECCION EJECUTIVA
OFICINA DE
PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO
OFICINA DE
ADMINISTRACION
UNIDAD DE PERSONAL
UNIDAD DE ECONOMIA Y
FINANZAS
UNIDAD DE LOGISTICA
UNIDAD DE ESTADISTICA E
INFORMATICA
UNIDAD DE APOYO A LA
DOCENCIA E
INVESTIGACION
UNIDAD DE SEGUROS
DEPARTAMENTO DE
MEDICINA
DEPARTAMENTO DE
CIRUGIA
DEPARTAMENTO DE
PEDIATRIA
OFICINA DE ASESORIA
JURIDICA
UNIDAD DE SERVICIOS
GENERALES Y
MANTENIMIENTO
DEPARTAMENTO DE
GINECO - OBSTETRICIA
UNIDAD DE EPIDEMIOLOGIA
Y SALUD AMBIENTAL
DEPARTAMENTO DE
ODONTOESTAMOTOLO
GIA
DEPARTAMENTO DE
ENFERMERIA
SERVICIO DE MEDICINA
INTERNA
SERVICIO DE CIRUGIA
GENERAL
SERVICIO DE
PEDIATRIA
SERVICIO DE
GINECOLOGIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
CONSULTA EXTERNA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
MEDICINA Y
ESPECIALIDADES
SERVICIO DE
ESPECIALIDADES
MDICAS
SERVICIO DE
ESPECIALIDADES
QUIRURGICAS
SERVICIO DE
NEONATOLOGIA
SERVICIO DE
OBSTETRICIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN CIRUGIA
GENERAL Y
ESPECIALIDADES
SERVICIO DE ENFERMERIA
EN CIRUGIA ORTOPEDIA Y
TRAUMATOLOGIA
SERVICIO DE UNIDAD
DE CUIDADOS
INTERMEDIOS Y
MEDICINA
SERVICIO DE CIRUGIA
ORTOPEDIA Y
TRAUMATOLOGIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
PEDIATRIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
NEONATOLOGIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
EMERGENCIA
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN
CUIDADOS CRITICOS
SERVICIO DE
ENFERMERIA EN CENTRO
QUIRURGICO Y
RECUPERACION
SERVICIO DE
ENFERMERIA
EN CENTRAL DE
ESTERILIZACION
UNIDAD DE CUIDADOS
INTENSIVOS
PEDIATRICO
SERVICIO DE
OBSTETRICES
SERVICIO DE
MEDICINA FISICA Y
REHABILITACION
SERVICIO DE
PREVENTORIO DE
CANCER
SERVICIO DE SALUD
MENTAL
SERVICIO DE
ENFERMERA EN
GINECOLOGIA
DEPARTAMENTO DE
EMERGENCIA Y CUIDADOS
CRITICOS
DEPARTAMENTO DE
ANESTESIOLOGIA Y CENTRO
QUIRURGICO
UNIDAD DE GESTION DE LA
CALIDAD
DEPARTAMENTO DE
PATOLOGIA CLINICA Y
ANATOMIA PATOLOGICA
DEPARTAMENTO DE SALUD
PBLICA ENFERMEDADES
TRANSMISIBLES
SERVICIO DE
EMERGENCIA
SERVICIO DE CENTRO
QUIRURGICO
SERVICIO DE
PATOLOGIA CLINICA
DEPARTAMENTO DE
DIAGNOSTICO POR
IMAGENES
SERVICIO DE
CUIDADOS CRITICOS
SERVICIO DE
RECUPERACION
SERVICIO DE CENTRO
DE HEMOTERAPIA Y
BANCO DE SANGRE
DEPARTAMENTO DE
NUTRICION Y DIETETICA
SERVICIO DE
ANATOMIA
PATOLOGICA
DEPARTAMENTO DE
FARMACIA
DEPARTAMENTO DE
SERVICIO SOCIAL
DEPARTAMENTO DE
PSICOLOGA
Objetivo General
Evaluar la adecuada Administracin de los Recursos Humanos de TI del SIS GALENHOS en el proceso de pre
Criterios tcnicos.
La presente auditoria se llevar a cabo de acuerdo a las Normas Internacionales de Auditoria (NIAs).
Normas de Auditoria Generalmente Aceptados (NAGAs)
COBIT 4.1 DOMINIO: PLANEAR Y ORGANIZAR y un mayor nfasis en el proceso ADMINISTRACIN DE
RECURSOS DE TI.
Alcance
El SIS GALENHOS apoya a los establecimientos de salud en el correcto registro de informacin clnica y administrativa y la
generacin de informacin en las unidades asistenciales: laboratorio, rayos X, ecografa, farmacia y facturacin. La auditora
abarcara la evaluacin de la administracin de Recursos Humanos de la TI en el proceso de pre-facturacin, se enfoca en
establecer el grado de eficiencia y eficacia que en ella intervienen y su contribucin al logro de los objetivos.
Periodo a examinar
La presente auditoria a la Entidad comprende al periodo de 2016, incluyendo perodos anteriores y posteriores a dichas fechas
en caso de eventos de relevante incidencia, que sean de conocimiento de la comisin auditora.
IV.
El presente Programa de Auditoria contiene los procedimientos mnimos que se deber aplicar en el PLAN DE AUDITORA EN
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PROFESION
Contador Publico
Contador Publico
Contador Publico
Contador Publico
Contador Publico
CARGOS
Supervisor
Auditor responsable
Integrante 1
Integrante 2
Integrante 3
V.
INFORMACION ADMINISTRATIVA
6.1 Presupuesto de Tiempo
a) Por actividad.
Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en la presente auditoria, se estima quince (15) das tiles,
distribuidos segn el detalle siguiente:
ACTIVIDAD
INICIO
Planeamiento y Programacin
- Conocimiento previo de los procesos administrativos en la Unidad de
Tesorera (Facturacin).
- Elaboracin del Programa de Auditoria
Ejecucin
- Anlisis de la informacin,.
- Elaboracin y Comunicacin de hallazgo,
- Evaluacin de aclaraciones y/o comentarios
Redaccin y presentacin del informe
TOTAL
PERIODO
TERMINO
TOTAL H/H
10/06/2016
12/06/2016
18
20
13/06/2016
20/06/2016
48
53
01/07/2016
04/07/2016
24
90
27
100
Se emitir el informe de acuerdo a la NIA, NAGA, COBIT 4.1 asimismo, en el curso de ejecucin de la auditora, si se
evidencia indicios razonables de comisin de delito o de responsabilidad civil, se emitir el informe especial correspondiente
de acuerdo a la normativa aplicable.
b) Presupuesto de tiempo por personal:
COMISION
SUPERVISOR
AUDITOR RESPONSABLE
INTEGRANTE 1
INTEGRANTE 2
INTEGRANTE 3
TOTAL
PROGRAMACION
8
10
0
0
0
18
H/H
EJECUCION
H/H
13
16
6
8
5
48
10
12
2
0
0
24
Pgina 3 de 11
c) Costo de la auditoria
De acuerdo a la programacin de actividades, para realizar la AUDITORIA EN LA ADMINISTRACIN DE LOS RECURSOS
HUMANOS DE TI DEL SIS GALENHOS EN EL PROCESO DE PRE FACTURACIN DEL HOSPITAL REGIONAL
DE AYACUCHO MARISCAL MIGUEL NGEL LLERENA, por el perodo 2016, se tiene un costo estimado de S/. 10 200.00
que a continuacin se detalla:
COMISIN
H/H
REMUNERACION
VITICOS Y
MOVILIDAD LOCAL
OTROS (*)
TOTAL
Supervisor
31
3 100.00
240.00
-.-
3 340.00
Jefe de Comisin
38
3 800.00
240.00
-.-
4 040.00
Integrante 1
800.00
240.00
-.-
1 040.00
Integrante 2
800.00
240.00
-.-
1 040.00
Integrante 3
500.00
240.00
-.-
740.00
TOTAL.
90
5 850.00
1200.00
10 200.00
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Auditor responsable
Integrante
PROGRAMA DE AUDITORIA
PREPARADO
Hecho
Por
PROCEDIMIENTO
H/H
FECHA
REF/.
P/T
A. OBJETIVO GENERAL
1.
2.
GALENHOS.
7. Verificar, si la Entidad cuenta con mecanismos de Control interno
Desarrollar el cuestionario de control interno.
.
SIS
LJQG
REOT
8
10
LJQG
REOT
YRE
1
2
1
LJQG
REOT
RMOT
RZP
1
2
1
1
LJQG
REOT
RMOT
RZP
YRE
1
2
1
1
1
LJQG
REOT
RMOT
RZP
LJQG
REOT
RMOT
RZP
YRE
2
2
1
1
11.06.2016
13.06.2016
13.06.2016
14.06.2016
14.06.2016
C -4
2
2
1
1
14.06.2016
OBJETIVO ESPECFICO N 1.
LJQG
REOT
RMOT
YRE
LJQG
REOT
RMOT
2
2
1
1
2
2
1
OBJETIVO ESPECFICO 2.
C -1
14.06.2016
14.06.2016
1
2
14.06.2016
LJQG
REOT
YRE
1
2
1
15.06.2016
C-2
LJQG
REOT
1
2
13. Verificar que los trabajadores de nuevo ingreso cuenten con toda la
15.06.2016
LJQG
REOT
YRE
1
2
1
15.06.2016
C-3
LJQG
REOT
1
2
15.06.2016
1
2
16.06.2016
LJQG
REOT
YRE
17. Comparar los reportes de los ingresos del sistema GALENHOS con las
Interconsultas.
1
2
1
LJQG
REOT
RMOT
RZP
YRE
1
2
1
1
1
16.06.2016
16.06.2016