Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
pg. 1
5. normativa aplicable
La constitucin poltica del Per aprobada en 1993 vigente desde el da
siguiente de su publicacin.
MOF - El presente Manual de Organizacin y Funciones MOF
correspondiente a la Direccin Regional de Agricultura - Junn, ha sido
elaborado teniendo en cuenta las normas para la formulacin del MOF en la
Administracin Pblica, aprobada por Resolucin Jefatural N 095-95INAP/DNR. Con fecha 10-07- 1995. Constituye un documento tcnico
normativo donde se detallan la estructura orgnica, las relaciones
pg. 2
NOMBRES Y APELLIDOS
PROFESIN
CARGO
CONTADORA
SUPRVISORA
CONTADORA
JEFE DE EQUIPO
CONTADORA
AUDITORA
ECONO
MISTA
LIC. EN ADMIN.
AUDITOR 1
AUDITOR2
pg. 4
9. Funcionarios de la Entidad
Mencionamos a los siguientes funcionarios que laboraron en la direccin regional
de agricultura en el periodo 2013, son:
NOMBRES Y APELLIDOS
ING. BENJAMN ARMAS QUISPEALAYA
CARGO
DIRECCION REGIONAL DE
CONDICION
NOMBRADO
AGRICULTURA JUNIN
LIC. PREZ. ADM. ISABEL CUYUBAMBA
ORGANO DE CONTROL
CONTRATO
INSTITUCIONAL
ING. PAUL ENRIQUE GONZALES GHIGLINO
OFICINA DE PLANEAMIENTO Y
NOMBRADO
PRESPUESTO
ABOG. EL GRIMALDO JEREMIAS SANCHEZ
DIRECCION DE TITULACION DE
NOMBRADO
OFICINA DE ASESORIA
NOMBRADO
JURIDICA
LIC. ADM. KENDY FRIGIA AVINCOPA
OFICINA DE ADMINISTRACION
CONTRATADO
DIRECCION DE ESTADISTICA E
NOMBRADO
SANCHEZ
ING. ROLANDO OSCAR SALAZAR CRDOVA
INFORMACION AGRARIA
ING. ALDO ANTONIO CAPCHA PARRAGA
DIRECCION DE
NOMBRADO
COMPETITIVIDAD AGRARIA
pg. 5
NOMBRES Y APELLIDOS
PROFESION
CARGO
HORAS
CONTADORA
SUPRVISORA
80
CONTADORA
JEFE DE EQUIPO
360
CONTADORA
AUDITORA
360
ECONOMISTA
AUDITOR 1
464
LIC. EN ADMIN.
AUDITOR2
472
ING.AGRONOM
O
TOPOGRAFA
ESPECIALISTA
80
ESPECIALISTA
48
TOTAL H/H
1864 HORAS
HORAS
HOMBRE
COSTO TOTAL
JEEFE DE EQUIPO
360
S/.
27.00
S/.
9,720.00
SUPERVISORA
80
S/.
32.00
S/.
2,560.00
AUDITORA
360
S/.
25.00
S/.
9,000.00
AUDITOR SENIOR 1
464
S/.
25.00
S/. 11,600.00
AUDITOR SENIOR 2
472
S/.
25.00
S/. 11,800.00
PROFESIONAL ESPECIALISTA
80
S/.
29.00
S/.
2,320.00
PROFESIONAL ESPECIALISTA
48
S/.
28.00
S/.
1,344.00
TOTALES
1864
S/. 48,344.00
PROFESION
CARGO
ECONOMISTA
AUDITOR 1
LIC. EN ADMIN.
AUDITOR 2
ING.AGRONOMO
ESPECIALISTA
TOPOGRAFA
ESPECIALISTA
pg. 6
Titulo
Destinatario
Prrafo introductorio
Prrafo de alcance
Prrafo de opinin
Redaccin dictamen
Fecha
Firma
pg. 7
INTRODUCCION
OBSERVACIONES
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
15. programa de auditoria
El programa de auditoria a desarrollar en la auditoria a los estados financieros de
direccin regional de agricultura, correspondiente al periodo 2013, son los
procedimientos adicionales que puedan incorporarse de acuerdo a las
circunstancias, se presenta en el ANEXO 2.
El memorndum de planeamiento se presenta en anexo adjunto ANEXO 1.
PROGRAMA DE AUDITORIA
pg. 8
: RELACION EMPRESA-SINDICATOS
PERIODO: 2014
DETALLE
REF.
P/T
FECHA
HECHO
REVISAD0
POR
POR
OBJETIVO
Emitir opinin sobre la relacin que
tiene la empresa Compaa minera
Volcn S.A con el grupo de sindicatos.
De acuerdo a la legislacin laboral de
trabajadores.
PROCEDIMIENTOS:
A. Arqueo De Cuentas Por Pagar
1. Contactarse con logstica y
almacenero.
2. Efectu el arqueo de cuentas
por pagar.
3. Revise la documentacin que
sustenta la boleta de ingreso,
liquidacin
de
compra
y
facturas.
4. Elabore el acta de arqueo de
cuentas por pagar.
5. Coteje el saldo con los registros
contables.
6. Revise y firme el acta del
arqueo de cuentas por pagar
conjuntamente con el contador
y presupuestador.
.
B. Circularizacin
7. Prepare los
confirmacin
de semillas.
8. Prepara los
confirmacin
memorndum de
para el proveedor
memorndum de
para los clientes
pg. 9
(usuarios).
9. Lee los oficios, revise y envelas
con cargo.
10. Recepcione las respuestas y
verifique con los papeles de
trabajo.
11. Evalu las respuestas y prepare
la hoja de trabajo.
C. E valuacin de control interno
12. Aplique el cuestionario de
control interno a logstica,
almacn y presupuesto de la
Direccin
Regional
De
Agricultura.
13. Interprete las respuestas de los
jefes de lnea.
14. Prepare el memorndum de
control interno que contenga la
observacin y recomendacin.
15. Revisa y firme el memorndum.
16. Con un oficio envi el
memorndum de control interno
y recepcione el cargo.
pg. 10