ANEXO B

COORDINACIN GENERAL DE ENLACE SECTORIAL

FORMATO PARA LA FORMULACIN DEL PROYECTO PRODUCTIVO1
I.

Datos generales del Proyecto Productivo.

Nombre del Programa

Nombre del Proyecto Productivo
Estado
Ncleo Agrario
Municipio
Giro del Proyecto Productivo
Producto Final
Nombre del Grupo
Nmero de integrantes
Monto solicitado
Nombre del Tcnico
CUHA
II.

FAPPA MIXTO
SISTEMA DE RIEGO CHAN CHEEN
QUINTANA ROO
CAMPESINO
FELIPE CARRILLO PUERTO
AGRICOLA
CHAN CHEN
5
$198,812.63

Diagnstico participativo. (2 cuartillas mximo)

II.1 Origen, Caractersticas y Experiencias del Grupo y de los Participantes. (Ejemplo:

histrico, familiar; discapacidad, tercera edad, capacitacin; otras actividades relacionadas
o no al proyecto).
EL ORIGEN DE LA COMFORMACION DE GRUPO SE DIO POR LA NECESIDAD DE
AMPLIAR EL TRABAJO QUE CON ANTERIORIDAD HEMOS REALIZADO COMO
FAMILIA, YA QUE DESDE TIEMPO ATRAS HEMOS CULTIVADO CITRICOS COMO LO
SON MANDARINAS, LIMON, NARANJAS Y TORONJAS, SIN OLVIDAR EL MAIZ QUE
ES EL ALIMENTO TRADICIONAL DE NOSOTROS. TAMBIEN SE HA REALIZADO LA
SIEMBRA DE JAMAICA, AJONJOLI, SANDIA, PEPINO,CALABAZA CRIOLLA, ENTRE
OTRAS. POCAS VECES SE HA TENIDO EXITO EN ESOS CULTIVOS YA QUE POR LA
FALTA DE MATERIAL PARA SU MANEJO SE PIERDE EL CULTIVO. ACTUALMENTE
SE ESTA PRODUCEN CITRICOS. PARA NOSOTROS ES IMPORTANTE ESCUCHAR
DIFERENTES OPINIONES PARA LA MEJORA DE NUESTRO TRABAJO, ES POR ESO
QUE EL GRUPO SE COMFORMO DE 3 HOMBRES Y 2 MUJERES,LOS CUALES LOS
HOMBRES SON LOS QUE REALIZAN EL TRABAJO PESADO COMO LA SIEMBRA, EL
1 NOTA: Sin considerar el Anlisis Financiero, el cual se realizar en formato Excel; (con clculos matemticos
vinculados) el Proyecto Productivo deber tener un mnimo de 10 y un mximo de 17 hojas; respetando este formato
Word de este Anexo B (con letra Arial nmero 11 interlineado sencillo). Deber respetar el nmero de hojas propuestas
en cada perfil para desarrollar el proyecto.

MANEJO DE LA TIERRA Y LA LIMPIEZA DEL TERRENO,

Y EN SU CASO LAS MUJERES SON LAS QUE DETALLAN
EL CULTIVO CON LA SELECCION DE SEMILLAS Y FRUTOS. LOS HOMBRES SOMOS
DEDICADOS AL TRABAJO DE CAMPO Y LAS MUJERES ADEMAS DE AYUDAR EN EL
TRABAJO DE CAMPO
SACAN EL TIEMPO PARA ATENDER EL TRABAJO
DOMESTICO. PODEMOS MENCIONAR QUE NOSOTROS POR SER DE ORIGENES
INDIGENAS Y DE ORIGENES RURALES TENEMOS EL CONOCIMIENTO EMPIRICO
PARA REALIZAR LA SIEMBRA DE NUESTRAS TIERRAS.

II.2 Cmo y por qu se eligi el Proyecto Productivo? (Ejemplo: en grupo, por

sugerencia, por las caractersticas de las integrantes del grupo, por las caractersticas de la
Comunidad).
EL PROYECTO SE ESCOGIO YA QUE SE CUENTA CON PARTE DE LO QUE PODRIA
CONFORMAR EL PROYECTO DE RIEGO, YA QUE CONTAMOS CON EL AREA PARA LA
SIEMBRA O CULTIVO, SE CUENTA CON UN POZO PARA LA EXTRACCION DE AGUA Y UN
TANQUE DE AGUA DE 25,000 LITROS DE CAPACIDAD, ASI MISMO POR EL TIPO DE
CULTIVO QUE SON HORTALIZAS Y CITRICOS QUE SE REALIZA EN LA REGION. ASI
MISMO SE TIENE DE ALGUNA MANERA EXPERIENCIA PARA EL CULTIVO DE
HORTALIZAS POR MEDIO DEL RIEGO

II.3 Fortalezas y debilidades de la implementacin del Proyecto Productivo.

FORTALEZAS: SOMOS HOMBRES Y MUJERES DE CAMPO CON EL TRABAJO SIEMPRE
EN LOS CULTIVOS, TIERRA PARA EL CULTIVO, POZO CON AGUA, APOYO DEL GRUPO
PARA EL TRABAJO, SEMILLAS PRODUCIDAS POR NOSOTROS MISMOS
DEBILIDADES: POCAS HERRAMIENTAS PARA EL TRABAJO, POCA PRODUCTIVIDAD
PARA EL CULTIVO, POCA CAPACITACION DEL GRUPO

II.4 Oportunidades y amenazas de la implementacin del Proyecto Productivo.

OPORTUNIDADES: DE CONSEGUIR MERCADO PARA LA VENTA DEL PRODUCTO, DE
CAPACITACION POR MEDIO DE UN TECNICO, COMPRAR SEMILLAS QUE ES DIFICIL DE
CONSEGUIR, DE HACER FERTILIZANTES ORGANICOS.
AMENAZAS: EXISTEN TERRENOS EN LOS COSTADOS DEL PREDIO CON ANIMALES, EL
PREDIO SOLO ESTA ALAMBRADO EN 2 COSTADOS, EL MANEJO DE UN GRAN MASA DE
PRODUCTO. PLAGAS QUE DESCONOCEMOS SU CURA O MANEJO.
2

II.5 Objetivos y Metas del Proyecto Productivo.

Obejtivos: crear un sistema de riego por goteo en un predio de 5 hectareas.
Cultivo de hortalizas (melon, sandia, calabaza, pepino, chile habanero)
Cultivo de maiz, cultivo de citricos, cultivo de jamaica.
Metas: llevar al mercado mensualmente 1 tonelada de citricos
Llevara al mercado una variedad de hortalizas de 10 cajas de cada producto cada semana o
cada quincena.

III. Anlisis del mercado (4 cuartillas mximo)

III.1 Descripcin y anlisis de los productos y/o servicios Cul es el producto o

servicio final a ofrecer? Existen subproductos? (si existen subproductos, considerarlos
durante el desarrollo del proyecto) Cules son las caractersticas fsicas de dicho
producto(s) y/o servicio(s)? En qu presentacin (empaque y embalaje) ser ofertado el
producto? El proyecto genera un valor agregado en los productos a ofertar? En qu
consiste?
EXISTE LA META DE LLEVAR AL MERCADO UNA VARIEDAD DE PRODUCTOS COMO
LO SON LIMON, NARANJA, HORTALIZAS COMO LO SON PEPINOS, MELON,
SANDIA, MAIZ, CALABAZA, Y JAMAICA. CADA UNO DE LOS PRODUCTOS QUE SE
PRETENDE COMERCIAR SE VEDERA POR CAJAS AL MAYOREO EN SU CASO, ASI
MISMO LOS PRODUCTOS SON PARA EL COMERCIO AL POR MENOR POR LO
TANTO NO GENERA ALGUN TIPO DE IMPUESTO, EN SU CASO LOS CITRICOS SE
PODRAN COMERCIAR POR CIENTOS, Y LAS HORTALIZAS IGUAL SE PODRA
COMERCIAR POR UNIDAD, POR KILOGRAMO O POR CAJA.

III.2 Caractersticas del mercado local: Plaza o mercado Cuntos habitantes tiene(n)
la(s) comunidad(es) y/o municipio(s) dnde se comercializar el producto(s) y/o servicio(s)?
Dentro de esa(s) comunidad(es) o municipio(s) Cul ser el punto de venta y cul es el
nicho de mercado)?
EL PRODUCTO SE COMERCIARA EN LA CIUDAD DE FELIPE CARRILLO PUERTO,
QUINTANA ROO, EL CUAL CUENTA CON UN NUMERO OFICIAL DE 75,000
HABITANTES, EL PUNTO DE VENTA SERA EN LOS RESTAURANTES Y MERCADO
DE DICHA CIUDAD. EL NICHO DE MERCADO ES MEDIO YA QUE EXISTEN
ALGUNOS PRODUCTORES DENTRO DEL MUNICIPIO AL IGUAL QUE NOSOTROS,
ASI MISMO SE BUSCARA LA PORTUNIDAD DE BUSCAR MERCADO FUERA DEL
MUNICIPIO, EN LA CIUDAD DE CANCUN, QUINTANA ROO CON UN NUMERO DE
HABITANTES DE 629, 000 Y EL NICHO DE MERCADO ES ALTO.

III.3 Anlisis de la demanda y oferta: Cuntos son los clientes potenciales del
producto(s) y/o servicio(s), cul es su poder adquisitivo en promedio y mencionar el
porcentaje de participacin del proyecto en el mercado? Cuntos competidores ofertan el
mismo producto, en la misma comunidad(es) y/o municipio(s)? Con qu frecuencia se
consume el producto o servicio?
LOS CLIENTES POTENCIALES DE NUESTRO PRODUCTOS QUE SON CITRICOS Y
HORTALIZAS, EN SU MAYORIA SON RESTAURANTES, Y EL PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DE ESTE TIPO DE PROYECTO ES DEL 60 % YA QUE EN NUESTRA
REGION LOS PRODUCTO SON MUY COMERCIALES, EN NUESTRA COMUNIDAD DE
X-YATIL INCLUYENDONOS SOMOS 2 PRODUCTORES EN MASA DE CITRICOS Y
UNICOS EN HORTALIZAS, EN EL MUNICIPIO DE FELIPE CARRILLO PUERTO
EXISTEN ALREDEDOR DE 10 PRODUCTORES DE CITRICOS Y 15 DE HORTALIZAS,
LOS PRODUCTOS DE CITRICOS Y HORTALIZAS SON CONSUMIDOS Y
COMERCIADOS TODOS LOS DIAS DEL AO.

III.4 Anlisis y fijacin de precios: Cul es el precio promedio que oferta la

competencia? (Sealar los productos ms importantes) Cul es el precio de venta del
producto(s) y/o servicio(s) a ofertar? Con base en qu se define? Existen
estacionalidades o fluctuaciones de los precios del producto(s) y/o servicio(s)? Reflejarlo en
corrida financiera. Cmo, cundo y por qu se presentan?
EL PRECIO DE LOS CITRICOS PUEDE VARIAR DEPENDIENDO DE SU ESCACES
LIMON DE $ 80.00 A $ 300.00 POR CAJA
NARANJA DE $30.00 A $ 120.00 POR CIENTO
MELON DE $10.00 A $15.00 EL KG
4

PEPINO DE $ 5.00 A $15.00 LA UNIDAD

SANDIA DE DE $3.00 A $9.00 EL KG

III.5 Estrategias de comercializacin:

1. Mencionar los principales mecanismos de promocin y difusin del producto(s) y/o
servicio(s). En caso de que las estrategias a implementar ameriten un costo, este debe de
incluirse como parte del Anlisis Financiero.
BUSCAR MERCADO EN LOS RESTAURANTES Y HOTELES POR MEDIO DE LA
PRESENTACION DE LA CALIDAD DEL PRODUCTO EN FISICO AL CLIENTE. ASI
MISMO SE PODRIA VARIAR EL PRECIO DEL PRODUCTO NO AFECTANDO EL
CAPITAL DEL PRODUCTOR.

2. El proyecto forma parte de una cadena productiva o ampliacin? Indicar en que parte
del proceso se integrar (desde la produccin hasta el consumidor final y mencionar las
actividades con las cuales se relaciona el proyecto)
EL PROYECTO SE CONSIDERA AMPLIACION YA QUE SE CUENTA CON ALMENOS
YA IMPLEMENTADO LA INICIATIVA DEL CULTIVO DE CITRICOS Y HORTALIZAS
EL PROYECTO SE UTILIZARA EN EL MANTENIMIENTO, RIEGO Y MANEJO DE LOS
CULTIVOS,
CITRICOS: FUMIGACION PARA FERTILIACION DEL INJERTO, RIEGO, FUMIGACION
PARA FLOREO DEL INJERTO,RIEGO, FUMIGACION DE INJERTO PARA PLAGAS,
COSECHA DE FRUTOS, SELECCION DE FRUTOS, MERCADEO DE PRODUCTO Y
COSUMIDOR FINAL
HORTALIZAS: ARADO DE LA TIERRA, PREPARACION DE LA TIERRA CON
FERTILIZANTE ORGANICO, SEMBRADO, CONTROL DE GERMINACION, CUIDADO
DE FLOREO DE LA HORTALIZA, FUMIGACION DEL CULTIVO PARA FERTILIZACION
Y PLAGAS, DURANTE TODO EL CRECIMIENTO DE LA PLANTA SE MANTIENE EN
RIEGO, COSECHA DE FRUTOS, SELECCION DE FRUTOS CON BUENA CALIDAD,
MERCADEO DE PRODUCTO, VENTA AL CONSUMIDOR FINAL.

Proporcione dos cotizaciones formales de lo que va a adquirir con los recursos del
programa (Firmadas y Escaneadas incluyendo la razn social del proveedor, direccin,
telfonos, papel membretado y RFC). Estas se adjuntan en imagen directamente al
sistema.
5

IV. Ingeniera del Proyecto (9 cuartillas mximo)

IV.1 Localizacin.

1. Macro localizacin (Estado, Municipio, Ncleo Agrario, Comunidad, rutas, vas de

acceso, croquis y distancias con principales proveedores).

2. Micro localizacin (colindancias y referencias).

Nota: Para Macro y Micro localizacin, la descripcin se realiza de manera textual en el documento
y las imgenes se adjuntan directamente al sistema.

IV.2 Descripcin tcnica del proyecto.

1. Condiciones climticas y servicios: Cules son las temperaturas mximas y
mnimas y en qu meses se presentan? Cul es la poca de lluvia y cul es la
precipitacin promedio? Cul es la humedad relativa en promedio y el tipo de
suelo que existe donde se establecer el proyecto? Y Cules son los servicios
con los que se cuenta?

2. Diagrama de distribucin de reas (indicar: superficie del terreno, de

infraestructura, dimensiones y distribucin de mobiliario y equipo). Esta imagen
se adjunta directamente al sistema.

3. Componentes requeridos para la ejecucin del proyecto (incluir y describir lo

solicitado al programa y la aportacin de los socios: infraestructura, superficie de
terreno, mano de obra, materiales, herramientas, descripcin de equipos,
variedades, razas y otros).

IV.3 Desarrollo del Proceso Productivo y/o comercializacin.

1. Cmo se llevar a cabo el proceso productivo o de comercializacin?
(Mencionar todas las actividades requeridas y necesarias a realizar por el grupo
desde la adquisicin de la materia prima o insumos hasta la venta del producto
final, justificando los conceptos de inversin solicitados).
NOTA: La informacin consultada en Internet para el proceso productivo es vlida,
siempre y cuando se tomen nicamente parmetros tcnicos que se adapten a las
caractersticas del lugar y del proyecto, y se citen las pginas consultadas en la
bibliografa. Los parmetros tcnicos contemplados en el proceso productivo deben
verse reflejados en la memoria de clculo de la corrida financiera.
CITRICOS:
EL 80 % DE LOS INJERTOS SE ENCUENTRAN EN PRODUCCION, EL 20% SON ARBOLES
JOVENES DE 3 AOS CON EDAD A PRODUCIR DE 5 AOS.
LA PRODUCCION SE ESPERA INCREMENTAR A 2 TONELADAS AL AO, ASI MISMO SE
LLEVA A LA CAPACITACION PARA LA SELECCION DE FRUTOS DE BUENA CALIDAD.
HORTALIZAS:
SE ADQUIERE EL MATERIAL Y SEMILLAS A UTILIZAR, SE INICIA DESDE LA
GERMINACION DE LA SEMILLA HASTA APROXIMADAMENTE MES Y MEDIO PARA LA
PRODUCCION DE LOS FRUTOS, SE INCREMENTARA LA PRODUCCION DE LAS
HORTALIZAS HAST 1 TONELADA MENSUALMENTE POR CADA PRODUCTO.
CAPACITACION PARA EL MANEJO DE PLAGAS E INSECTICIDAS PARA HORTALIZAS.

IV.4 Programa de trabajo. Incluir un cronograma de

actividades (mnimamente de un ao) en el que se desarrollen
los procesos generales para el proyecto; por ejemplo: inicio del proyecto, capacitaciones,
entrega de reportes, estados de produccin, temporadas de ventas, mantenimiento a los
equipos y locales, adquisicin de suministros e insumos, actividades complementarias.
CITRICOS:
PRESENTACION DEL PROYECTO: MES DE JUNIO
LIMPIEZA DE LOS CITRICOS : DE MARZO A NOVIEMBRE
AHOYADO PARA RESIEMBRA: MES DE MARZO
APLICACION DE CORRECTIVOS: MES DE MARZO
COMPRA DE ARBOLES: MES DE ABRIL
SIEMBRA DE ARBOLES: MES DE ABRIL
FESTILIZACION: MES DE MAYO
HORTALIZAS:
ARADO DE TIERRA Y FERTILIZACION: CADA 3 MESES INCIANDO EL MES DE
FEBRERO, MAYO, AGOSTO Y NOVIEMBRE
SIEMBRA DE CULTIVO: MARZO, JUNIO,SEPTIEMBRE Y DICIEMBRE.
APLICACION DE FUMIGACION PARA FERTILIZACION Y PLAGAS: MARZO,
JUNIO,SEPTIEMBRE Y DICIEMBRE,
COSECHA DEL PRODUCTO:ABRIL, JULIO, OCTUBRE Y ENERO.
IV.5 Identificacin de proveedores de materia prima e insumos.
Concepto

Proveedor

Ubicacin

Frecuencia

IV.6 De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades,

disponibilidad de tiempo de las y los integrantes del grupo, indicar:

destrezas

1. Programa de administracin de recursos humanos.

Nota: Reflejarlo en la memoria de clculo de la corrida financiera.
Nombre del
Integrante

Jornales
Requeridos (Anual)

Actividad

Salario por
Jornal

2. Programa de capacitacin y asistencia tcnica.

Temas

Objetivos

Duracin
8

Nombre del Asesor

VI.7 Proyeccin de los posibles riesgos que pueden presentarse en el proyecto y

acciones para solventarlos (identificar los factores climticos, condiciones del suelo,
financieros, econmicos, etc. Cmo pudiesen afectar al proyecto? Qu acciones se
tomarn para mitigar el dao latente de cada riesgo identificado?).

VI.8 Normatividad y permisos vigentes acorde al giro y rea de influencia del

proyecto (normas: sanitarias, fitosanitarias, zoosanitarias, ambientales, comerciales,
fiscales, etc.). De las normas citadas Qu procesos o acciones aplican al proyecto
productivo? Qu acciones se tomarn para el seguimiento y cumplimiento de esta norma?

V. Sustentabilidad Ambiental (2 cuartillas mximo).

(En caso que alguna pregunta no aplique sobre la actividad a realizar justificar el por qu
no genera un impacto negativo)
V.1 Valoracin de los posibles impactos al medio ambiente.
Detallar las prcticas a implementar para contribuir a la conservacin o mejora
del medio ambiente en:
1. El manejo de desechos orgnicos e inorgnicos: Cules son los desechos
orgnicos e inorgnicos que genera el proyecto o la actividad y qu manejo
sustentable se les dar? El manejo de estos desechos lleva algn proceso y
costo? Describir el proceso de manejo (compostas, lombricompostas etc.).

2. La fuente de abastecimiento de agua: De dnde y cmo se abastecer de

agua al proyecto? Este abastecimiento tiene algn costo? Proponer medidas
aplicables y adecuadas al proyecto que permitan el ahorro y uso eficiente de este
recurso.
DE UN POZO DE 20 M DE PROFUNDIDAD UBICADO EN EL PREDIO, EL CUAL SOLO
SE NECESITARIA LA INSTALACION DE LA BOMBA SUMERGIBLE PARA ABASTECER
EL CULTIVO, EL RIEGO SE REALIZARA POR PERIODOS DE TIEMPO,
CONTROLADOS POR EL PRODUCTOR, INSTALAR CONTENEDORES DE AGUA,
PARA LA RETENCION DE AGUA, ABASTECER EL TANQUE DE 25,000 LITROS
UBICADO EN EL PREDIO.
3. La conservacin y uso adecuado del suelo: Si el proyecto tiene algn impacto
negativo sobre el suelo, Qu acciones se realizarn para mitigar el impacto
negativo?

USO DE FERTILIZANTES ORGANICOS, COMO LA ELABORACION DE COMPOSTAS,

DESECHOS O EXCREMENTOS DE BORREGOS O GANADOS USADOS COMO
FERTILIZANTES, ASI MISMO EL USO DE INSECTICIDAS ORGANICOS PARA EVITAR
EL DETERIORO DEL SUELO, MATERIALES FABRICADOS POR NOSOTROS
MISMOS, ASI MISMO COMO PLAGUICIDAS ORGANICOS CON EL FIN DE DISMINUIR
LOS COSTOS DE PRODUCCION. ASI MISMO SE IMPLEMENTARA EL DESUSO DE
SUELO POR LAPSOS DE TIEMPO DE 3 MESES SI CULTIVO.

4. Flora y/o fauna nociva: Cul es la flora y/o fauna nociva de la regin que
pudiesen afectar al proyecto? Qu medidas de prevencin, control y
seguimiento se implementarn para mitigar su efecto en la produccin?

10

V.2 El uso adecuado de flora, fauna u otros recursos: En la actividad a realizar dentro
del proyecto productivo afecta a la flora y fauna local? Cmo? En caso de que afecte,
qu medidas se tomarn para mitigar el impacto negativo?

VI. Referencias bibliogrficas consultada acerca del giro del proyecto (3 consultas
ms importantes).

VII. Anlisis Financiero

(Archivo de Excel)
VII.1 Presupuesto de inversin: diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y
de los socios/as.
VII.2 Clculos tcnicos.
VII.2.1 Memorias de clculo de las necesidades de mano de obra (pago de jornales,
salarios o sueldos), parmetros tcnicos, insumos y/o materias primas acordes a los
volmenes de produccin (indicar concepto, frecuencia, volmenes y precio de compra).

VII.3 Proyeccin financiera mnima a cinco aos.

VII.3.1 Clculo de costos (produccin, distribucin, administrativos y mantenimiento).
VII.3.2 Proyeccin de Costos totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.
11

VII.3.3 Proyeccin de ingresos. (Determinando volmenes

y precios).
VII.3.4 Estado de resultados.
VII.3.5 Flujo de efectivo.
VII.4 Anlisis de rentabilidad.
VII.4.1 Clculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.
VII.4.2 Clculo de indicadores: VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno)
y Relacin Beneficio Costo utilizando la tasa de actualizacin mnima del 10%.
Nota: La hoja de clculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los
clculos y frmulas que se presentan dentro del horizonte del anlisis financiero.

12

FORMATO DE ANLISIS FINANCIERO

VII.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN: Diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y de los socios/as.
Conceptos
Activo Fijo

Unidad

Cantidad

Costo Unitario

Montos

Activo Diferido

Capital De Trabajo

Total
VII.2 CLCULOS TCNICOS
VII.2.1 MEMORIAS DE CLCULO (COSTOS Y VENTAS)
*Ejemplo
Especificar parmetros tcnicos y productivos de acuerdo al proceso productivo
Desglosar costos de produccin
Desglosar costos de distribucin
Desglosar costos administrativos
Desglosar costos de mantenimiento
Desglosar ventas
13

Programa

Socios

Total

VII.3 PROYECCIN FINANCIERA

VII.3.1 CALCULO DE COSTOS
Costos Del Proyecto
Concepto

Costos
Semana/Mes/Ciclo

Ao
1

Ao
2

Ao
3

Ao
4

Ao
5

Total
VII.3.2 PROYECCIN DE COSTOS TOTALES
Costos Fijos

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Total
Costos Variables

Total
14

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

Ao 4

Ao 5

Costos Fijos
Costos Variables
Costos Totales
VII.3.3 PROYECCIN DE INGRESOS

Concepto

Volumen

Precio
Unitario

VENTAS
Semana/Mes/Cicl
o

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Total
VII.3.4 ESTADO DE RESULTADOS
Conceptos
( + ) Ventas
Costos Fijos
Costos Variables
( - ) Costos Totales
( = ) Utilidad Bruta
( - ) Depreciacin
( = ) Utilidad Antes De Impuestos

Ao 1

15

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

( - ) Impuestos
( = ) Utilidad Del Ejercicio
DEPRECIACIN
Activo Fijo

Valor Original

Tasa

Aos

Depreciacin
Anual

Valor Rescate

TOTAL
VII.3.5 FLUJO DE EFECTIVO
Conceptos / Ao

Ao 0

( + ) Ventas
( + ) Valor De Rescate
( = ) Ingresos Totales
Costos Fijos
Costos Variables
( = ) Costos Totales
Compra Activo Fijo
Compra Activo Diferido
16

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Compra Capital De Trabajo

( = ) Saldo Final
VII.4 ANLISIS DE RENTABILIDAD
VII.4.1 PUNTO DE EQUILIBRIO
Conceptos / Ao

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ventas
Costos Fijos
Costos Variables
Costos Totales
Punto De Equilibrio $
Punto De Equilibrio %
INTERPRETACIN

TASA DE ACTUALIZACIN
Ao
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Total

Ingresos

10%
Costos

Flujo de
Efectivo

Tasa
(1+T)-N

VAN
17

Ingresos
Actualizados

Egresos
Actualizados

TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN E INTERPRETACIN.

18

19