ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
BALANCE GENERAL
(expresado en nuevos soles)
2009
2010
2011
SET - 2012
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos
Clientes
Cuentas por cobrar Acc. Y Personal
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Materiales
Suministros Diversos
45,454.53
319,176.54
54,823.28
163,758.64
74,765.64
697,515.56
17,888.47
0
1,140,025.10
250,000.00
554.88
250,000.00
554.88
160,234.32
10,838.78
Total Activo Corriente
670,009.23
1,186,594.72
1,328,986.67
545,051.33
-194,119.07
565,357.44
-194,119.07
572,336.24
-194,119.07
-194,119.07
350,932.26
1,020,941.49
371,238.37
1,557,833.09
378,217.17
1,707,203.84
390,660.17
1,349,401.73
59,018.00
0.00
0
317,775.02
4,175.58
0
362,725.95
876.00
0
588.16
317,775.02
366,901.53
1,464.16
17,600.01
17,600.01
0
Activo No Corriente
Activo Diferido
Inmuebles Maquinaria y Eq.
Depreciacion y Amortizac.Ac
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por Pagar
Proveedores
Cuentas por pagar Diversas
Total pasivo corriente
61,638.57
716,175.10
8,504.79
161,584.32
10,838.78
958,741.56
12,443.00
212,503.63
0.00
271,521.63
572,336.24
Pasivo No Corriente
Remuneraciones y Part. Por Pagar
Beneficios Sociales Trabajadores
14,136.83
3,856.00
Cuentas por pagar Diversas
73,260.55
Total pasivo no corriente
87,397.38
17,600.01
17,600.01
3,856.00
Capital
Excedente de Revaluacin
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
116,184.13
7,652.24
298,607.09
239,579.02
316,184.13
7,652.24
538,186.11
360,435.58
610,184.13
7,652.24
687,827.11
17,038.82
610,184.00
7,652.24
704,865.93
21,379.40
Total patrimonio
662,022.48
1,222,458.06
1,322,702.30
1,344,081.57
1,020,941.49
1,557,833.09
1,707,203.84
1,349,401.73
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS
(en nuevos soles)
2009
2010
2011 SET-2012
Ventas
4,880,958
3,174,109
283,047
350,489
(-)
Costo de Operacin
(-)
UTILIDAD BRUTA
Gastos Administrativos
4,244,372
636,585
149,701
2,312,776
861,334
67,431
-186,759
469,806
71,947
269,877
80,612
23,859
486,885
793,903
397,860
56,754
INGRESOS
UTILIDAD DE OPERACIN
(+/-)
Otros Ingresos y Gastos
Cargas Excepcionales
Gastos Financieros
45,238
132,296
122,409
12,319
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
354,589
671,494
397,860
89,673
Impuesto a la Renta
106,377
201,448
119,358
26,902
RESULTADO DEL EJERCICIO
248,212
470,046
278,502
62,771
2012
CALCULO DEL WACC
DEUDA
CAPITAL
21,456
1,566,763
CAPITAL INVERTIDO
1,588,219
2013
PROPORCION COSTO
WACC
0.01
15%
0.20%
0.99
18%
17.76%
21,456
2,183,021
17.96%
2,204,477
PROPORCION COSTO
WACC
0.01
15%
0.15%
0.99
18%
17.82%
21,456
2,576,905
17.97%
2,598,361
2014
2015
PROPORCION COSTO
WACC
0.01
15%
0.12%
0.99
18%
17.85%
21,456
2,610,151
17.98%
2,631,608
2016
PROPORCION COSTO
WACC
0.01
15%
0.12%
0.99
18%
17.85%
21,456
2,650,943
17.98%
2,672,399
PROPORCION COSTO
WACC
0.01
15%
0.12%
0.99
18%
17.86%
1
17.98%
CALCULO DEL WACC
DEUDA
CAPITAL
2012
PROPORCION COSTO
WACC
21,456
0.01
15%
0.20%
1,616,643
0.99
18%
17.76%
CAPITAL INVERTIDO
1,638,099
17.96%
2013
PROPORCION COSTO
WACC
21,456
0.01
15%
0.14%
2,270,248
0.99
18%
17.83%
2,291,704
17.97%
2014
PROPORCION COSTO
WACC
0
0.00
15%
0.00%
2,445,185
1.00
18%
18.00%
2,445,185
18.00%
2015
PROPORCION COSTO
0
0.00
15%
2,479,390
1.00
18%
2,479,390
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
FLUJO DE CAJA
2012
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS
2013
PROYECCIONES
2014
2015
2016
450,000
45,238
495,238
1,201,732
45,238
1,246,970
781,492
45,238
826,730
69,689
45,238
114,927
86,293
45,238
131,531
EGRESOS
Compras
192,195
Gastos administrativos35,000
Gastos Financieros
12,319
TOTAL EGRESOS
239,514
513,260
167,009
12,319
692,588
333,775
46,027
12,319
392,121
29,764
38,657
12,319
80,740
36,856
40,364
12,319
89,539
FLUJO DE CAJA
554,382
434,609
34,187
41,992
255,724
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
NOPAT
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
BALANCE GENERAL
(en nuevos soles)
PROYECCIONES
2009
2010
2011
I SEM-2012
2012
2013
2014
2015
2016
61,639
0
716,175
8,505
161,584
348,659
56,500
716,175
8,504.79
161,584
880,369
390,030
716,175
8,504.79
161,584
562,691
164,942
716,175
8,504.79
161,584
47,495
1,312
716,175
8,504.79
161,584
58,273
2,011
716,175
8,504.79
161,584
10,839
958,742
10,839
1,302,262
10,839
2,167,501
10,839
1,624,736
10,839
945,910
10,839
957,387
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos
45,455
Clientes
319,177
Cuentas por cobrar Acc. Y Personal
54,823
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Materiales
250,000
Suministros Diversos
555
163,759
74,766
697,516
17,888
0
1,140,025
250,000
555
160,234
10,839
670,009
1,186,595
1,328,987
Inmuebles Maquinaria y Eq. 545,051
Depreciacion y Amortizac.Ac -194,119
Total Activo No Corriente
350,932
565,357
-194,119
572,336
-194,119
572,336
572,336
572,336
572,336
572,336
572,336
-194,119
-194,119
-194,119
-194,119
-194,119
-194,119
371,238
1,557,833
378,217
1,707,204
390,660
1,349,402
378,217
1,680,479
378,217
2,545,719
378,217
2,002,953
378,217
1,324,127
378,217
1,335,605
0
0
317,775
4,176
0
362,726
876
0
588
876
876
876
876
876
588
588
588
588
588
317,775
366,902
1,464
1,464
1,464
1,464
1,464
1,464
17,600
17,600
0
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
17,600
17,600
21,456
21,456
21,456
21,456
21,456
21,456
610,184.00
7,652.24
704,866
244,061
610,184.00
7,652.24
948,927
616,258
610,184.00
7,652.24
1,565,185
393,884
610,184.00
7,652.24
1,959,069
33,246
610,184.00
7,652.24
1,992,315
40,791
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Activo Diferido
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por Pagar
12,443
1,020,941
59,018
Proveedores
212,504
Cuentas por pagar Diversas
0
Total pasivo corriente
271,522
Pasivo No Corriente
Remuneraciones y Part. Por Pagar
Beneficios Sociales Trabajadores
14,137
Cuentas por pagar Diversas 73,261
Total pasivo no corriente
87,397
PATRIMONIO
Capital
Excedente de Revaluacin
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
116,184
7,652
298,607
239,579
316,184
7,652
538,186
360,436
610,184
7,652
687,827
17,039
610,184
7,652
704,866
21,379
Total patrimonio
662,022
1,222,458
1,322,702
1,344,082
1,566,763
2,183,021
2,576,905
2,610,151
2,650,943
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
1,020,941
1,557,833
1,707,204
1,367,002
1,589,684
2,205,942
2,599,825
2,633,072
2,673,863
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
BALANCE GENERAL
2009
2010
2011
Caja y Bancos
Clientes
Cuentas por cobrar Acc. Y Personal
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Materiales
Suministros Diversos
45,454.53
319,176.54
54,823.28
163,758.64
74,765.64
697,515.56
17,888.47
0
1,140,025.10
250,000.00
554.88
250,000.00
554.88
160,234.32
10,838.78
Total Activo Corriente
670,009.23
1,186,594.72
1,328,986.67
545,051.33
-194,119.07
565,357.44
-194,119.07
572,336.24
-194,119.07
350,932.26
1,020,941.49
371,238.37
1,557,833.09
378,217.17
1,707,203.84
59,018.00
0.00
0
317,775.02
4,175.58
0
362,725.95
317,775.02
366,901.53
17,600.01
17,600.01
0
ACTIVO
Activo Corriente
Activo No Corriente
Activo Diferido
Inmuebles Maquinaria y Eq.
Depreciacion y Amortizac.Ac
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por Pagar
Proveedores
Cuentas por pagar Diversas
Total pasivo corriente
212,503.63
0.00
271,521.63
Pasivo No Corriente
Remuneraciones y Part. Por Pagar
Beneficios Sociales Trabajadores
14,136.83
Cuentas por pagar Diversas
73,260.55
Total pasivo no corriente
87,397.38
17,600.01
17,600.01
Capital
Excedente de Revaluacin
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
116,184.13
7,652.24
298,607.09
239,579.02
316,184.13
7,652.24
538,186.11
360,075.58
610,184.13
7,652.24
687,827.11
Total patrimonio
662,022.48
1,222,098.06
1,322,702.30
1,020,941.49
1,557,473.09
1,707,203.84
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
17,038.82
NERALES S.A.C.
I SEM-2012
61,638.57
716,175.10
8,504.79
161,584.32
10,838.78
958,741.56
12,443.00
572,336.24
-194,119.07
390,660.17
1,349,401.73
876.00
0
588.16
1,464.16
3,856.00
3,856.00
610,184.00
7,652.24
704,865.93
21,379.40
1,344,081.57
1,349,401.73
ARESA CONTRATISTAS GENERALES S.A.C.
BALANCE GENERAL
(En nuevos soles)
2009
2010
2011
I SEM-2012
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos
Clientes
Cuentas por cobrar Acc. Y Personal
Cuentas por Cobrar Diversas - Relacionadas
Materiales
Suministros Diversos
45,454.53
319,176.54
54,823.28
0.00
250,000.00
554.88
163,758.64
74,765.64
697,515.56
0.00
250,000.00
554.88
17,888.47
0
1,140,025.10
0.00
160,234.32
10,838.78
Total Activo Corriente
670,009.23
1,186,594.72
1,328,986.67
Activo No Corriente
Activo Diferido
Inmuebles Maquinaria y Eq.
Depreciacion y Amortizac.Ac
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por Pagar
Proveedores
Cuentas por pagar Diversas
Total pasivo corriente
61,638.57
716,175.10
8,504.79
161,584.32
10,838.78
958,741.56
12,443.00
545,051.33
-194,119.07
565,357.44
-194,119.07
572,336.24
-194,119.07
-194,119.07
350,932.26
1,020,941.49
371,238.37
1,557,833.09
378,217.17
1,707,203.84
390,660.17
1,349,401.73
59,018.00
0.00
0
317,775.02
4,175.58
0
362,725.95
876.00
0
588.16
317,775.02
366,901.53
1,464.16
212,503.63
0.00
271,521.63
572,336.24
Pasivo No Corriente
Remuneraciones y Part. Por Pagar
Beneficios Sociales Trabajadores
3,856.00
14,136.83
Cuentas por pagar Diversas
73,260.55
Total pasivo no corriente
17,600.01
17,600.01
0
87,397.38
17,600.01
17,600.01
3,856.00
Capital
Excedente de Revaluacin
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
116,184.13
7,652.24
298,607.09
239,579.02
316,184.13
7,652.24
538,186.11
360,075.58
610,184.13
7,652.24
687,827.11
17,038.82
610,184.00
7,652.24
704,865.93
21,379.40
Total patrimonio
662,022.48
1,222,098.06
1,322,702.30
1,344,081.57
1,020,941.49
1,557,473.09
1,707,203.84
1,349,401.73
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
PROYECCIONES
2012
2013
2014
2015
2016
255,724
20,500
716,175
8,504.79
161,584
554,382
146,199
716,175
8,504.79
161,584
434,609
61,827
716,175
8,504.79
161,584
34,187
492
716,175
8,504.79
161,584
41,992
754
716,175
8,504.79
161,584
10,839
1,173,327
10,839
1,597,684
10,839
1,393,539
10,839
931,782
10,839
939,849
572,336
572,336
1,015,962
1,501,650
1,522,977
-194,119
-194,119
-194,119
-194,119
-194,119
378,217
1,551,544
378,217
1,975,901
821,843
2,215,382
1,307,531
2,239,313
1,328,858
2,268,707
876
5536
588
876
41825
588
7,000
43,289
3,856
17,600
0
3,856
17,600
0
0
0
0
0
0
0
21,456
21,456
610,184.00
7,652.24
726,245
179,007
610,184.00
7,652.24
905,252
388,067
610,184.00
7,652.24
1,293,319
304,226
610,184.00
7,652.24
1,597,546
23,931
610,184.00
7,652.24
1,621,477
29,395
1,523,088
1,911,156
2,215,382
2,239,313
2,268,707
1,551,544
1,975,901
2,215,382
2,239,313
2,268,707
0
1449887
1393727
0
1656338
1570251
0
1794809
1473136
0
1822706
1315173
0
1849927
1314208
REVISAR
2,012
2013
2014
2015
2016
4.56%
12.17%
7.91%
0.71%
0.87%
EVISAR
167%
35%
4.25%
7.21%
24%
0.17%
91%
