EL CHEQUE Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable

de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria. El cheque es un ttulo valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institucin de crdito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

PARTES DEL CHEQUE

PRESUPUESTOS El cheque slo puede ser expedido cuando se renan los requisitos siguientes:

La calidad del librado de ser una institucin de crdito la cual celebrar un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus

clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el cliente lo

requiera. Para documentar las de pepito rdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques. Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco se que sepa obliga a recibir dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposicin de ste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se le denomina en la prctica bancaria cuenta corriente de cheques, porque el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida. La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podr ejercitar las acciones correspondientes contra los obligados, e incluso el librador recibir una sancin. Y si el banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, tambin deber pagar al librador una pena por el cheque desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es tambin

un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del ttulo, y cuya ausencia es sancionada tambin.

Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la cuenta del librador. PAGO

El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como ttulo de crdito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega. Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del cheque. Por eso en el cheque la accin cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se equipara al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la accin de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas.

El librado (entidad financiera) no tiene responsabilidad en virtud del documento porque nunca formaliza la aceptacin, a diferencia de la letra de cambio. El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa a l imputable, es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor. Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que autorice a una persona para expedir cheques est obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposicin del librador. Cuando la institucin se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios. Se dice que un cheque rebot cuando no hubo fondos.

CARACTERSTICAS Las caractersticas de los cheques son: LITERALIDAD Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de manera especfica. VALOR PER SE Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por s mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta caracterstica hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor por s mismo mas el portador a la causa validada en un solo cheque sea como un billete. Adems se llena un formulario especial a travs del cual el librado le ordena al librador que dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de manera conjuctiva y ordenada.

A LA VISTA Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de dejar constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque se cobrase. No obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se presenta al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an no haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan. OTRAS CARACTERSTICAS Otra caracterstica del cheque como ttulo valor es que la ley le da una calidad tal, que un juicio para hacer efectivo un cheque se desarrolla en plazos ms cortos, esto jurdicamente se conoce como que los ttulos valores tienen fuerza ejecutiva, o que conllevan aparejada ejecucin. SEGURIDAD Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para verificacin y as aumentar la prevencin de fraudes.

CHEQUES ESPECIALES CHEQUE CRUZADO Es un cheque nominativo pero tiene la caracterstica de que la persona que lo expide o quien lo posee, le traza dos rectas paralelas en direccin diagonal por el anverso. La finalidad de este cruce es que el cheque no pueda ser cobrado en efectivo, sino que slo se pueda abonar su importe en una cuenta de banco mediante depsito. Estos cheques pueden cruzarse de dos formas: a) General: se trazan las lneas paralelas sin determinar el banco donde se har el cobro del cheque. b) Especial: Cuando dentro de las lneas se anota el nombre del banco elegido para depositar el cheque.

NOTA: El general puede transformarse en especial; pero ste no puede transformarse en general. CARACTERSTICAS PARTICULARES

No pueden ser pagados en efectivo. Slo puede ser depositado en la cuenta del ltimo beneficiario que aparece en el cheque ya sea en el campo respectivo o mediante el ltimo endoso.

Si entre las lneas se consigna el nombre de una institucin determinada, en este caso, el cheque solo podr ser pagado a la institucin especialmente designada o a la que esta hubiere endosado el cheque para su cobro.

RECOMENDACIONES

Debes ser muy cuidadoso al momento de cruzar el cheque, pues si cometes algn error, este no podr corregirse ni cancelarse el cruzamiento ya que al hacer correcciones o enmendaduras el cheque sera invalidado y por tanto no ser pagado en el banco.

Antes de anotar el banco en el que desea que sea cobrado el cheque, verifica bien el nombre del mismo ya que tampoco podrs realizar correcciones en este caso.

Si deseas que slo pueda ser abonado a la cuenta del beneficiario debe insertar la leyenda "Para abono en cuenta".

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA El cheque para abono en cuenta es aquel que lleva la clusula para abono en cuenta, para acreditar en cuenta, para ser depositado en cuenta de u otra equivalente, y que pueda ser colocada por el girador o cualquier tenedor en el anverso del ttulo valor, puesto que si se colocar en el reverso, no surtira el efecto deseado. Asimismo, cabe agregar que no es necesario que la citada clusula o mencin se coloque entre barras paralelas ni que se firme.

EFECTOS DE LA CLUSULA PARA ABONO EN CUENTA INSERTADA EN UN CHEQUE

La clusula para abono en cuenta u otra equivalente, tiene por finalidad impedir el pago en efectivo del ttulo valor, el cual slo podr ser cancelado mediante el registro del abono en la cuenta corriente del beneficiario. La emisin de este tipo de cheque presupone que el beneficiario del mismo tiene una cuenta corriente en un banco, de modo que su pago se har por medio de un dbito en la cuenta del emitente y un abono en la cuenta del beneficiario.

Si el beneficiario no tuviera cuenta abierta en un banco, no podr cobrar este tipo especial de cheque. Asimismo, el banco girado atender el pago slo mediante el abono del importe del cheque en la cuenta sealada y de la que sea titular o cotitular el ltimo tenedor.

CHEQUE CERTIFICADO En algunas ocasiones el beneficiario de un cheque necesita estar totalmente seguro de que este documento cuenta con los fondos suficientes para ser pagado por el banco; para lo cual solicita al librador, quien a su vez requerir al banco certifique la existencia de estos fondos. Esto significa que el banco retira el importe sealado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide, sellndolo y firmndolo como prueba de garanta de que el documento contar con los fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro en el plazo establecido. Con este tipo de cheques se asegura la existencia de recursos para el pago del documento an cuando posteriormente la cuenta pudiera quedarse sin fondos, ya que el titular de la misma no podr disponer de ese dinero. CARACTERSTICAS PARTICULARES

El cuentahabiente es el nico que puede solicitar la certificacin. Debe ser nominativo, es decir estar a nombre de una persona o una empresa determinada.

No es negociable por lo que no pueden cederse sus derechos mediante endosos y slo puede canjearse por el beneficiario, quien deber cobrarlo o depositarlo en su cuenta.

Junto con la leyenda en que se indique que el cheque est certificado, debe contener dos firmas de funcionarios facultados por el banco.

Se cobra comisin por su certificacin. Este cheque podr ser cancelado por el cuentahabiente que solicit su certificacin siempre y cuando no haya sido cobrado y se devuelva el documento al banco para realizar la cancelacin.

A diferencia del cheque de caja, para ste tipo de cheques es necesario que quien lo emite tenga una cuenta en el banco que lo va a certificar, por lo que puede decirse que nicamente es para clientes de ese banco.

Este tipo de documento puede ser muy til cuando se quiere asegurar de que el cheque entregado como pago tenga fondos cuando se cobre en el banco.

RECOMENDACIONES

Pregunta en tu banco sobre las comisiones que cobra por la certificacin de cheques y el cargo en caso de cancelacin.

Si la cancelacin se debe a robo o extravo del documento, debers levantar un acta ante el ministerio pblico y presentarte con una copia de la misma ante el banco para que procedan a realizar los trmites de cancelacin.

CHEQUE CON PROVISIN GARANTIZADA El cheque con provisin de fondos garantizada, es un tipo de cheque que contiene la garanta, prestada por el banco, de la existencia de fondos suficientes para abonarlo. La finalidad de esta modalidad es el aumentar comercio, por en el pago la aceptacin mediante librado. el Los del cheque, de

especialmente

por

arbitrio

la "garanta" prestada tomadores recibirn

banco estos

eventuales con mayor

documentos,

confianza que un cheque simple. Los cheques con provisin de fondos garantizada, se proporcionan en libretas de cheque distintas a las de los cheques comunes.

Las frmulas impresas en los cuales se deben extender han de ser proporcionadas por los bancos al igual que los formularios de cheques. Mientras en materia de cheques comunes, los bancos estn

obligados a proporcionar las libretas; tratndose de cheques con provisin garantizada es facultativo del banco entregarlas o no. El banco puede, si quiere, entregar cheques a sus clientes de cuentas corrientes. ejemplares de estos

CHEQUE DE CAJA Los cheques de caja son emitidos por una institucin de crdito para que el cliente slo pueda cobrarlos en una de las sucursales o filiales de dicha institucin. El cliente entrega al banco la cantidad de dinero por la que expedir el cheque y ste ser pagado en esa misma institucin o en su caso podr depositarse en una cuenta del beneficiario. La diferencia radical entre este tipo de cheques y, por ejemplo, el cheque al portador, es que en este caso debe estar especificado a quien se le entregar el cheque para su cobro. Adems, tampoco son negociables, ya que no permiten ser endosados.

Estos cheques no son iguales a los entregados en una cuenta cheque, son especiales, ya que se emiten por el banco y a pedido del cliente. Asimismo, podr ser cobrado nicamente por el beneficiario detallado , ya sea por ventanilla o depositndolo en una cuenta bancaria a su nombre. La ventaja de este tipo de cheque es que en caso de ser extraviado o robado no podr ser cobrado por ninguna otra persona. Tambin es una forma de pago muy segura, ya que el banco lo emita una vez que se haya corroborado que estn los fondos para afrontar el gasto de dicho pago. Es importante remarcar que el banco cobra una comisin por la expedicin del cheque, que en el caso de ser cancelado por robo o extravo no ser devuelta. Un detalle, si el cheque de caja es extraviado o robado, se deber levantar un acta ante el ministerio pblico y presentar una copia de la misma al banco que lo emiti as ste podr cancelar el cheque.

CHEQUE DE VIAJERO Los cheques de viajero son utilizados en todo el mundo, cmo un mtodo seguro de llevar dinero personalizado. Adems su uso es muy sencillo para

cualquier persona. Se utilizan igual que el dinero corriente, de forma que al pagar con un cheque de valor superior al de su compra, el comerciante le dar el vuelto en dinero efectivo de ese pas. Poseen espacio para dos firmas, una que se realiza en el momento de la compra y la otra que se realiza al entregarlo a un comerciante.

SE PUEDE UTILIZAR LOS CHEQUES DE VIAJERO CUANDO:

Se Planifique salir de viaje. Se Realice un retiro importante de dinero en efectivo. Se Desee obtener moneda extranjera.

BENEFICIOS:

La seguridad que brindan por el hecho de ser personalizados. Se pueden reemplazar en caso de perdida, destruccin o robo, generalmente en 24 horas, esto est sujeto a los trminos y condiciones del contrato correspondiente.

Son aceptados en ms de 150 pases y en miles de establecimientos. Los Cheques de Viajero que BAC ofrece cuentan con el respaldo de American Express Company: el dinero est protegido en cualquier situacin.

No tienen vencimiento. Se pueden cambiar por efectivo en la moneda local. Se pueden cambiar por efectivo en todo el mundo.

CHEQUES CON TALN PARA RECIBO Y CAUSALES Los cheques con taln para recibo llevarn adherido un taln separable que deber ser firmado por el titular al recibir el cheque y que servir de comprobante del pago hecho. Y los cheques causales debern expresar el motivo del cheque y servirn de comprobante de pago hecho, cuando lleven el endoso del titular del titular original.

CHEQUE NO NEGOCIABLE En el cheque no negociable un librador puede y est autorizado por sta, a escribir en el anverso de este documento la leyenda no negociable surgiendo de esta manera la figura de lo que se conoce en el mbito financiero como cheque no negociable. La implicancia de un cheque no negociable sobre el

documento mismo determina que no puede existir negociacin de ningn tipo con ste. Por ende, el tenedor de un cheque no negociable no puede endosarlo o entregarlo a un tercero como parte de un negocio o como forma de pago pues este tercero no podr cobrarlo. VENTAJAS DEL CHEQUE NO NEGOCIABLE Sin duda alguna que al igual que el cheque no a la orden o nominativo, la principal ventaja de un cheque no negociable es tener la certeza de que va dirigido y ser cobrado por el tenedor original del mismo. Asimismo, para esta ltimo tambin supone un beneficio pues en el caso de desposesin del mismo por extravo o robo, quien lo tenga no podr hacer efectivo el cobro. Para que la clusula de cheque no negociable revoque todo posible endoso generalmente se coloca en el anverso por supuesto, pero en la mitad del documento a afectos de imposibilitar la colocacin de otros escritos.