Trabajo Final PPR Ucv

MAESTRIA EN GESTIN PBLICA
Presupuesto por Resultados Programas Estratgicos

Hacia la Mejora en la Calidad del Gasto Pblico
Profesor: Dr. Pedro Pablo Chapi Choque Alumnos: Juan Carlos Chumacero Calle Jos Santiago Del Rio Silva Susana Masaveu Rodrguez
2012
A aquellos maestros que se esfuerzan en formar ciudadanos que tenga la capacidad de cambiar la realidad de nuestro pas. Aunque tengan que luchar contra la corriente la dejadez y la falta de estimulo personal.
PENSAMIENTO DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS Hemos cometido muchos errores y muchas faltas pero nuestro mayor delito es abandonar a los nios ahora sus huesos se estn formando su sangre se est desarrollando no podemos responderles maana su nombre es hoy
Pensamiento recogido de GABRIELA MISTRAL Recopilacin: Mg Pedro Pablo Chapi Choque
INTRODUCCIN
Atender las demandas ciudadanas con eficiencia y eficacia por parte del Estado, es una condicin necesaria para lograr el desarrollo econmico que nuestra nacin necesita, para lo cual es vital e importante una adecuada gestin del gasto pblico, buscando generar valor pblico. Entre las principales herramientas empleadas por el gobierno para lograrlo se encuentra el Presupuesto Pblico donde concentraremos nuestra investigacin a partir del diseo e implementacin del Presupuesto por Resultados (PpR), que se inici en el Per el 2007 con el objetivo de mejorar la calidad del gasto pblico y as llegar a la poblacin objetivo a travs del enfoque actual del gobierno que es la Inclusin Social. A pesar de las dificultades que se han presentado desde su implementacin consideramos que son cada vez ms las entidades pblicas que se esfuerzan por identificar claramente en el presupuesto los bienes y servicios que son entregados a la poblacin, por medir los avances y rendir cuentas sobre los resultados logrados. Esto realmente mejora significativamente la transparencia del gasto pblico y se obtienen significativos resultados. As podemos observar que cada vez es mayor el porcentaje de entidades pblicas que vienen aplicando con xito el Presupuesto por Resultados (PpR) . El presupuesto pblico para el ao 2012 asciende a S/ 95 534 635 146.00 millones, 5% ms que el ao anterior, y prioriza el financiamiento de las intervenciones orientadas a brindar oportunidades a la poblacin de menores recursos promoviendo la inclusin social y la reduccin de la Pobreza. Los programas presupuestales con enfoque de resultados concentran el 33% del presupuesto nacional, a diferencia del 11% del ao pasado. Actualmente existen 58 programas presupuestales estratgicos y por primera vez en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) se exige que todas las intervenciones que se financien con recursos pblicos
4
tengan una estructura presupuestal que identifique claramente los resultados esperados y sus productos. Que cumpliendo con el objetivo principal del Presupuesto por Resultados (PpR) se puede lograr una verdadera inclusin social y as reducir la pobreza extrema; se ha desarrollado en la presente investigacin el Programa Estratgico de Acceso de la Poblacin a la Identidad, ya que consideramos que quien no tiene identidad legalmente no existe y si no existe como puede ser incluido socialmente y ser sujeto de derechos. La presente investigacin est desarrollada en cuatro captulos,
desarrollndose en el primer captulo los conceptos bsicos sobre el Presupuesto Pblico; en el segundo captulo se desarrolla el Presupuesto Por Resultados; mientras que en el tercer captulo se desarrollan los Instrumentos de Presupuesto por Resultados y finalmente en el ltimo captulo se desarrolla el Programa Estratgico de la Acceso de la poblacin a la Identidad.
INDICE
Introduccin Captulo I 1. El Presupuesto Pblico 1.1. Concepto 1.1. 9 1.1.1. 1.1.2. Segn el Ministerio de Economa y Finanzas Segn la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto 1.2. Fases del presupuesto Presupuestal 1.2.1. Programas Presupuestarios 1.2.2. Formulacin Presupuestaria 1.2.3. Aprobacin de la ley de Presupuestos 1.2.4. Ejecucin Presupuestaria 1.2.5. Evaluacin Presupuestaria 1.3. Gestin Presupuestaria en el Per Captulo II 2. Presupuesto por Resultados 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. Captulo III 3. Instrumentos de Presupuestos por Resultados 3.1. Programas Presupuestales 3.1.1. Concepto 3.1.2. Contenidos Mnimos de un Programa Presupuestal 3.1.3. Agenda Social Bajo el enfoque por Resultados en el Presupuesto 2012 3.1.4. Programas Presupuestales 2012 41 43 39 Concepto Caractersticas Objetivo Implementacin 11 11 11 13 14 14 17 21 29 29 29 32 34 35 38 38 38 38 9 1. Marco Constitucional 8 8 8
3.1.5. Programas Estratgicos Aos 2012 y 2013 3.1.6. Cuadro Comparativo Programas Presupuestales 2008-2011 3.1.7. Programas Estratgicos Presupuestos en los aos 2009, 2010 y 2011
3.2. 3.3.
45 52
53 57 60 66
Seguimiento de Desempeo Evaluaciones Independientes Programa Acceso de la Poblacin a la Identidad 66 Marco Normativo Antecedentes Programa Presupuestal Acceso de la Poblacin a la Identidad
4.3.1. Breve Descripcin del Programa
Captulo I V 4. 4.1. 4.2.

4.3.
66 67 73
73
4.3.2. Estrategias
74
4.3.3. Matriz de Marco Lgico del Programa
76
4.3.4. Indicadores
81 4.3.5. Programa Presupuestal Estratgico Acceso a la Poblacin a la Identidad del 2008 al 2012 Programa Acceso de la Poblacin a la Identidad 2012 4.3.7. Progreso en los resultados del Programa Estratgico Acceso de la Poblacin a la identidad
4.4.
83
4.3.6. Proceso Presupuestario del Sector Pblico 85
86 101
DNI Electrnico
4.5.
Reconocimientos al Pliego Presupuestal RENIEC
104 106 107 109 118 121
V. VI. VII. VIII. IX.
Conclusiones Recomendaciones Glosario de Trminos Bibliografa Anexos
Presupuesto por Resultados Programas Estratgicos

CAPITULO I 1. PRESUPUESTO PBLICO 1.1. CONCEPTO Antes de realizar un estudio formal del presupuesto pblico, analizaremos su significado etimolgico, el cual establece que la palabra Presupuesto proviene de dos races latinas: PRE = antes de, o delante de, y SUPUESTO = hecho, formado. Por lo tanto, presupuesto significa antes de lo hecho. Segn esto el presupuesto vendra a ser un conjunto de pronsticos referentes a un periodo temporal establecido, al interior de una organizacin. El Presupuesto Pblico es el clculo anticipado de los ingresos y gastos que el Estado estima tener el prximo ao. Cabe sealar que el Presupuesto Pblico (PP) es aprobado a travs de una ley, por el Poder legislativo, segn lo establece nuestra Constitucin Poltica en su artculo 102, inciso 4.
El Presupuesto Pblico es uno de los principales instrumentos de gestin estatal en el corto plazo, que permite a las entidades pblicas alcanzar las metas establecidas para el logro de los objetivos. Resulta ser un puente entre lo que se quiere hacer y lo que efectivamente se hace, pues la asignacin que se podrn realizar. 1.1.1. MARCO CONSTITUCIONAL De acuerdo a lo establecido en el artculo 77 de nuestra Constitucin Poltica, con respecto al presupuesto se seala: La administracin econmica y financiera del Estado se rige por el presupuesto que anualmente aprueba el Congreso. La estructura del presupuesto del Sector Pblico contiene dos secciones: gobierno central e instancias descentralizadas. El presupuesto asigna equitativamente los recursos pblicos, su programacin y ejecucin responden a los criterios de eficiencia de necesidades sociales a bsicas las y de descentralizacin. Corresponden respectivas la de recursos (presupuesto institucional) determina las actividades o proyectos
circunscripciones, conforme a ley, recibir una participacin adecuada del impuesto a la renta percibido por calidad de canon. 1.1.2. PRESUPUESTO POR RESULTADOS SEGN EL MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS. explotacin de los recursos naturales en cada zona en
El Ministerio de Economa y Finanzas concepta el Presupuesto por Resultados (PpR) como una estrategia de gestin pblica que vincula la asignacin de recursos a
9
productos y resultados medibles a favor de la poblacin, que requiere de la existencia de una definicin de los resultados a alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos, la determinacin de responsables, los procedimientos de generacin de informacin de los resultados, productos y de las herramientas de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas.1 El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa progresivamente a travs de los programas presupuestales, las acciones de seguimiento del desempeo sobre la base de indicadores, las evaluaciones y los incentivos a la gestin, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico, en colaboracin con las dems entidades del Estado. Dice tambin que es una metodologa o esquema de
presupuestacin que integra la programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto en una visin de logro de resultados a favor de la poblacin, retroalimentando los procesos anuales para la reasignacin, reprogramacin y ajustes de las intervenciones2. Es importante tener en cuenta que en el ciclo de gestin presupuestaria, la programacin es el punto de encuentro
1
Ministerio de Economa y Finanzas
2012 Que es el Presupuesto por Resultados (PpR)? Consulta: 9 de julio del 2012. http://www.mef.gob.pe/index.php?
option=com_content&view=article&id=2122&Itemid=101162&lang=es
2
MEF-DGPP
2007 Presupuesto por resultados en el Per: Plan de Implementacin. Carlos Ricse 15 de Mayo.
10
entre
el
planeamiento
el
proceso
presupuestario
propiamente tal. Luego de la programacin siguen la formulacin, aprobacin, ejecucin y conjuntamente con sta: el seguimiento y control, y finalmente la evaluacin; para re iniciar el ciclo. Como hemos sealado, con el presupuesto por resultados se busca enfatizar que todo este proceso tiene como eje articulador a la poblacin y el logro de resultados a su favor. Para llevar adelante el proceso es importante que a nivel sectorial, as como en cada institucin pblica o pliego presupuestal se establezca cules son las necesidades y demandas de la poblacin que estn en su mbito de competencias atender. Y, con base en el anlisis de dichas demandas o problemas de la poblacin, establecer los resultados a alcanzar y las acciones para ello; as como asignar los recursos respondiendo a las demandas priorizadas. 1.1.3. SEGN LA LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PBLICO Segn el artculo 8 de la Ley N 284113, establece que: el Presupuesto constituye el instrumento de gestin del Estado que permite a las entidades lograr sus objetivos y metas contenidas Asimismo, en su es la Plan Operativo Institucional (POI). y expresin cuantificada, conjunta
sistemtica de los gastos a atender durante el ao fiscal, por

3
CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU
2004 Ley 28411. Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Pblico.8 de diciembre.
11
cada una de las Entidades que forman parte del Sector Pblico y refleja los ingresos que financian dichos gastos.
1.2. FASES DEL PROCESO PRESUPUESTAL El artculo 14 de la referida Ley, seala que el proceso presupuestario comprende las fases de: Programacin, Formulacin, Aprobacin, Ejecucin y Evaluacin del Presupuesto, de conformidad con la Ley N 281124. Dichas fases se encuentran reguladas complementariamente por las Leyes de Presupuesto del Sector Pblico y las Directivas que emita la Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP).
PROGRAMACIN
5. EVALUACIN
2. FORMULACION
4. EJECUCIN
3. APROBACIN
2003 Ley 28112. Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico. 6 de noviembre
12
1.2.1.PROGRAMACIN PRESUPUESTAL
La Fase de Programacin Presupuestaria, se sujeta a las proyecciones macroeconmicas contenidas en el artculo 4 de la Ley N 272455. La programacin comprende la estimacin de los ingresos y la previsin de los gastos orientados a la prestacin de servicios pblicos en el marco de los objetivos nacionales. El Ministerio de Economa y Finanzas, a propuesta de la Direccin General del Presupuesto Pblico, plantea anualmente al Consejo de Ministros, para su aprobacin, los lmites de los crditos presupuestarios que corresponder a cada Entidad que se financie total o parcialmente con fondos Tesoro Pblico. Dichos lmites son programados en funcin a lo establecido en el Marco Macroeconmico Multianual y de los topes mximos de gasto no financiero del Sector Pblico.
Elaboracin Propia
1.2.2. FORMULACIN PRESUPUESTARIA

5
1999. Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal. 23 de diciembre.
13
Con respecto a la fase de la Formulacin, la Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto Pblico, seala que en esta, se determina la estructura funcional-programtica del pliego, la cual debe reflejar los objetivos institucionales, debiendo estar diseada a partir en de el las categoras Clasificador presupuestarias consideradas
presupuestario respectivo. Asimismo, se determinan las metas en funcin de la escala de prioridades y se consignan las cadenas de gasto y las respectivas Fuentes de Financiamiento. La estructura de la cadena funcional-programtica es propuesta, considerando los criterios de tipicidad y atipicidad, por la Direccin General del Presupuesto Pblico, a los pliegos para su aprobacin. 1.2.3. APROBACIN DE LA LEY DE PRESUPUESTO Los anteproyectos de la Ley de Presupuesto y de la Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico, preparados por la Direccin General del Presupuesto Pblico, son sometidos por el Ministerio de Economa y Finanzas a la aprobacin del Consejo de Ministros y remitidos como proyectos de Ley por el Presidente de la Repblica al Poder Legislativo, de acuerdo al procedimiento y plazos correspondientes establecidos en los artculos 78 y 80 de la Constitucin Poltica del Per. Las Leyes de Presupuesto del Sector Pblico, aprobadas por el Congreso de la Repblica, as como los dems presupuestos, constituyen el total del crdito presupuestario, que comprende el lmite mximo de gasto a ejecutarse en el ao fiscal. 1.2.4. EJECUCIN PRESUPUESTARIA
14
La Ejecucin Presupuestaria, est sujeta al rgimen del presupuesto anual y a sus modificaciones conforme a la Ley General, se inicia el 1 de enero y culmina el 31 de diciembre de cada ao fiscal. Durante dicho perodo se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de gasto de conformidad con los crditos presupuestarios autorizados en los Presupuestos. Es importante sealar que dentro del captulo IV de la referida ley, referido a la Ejecucin Presupuestaria se puede observar que se reconoce el control, como una fase importante del proceso presupuestario, aunque la propia ley no lo considera como tal. En ese sentido la Direccin General del Presupuesto Pblico realiza el control presupuestal, que consiste, exclusivamente, en el seguimiento de los niveles de ejecucin de egresos respecto a los crditos presupuestarios autorizados por la Ley de Presupuesto del Sector Pblico y sus modificaciones, en el marco de lo dispuesto en el artculo 13 de la Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico. La Contralora General de la Repblica y los rganos de Control Interno (OCI) de las Entidades supervisan la legalidad de la ejecucin del presupuesto pblico comprendiendo la correcta gestin y utilizacin de los recursos y bienes del Estado, segn lo estipulado en la Ley N 27785.6 El Congreso de la Repblica fiscaliza la ejecucin presupuestaria.
CONGRESO NACIONAL DE LA REPBLICA DEL PER 2002 Ley N 27785. Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control de la Contralora General de la Repblica. 23 Julio.
15
La Ejecucin del Gasto Pblico tiene tres pasos:
Compromiso: Es un acuerdo de realizacin de gastos previamente aprobados. Se puede comprometer el presupuesto anual o por el periodo de la obligacin en los casos de Contrato Administrativo de Servicios - CAS, contrato de suministro de bienes, pago de servicios, entre otros. Para realizar el compromiso se requiere previamente de la Certificacin Presupuestal. La Certificacin es la verificacin de disponibilidad de recursos realizada por la Oficina de Presupuesto de la entidad. Devengado: Es la obligacin de pago luego de un gasto aprobado y comprometido. Se da previa acreditacin documental de la entrega del bien o servicio materia del contrato. Pago: Es el acto administrativo con el cual se concluye parcial o totalmente el monto de la obligacin reconocida, debiendo formalizarse a travs del documento oficial correspondiente. Con el pago culmina el proceso de ejecucin. No se puede realizar el pago de obligaciones no devengadas. El devengado y el pago estn regulados de
16
forma especfica por las normas del Sistema Nacional de Tesorera.
PROCESO EJECUCION PRESUPUESTAL NORMADO-DCPP

DGPP PLIEGO
NORMADO-DNET
PLIEGO
Marco Presupue stal PIA PIM Programa cin de Compromi so Anual Certificaci n Presupuest Compromi so
DNET
PLIEGO
Devenga do
Giro
Pag o
La DGPP asigna la PCA a nivel Pliego
El Pliego prioriza la ejecucin del gasto en base a sus objetivos y a la PCA La certificacin presupuestal se realiza tomando en cuenta el PIM de la entidad y lo autorizado en la PCA El compromiso se realiza en base a la PCA autorizada
El Pliego distribuye la PCA en cada una de sus Unidades Ejecutoras
1.2.5. EVALUACIN PRESUPUESTARIA En la fase de Evaluacin Presupuestaria, se realiza la medicin de los resultados obtenidos y el anlisis de las variaciones fsicas y financieras observadas, en relacin a lo aprobado en los presupuestos del Sector Pblico, utilizando instrumentos tales como indicadores de desempeo en la
17
ejecucin del gasto. Esta evaluacin constituye fuente de informacin para fase de programacin presupuestaria, concordante con la mejora de la calidad del gasto pblico. Las Entidades deben determinar los resultados de la gestin presupuestaria, sobre la base del anlisis y medicin de la ejecucin de ingresos, gastos y metas as como de las variaciones observadas sealando sus causas, en relacin con los programas, proyectos y actividades aprobados en el Presupuesto. La Evaluacin se realiza en periodos semestrales, sobre los siguientes aspectos:
a)
El logro de los Objetivos Institucionales a travs del
cumplimiento de las Metas Presupuestarias prevista.

b)
La ejecucin de los Ingresos, Gastos y Metas
Presupuestarias. c) Avances financieros y de metas fsicas.
El Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, efecta la Evaluacin financieros variaciones en trminos y el financieros anlisis y en perodos de las crditos trimestrales, la cual consiste en la medicin de los resultados obtenidos agregado de los observadas respecto
presupuestarios aprobados en la Ley de Presupuesto del Sector Pblico. La evaluacin global de la Gestin Presupuestaria se efecta anualmente y est a cargo del Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin Nacional del Presupuesto Pblico, la que a su vez realiza las coordinaciones necesarias con la Direccin General de Programacin
18
Multianual del Sector Pblico y la Direccin General de Asuntos Econmicos y Sociales, entre otras dependencias y Entidades. Hay tres tipos de evaluaciones, cuyo detalle se encuentra a continuacin:
Evaluacin a cargo de las entidades Evaluacin en trminos financieros a cargo de la DGPP-MEF
Evaluacin Global de la Gestin Presupuestaria
19
20
1.3.GESTIN PRESUPUESTARIA EN EL PER
En el Per los antiguos peruanos tuvieron un Estado sin poseer la estructura y esto lo lograron gracias a unas cuerdecillas llamadas Quipu que les permitieron contar. Y posean la Yapana o bculo que era una especie de calculadora. Todo esto era manejado por los Quipucamayos o contadores letrados de la poca. En 1821 un mes despus de la proclamacin de San Martn, en agosto de 1821, las finanzas pblicas eran un caos y un desorden por lo que se ofreci un premio al que presentar el mejor Plan de Hacienda para la nueva repblica. El inicio de la entrada en vigencia del primer Presupuesto de la Repblica se remonta al 4 de febrero de 1846 con Ramn Castilla lo que signific el inicio de la modernizacin del aparato estatal. El 20 de abril de 1845 Castilla asume el poder y posteriormente, su Ministro de Hacienda, Manuel del Ro, presenta a las Cmaras, el 21 de octubre, un da antes de que stas se clausuraran, el Presupuesto para el bienio 1845-1846. Sin embargo, el Congreso cerr sin aprobarlo. Pese a ello Castilla lo puso en vigencia el 4 de febrero de 1846. El da 9, el diario El Comercio lo publica resumidamente, una prctica que se repetira en adelante. El siguiente, el del bienio 1848-1849, fue muy similar al primero, aunque este s cont con la sancin del Congreso que lo promulg. Pero hay una historia que corre paralela a esta otra y que es verdaderamente reveladora: la forma en que se constituan los ingresos. En estos dos primeros presupuestos el ingreso principal lo constituan las aduanas y la contribucin indgena. Los siguientes seran presupuestos basados en la renta que proporcionaba la venta del guano.
21
Tal sera su importancia y presencia en la vida nacional que Luis Esteves, en 1882, afirmaba que apenas si se puede hablar de la hacienda sin tocar con el guano, ni del guano sin tener presente la poltica. O Jorge Basadre cuando escribe que a las anomalas ya existentes en el manejo del fisco, la aparicin del guano signific que estas se vieran completadas y realizadas del todo empeorando ms las cosas. Slo en el periodo que va de 1850 a 1864, apunta Basadre, los presupuestos se disparan de 5 a 24 millones de pesos. Bonilla es ms explcito todava: en el de 1846, el guano representaba apenas el 5% de los ingresos fiscales. En los de 1869 a 1875, el 80%. Pues bien, 53,5% de los ingresos totales de la venta de este fertilizante, cerca de 402 millones de pesos, fueron destinados a la burocracia, tanto civil como militar y apenas un 20% fue destinado a la construccin de ferrocarriles. Castilla s es el gran estadista que los libros de historia describen, el modernizador del Estado, el que aboli el tributo indgena y liber a los esclavos (algo imposible de hacer sin los ingresos que report el guano); pero tambin es el responsable de incrementar la burocracia y, sobre todo, de iniciar, en su primer gobierno, la consolidacin de la deuda interna y continuarla en el segundo, pese a haberla condenado en el gobierno de Echenique que su revolucin moralizadora derroc.
La consolidacin consisti en pagar a los acreedores nacionales que hubieran contribuido a las guerras de Independencia. Fue tal la farra fiscal que gener el guano en este sentido que llegaron a funcionar en Lima hasta cinco casas donde se fabricaban o arreglaban los papeles para hacer efectiva la deuda con el Estado. Se falsearon datos y fechas, se incrementaron cifras o, muchas veces, se inventaron deudas. Alfonso Klauer lo describe muy bien: As quien aport un caballo, termin cobrando el valor
22
de diez, cien o miles de animales. Y quien contribuy con cientos de quintales de azcar al recin desembarcado ejrcito de San Martn, termin cobrando casi tanto como el valor de la produccin nacional de azcar. Nadie puso en duda tan inverosmiles cifras. Y como si esto fuera poco, se adopt un estilo de vida que tratando de imitar al de las grandes ciudades europeas en el lujo, boato y ostentacin, impidi el desarrollo de una industria local. En esto coinciden casi todos los historiadores: la oportunidad prdida que signific la explotacin del guano y que se dilapid impune, ms de abusivamente. haberse Hctor Lpez Martnez ha con dicho, menos acertadamente, que Castilla hizo mucho, s, pero se pudo hacer actuado con sagacidad, improvisacin. Tampoco serviran de nada las palabras de Manuel Pardo en 1861: Hemos perdido quince aos de guano pero nos quedan diez o doce todava. Hemos derrochado 150 millones; pero quiz nos quedan otros tantos. Abramos los ojos: no malgastemos, no derrochemos como locos. Su invocacin cay en saco roto.7
Posteriormente y a lo largo de la historia del Per, el modelo de gestin del presupuesto pblico ha sido ineficaz, pues el crecimiento econmico no solo ha generado desigualdades en los niveles de ingreso, sino que adems no ha impulsado la capacidad de consumo interno y ha impedido disfrutar los beneficios de dicho crecimiento a la mayora de la poblacin, entre sta a la ms pobre del pas.
2006 http://www.reporterodelahistoria.com/2006/02/efemerides-la-otrahistoria-del-primer.html. Publicado en el Diario El Comercio, de Lima, el 06 de Febrero
23
Lamentablemente la ejecucin presupuestal del ltimo siglo no ha producido cambios significativos en la calidad de vida de los peruanos: las inversiones nacionales han girado, ms bien, en torno a grandes obras de infraestructura que tuvieron escaso o ningn impacto en la generacin de bienestar para la poblacin. Son muchas las edificaciones emblemticas de la ineficiencia de la inversin pblica en los ltimos aos son, como por ejemplo: el Parque al rbitro o el Monumento al Lagarto, en Tumbes; el Obelisco Mirador en Tambopata - Puerto Maldonado (Distrito donde el 64% de la poblacin carece de agua y el 68% no tiene alcantarillado); el Centro Cvico de Palca-Huancavelica (donde el 70% de la poblacin no tiene agua y el 90% carece de desage); el Tambo, construccin de piedra y concreto armado construido en el ingreso a Tambogrande - Piura, un distrito rural donde ms del 60% de la poblacin no tiene agua, el 30% carece de desage y el 60% an no tiene electricidad. La ltima perla es el Estadio que se construye en Yacango, un centro poblado del distrito de Torata (Moquegua) que apenas cuenta con poco ms de mil pobladores, pero cuyo estadio tendr una capacidad inicial de 1,700 personas. Este estadio tendr un costo de casi 4,5 millones de soles, en una localidad que tiene graves carencias en educacin, nutricin y servicios bsicos. En el 2009 el titular de Economa del Per present un diagnstico que demostraba la necesidad de poner en marcha un nuevo esquema. Mencion que en el Per durante el ltimo quinquenio el gasto que se realiz en los distintos sectores no necesariamente mostr una mejora en la gestin pblica. Por ejemplo, indic que "entre el 2000 y el 2006 el gasto real en educacin se increment en S/.3.900 millones, pero los logros educativos fueron pobres ya
24
que en sexto grado de primaria solo el 8% comprende adecuadamente lo que lee.8 Para revertir dicha situacin, en los ltimos aos se ha realizado dos cosas puntuales: Primero, se ha desplazado la atencin de la inversin en obras de infraestructura fsica, hacia inversiones sociales y productivas que parecen ms idneas para incrementar los ingresos de los ms pobres: nutricin, enseanza inicial y primaria, atencin de salud al binomio madre-nio, caminos rurales, obras de agua y saneamiento y proteccin del medio ambiente, entre otros. Segundo, trabajar en los componentes que forman el presupuesto por resultados: normatividad (se buscar simplificar), programacin presupuestaria estratgica (presupuestos multianuales y multisectoriales, en lugar de los anuales), transparencia y rendicin de cuentas (informar al ciudadano sobre los servicios otorgados), capacidad de gestin institucional, seguimiento y evaluacin (verificacin de los avances en funcin de lo planificado). Para ello el marco normativo pertinente fue modificado para implementar un nuevo sistema: la gestin presupuestaria basada en resultados. Siendo necesario identificar todos aquellos procesos y concepciones que han dificultado la eficiencia del gasto, y que se encuentran en el corazn mismo del aparato estatal. Para impulsar la transformacin de este escenario, se ha puesto en marcha un proceso para cambiar de modelo de ejecucin presupuestal en toda la administracin pblica,
8
http://www.gestionpublicaperu.com/temasinteres.php?ide=7
25
modificndose el marco normativo correspondiente para implementar un nuevo sistema: la gestin presupuestaria basada en resultados. El propsito es eliminar la ineficiencia presupuestaria y vincular las prioridades del Estado a incrementos en productos, servicios y resultados, mejorando la asignacin del gasto pblico con criterios de eficiencia y equidad. De esta manera se espera en el pas que el presupuesto pblico se constituya en el instrumento primordial para promover el desarrollo econmico y social del pas. Su manejo eficiente puede contribuir a reducir los altos niveles de pobreza y de inequidad social persistentes. Este proceso exige cambiar el tradicional enfoque de necesidades, orientando las prioridades hacia el logro de transformaciones sostenibles en la calidad de vida de la poblacin. Esto significa mirar ms all de la construccin del aula y preocuparse por cunto los nios aprenden matemticas y cunto comprenden lo que leen; no pensar solamente en la posta mdica, sino en cunto se reduce la desnutricin infantil y la mortalidad materno neonatal; preocuparse por la construccin de escuelas y centros de salud, pero tambin por construir y/o rehabilitar los caminos y trochas para que la gente llegue oportunamente a ellos. La ausencia del Estado en muchas localidades del pas tiene que revertirse. En el Informe sobre el Desarrollo Humano9 indica que el Estado est ms presente -en trminos de los bienes y servicios bsicos que provee- en Lima-Callao, Arequipa y Tacna; y menos presente, si vale el trmino, en Huancavelica, Amazonas y Hunuco. En el
9
PNUD el Caribe. 2010
Informe Regional sobre Desarrollo Humano para Amrica Latina y
26
departamento de Piura, la mayor presencia del Estado se identifica en las provincias de Piura, Talara y Sullana, mientras que es mucho menor en las provincias de Ayabaca y Huancabamba. Se necesita, entonces, un Estado que tenga la capacidad de proveer los elementos mnimos necesarios para el bienestar de la poblacin, un Estado -en trminos del Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD)- moderno, eficiente, democrtico y participativo, capaz de superar las desigualdades que pesan tanto o ms que la pobreza. En este orden de ideas, el Presupuesto por Resultados, y especficamente la programacin presupuestaria estratgica, cuya implementacin progresiva se estableci en el ao 2007, se constituye en un instrumento que permitir hacer viables los cambios deseados y posibilitar el mejoramiento de la integridad y calidad del gasto pblico y, especialmente, contribuir a solucionar los problemas ms sentidos de la poblacin nacional. Para el efecto, es necesario establecer una articulacin sostenible entre la planificacin estratgica y el presupuesto, en el que no solo se consideren las dimensiones tcnicas, administrativas y financieras sino, sobre todo, los aspectos sociales, polticos e institucionales del proceso. Planificar y presupuestar por resultados, y vincular esto con mecanismos de monitoreo y evaluacin, permitirn la optimizacin en la calidad y gestin del gasto pblico. Desde el ao 2008, el Presupuesto Pblico es formulado en el marco de la implementacin progresiva del Presupuesto por Resultados, proceso de reforma que se inici con el fin de mejorar la calidad del gasto pblico entendindola como
27
la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en la resolucin de problemas y mejora de los estndares de calidad de vida de la poblacin. En los ltimos aos la formulacin presupuestaria ha avanzado significativamente hacia la profundizacin del proceso de reforma incorporndose mejoras en la tcnica presupuestaria para una mayor participacin del enfoque por resultados en la asignacin del presupuesto pblico. Los nuevos elementos metodolgicos incorporados han dado lugar a la identificacin y diseo de los Programas Presupuestales. As, para el ao 2012, el 44% del presupuesto no financiero ni previsional ha sido formulado bajo el enfoque de resultados, mediante lo cual se ha logrado i) ampliar la cobertura de intervenciones pblicas diseadas sobre la base de las evidencias disponibles; ii) generar y utilizar informacin de desempeo para una asignacin ms eficaz y eficiente de los recursos pblicos; iii) consolidar la programacin multianual del gasto; iv) mejorar la articulacin entre gasto corriente y de capital; v) fortalecer la articulacin territorial entre los distintos niveles de gobierno; y vi) consolidar dentro del sector pblico una cultura de rendicin de cuentas hacia la mejora de la calidad del gasto y el control ciudadano. Este proceso de implementacin ser progresivo hasta lograr una implementacin que involucre al 100% de los recursos asignados en el presupuesto pblico. Sin embargo, lo ms importante quiz es el compromiso poltico de las autoridades gubernamentales y la
28
institucionalizacin del proceso en todos los niveles del gobierno. De esta manera, el Per lograr poner en marcha un instrumento innovador, eficaz y eficiente para la optimizacin del gasto pblico, que tendr un impacto sostenible en el mejoramiento de la calidad de vida y en el bienestar de los ms pobres del pas.
La idea de cambiar los procesos de gestin presupuestaria hacia la mirada de los resultados ha cobrado gran fuerza en los pases de Latinoamrica y ahora en el Per, ciertamente es indiscutible la importancia del sistema presupuestario para lograr que los bienes y servicios pblicos lleguen realmente al ciudadano.
CAPITULO II
2. PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2.1. CONCEPTO En el Per, el Presupuesto por Resultados (PpR) se rige por el Captulo IV Presupuesto por Resultados (PpR) del Ttulo III, Normas Complementarias para la Gestin Presupuestaria, de la Ley 2928910. El artculo 79 de la referida ley, seala que el Presupuesto por Resultados (PpR) es una estrategia de gestin pblica que vincula la asignacin de recursos a productos y resultados
10

Ley 29289 LEY DE PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO PARA EL AO FISCAL 2009 .11 de Diciembre.
2008
29
medibles a favor de la poblacin, que requiere de la existencia de una definicin de los resultados a alcanzar, el compromiso para alcanzar dichos resultados por sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos, la determinacin de responsables, los procedimientos de generacin de informacin de los resultados, productos y de las herramientas de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas. El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa
progresivamente a travs de los Programas Presupuestales, los cuales son unidades de programacin de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las funciones encomendadas a favor de la sociedad. Su existencia se justifica por la necesidad de lograr un resultado para una poblacin objetivo, en concordancia con los objetivos estratgicos de la poltica de Estado formulados por el Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN), rgano rector del Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico, pudiendo involucrar a entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno. Las entidades pblicas implementan programas presupuestales o participan de la ejecucin de los mismos, sujetndose a la metodologa y directivas establecidas por el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico. En los artculos 10 y 11 de la Ley 2892711, en su captulo IV, establece la implementacin del Presupuesto por Resultados: Establcese la aplicacin de la gestin presupuestaria basada en resultados, promoviendo en su etapa de incorporacin,
11
Congreso de la Repblica del Per. 2006. 28927. Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal del Ao 2007. 12 Diciembre
30
instrumentos tales como la programacin presupuestaria estratgica, metas fsicas, indicadores de resultados y el desarrollo de pruebas piloto de evaluacin. La Programacin Presupuestaria Estratgica se efectuar a travs de los Pliegos Ministerio de Educacin, Ministerio de Salud, Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social y Ministerio de Transportes y Comunicaciones, Gobiernos Regionales y RENIEC, en el presupuesto aprobado para el Ao Fiscal 2007. Los lineamientos y las metodologas son desarrollados por la Direccin General de Presupuesto Pblico DGPP. Se priorizar a favor de la infancia, la implementacin de la Mejora de Calidad de Gasto y la Gestin por Resultados, para las siguientes actividades: a) Registro de nacimientos y de identidad. b) Atencin de la mujer gestante. c) Atencin del nio menor de cinco aos. d) Atencin de enfermedades diarreicas agudas y enfermedades respiratorias agudas. e) Atencin de neonato menor de veintinueve das. f) Control de asistencia de profesores y alumnos. g) Atencin educativa prioritaria a nios y nias de 5 a 7 aos. h) Formacin matemtica y comprensin de lectura al final del primer ciclo de primaria. i) Supervisin, Monitoreo, Asesora Pedaggica y Capacitacin a Docentes. j) Atencin a infraestructura es escolar en condiciones de riesgo.
k) Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control
de la calidad de agua para consumo.
31
2.2. CARACTERSTICAS En el portal del Ministerio de Economa y Finanzas12 se indica que: El Presupuesto por Resultados (PpR) es una metodologa que se aplica progresivamente al proceso presupuestario y que integra la programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto, en una visin de logro de productos, resultados y uso eficaz y eficiente de los recursos del Estado a favor de la poblacin, retroalimentando los procesos anuales de asignacin del presupuesto pblico y mejorando los sistemas de gestin administrativa del Estado. El Presupuesto por Resultados (PpR) utiliza instrumentos tales como la programacin presupuestaria estratgica, el seguimiento de productos y resultados a travs de indicadores de desempeo, y las evaluaciones independientes, entre otros que determine el Ministerio de Economa y Finanzas en colaboracin con las dems entidades de Gobierno. Presupuesto por Resultados es una manera diferente de realizar el proceso de asignacin, aprobacin, ejecucin, seguimiento y evaluacin del Presupuesto Pblico. Implica superar la tradicional manera de realizar dicho proceso, centrado en instituciones (pliegos, unidades ejecutoras, etc), programas y/o proyectos y en lneas de gasto o insumos; a otro en el que eje es el Ciudadano y los Resultados que stos requieren y valoran. El cambio en Presupuesto por Resultados:
De las instituciones a los resultados que valora y requiere el
ciudadano: en la lgica tradicional, en el Congreso y al

12
Ministerio de Economa y Finanzas http://www.mef.gob.pe/index.php? option=com_content&view=article&id=2125&Itemid=101545&lang=en
32
interior del Poder Ejecutivo se debaten las asignaciones presupuestarias en funcin de las instituciones, mientras que en la lgica del Presupuesto por Resultados (PpR), las negociaciones y asignaciones deben realizarse en funcin de los resultados.
De los insumos a los productos: tradicionalmente se asigna
el presupuesto segn los insumos (como los son las remuneraciones, bienes y servicios, etc.), que se enmarcaban bajo un programa o proyecto, mientras que con el Presupuesto por Resultados (PpR) esas asignaciones se hacen por insumos conectados a producto (vacunas aplicadas, libros distribuidos, etc.), segn estructuras de costos y modelos operativos.
Del incrementalismo a la cobertura de productos: bajo el
enfoque Presupuesto por Resultados (PpR), primero debe establecerse recursos segn coberturas de productos y despus se distribuye por instituciones segn el papel que desempean. En tal sentido, la aplicacin de esta metodologa obliga a desarrollar estructuras de costos y a calcular costos unitarios de los productos que se entrega al ciudadano, informacin esencial para cuantificar lo que cuesta un producto y despus distribuir el presupuesto por instituciones.
Del control financiero a la efectividad del Estado: se involucra en acciones que propicien una gestin efectiva del Estado, yendo ms all del simple control financiero que se reduce a
33
verificar si se gast lo asignado segn los marcos normativos.
2.3. OBJETIVO El objetivo del Presupuesto por Resultados13 es lograr que el proceso presupuestario favorezca e impulse el desarrollo progresivo de una gestin orientada a resultados en toda la administracin pblica. PROPSITO: Fortalecer la eficacia y equidad del gasto pblico, para contribuir a la mejora del desempeo del Estado respecto del bienestar de la poblacin, en particular, de los pobres y excluidos. DESAFOS:
Cambio en la mentalidad para programar, presupuestar y
ejecutar los recursos. Cambio en la estructura presupuestal (de hacer seguimiento al gasto a. hacer seguimiento a los resultados). Plazos ajustados para completar proceso. Exige una Gestin para Resultados en toda la institucin pblica. Implementacin de una metodologa nueva en el proceso de programacin presupuestaria. En tanto la transicin, coexistencia de dos esquemas presupuestales. Las prioridades sean vulneradas por diferentes motivos.
13
http://www.asip.org.ar/es/seminarios/seminario_brasilia_08/quinta_feira/panel_ 2/pres_acunia.swf
34
2.4. IMPLEMENTACIN El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa
progresivamente a travs de los programas presupuestales, las acciones de seguimiento del desempeo sobre la base de indicadores, las evaluaciones y los incentivos a la gestin, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico, en colaboracin con las dems entidades del Estado.
Fuente Elaboracin Propia
1. PROGRAMACIN
Definir Intervenciones coherentes
5. EVALUACIN Rendicin de Cuentas
2. FORMULACIN
Presupuestar productos y
actividades 3. APROBACIN
4. EJECUCIN Eficiencia Tcnica
Orientar hacia discusin de prioridades en la asignacin presupuestaria
35
Fuente: Presupuesto por Resultados Presupuesto Participativo Lic. Richard Cuadros Enero 2012 MEF
36
37
Fuente: Presupuesto por Resultados Lic. Richard Cuadro sS. Enero 2012. MEF
38
CAPITULO III
3. INSTRUMENTOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS 3.1. Programas Presupuestales 3.1.1. Concepto.Los programas presupuestales son unidades de programacin de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las funciones encomendadas a favor de la sociedad. Su existencia se justifica por la necesidad de lograr un resultado para una poblacin objetivo, en concordancia con los objetivos estratgicos de la poltica de Estado formulados de por el Centro Nacional de Planeamiento involucrar a Estratgico (CEPLAN), rgano rector del Sistema Nacional Planeamiento Estratgico, pudiendo entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno. Las entidades pblicas implementan programas
presupuestales o participan de la ejecucin de los mismos, sujetndose a la metodologa y directivas establecidas por el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico. El responsable del programa presupuestal es el titular de la entidad que tiene a cargo la implementacin de dicho programa, quien, adems, debe dar cuenta sobre el diseo, uso de los recursos pblicos asignados y el logro de los resultados esperados. En el caso de programas presupuestales que involucren a ms de una entidad, la responsabilidad recae en el titular de la entidad que ejerce la rectora de la poltica pblica correspondiente a dicho programa presupuestal. El titular de la entidad puede designar a un responsable
39
tcnico
del
programa
presupuestal, el que tiene funciones relacionadas con el diseo, implementacin, seguimiento y evaluacin del programa. El seguimiento se realiza sobre los avances en la ejecucin presupuestal y el cumplimiento de metas en su dimensin fsica. Dicho seguimiento est a cargo del Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico, para lo cual los responsables sealados en el artculo 82 de la presente Ley entregan informacin cierta, suficiente y adecuada que incluya las medidas adoptadas, las acciones desarrolladas para la mejora de la ejecucin y los ajustes incorporados en los diseos de los programas presupuestales. El Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico, consolida semestralmente el avance de la ejecucin de los programas presupuestales, conforme al registro de informacin realizado por las entidades responsables de los programas presupuestales en los sistemas correspondientes, para su publicacin en la pgina web del Ministerio de Economa y Finanzas y su remisin en resumen ejecutivo a la Comisin de Presupuesto y Cuenta General de la Repblica del Congreso de la Repblica y a la Contralora General de la Repblica. Dicho resumen ejecutivo detallar la informacin analizada a nivel de programa presupuestal. 3.1.2. Contenidos Mnimos de Un Programa Presupuestal Todo Programa Presupuestal debe contar con los siguientes contenidos mnimos 1. Vincular resultados con los objetivos nacionales.
40
2. Definir poblacin objetivo y rea de intervencin. 3. Identificar la relacin causal entre productos y resultados en base a la evidencia disponible. 4. Formular indicadores de desempeo y supuestos para su seguimiento. 5. Contar con una estructura presupuestal que identifique los productos y resultados. 6. Identificar al responsable de rendir cuentas sobre el desempeo del programa presupuestal.
EL PROGRAMA PRESUPUESTAL
UNIDAD BSICA DE GERENCIA Y CONTROL DE RESULTADOS
Medios de verificacin Supuestos importantes
Objetivos Resultado final Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o caractersticas de la poblacin y/o entorno. Resultado especfico Cambio o mejora deseada que ofrece la solucin a un problema especfico en la poblacin objetivo del programa, necesario para contribuir al logro del resultado final. Nota: Es la razn de ser del programa. Productos Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema especfico. Actividades Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos necesarios (recursos fsicos, humanos y financieros) para la generacin de los Productos. Nota: Son enteramente controlables por el programa CAUSALIDAD
Indicadores
Indicadores de Impacto
Indicadores de efecto
Indicadores de Producto
Indicadores de insumo
41
DISEO/PRESUPUES TO
Fuente: Primer Foro El Sistema Nacional de Presupuesto y El Presupuesto Por Resultados. Hacia una Mejora en la calidad del Gasto Pblico Marzo 2012
3.1.3. Agenda Social Bajo el Enfoque Por Resultados en El Presupuesto 2012 La ejecucin de todos estos programas tiene una incidencia directa en la lucha contra la pobreza, debido a que su ejecucin permitir una mejora en las condiciones de vida de la poblacin involucrada. Los programas estratgicos que actualmente estn operativos son Salud Materno Neonatal, Programa Articulado Nutricional, Logros de Aprendizaje al Final del III Ciclo de Educacin Bsica, Acceso de la Poblacin a la Identidad y Acceso a Servicios Sociales Bsicos y Oportunidades de Mercado. La Agenda social aprobada para el 2012 es la siguiente:
JUNTOS S/ 822 millones

PAN: (GN+GR)s: S/1,522m mS SMN (GN+GRs) S&1,209 mm Cuna Mas S/ 190mm PELA Inicial S& 2,189 mm Logros de aprendiz aje Logros de aprendiz aje PELA PRIMARI A S/3,733 mm PELA SECUNDA RIAS/2,82 5 mm Cobertur a Escolar
Beca 18 S/136mm
S
Desnutrici n Crnica
Mortalida d Materna Mortalida d Neonatal
Mortalida d Infantil Desarrollo cognosciti vo, lenguaje, socio emocional y motor.
Cobertur a Escolar
Logros de aprendiz aje
Acceso a educacin Superior de Calidad
Deserci
Gestacin 17 20
02
35
6 12
13 17
42
RESULTADOS ESPERADOS DE LA AGENDA SOCIAL 2010/2012/2016 Indicador Pobreza Pobreza extrema Desnutricin crnica infantil Mortalidad neonatal (x 1,000 nacidos vivos) Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos) Cobertura educacin inicial rural (3-5 aos, escolarizada) Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lgico matemtico en primaria LB 2010 31% 10% 18% 11 18 28% 2012 26% 8% 16% 10 16 34% 2016 18% 0% 10% 5 12 62%
14%
19%
44%
Logros de aprendizaje suficientes comunicacin integral en primaria
29%
33%
50%
Acceso de hogares rurales a electricidad Acceso de hogares rurales a agua potable Acceso de hogares rurales a servicios saneamiento Acceso a servicios de internet en zonas rurales
55% 39% 21%
65% 51% 37%
85% 70% 60%
7%
14%
30%
43
3.1.4. PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2012 Son 58 Programas Presupuestales para la Formulacin del Presupuesto 2012 por instituciones Institucin SUNARP MININTER MININTER MININTER MININTER FONDEPES IPD MIMDES MIMDES Defensora RENIEC OEFA Programa Presupuestal Inscripcin y Publicidad Registral Reduccin de los Niveles de Victimizacin en Zonas Urbanas Reduccin del Trfico Ilcito de Drogas Lucha contra el terrorismo Lucha contra la criminalidad Desarrollo de la Pesca Artesanal y Acucola Incremento de los niveles de actividad fsica y deportiva de la poblacin peruana Contra la violencia familiar Asistencia Solidaria Gratitud Atencin de casos de vulneracin de derechos fundamentales Acceso de la Poblacin a Identidad Fiscalizacin Ambiental
Formacin y capacitacin de jueces, fiscales, aspirantes a la Academia de la magistratura y auxiliares de justicia para la mejora de sus Magistratura competencias y habilidades OSCE Cuerpo General de Bomberos SERNANP Mejora del sistema de abastecimiento del Estado Mejora de la capacidad operativa para la prevencin y atencin de incendios, emergencia mdicas, rescates, desastres naturales y otros Mejora en la conservacin de la diversidad biolgica y aprovechamiento sostenible de los RRNN en ANP
Poder Judicial Celeridad de los Procesos Judiciales de Familia Poder Judicial Cdigo Procesal Penal Institucin MINEDU PELA Inicial
44
Programa Presupuestal
MINEDU MINEDU MINEDU MINEDU MINEDU Universidades MINEM MINSA DEVIDA DEVIDA DEVIDA MINCETUR PCM PCM Archivo General de la Nacin MEF MVCS, INDECI, MINAG MTC MTC
PELA Primaria PELA Secundaria Mejores logros de competencias laborales de los egresados de centros de educacin Tcnico Productivo Educacin Superior Pedaggica Mejora de las competencias profesionales en jvenes de ISTP Formacin Universitaria de Pregrado Acceso y uso de la electrificacin rural Extensin en la proteccin de salud Impacto Rpido desarrollo alternativo, integral y sostenible "PIRDAIS" 2012-2016 Prevencin y tratamiento del consumo de drogas Reducir la oferta de drogas ilcitas Mejora del aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Per Juntos Mejor atencin al ciudadano Acceso a los servicios archivsticos, desarrollo del sistema nacional de archivos Gestin del presupuesto e inversin pblica Riesgos Telecomunicaciones rurales Transporte Terrestre
45
3.1.5.
PROGRAMAS ESTRATEGICOS AO 2012 y 201314 Asimismo los Programas Presupuestales bajo la codificacin oficial del Estado para los aos 2012 y 2013 se clasifican de la siguiente manera; PROGRAMAS ESTRATEGICOS AO 2012 001 Programa Articulado Nutricional 002 Salud Materno Neonatal 0016 TBC-VIH/SIDA 0017 Enfermedades Metaxnicas y Zoonosis 0018 Enfermedades no Transmisibles 0024 Prevencin y Control del Cncer 0030 Reduccin de la Victimizacin en Zonas Urbanas del Pas en el Marco de la Seguridad Ciudadana 0031 Reduccin del Trfico Ilcito de Drogas 0032 Lucha Contra el Terrorismo 0033 Fomento de las actividades pesqueras artesanales y acucolas 0034 Mejora del sistema de abastecimiento del Estado 0035 Gestin sostenible de recursos naturales y diversidad biolgica 0036 Gestin integral de residuos slidos 0037 Incremento de la productividad de MYPE y cooperativas 0038 Programa nacional de empleo juvenil Jvenes a la Obra 0039 Mejora de la Sanidad Animal
14
Portal del MEF Estructura Programtica de Programas Presupuestales
46
0040 Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal 0041 Mejora de la inocuidad agroalimentaria 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario 0043 Logros de aprendizaje de los estudiantes del II ciclo de educacin bsica regular 0044 Logros de aprendizaje de los estudiantes de primaria de educacin bsica regular 0045 Logros de aprendizaje de los estudiantes de secundaria de educacin bsica regular 0046 Acceso y uso de la electrificacin rural 0047 Acceso y uso adecuado de los servicios pblicos de telecomunicaciones e informacin asociados 0048 Prevencin y atencin de incendios, emergencias mdicas, rescates y otros 0049 Programa nacional de apoyo directo a los mas pobres 0050 Inscripcin y publicacin registral 0051 Prevencin y tratamiento del consumo de drogas 0053 Educacin superior pedaggica 0054 Educacin tcnica productiva CETROS PBLICOS 0055 Educacin superior tecnolgica 0056 Fiscalizacin ambiental 0057 Conservacin de la diversidad biolgica y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales en reas naturales protegidas 0058 Acceso de la poblacin a la propiedad predial formalizada 0059 Bono familiar habitacional 0060 Habilitaciones urbanas
47
0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre 0062 Optimizacin de la poltica de proteccin y atencin a las comunidades peruanas en el exterior 0063 Actividad fsica y deportiva de la poblacin peruana 0064 Insercin social positiva de la poblacin penal 0065 Aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Per 0066 Formacin universitaria pregrado 0067 Celeridad en los procesos judiciales de familia 0068 Reduccin de vulnerabilidades emergencias por desastres y atencin de
0069 Defensa de los Derechos Fundamentales 0070 Fortalecimiento de capacidades de jueces, fiscales, aspirantes a la magistratura y auxiliares de justicia 0071 Mejor atencin al ciudadano 0072 Programa de desarrollo alternativo integral y sostenible PIRDAIS 0073 Programa para la generacin del empleo social inclusivo Trabaja Per 0074 Gestin integrada y efectiva del control de oferta de drogas en el Per 0075 Desarrollo de la pesca artesanal 0076 Innovacin y transferencia tecnolgica 0078 Asistencia solidaria gratitud 0079 Acceso de la poblacin a la identidad 0080 Lucha contra la violencia familiar 0082 Agua y saneamiento para la poblacin urbana
48
0083 Agua y saneamiento para la poblacin rural

85 Manejo eficiente de recursos forestales y fauna
silvestre 0085 Ordenamiento, fomento y desarrollo de la acuicultura 0086 Optimizacin de los procesos penales
PROGRAMAS ESTRATEGICOS AO 2013 0001 Programa Articulado Nutricional 0002 Salud Materno Neonatal 0016 TBC-VIH/SIDA 0017 Enfermedades Metaxenicas y Zoonosis 0018 Enfermedades No Transmisibles 0024 Prevencin y Control del Cncer 0030 Reduccin de delitos y faltas que afectan la seguridad ciudadana (reduccin de la victimizacin en zonas urbanas del pas en el marco de la seguridad ciudadana) 0031 Reduccin del trfico ilcito de drogas 0032 Lucha contra el terrorismo 0034 Contrataciones pblicas eficientes (mejora del sistema de abastecimiento del Estado) 0035 Gestin sostenible de recursos naturales y diversidad biolgica 0036 Gestin integral de residuos slidos 0038 Programa nacional de empleo juvenil - jvenes a la obra
49
0039 Mejora de la sanidad animal 0040 Mejora y mantenimiento de la sanidad vegetal 0041 Mejora de la inocuidad agroalimentaria 0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario 0046 Acceso y uso de la electrificacin rural 0047Acceso y uso adecuado de los servicios pblicos de telecomunicaciones e informacin asociados 0048 Mejora de la capacidad operativa para la prevencin de incendios, emergencias mdicas, rescates, desastres naturales y otros (prevencin y atencin de incendios, emergencias mdicas, rescates y otros) 0049 Programa nacional de apoyo directo a los ms pobres 0051 Prevencin y tratamiento del consumo de drogas 0057 Conservacin de la diversidad biolgica y
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales en rea natural protegida 0058 Acceso de la poblacin a la propiedad predial formalizada 0059 Bono familiar habitacional 0060 Generacin del suelo urbano 0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre
50
0062 Optimizacin de la poltica de proteccin y atencin a las comunidades peruanas en el exterior 0064 Insercin social positiva de la poblacin penal 0065 Aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los principales socios comerciales del Per 0066 Formacin universitaria de pregrado 0067 Celeridad en los procesos judiciales de familia 0068 Reduccin de vulnerabilidad y atencin de emergencias por desastres 0072 Programa de desarrollo alternativo integral y sostenible PIRDAIS 0073 Programa para la generacin del empleo social inclusivo - trabaja Per 0079 Acceso de la poblacin a la identidad 0080 Lucha Contra la Violencia Familiar 0082 Programa Nacional de Saneamiento Urbano 0083 Programa Nacional de Saneamiento Rural 0084 Manejo eficiente de recursos forestales y fauna silvestre 0086 Mejora de los servicios del sistema de justicia penal (optimizacin de los procesos penales) 0087 Incremento de la competividad del sector artesana 0088 Programa articulado de modernizacin de la gestin pblica
51
0089 Reduccin de la degradacin de los suelos agrarios 0090 Logros de aprendizaje de estudiantes de la educacin bsica regular 0091 Incremento en el acceso de la poblacin de 3 a 16 aos a los servicios educativos bsica regular 0092 Inclusin discapacidad social integral de las personas con pblicos de la educacin
0093 Desarrollo productivo de las empresas 0094 Ordenamiento y desarrollo de la acuicultura 0095 Fortalecimiento de la pesca artesanal 0096 Gestin de la calidad del aire 0097 Programa Nacional de Asistencia Solidaria Pensin 65 0098 Cuna Ms 0099 Celeridad de los procesos judiciales laborales 0100 Seguridad integral de los establecimientos penitenciarios 0101 Incremento de la prctica de actividades fsicas, deportivas y recreativas en la poblacin peruana 0102 Inclusin de los jvenes con discapacidad en el mercado de trabajo 0103 Fortalecimiento de las condiciones laborales 0104 Reduccin de la mortalidad por emergencias y urgencias medicas
52
0105 Mejora del desempeo deportivo de los deportistas peruanos de alta competencia 0106 Inclusin de nios, nias y jvenes con discapacidad en la educacin bsica y tcnico productiva 0107 Mejora de la formacin en carreras docentes en institutos de educacin superior no universitaria 0108 Mejoramiento integral de barrios 0109 Nuestras ciudades 0110 Fiscalizacin aduanera 0111 Apoyo al hbitat rural 0112 Accesibilidad en las edificaciones y espacios pblicos para las personas con discapacidad.
3.1.6. CUADRO
COMPARATIVO
DE
PROGRAMAS
ESTRATGICOS POR AOS (2008-2011) 15
15
Portal de Transparencia MEF
53
P ro g ra m a s P re s u p u e s ta le s E s tra te g ic o s D is e a d o s s e g n A o F is c a l d e Im p le m e n ta c i
2008 2009 2010 2011
0 0 0 6 : AC C E S O A AG U A P O TAB L E Y D IS P O S IC IO N S AN ITAR IA D E E XC R E TAS P AR A P O B L AC IO N E S 0 0 0 1 : P R O G R AMA AR TIC U L ADR AL E S D E 2 .0 0 0 H AB ITAN TE S O RU O N U TR IC IO N AL ME0 7O AC C E S O A S E R VIC IO S 0 0 1 0 : AC C ID E N TE S D E TR AN S ITO6 : TB C -VIH /S ID A 001 00 N : S P U B L IC O S E S E N C IAL E S D E TE L E C O MU N IC AC IO N E S E N P O B L AC IO N E S R U R AL E S D E 0 0 1 7 : E N FE R ME D AD E S ME N O S D E 3 ,0 0 0 H AB ITAN TE S 0 1 1 : S E G U R ID AD C IU D AD AN ME TAXE N IC AS Y ZO O N O S IS 0 A
0 0 0 2 : S AL U D MATE R N O N E O N ATAL
0003: LOGR OS D E 0 0 1 2 : VIG E N C IA D E L O S AP R E N D IZAJE AL FIN AL IZAR0E L : AC C E S O A E N E R G IA E N D E R E C H O S H U MAN O S Y 0 08 0 0 1 8 : E N FE R ME D AD E S N O III C IC L O L O C AL ID AD E S R U R AL E S D E R E C H O S FU N D AME N TAL E S AN S MIS IB L E S TR
0 0 0 4 : AC C E S O D E L A 0 0 0 9 : G E S TIO N AMB IE N TAL P O B L AC IO N A L A ID E N TID ADR IO R ITAR IA P 0 0 0 5 : AC C E S O A S E R VIC IO S S O C IAL E S B AS IC O S Y A O P O R TU N ID AD E S D E ME R C AD O
0 0 1 3 : ME JO R A D E L A S AN ID AD 0 1 9 : P R O G R AMA TR AB AJO 0 AG R AR IA IN FAN TIL 0 0 1 4 : IN C R E ME N TO D E L A P R O D U C TIVID AD R U R AL D E L O S P E Q U E O S P R O D U C TO R E S 0 0 2 0 : L E G ITIMID AD D E L S IS TE MA FIS C AL AG R AR IO S 0 0 1 5 : IN C R E ME N TO D E L A P R O D U C TIVID AD D E L AS MYP0 0 2 1 : S E G U R ID AD AL IME N TAR IA ES 0 0 2 2 : G E S TIO N IN TE G R AD A D E L O S R E C U R S O S N ATU R AL E S
0 0 2 3 : R E D U C C IO N D E L A VU L N E R AB IL ID AD Y ATE N C IO N D E E ME R G E N C IAS P O R D E S AS TR E S
0 0 2 4 : P R E VE N C IO N Y C O N TR O L D E L C AN C E R
0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA 0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA 0 0 2 6 ME JO R A E N E L C L IMA D E N E G O C IO S C O MP E TIVID AD :
3.1.7. Programas Estratgicos Presupuestos en los aos 2009,
2010.2011
Consulta Programas Estratgicos - Presupuesto por Resultados 2009 Seguimiento a los Programas Estratgicos16
16
Portal de Transparencia del MEF
54
Fecha de la Consulta: 09-julio-2012 Seguimiento a los Programas Estratgicos Ao dede la Consulta: 09-julio-2012 Fecha Ejecucin: 2009 Ao de Ejecucin: 2010 Incluye: Actividades y Proyectos Incluye: Actividades y Proyectos 3,666,215,752 TOTAL TOTAL 6,799,041,832 PIA Programa Estratgico 8,100,491,051
PIM 4,043,028,193
7,093,238,536
3,480,702,114
7,088,270,756 Ejecucin
3,422,611,485 Ejecucin
7,064,904,276
3,409,306,220
87.5
84.7
Avan ce %
Programa Estratgico PIA PIM 0001: PROGRAMA 0001: PROGRAMA 1,052,954,121 1,297,017,341 ARTICULADO ARTICULADO NUTRICIONAL 1,594,474,874 1,743,532,572 NUTRICIONAL 0002: SALUD MATERNO NEONATAL 447,073,627 651,560,969 0002: SALUD 359,045,978 511,605,045 0003: LOGROS DE MATERNO NEONATAL APRENDIZAJE AL 0003: LOGROSIII CICLO 928,196,898 942,074,954 FINALIZAR EL DE 1,092,568,625 1,142,738,078 APRENDIZAJE AL LA 0004: ACCESO DE FINALIZAR EL III POBLACION A LA CICLO IDENTIDAD 28,000,000 95,800,000 0004: ACCESO DE LA 28,000,000 28,000,000 0005: ACCESO A POBLACIONSOCIALES SERVICIOS A LA IDENTIDAD A BASICOS Y OPORTUNIDADES DE 0005: ACCESO A 693,302,144 958,413,933 MERCADO 614,686,139 876,947,220 SERVICIOS SOCIALES 0006: ACCESO A AGUA BASICOS Y A POTABLE Y OPORTUNIDADES DE DISPOSICION MERCADO SANITARIA DE 0006: ACCESO A 97,531,705 116,645,114 EXCRETAS PARA AGUA POTABLE Y POBLACIONES DISPOSICION 2.000 RURALES DE SANITARIA DE MENOS HABITANTES O 109,930,461 150,047,116 EXCRETAS PARA 0007: ACCESO A POBLACIONES SERVICIOS PUBLICOS RURALES DE 2.000 ESENCIALES DE HABITANTES O TELECOMUNICACIONES MENOS EN POBLACIONES 0007: ACCESO A 53,144,057 65,851,817 RURALES DE MENOS DE SERVICIOS PUBLICOS 3,000 HABITANTES 97,336,607 97,025,672 ESENCIALES DE 0008: ACCESO A TELECOMUNICACION ENERGIA EN ES EN POBLACIONES LOCALIDADES RURALES 444,623,730 656,410,116 RURALES DE MENOS 0009: GESTION DE 3,000 HABITANTES AMBIENTAL 0008: ACCESO A 375,738,758 53,937,482 PRIORITARIA 17,595,732 33,688,040 ENERGIA EN 0010: ACCIDENTES DE LOCALIDADES TRANSITO 34,837,832 40,732,971 RURALES 0011: GESTION 0009: SEGURIDAD 78,302,091 69,482,507 CIUDADANA 1,720,615,615 1,951,749,322 AMBIENTAL 0012: VIGENCIA DE LOS PRIORITARIA DERECHOS HUMANOS Y DERECHOS FUNDAMENTALES 316,331,521 326,832,808 0013: MEJORA DE LA SANIDAD AGRARIA 87,822,974 118,517,940 0014: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEOS PRODUCTORES AGRARIOS 177,857,896 193,838,271 0015: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS M 15,286,199 21,069,956
Compromiso Devengado Devengado Compromiso 1,233,858,184 1,661,028,904 1,224,634,722
Girado Girado Avance % 1,216,416,192 94.4 95.2 83 95.4
1,659,743,533 1,642,190,855
540,959,131 538,560,131 488,317,509 540,516,719 487,867,006 486,500,470
892,610,627 889,232,577 887,802,847 89.7 94.4 1,024,991,641 1,024,520,116 1,023,643,527 61,305,201 27,322,911 61,300,161 60,969,207 27,322,911 27,321,879 64 97.6
635,140,332 591,567,156 590,124,062 61.7 591,629,426 591,364,113 589,766,402 67.4
83,495,773
82,273,509
82,072,639
70.5
61,484,687
59,408,439
59,379,445
39.6
58,302,960 78,274,920 620,709,247 20,346,282 26,584,430 25,783,881
58,302,960 78,274,920 620,707,842
58,302,960
88.5 80.7 94.6
78,274,920 620,678,208
20,257,255 20,235,334 37.6 26,572,789 26,570,326 78.9 25,783,881 25,782,946 63.3
41,307,536 41,153,389 40,529,836 59.2 1,928,714,548 1,928,630,378 1,928,346,384 98.8
258,903,628 70,415,761
258,654,188 70,415,761
258,019,769 70,400,625
79.1 59.4
133,941,057 8,512,074
133,867,341 8,510,574
133,825,556 8,495,975
69.1 40.4
55
Consulta Programas Estratgicos - Presupuesto por Resultados 2011 Seguimiento a los Programas Estratgicos 17 Fecha de la Consulta: 10-julio-2012 Ao de Ejecucin: 2011 Incluye: Actividades y Proyectos TOTAL
10,466,493,235 11,705,672,092 9,436,274,937 9,432,011,914 Ejecucin Programa Estratgico 0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0002: SALUD MATERNO NEONATAL 0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 0004: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD 0005: ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO 0006: ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS 0007: ACCESO Y USO A SERVICIOS PUBLICOS ESENCIALES DE TELECOMUNICACIONES EN POBLACIONES RURALES DE MENOS DE 3,000 HABITANTES 0008: ACCESO A ENERGIA EN LOCALIDADES RURALES 0009: GESTION AMBIENTAL PRIORITARIA 0010: ACCIDENTES DE TRANSITO 0011: SEGURIDAD CIUDADANA 0012: VIGENCIA DE LOS DERECHOS HUMANOS Y DERECHOS FUNDAMENTALES 0013: MEJORA DE LA SANIDAD AGRARIA 0014: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEOS PRODUCTORES AGRARIOS 0015: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS MYPES PIA PIM Compromiso Devengado Girado Avance % 9,418,121,546 80.6
1,388,266,014 952,325,576
1,627,845,620 1,035,062,142
1,304,968,974 837,642,797
1,304,497,006 837,307,528
1,301,542,261 835,582,080
80.1 80.9
2,123,268,534
2,081,767,446
1,977,173,568
1,976,772,024
1,975,697,543
95
91,003,902
126,112,091
94,909,756
94,909,756
94,895,550
75.3
878,249,366
1,370,336,225
529,095,729
528,374,454
527,679,807
38.6
402,543,299
312,803,595
166,564,875
166,476,746
165,500,975
53.2
85,524,323
130,193,766
126,655,380
126,655,380
126,653,960
97.3
627,291,142 53,340,084 39,565,461 1,964,211,435
689,270,325 46,749,656 45,813,664 2,428,458,382
537,014,106 28,433,943 20,141,297 2,372,682,878
536,574,308 28,383,138 20,141,297 2,372,393,921
536,535,835 28,276,972 20,129,528 2,369,601,826
77.8 60.7 44 97.7
364,593,147 125,038,606
351,071,059 144,656,489
306,403,405 71,654,530
306,403,405 71,654,530
305,920,426 71,466,528
87.3 49.5
365,613,396
327,557,508
191,757,565
191,512,573
191,043,133
58.5
14,638,334
20,289,586
13,075,329
12,247,773
12,239,549
60.4
17
Portal de Transparencia del MEF
56
0016: TBC-VIH/SIDA 0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS
275,595,185
236,169,179
211,554,586
211,417,114
211,248,448
89.5
127,177,975
129,799,619
116,682,909
116,572,918
116,487,505
89.8
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 0019: PROGRAMA TRABAJO INFANTIL 0020: LEGITIMIDAD DEL SISTEMA FISCAL 0021: SEGURIDAD ALIMENTARIA 0022: GESTION INTEGRADA DE LOS RECURSOS NATURALES 0023: REDUCCION DE LA VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER
110,135,137 0
113,906,109 0
98,341,495 0
98,302,209 0
98,179,831 0
86.3 0
365,280
343,996
227,240
227,240
223,955
66.1
348,475,188
354,649,440
348,100,408
348,100,408
346,360,210
98.2
35,522,274
35,661,585
18,913,601
18,913,601
18,911,712
53
63,234,576
66,915,307
37,972,219
37,872,957
37,711,727
56.6
30,515,001
30,239,303
26,308,343
26,301,627
26,232,185
87
3.2. Seguimiento de Desempeo El seguimiento en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) se realiza sobre los avances en los productos y resultados del gasto pblico en general, con nfasis Economa y Finanzas. Los Ministerios y sectores responsables de los Programas Presupuestales y los pliegos que intervienen en la ejecucin de las metas fsicas y financieras de los productos comprendidos en los Programas Presupuestales, velan por la calidad de la informacin remitida. Asimismo estas entidades, establecen los valores inciales o lnea de base, las metas nacionales anuales y multianuales en los indicadores de resultados y productos, los estndares mnimos nacionales obligatorios y la estructura de costos requeridos para la inicial en los Programas Presupuestales. Dicho seguimiento est a cargo del Ministerio de
57
prestacin
de
servicios
de
los
Programas
Presupuestales
Estratgicos. El Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI) genera la informacin estadstica necesaria para el seguimiento de los indicadores en los mbitos correspondientes a su misin, en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR), particularmente de aquellos que no pudieran ser generados por los sistemas estadsticos propios de las entidades involucradas en la aplicacin del Presupuesto por Resultados (PpR). El Ministerio de Economa y Finanzas en coordinacin con los responsables de los pliegos presupuestales involucrados cuenta con un sistema que brinda informacin pblica, mediante su portal, de la ejecucin de las metas fsicas y financieras de los productos de los Programas Presupuestales Estratgicos, de acuerdo con las unidades de medida y los costos definidos para ello. Este sistema es la Consulta Amigable de ejecucin del Gasto PpR (de programas estratgicos) del Sistema integrado de Administracin Financiera (SIAF). Indicadores para el seguimiento - Dimensin del desempeo
Eficacia: Grado de cumplimiento de los resultados. Porcentaje de alumnos capacitados que consiguen un empleo al finalizar el programa.
Eficiencia: Alcanzar una meta al menor costo posible. Ej.: Costo por kilmetro de carretera construido. Calidad: Capacidad de responder a las necesidades de la poblacin objetivo. Ej.: Tiempo de espera promedio en oficinas de atencin al pblico.
Economa: Capacidad de administrar recursos financieros. Ej.: Porcentaje de presupuesto ejecutado.
58
Cmo se ha venido realizando el seguimiento Se realiza el seguimiento de indicadores de los productos y los resultados de los Programas Estratgicos, y se generan dos tipos de reporte: Reportes anuales de Lnea de Base y Progreso (de Reportes trimestrales de avance de metas fsicas y Adicionalmente, se ha trabajado en la generacin de
productos y resultados para los aos 2008 y 2009) y ejecucin del gasto. reportes para diferentes tipos de usuario. En esta lnea se hicieron reportes para redactores especializados en el seguimiento de polticas pblicas para dar a conocer los avances en el seguimiento de los programas presupuestales estratgicos: Visin general del Presupuesto por Resultados y los programas presupuestales estratgicos, Programa Articulado Nutricional, Salud Materno Neonatal, Logros de Aprendizaje al culminar el III ciclo de EBR.
59
3.3. Evaluaciones Independientes La evaluacin en el marco del Presupuesto por Resultados (PpR) consiste en el anlisis sistemtico y objetivo de un proyecto, programa o poltica en curso o concluido, en razn a su diseo, ejecucin, eficiencia, eficacia e impacto y resultados en la poblacin, sin perjuicio de las normas y procesos establecidos por el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP) relativos a los proyectos de inversin. Los resultados de las evaluaciones vinculan a las entidades cuyas acciones han sido objeto de las mismas, las cuales debern asumir compromisos formales de mejora sobre su desempeo. Producen informacin sobre el diseo, puesta en prctica y/o resultados de un conjunto de intervenciones pblicas evaluadas (IPE). Estas IPE pueden ser programas, actividades, instituciones o lneas de gasto clasificadas dentro del presupuestal del Sector Pblico. Existen 2 tipos de evaluacin: (i) (ii) Evaluacin de Diseo y Ejecucin de Intervenciones Evaluacin de Impacto Pblicas EDEP;
Las evaluaciones independientes facilitan informacin sobre el desempeo de las entidades para ser usado en la toma de decisiones y plantear mejoras en el diseo y presupuestacin de las polticas pblicas. Las entidades evaluadas asumen compromisos formales para la mejora de su desempeo. Estas evaluaciones son realizadas por la Direccin General de Presupuesto Pblico y se caracterizan por:
60
La independencia en su ejecucin lo cual contribuye a
la objetividad a los resultados.
Su carcter tcnico. Los informes finales presentan
recomendaciones fundamentadas que permiten mejorar el diseo y ejecucin de los programas evaluados.
La participacin activa de las autoridades de los
programas evaluados, el programa entrega informacin y comentarios que ayudan a enriquecer la calidad de los resultados. El diseo y los resultados de las evaluaciones son objeto compartidos de la y discutidos deben con las entidades bajo involucradas. Las entidades ejecutoras de las acciones evaluacin, proporcionar, responsabilidad del titular de pliego, la informacin que requiera la persona natural o jurdica evaluadora para la realizacin de sus labores.
La transparencia. El diseo metodolgico y los
resultados de las evaluaciones tienen carcter pblico. Los resultados de las evaluaciones y los comentarios de los programas son pblicos y son difundidos en su integridad mediante el portal del Ministerio de Economa y Finanzas y en los portales de los pliegos y las unidades ejecutoras evaluadas. Las evaluaciones pueden ser ejecutadas por personas naturales o jurdicas, en este ltimo caso, diferentes a las entidades que ejecutan acciones que son objeto de las evaluaciones. Las entidades ejecutoras son responsables de la calidad de la informacin proporcionada para las evaluaciones correspondientes.
61
Ruta Seguida por las Evaluaciones Independientes:
Objetivo de las Evaluaciones Sustentar la toma de decisiones en materia presupuestal. Establecer mejoras en el diseo e implementacin de las polticas pblicas. Para esto ltimo, en base a las recomendaciones desempeo. Qu se Evala
de
la
evaluacin,
las
entidades
correspondientes asumen compromisos de mejora de
Se evalan intervenciones pblicas tales como programas presupuestales y otras intervenciones con productos y/o resultados medibles y con responsables identificables (instituciones, unidades ejecutoras, entre otras).
La evaluacin se realiza sobre: El diseo (marco causal) La implementacin (procesos/gestin) Desempeo (eficiencia, eficacia y calidad)
Impacto (atribucin sobre resultados).
62
Qu uso se le da a la Informacin Generada por las Evaluaciones Identificar programas con bajo desempeo (para evaluar si se requiere ms o menos recursos). Implementar medidas correctivas para mejorar el desempeo.
Identificar (legitimidad).
programas
con
buen
desempeo
Disear nuevos programas. Comparar intervenciones alternativas.
Identificar
duplicidades
y/o
complementariedades
entre intervenciones.
Justificar la asignacin presupuestal de manera ms efectiva.
Proveer las bases para mejorar la rendicin social de cuentas.
63
64
65
CAPITULO IV
4. PROGRAMA ACCESO DE LA POBLACIN A LA IDENTIDAD
4.1. Marco Normativo Constitucin Poltica del Per (1993) Artculo N2: "Toda persona tiene derecho: 1.- A la vida, a su identidad, a su integridad moral, psquica y fsica y a su libre desarrollo y bienestar. El concebido es sujeto de derecho en todo cuanto le favorece." Artculo 176: "El sistema electoral tiene por finalidad asegurar que las votaciones traduzcan la expresin autntica, libre y espontnea de los ciudadanos; y que los escrutinios sean reflejo exacto y oportuno de la voluntad del elector expresada en las urnas por
66
votacin directa. Tiene por funciones bsicas el planeamiento, la organizacin y la ejecucin de los procesos electorales o de referndum u otras consultas populares; el mantenimiento y la custodia de un registro nico de identificacin de las personas; y el registro de los actos que modifican el estado civil." Artculo 177: "El sistema electoral est conformado por el Jurado Nacional de Elecciones; la Oficina Nacional de Procesos Electorales; y el Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil. Actan con autonoma y mantienen entre s relaciones de coordinacin, de acuerdo con sus atribuciones."
Artculo 183: "El Jefe del Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil es nombrado por el Consejo Nacional de la Magistratura por un perodo renovable de cuatro aos. Puede ser removido por dicho Consejo por falta grave. Est afecto a las mismas incompatibilidades previstas para los integrantes del Pleno del Jurado Nacional de Elecciones. Tiene por funciones bsicas el planeamiento, la organizacin y la ejecucin de los procesos electorales o de referndum u otras consultas populares; el mantenimiento y la custodia de un registro nico de identificacin de las personas; y el registro de los actos que modifican el estado civil Ejerce las dems funciones que la ley seala. Declaracin Universal de los Derechos Humanos Artculo 6: "Todo ser humano tiene derecho, en todas partes, al reconocimiento de su personalidad jurdica". 4.2. Antecedentes En el Per, el Documento Nacional de Identidad (DNI) es el documento oficial de identificacin, que distingue a las personas
67
unas de otras y las convierte en individuos nicos, ya que relaciona nuestros datos bsicos con nuestra imagen y rasgos biomtricos. La proyeccin de ciudadanos y ciudadanas sin DNI alcanza el 15,86% con relacin a la poblacin a nivel nacional, es decir, 4719,961 personas no cuentan con el Documento Nacional de Identidad la lnea base sobre la cual se programan las metas del Plan Nacional Per se estima en 4719,961 personas sin DNI, entre menores y mayores de edad. De esta cifra, se proyecta documentar (de manera prioritaria) con el DNI a 4534,371 peruanos calificados por el Fondo de Cooperacin para el Desarrollo Social (FONCODES) como pobres extremos, muy pobres y pobres, lo que corresponde, segn el mapa de pobreza, a los quintales 1, 2 y 3, respectivamente, a fin de desaparecer la brecha social existente. Asimismo, se plantea documentar a 277,628 personas con el registro de nacimiento.18 PERSONAS MAYORES Y MENORES SIN DNI
PERSONAS MAYORES MENORES TOTAL
HOMBRES 55,977 2,333,891 3,389,868
MUJERES 73,019 2,257,074 2,330,093
TOTAL 128,996 4,590,965 4,719,961
% 2.73 97.27 100.00
Cuadro elaborado por el Equipo Tcnico de la Subgerencia de Restitucin de la Identidad-CRIAS, en base a proyeccin realizada por la Subgerencia de Estadstica- RENIEC
PERSONAS MAYORES Y MENORES SIN ACTAS DE NACIMIENTO
18
Plan Nacional Per Contra la Indocumentacin 2011-2015 RENIEC
68
SIN ACTA MAYORES MENORES TOTAL
HOMBRES 91,607 30,535 122,142
MUJERES 116,590 38,864 155,454
TOTAL 208,197 69,399 277,596
% 75 25 100
Cuadro elaborado por el Equipo Tcnico de la Subgerencia de Restitucin de la IdentidadCRIAS, en base a proyeccin estimada del INEI Censo 2007
69
70
Fuente: Plan Nacional Per Contra la Indocumentacin 2011-2015
71
Ante esta situacin es importante que el Gobierno haya tomado accin ya que existe una necesidad real para cada persona de poseer el Documento Nacional de Identidad. Sin DNI no hay inclusin social. El DNI es importante por:
Recoge los datos histricos de la persona, que le Seala el nombre. Destaca los derechos de filiacin. Otorga la existencia jurdica de la persona en su pas.
permiten distinguirse de los dems.
La indocumentacin tiene como consecuencia el ejercicio de una ciudadana restringida. El documento de identidad es un requisito bsico para el ejercicio de derechos bsicos como:
Educacin. Acceso a servicios de salud y otros programas de Ejercer el derecho al voto y a la participacin poltica. Acceder a la formalizacin de la propiedad. Acceder a un empleo formal. Poder litigar en tribunales, entre otros.
carcter social y/o econmico.
Por ejemplo, existe una alta poblacin de madres gestantes en situacin de pobreza extrema e indocumentada que no pueden acceder al Sistema Integral de Salud para ser atendida por el personal del MINSA quienes no pueden monitorear y supervisar su periodo de gestacin y los trabajos de salud post parto. Una de las causas importantes de la indocumentacin de estos grupos poblacionales es su limitado ingreso econmico, puesto que
72
en las zonas rurales la economa de autoconsumo los ubica en los segmentos de pobreza y de extrema pobreza.
4.3. Programa Presupuestal Acceso de la Poblacin a la Identidad
4.3.1. Breve Descripcin del Programa
Sector: RENIEC Entidad Responsable: Identificacin y Estado Civil-
Registro Nacional de RENIEC
Resultado especfico:
Incrementar la cobertura de los servicios de identificacin y hechos vitales a travs de la emisin del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional, as como cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificacin Digital.
mbito de influencia: Nacional Poblacin Objetivo: que habitan en el pas y los 771, 507 peruanos
La poblacin objetivo la compone los casi 30 millones de peruanos que el RENIEC tiene registrados en su base de datos con direccin en el exterior. El rea de intervencin es a nivel nacional en las 293 agencias del RENIEC para la realizacin de inscripcin por primera vez, duplicados, rectificacin de datos y renovacin por caducidad, en lo que respecta al DNI; as como en la red de Oficinas Registrales del RENIEC para inscripcin de hechos vitales y emisin de certificaciones en lo que respecta a los Registros Civiles, adems de atender con libros registrales a las ms de 5000 Oficinas de Registro de Estado Civil que se ubican en los gobiernos locales, anexos, caseros y comunidades a nivel nacional y en las Oficinas de los Consulados del Per en el Exterior, para la realizacin de trmites de Registros Civiles.
73
Productos: i) Acta Registral, ii) Documento Nacional de Identidad, iii) Consulta en lnea iv) Padrn Electoral y v) Certificado Digital. 4.3.2. Estrategias Para enfrentar y resolver el problema de la indocumentacin en el Per, el Registro Nacional de Identidad y Estado Civil RENIEC-, ha diseado una estrategia basada en cuatro productos estratgicos, 1. Acceso de recin nacidos a la identidad en reas urbanas En este caso, las intervenciones previstas son (i) la implementacin de mdulos registrales en hospitales; (ii) la emisin de actas de nacimiento en oficinas registrales de RENIEC y; (iii) la incorporacin de oficinas de registro de estado civil al RENIEC. 2. Acceso de recin nacidos a identidad en reas rurales Las intervenciones previstas para garantizar este producto son dos, (ii) la realizacin de campaas de inscripcin de nacimientos; (ii) la distribucin de actas registrales con el Cdigo nico de Identidad (CUI) y; (iii) la emisin de actas de nacimiento y DNI. 3. Acceso de nias, nios y adultos no
documentados a la identidad en reas urbanas
74
En este caso se tiene previsto la realizacin de campaas de tramitacin de DNI en zonas urbano-marginales as como la emisin de DNI para mayores y menores. 4. Acceso de nias, nios y adultos no
documentados a la identidad en reas rurales. Finalmente, en este producto destaca la realizacin de campaas de tramitacin de DNI as como la emisin misma de los DNI tanto para mayores como menores de 18 aos, en zonas rurales. El logro de cada uno de los productos definidos en el modelo lgico ser posible a travs de intervenciones especficas conducidas por el RENIEC.
75
4.3.3. Matriz de Marco Lgico del Programa
Indicadores
Medios de Verificacin
Supuestos importantes
Resultado Especfico: Incrementar la cobertura de los servicios de identificacin y hechos vitales a travs de la emisin del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional, Cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificacin Digital
% de mayores de Estadstica del edad RENIEC identificados con el DNI Informes de ejecucin de % de menores de trmites de las edad Gerencias identificados con Operativas el DNI % de la cobertura de registro de nacimientos en oficinas registrales
Se cuenta con el apoyo de entidades del Gobierno Nacional e Instituciones privadas en la difusin de la importancia de la identificacin. Se dispone de espacios pblicos, para las campaas de registro e identificacin Se cuenta con la cooperacin de los gobiernos locales para congregar y sensibilizar a la poblacin.
Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012 Anexo de informacin de los programas presupuestales para el ao fiscal 2012
76
Productos 1. Poblacin cuenta 1. Cantidad de con actas Nacimientos registrales inscritos en Oficinas 2. Poblacin con Registrales del DNI RENIEC .
Se incrementa la cobertura de inscripciones en Oficinas Registrales del RENIEC y en Oficinas Registrales Auxiliares de Informe de la Hospitales. 3. Poblacin y 2. Cantidad de Gerencia de Se brinda atencin entidades cuentan DNI's emitidos Informtica Informe al pblico para con servicios de la Gerencia de trmites de DNI relacionados a registrales 3. Cantidad de Operaciones primeras consultas en lnea Registrales inscripciones, 4. Padrn Electoral realizadas emisin de actualizado Informe Mensual duplicados, 4. Cantidad de de la Gerencia de renovaciones por 5. Poblacin cuenta actualizaciones del Certificacin y caducidad, con acceso a Padrn Electoral Registro Digital. rectificaciones de Certificado Digital datos, en Oficinas 5. Cantidad de Registrales y a travs de Certificados desplazamientos. Digitales Se incrementa la tramitados cobertura de servicios de consulta en lnea a Entidades pblicas y privadas del pas. Se actualizan las altas y bajas en el Padrn Electoral en forma mensual. Se emiten Certificados Digitales a personas naturales y jurdicas del pas.
Estadstica del RENIECReporte diario, quincenal y mensual.
Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012 Anexo de informacin de los programas presupuestales para el ao fiscal 2012
77
Fuente: Programa Estratgico Acceso a la Poblacin a la Identidad publicado en la Web del MEF
78
Fuente: Taller de Presentacin de los Instructivos 2011 del Programa de Modernizacin Municipal y el Plan de Incentivos Municipales
79
Fuente: Taller de Presentacin de los Instructivos 2011 del Programa de Modernizacin Municipal y el Plan de Incentivos Municipales
80
4.3.4. Indicadores
Objetivos Resultados Especficos Incrementar la cobertura de los servicios de identificacin y hechos vitales a travs de la emisin del DNI y el Acta de Nacimiento para los mayores y menores de edad a nivel nacional, as como cumplir con las actividades relacionadas al Sistema Electoral y a la Certificacin Digital Unidad de Medida Lnea de base (2010) Metas
Indicador % de mayores de edad identificados con el DNI
2012
2013
2014
99.7 % de menores de edad identificados con el DNI
99.8
99.8
90.1 % de la cobertura de registro de nacimientos en oficinas registrales Cantidad de Nacimientos Inscritos en Oficinas Registrales del RENIEC Cantidad de DNI emitidos Nacimientos Registrados
91.1
91.1
56 245786
62.1 360000
62.1 396000 435600
Productos Poblacin cuenta con actos registrales
Poblacin con Documento Nacional de Identidad
DNI Emitido
5588041
6265519
6390829
6518646
Poblacin y entidades Cantidad de cuentan con servicios consultas digitales realizadas en lnea Padrn Electoral actualizado Cantidad de actualizaciones del Padrn Electoral
Consulta en lnea Realizada
8497612
55426847
63740874
73302005
Padrn Actualizado
12
12
12
12
Poblacin cuenta Cantidad de con acceso a Certificados certificado digital Digitales tramitados
Certificado Digital Emitido
50000
60000
72000
Fuente: Ley 29812 Ley Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012 informacin de los programas presupuestales para el ao fiscal 2012
Anexo de
81
Estructura Funcional Programtica
Fuente: Portal Ministerio de Economa y Finanzas
82
4.3.5. Programa Presupuestal Estratgico Acceso a la Poblacin a la Identidad del 2008 al 2012
Concepto
Ao 2008 3. Bienes y Servicios 6. Adquisicin de Activos No Financieros Ao 2009 1. Personal y Obligaciones Sociales 3. Bienes y Servicios 6. Adquisicin de Activos No Financieros Ao 2010 3. Bienes y Servicios 6. Adquisicin de Activos No Financieros Ao 2011 3. Bienes y Servicios 6. Adquisicin de Activos No Financieros Ao 2012 3. Bienes y Servicios 6. Adquisicin de Activos No Financieros
PIA
25,186,000.00 17,660,928.00 7,525,072.00 28,000,000.00 700,000.00 21,665,332.00 5,634,668.00 28,000,000.00 25,440,501.00 2,559,499.00 89,812,000.00 59,660,000.00 30,152,000.00 22,805000,00 22,160,000.00 645,000.00
Modificado
PIM
25,186,000.00 17,660,928.00 5,525,072.00 28,000,000.00 700,000.00 21,665,332.00 5,634,668.00
67,800,000.00 44,359,499.00 23,440,501.00
95,800,000.00 69,800,000.00 28,000,000.00
34,142,460.00 123,954,460.00 34,142,460.00 30,152,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,152,000.00 22,805000,00 22,160,000.00 645,000.00
Fuente: Informacin entregada al Grupo de trabajo por la RENIEC en el marco del acceso a la informacin pblica.
83
Consulta Programas Estratgicos - Presupuesto por Resultados
Seguimiento a los Programas Estratgicos Fecha de la Consulta: 31-julio-2012 Ao de Ejecucin: 2011 Incluye: Actividades y Proyectos TOTAL Programa Estratgico 0004: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD Actividad/Proyecto (Resultados Intermedios) 1043672: ACCESO DE RECIEN NACIDO A LA IDENTIDAD EN AREAS URBANAS Y RURALES 1043673: ACCESO AL DNI DE NIAS, NIOS Y ADULTOS EN AREAS URBANAS Y RURALES 1043792: MEJORAR LA CAPACIDAD DE GESTION DE LA ESTRATEGIA DE ACCESO A LA IDENTIDAD 2001621: ESTUDIOS DE PRE-INVERSION 2011201: MEJORAMIENTO DE CENTROS EDUCATIVOS 10,466,493,235 11,705,679,892 9,436,274,937 9,431,821,516 9,417,946,948 80.6
91,003,902
126,112,091
94,909,756
94,909,756 Ejecucin
94,894,982
75.3
PIA
PIM
Compromiso Devengado
Girado
Avance %
31,404,236
28,318,012
3,890,542
3,890,542
3,890,542
13.7
59,383,666
97,282,362
90,583,553
90,583,553
90,570,439
93.1
216,000
312,397
309,017
309,017
309,017
98.9
146,070
74,700
74,700
73,040
51.1
53,250
51,944
51,944
51,944
97.5
84
4.3.6. Proceso Presupuestario del sector Pblico Programa
Acceso de la Poblacin a la Identidad 2012
85
Fuente: Portal Ministerio de Economa y Finanzas
4.3.7. Progreso en los resultados del Programa
Estratgico Acceso de la Poblacin a la Identidad

1. Progreso a nivel nacional:
86
En relacin a los indicadores de resultado final, el valor estimado del porcentaje de personas de 18 a ms aos que cuentan con DNI pas de 96.3% en el 2010 a 96.7% en el primer semestre del 2011. Dicho incremento fue mayor en el rea rural que en el rea urbana, pues en el primer caso el indicador se increment de 91.6% a 92.4%, mientras que en el segundo caso el indicador pas de 97.8% a 98% en el mismo periodo, persistiendo la tendencia positiva observada desde su primera medicin en el 2008. En relacin a los indicadores de resultado
intermedio, no se puede evidenciar progreso o retroceso en el porcentaje de nios menores de 3 aos cuya partida tiene Cdigo nico de Identificacin (CUI), entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Esto mismo ocurre en las distintas desagregaciones por rea de residencia y regin natural. Dentro de esta ltima resalta el caso de la Selva, donde se muestra un progreso de 3.7 puntos porcentuales, pasando de 77.7% el 2010 a 81.5% el primer semestre del 2011. 2. Progreso a nivel regional. El anlisis a nivel regional muestra que se ha logrado mejora en los principales indicadores del programa8. Resalta el caso de Amazonas, donde se aprecia un incremento, entre el 2010 y el primer semestre del 2011, tanto en el porcentaje de menores de 3 aos que fueron inscritos en la municipalidad (pasando de 88.4.2% a 97.5%) como
87
en el porcentaje de menores de 3 aos cuya partida de nacimiento cuenta con nmero CUI (pasando de 88.8% a 100.0%). Asimismo, resalta Hunuco, donde se aprecia progreso tanto en el porcentaje de personas mayores de 18 aos que cuentan con DNI (pasando de 90.5% a 93.7%) como en el porcentaje de menores de 3 aos cuya partida de nacimiento cuenta con nmero CUI (pasando de 89.8% a 96.9%). Otras regiones donde es posible identificar
progreso en el ndice de identificacin son: Puno (de 93.9% a 96.6%), Lambayeque (de 95.0% a 97.3%), La Libertad (de 95.7% a 97.4%) y Junn (de 95.3% a 96.7%). Asimismo, otras regiones donde se evidencia progreso en el ndice de cobertura son: Loreto (de 64.5% a 72.7%), Huancavelica (de 92.1% a 97.8%) y Pasco (de 94.0% a 97.7%). Por ltimo, otras regiones que evidencian incremento en el porcentaje estimado de nios menores de 3 aos que cuentan con partida de nacimiento que tiene asignada un nmero CUI, son: Cajamarca (de 87.4% a 100%), Hunuco (de 89.8% a 96.9%) y Ancash (de 93.3% a 100%). Por el contrario, preocupan los casos de las regiones que registraron retroceso en el ndice de identificacin, como Apurmac (de 95.4% a 92.1%) y Puno (de 98.1% a 96.9%), as como aquellas que evidencian una disminucin del valor estimado del ndice de cobertura registral, el cual pas de 96.3% a 90.5% en Ayacucho y de 97.7% a 92.2% en Tumbes, entre el 2010 y el primer semestre del 2011.
88
Fuente: Direccin General de Presupuesto Publico del MEF Programa Estratgico Acceso a la Identidad
89
Fuente: Direccin General de Presupuesto Publico del MEF Programa Estratgico Acceso a la Identidad
90
Resultado final: Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): A nivel nacional: Entre el 2010 y el primer semestre del 2011, se observa un incremento estadsticamente significativo de 0.4 puntos porcentuales en el ndice de Identificacin, incrementndose de 96.3% a 96.7%, durante dicho periodo. Acceso de la poblacin a la identidad (Nias, Nios y Adultos).
- RENIEC ndice de identificacin. (% de personas de 18 o ms aos que cuentan con DNI
91
El anlisis de los resultados a nivel de rea de residencia muestra que el indicador tanto en la zona urbana como en la zona rural evidencia progreso entre el 2010 y el primer semestre del 2011. En el caso de la zona urbana, el ndice de Identificacin se increment de 97.8% a 98%, mientras que en la zona rural, el incremento fue de 0.8 puntos porcentuales, pasando de 91.6% a 92.4%. Entretanto, los resultados a nivel de regin natural muestran variaciones estadsticamente significativas solo en la Costa donde el indicador pas de 97.7% en el 2010 a 98.2% en el primer semestre del 2011.
A nivel regional: El anlisis de los resultados a nivel de regiones muestra que es posible identificar progreso entre el 2010 y el primer semestre del 2011 en 7 regiones. Aquellas que evidencian incremento son: Hunuco con 3.2 puntos porcentuales (pasando de 90.5% a 93.7%), Puno con 2.7 puntos
92
porcentuales (pasando de 93.9% a 96.6%), Lambayeque con 2.3 puntos porcentuales (pasando de 95% a 97.3%), La Libertad con 1.7 puntos porcentuales (pasando de 95.7% a 97.4%) y Junn con 1.4 puntos porcentuales (pasando de 95.3% a 96.7%). Por el contrario, 2 regiones registraron retroceso en el indicador. En Apurmac el ndice de identificacin disminuy en 3.3 puntos porcentuales, pasando de 95.4% a 92.1%, mientras que en Puno el indicador paso de 98.1% a 96.9% entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Sobre el resto de regiones no puede mostrarse si el valor 2011. estimado del indicador aument o disminuy significativamente entre el 2010 y el primer semestre del
93
Indicador: ndice de cobertura registral (% de nios menores de 3 aos que fueron inscritos en la municipalidad)
Resultado intermedio: Acceso de recin nacido a la identidad en reas urbanas y rurales.
Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): RENIEC A nivel nacional: El valor estimado del ndice de Cobertura Registral no muestra ni progreso ni retroceso estadsticamente significativo entre el 2010 y el primer semestre del 2011 Indicador: ndice de cobertura registral (% de nios menores de 3 aos que fueron inscritos en la municipalidad)
94
Asimismo, el anlisis desagregado del indicador, a nivel de rea de residencia y regin natural tampoco muestra variaciones estadsticamente significativas entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Sin embargo, se observa progreso slo en la Selva, donde el indica
A nivel regional: El anlisis de los resultados a nivel regional evidencia progreso del indicador en 4 regiones: Amazonas con 9.1 puntos porcentuales (pas de 88.4% a 97.5%), Loreto con 8.3 puntos porcentuales (pas de 64.5% a 72.7%), Huancavelica con 5.7 puntos porcentuales (pas de 92.1% a 97.8%) y Pasco con 3.6 puntos porcentuales (pas de 94% a 97.7%). Por el contrario, en Ayacucho y Tumbes se evidencia una disminucin del valor estimado del ndice de cobertura registral, el cual pas de 96.3% a 90.5% y de 97.7% a 92.2%, respectivamente.
95
Indicador: Incremento de la identificacin (% de nios menores de 3 aos cuya partida tiene nmero Cdigo nico de Identificacin - CUI) Resultado final: Acceso al DNI de nias, nios y adultos en reas urbanas y rurales.
Pliegos que ejecutan acciones en el marco del PPE (con recursos asignados en el presupuesto 2011): RENIEC A nivel nacional: Entre el 2010 y el primer semestre del 2011 se evidencia un incremento de 2.6 puntos porcentuales en el valor estimado
96
para el porcentaje de nios menores de 3 aos cuya partida de nacimiento cuenta con Cdigo nico de Identificacin (CUI), pasando de 95.2% a 97.8%.
Indicador: ndice de cobertura registral (% de nios menores de 3 aos que fueron inscritos en la municipalidad)
- El anlisis desagregado a nivel de rea de residencia evidencia progreso significativo solo en el rea rural, donde el porcentaje de menores de 3 aos cuya partida tiene nmero CUI se increment de 92.5% a 98%; es decir, en 5.4 puntos porcentuales entre el 2010 y el primer semestre del 2011.
97
Por otra parte, tambin se evidencia progreso en dos regiones naturales. En la Sierra el valor estimado del indicador se increment de 94.8% a 95.1% y en la Selva se increment de 93.7% a 97.8%; es decir, el progreso fue de 3.3 y 4.1 puntos porcentuales, respectivamente.
A nivel regional: El anlisis de los resultados a nivel regional evidencia el progreso de 4 regiones en el porcentaje estimado de nios menores de 3 aos que cuentan con partida de nacimiento que tiene asignada un nmero CUI, entre el 2010 y el primer semestre del 2011. Estas regiones son: Cajamarca con un aumento de 12.6 puntos porcentuales (pas de 87.4% a 100%), Amazonas con un aumento de 11.2 puntos porcentuales (pas de 88.8% a 100%), Hunuco con un aumento de 7.1 puntos porcentuales (pas de 89.8% a 96.9%) y Ancash con un aumento de 6.7 puntos porcentuales (pas de 93.3% a 100%).
98
CONSIDERACIONES METODOLGICAS UTILIZADAS PARA ESTOS RESULTADOS EN EL PLAN NACIONAL DE INDOCUMENTACION PERU 2011-2015 El Sistema de Seguimiento del PpR implica un largo proceso para obtener y generar informacin. Este proceso consta de tres momentos; el primero, consiste en determinar la fuente de informacin ms apropiada para cuantificar el valor de cada uno de los indicadores generados; luego, elaborar el algoritmo de clculo (sintaxis de programacin) que permite
99
obtener el valor estimado del indicador para determinado periodo temporal. En el tercer momento, se realiza una evaluacin del progreso de los indicadores, en la cual se desarrolla el clculo del indicador, as como el de otros datos estadsticos como su desviacin estndar, coeficiente de variacin e intervalos de confianza. Uno de los criterios bsicos que se intenta preservar dentro del sistema de seguimiento del PpR es el de la replicabilidad. El criterio de replicabilidad supone que los valores de los indicadores sobre los cuales se llevan a cabo las actividades de seguimiento pueden ser verificados y vueltos a calcular por cualquier usuario. Para que ello sea posible, es necesario hacer explcitos los aspectos metodolgicos asociados al clculo de los indicadores, as como las fuentes de datos y conocer los algoritmos de procesamiento y procedimientos estadsticos empleados para la medicin de los indicadores9. Todos estos elementos constituyen piezas importantes que contribuyen a la transparencia en el seguimiento de los programas estratgicos y facilitan las tareas de auditora interna y externa de dicha actividad. Criterios para la Evaluacin del Progreso de los Indicadores: El progreso de los indicadores se mide a un nivel de significancia de 5% y 10%. Se considera que un indicador ha evidenciado progreso estadsticamente significativo si la diferencia entre el valor estimado ms reciente y el valor estimado en la lnea de base es alta considerando la variabilidad estimados. estadstica Para de la diferencia que entre ambos progreso concluir
100
hubo
estadsticamente significativo a un nivel de significancia de 5%, el ratio entre la diferencia de ambos estimados (estimado ms reciente y de lnea de base) y su desviacin estndar debe ser mayor a 1.64 cuando se incrementa el indicador o menor a -1.64 cuando se reduce el indicador. 19 Para concluir que hubo progreso estadsticamente
significativo a un nivel de significancia de 10% el ratio entre la diferencia de ambos estimados (estimado ms reciente y estimado de lnea de base) y su desviacin estndar debe ser mayor a 1.28 cuando se incrementa el indicador o menor a -1.28 cuando se reduce el indicador. Es importante tomar en cuenta que este criterio difiere de la simple evaluacin de la diferencia entre los valores observados en cada ao, puesto que ella no toma en cuenta la variabilidad estadstica implcita en su estimacin cuando se trabaja con data basada en una muestra. En ese sentido, los trminos y flechas utilizadas en las tablas se utilizan para mostrar el progreso (a un nivel de significancia del 5% y 10%) del indicador segn corresponda. Con respecto a los trminos utilizados tenemos: 1. Aument/Disminuy: Cuando hubo un cambio mejora estadsticamente significativo del indicador con respecto a su valor anterior o de lnea de base.
19
Tanto las bases de datos como los algoritmos de programacin (sintaxis) empleados para el clculo de los indicadores de resultado forman parte integral de los Informes de Lnea de Base y de Progreso de los indicadores formulados en el marco del PpR. Ellos se encuentran a disposicin del pblico en el portal web del MEF a fin de preservar el criterio de replicabilidad
101
2. n.s. o en blanco: Cuando el indicador no ha tenido cambios estadsticamente significativos (n.s. como abreviacin de no significativo). 3. Empeor: Cuando hubo un deterioro estadsticamente significativo del indicador con respecto a su valor de lnea de base. Las flechas utilizadas ( ) ( ) indican los cambios
estadsticamente significativos teniendo en cuenta el sentido de la variacin del indicador (p.e proporcin de menores de 5 aos con desnutricin crnica: disminuy (), porcentaje de ingresantes a primaria en la edad oficial: aument (). Factor de Expansin Al presente reporte de progreso se han actualizado los factores de expansin de las encuestas ENAHO y ENDES, que antes usaban factores basados en el Censo de Poblacin y Vivienda 1993 y pasan a usar factores que se establecen en funcin al Censo de Poblacin y Vivienda 2007. El Factor de expansin se interpreta como la cantidad de unidades poblacionales (personas u hogares) en la poblacin, que representa una unidad muestral (personas u hogares) en la muestra. 4.4. DNI Electrnico
102
El DNI Electrnico (DNIe), segn el Artculo N 45 del Reglamento de la Ley de Firmas y Certificados Digitales, es un Documento de Identidad emitido por el Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil - RENIEC, que acredita presencial y electrnicamente la identidad personal de su titular, permitiendo la firma digital de documentos electrnicos y el ejercicio del voto electrnico presencial. A diferencia de los certificados digitales que pudiesen ser provistos por otras Entidades de Certificacin pblicas o privadas, el certificado que se incorpora al Documento Nacional de Identidad electrnico (DNIe) cuenta con la facultad adicional de poder ser utilizado para el ejercicio del voto electrnico primordialmente no presencial en los procesos electorales. Visin del DNIe
103
Beneficios para el Ciudadano 1. Permitir que los ciudadanos puedan identificarse y firmar documentos remotamente, usando redes y sistemas de informacin. 2. Acceso cmodamente a los servicios del estado las 24 horas de da, los 7 das de la semana, desde cualquier parte del pas o del mundo. 3. hacer trmites o recibir respuesta. 4. computadora y el Internet. 5. Cuando la aplicacin est disponible, se podr ejercer el voto electrnico remoto (no presencial). Acceso remoto a otros servicios Para acceder a un servicio del estado, el ciudadano slo necesitar una Ahorro de costos y tiempo, considerando que no necesitar desplazarse para
104
privados que usen el DNI electrnico.
Beneficios para el Estado 1. El estado tendr la posibilidad de virtualizar la mayora de los servicios de atencin al ciudadano. 2. El nmero de oficinas virtuales sern ilimitadas, atendiendo a los ciudadanos las 24 horas del da, los 7 das de la semana. 3. Se podr ofrecer servicios virtuales directamente a los ciudadanos residentes en el exterior, con el mismo nivel de servicio que un ciudadano residente en el pas. 4. Ahorro de costos en personal, instalaciones, gastos operativos, etc. para la atencin al ciudadano a travs de agencias. 5. Importante mejoras en la calidad de atencin al ciudadano.
6. Permitir dar cumplimiento al D.S. N052-2008-PCM -
Reglamento de la Ley 27269, el cual establece el derecho del ciudadano a ser atendido por el estado mediante medios electrnicos, y a su vez la obligacin del estado a brindar servicios virtuales. Incremento de la seguridad del documento de identidad.
7. Reduccin del nmero de fraudes. Aporta al fomento del
desarrollo del gobierno electrnico. 8. Aporta a la Modernizacin del estado. 9. Aporta a la Simplificacin administrativa.
10. Aporta al aumento de Confianza Electrnica20
4.5.. Reconocimientos al Pliego Presupuestal RENIEC
20
http://www.reniec.gob.pe/portal/acercaDni.htm#
105
La RENIEC viene siendo reconocida a nivel nacional por una serie de proyectos desarrollados, destacan entre ellos:
Premio Buenas Prcticas en Gestin Pblica 2012 por el
desarrollo del siguiente producto: Acta Registral Electrnica. Premio Buenas Prcticas en Gestin Publica 2012 por el servicio Mi Partida Rectificada al Toque. Premio Nacional a la Calidad 2011 Por otro lado El Reniec ha firmado convenios con entidades pblicas a fin de otorgarles certificados digitales.
106
V. CONCLUSIONES
107
1. Que el Presupuesto por Resultados es una herramienta gerencial moderna que vincula la asignacin de recursos y los resultados esperados de la intervencin del Estado. 2. Que el Proceso de Implementacin del Presupuesto por Resultados atraviesa una serie de dificultades pero a pesar de ello son cada vez ms las entidades pblicas que se esfuerzan por identificar claramente en el presupuesto los bienes y servicios que son entregados a la poblacin, por medir los avances y rendir cuentas sobre los resultados logrados. 3. Que la priorizacin del empleo de los recursos pblicos se permite a travs del desarrollo de actividades y programas estratgicos con miras a una mejora en la calidad del gasto. 4. Que el Presupuesto por Resultados realmente mejora
significativamente la transparencia del gasto pblico y se obtienen significativos resultados.
5. Que en el presupuesto pblico se prioriza el financiamiento de las intervenciones orientadas a brindar oportunidades a la poblacin de menores recursos promoviendo la inclusin social y la reduccin de la Pobreza. As tenemos que para el 2012 los programas presupuestales con enfoque de resultados concentran el 33% del presupuesto nacional, a diferencia del 11% del ao pasado Sin embargo existe una necesidad de mejorar el control de los mismos a travs de una mayor participacin de la ciudadana.
6. Que el Programa Estratgico de Acceso de la Poblacin a la identidad tiene un avance a la fecha del 75.3% en relacin al presupuesto del 2011. A pesar de tener ms de de cinco aos en
108
ejecucin no
se puede cumplir al 100% sus objetivos ya que
existen barreras polticas, administrativas, normativas, econmicas, geogrficas y culturales, las mismas que retrasan el cumplimiento de la misma.
VI. RECOMENDACIONES
1. Que se contine implementando el presupuesto por resultados
como una nueva estrategia del Estado para mejorar la calidad del gasto pblico en beneficio de la poblacin y as cumplir con uno de los fines primordiales del Estado que es la de proporcionar a la ciudadana el bienestar general 2. Incorporar medios de mayor cobertura para la difusin y uso de informacin apropiada para mejorar el monitoreo y evaluacin de los programas presupuestales. 3. Utilizar las recomendaciones de mejoras derivadas de las evaluaciones sobre el diseo e implementacin de las Intervenciones Pblicas Evaluadas, y que sirvan de insumo en la discusin presupuestal. 4. Promover los mecanismos de rendicin de cuentas como ejercicio ciudadano. 5. El Congreso de la Republica debe cumplir su rol fiscalizador en el proceso de control y de la rendicin de cuentas. 6. Llevar a cabo una estrategia de sensibilizacin social a fin de lograr una mayor participacin e inters de la ciudadana en el gasto pblico. 7. Desarrollar un intensivo programa de capacitacin y adiestramiento a todas las autoridades y funcionarios pblicos a nivel Regional y
109
Local principalmente respecto a la gestin pblica en especial del Presupuesto Pblico por ende del Presupuesto Por Resultados. 8. Creacin de una Escuela de Administracin Pblica a fin de capacitar a las autoridades y funcionarios del sector pblico con el fin de uniformizar conocimientos, criterios y lineamientos que permitan el mejor desempeo de la funcin pblica. 9. Realizar estudios multidisciplinarios sobre los diversos factores que limitan una mayor cobertura con respecto al registro de personas y la entrega del DNI, en zonas alto andina y amaznica. 10.Coordinar y establecer acuerdos y compromisos en los agentes polticos para la continuidad de los programas priorizados por el gobierno.
110
VII. GLOSARIO
1. Ao Fiscal Perodo en que se ejecuta el Presupuesto del Sector
Pblico y que coincide con el ao calendario, es decir, se inicia el primero de enero y finaliza el treinta y uno de diciembre.
2. Cadena de gasto Conjunto de elementos expresados en una
secuencia numrica que refleja las distintas categoras de la estructura funcional programtica y las partidas de gasto de los Clasificadores Presupuestarios del egreso.
3. Cadena de ingreso Conjunto de elementos exp7resados en una
secuencia numrica que refleja las distintas categoras del Clasificador presupuestario del Ingreso.
4. Categora del gasto Elemento de la cadena de gasto que
comprende los crditos presupuestarios agrupados en gastos corrientes, gastos de capital y el servicio de la deuda.
5. Categora
presupuestaria
Comprende
los
elementos
relacionados a la metodologa del presupuesto por programas denominados Programa, Subprograma, Actividad y Proyecto.
6. Certificacin Presupuestal Acto de administracin, cuya finalidad
es garantizar que se cuenta con el crdito presupuestario disponible y libre de afectacin, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para el ao fiscal respectivo, previo cumplimiento de las disposiciones legales vigentes que regulen el objeto materia del compromiso. Dicha certificacin implica la reserva del crdito presupuestario, hasta el perfeccionamiento del compromiso y la realizacin del correspondiente registro presupuestario.
111
7. Clasificadores
Presupuestarios
de
Ingresos
Gastos
Instrumentos tcnicos que permiten el registro ordenado y uniforme de las operaciones del sector pblico durante el proceso presupuestario.
8. Contrapartida Parte del costo de un proyecto o programa de
inversin pblica, o actividad, que es financiada con recursos distintos de aquellos derivados de una operacin de endeudamiento pblico o donaciones.
9. Control presupuestario Seguimiento realizado por la Direccin
General de Presupuesto Pblico de los niveles de ejecucin de egresos respecto a los crditos presupuestarios autorizados por la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico y sus modificatorias.
10. Crdito
suplementario
Modificacin
presupuestaria
que
incrementa el crdito presupuestario autorizado a la entidad pblica, proveniente de mayores recursos respecto a los montos aprobados en el Presupuesto Institucional.
11. Crditos presupuestarios Dotacin de recursos consignada en
los presupuestos del Sector Pblico, con el objeto de que las entidades pblicas puedan ejecutar gasto pblico. Es de carcter limitativo y constituye la autorizacin mxima de gasto que toda entidad pblica puede ejecutar, conforme a las asignaciones individualizadas de gasto, que figuran en los presupuestos, para el cumplimiento de sus objetivos aprobados.
12. Ejecucin presupuestaria Etapa del proceso presupuestario en la
que se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de
112
gasto
de
conformidad
con
los
crditos
presupuestarios
autorizados en los presupuestos.

13. Ejercicio presupuestario Comprende el ao fiscal y el periodo de
regularizacin.
14. Entidad pblica Constituye entidad pblica para efectos de la
administracin Financiera del Sector Pblico, todo organismo con personera jurdica comprendido en los niveles de Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobierno Local, incluidos sus respectivos Organismos Pblicos Descentralizados y empresas, creados o por crearse; las Sociedades de Beneficencia Pblica; los fondos, sean de derecho pblico o privado cuando este ltimo reciba transferencias de fondos pblicos; las empresas en las que el Estado ejerza el control accionario; y los Organismos Constitucionalmente Autnomos.
15. Especfica del gasto Responde al desagregado del objeto del
gasto y se determina segn el Clasificador de los Gastos Pblicos.

16. Estimacin del ingreso Clculo o proyeccin de los ingresos que
por todo concepto se espera alcanzar durante el ao fiscal, considerando la normatividad aplicable a cada concepto de ingreso, as como los factores estacionales que incidan en su percepcin.
17. Estructura funcional programtica Muestra las lneas de accin
que la entidad pblica desarrollar durante el ao fiscal para lograr los Objetivos Institucionales propuestos, a travs del cumplimiento de las Metas contempladas en el Presupuesto Institucional. Se compone de las categoras presupuestarias
113
seleccionadas tcnicamente, de manera que permitan visualizar los propsitos por lograr durante el ao.
18. Fuentes de Financiamiento Clasificacin presupuestaria de los
recursos pblicos, orientada a agrupar los fondos de acuerdo con los elementos comunes a cada tipo de recurso. Su nomenclatura y definicin estn definidas en el Clasificador de Fuentes de Financiamiento para cada ao fiscal.
19. Gasto corriente Comprende las erogaciones destinadas a las
operaciones de produccin de bienes y prestacin de servicios, tales como gastos de consumo y gestin operativa, servicios bsicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Estn destinados a la gestin operativa de la entidad pblica durante la vigencia del ao fiscal y se consumen en dicho perodo.
20. Gasto de capital Erogaciones destinadas a la adquisicin o
produccin de activos tangibles e intangibles y a inversiones financieras en la entidad pblica, que incrementan el activo del Sector Pblico y sirven como instrumentos para la produccin de bienes y servicios.
21. Genrica de gasto Nivel mayor de agregacin que identifica el
conjunto homogneo, claro y ordenado de los de los gastos en recursos humanos, materiales, tecnolgicos y financieros, as como los bienes, servicios y obras pblicas que las entidades pblicas contratan, adquieren o realizan para la consecucin de sus objetivos institucionales.
114
22. Genrica de Ingreso Nivel mayor de agregacin que identifica el
conjunto homogneo, claro y ordenado de los recursos que se recaudan, captan y obtienen.
23. Gestin presupuestaria Capacidad de las entidades pblicas
para
lograr
sus
Objetivos
Institucionales,
mediante
el
cumplimiento de las Metas Presupuestarias establecidas para un determinado ao fiscal, aplicando los criterios de eficiencia, eficacia y desempeo.
24. Habilitacin
presupuestaria
Incremento
de
los
crditos
presupuestarios de Actividades y Proyectos con cargo a anulaciones de la misma Actividad o Proyecto, o de otras Actividades y Proyectos.
25. Ingresos corrientes Ingresos que se obtienen de modo regular o
peridico y que no alteran de manera inmediata la situacin patrimonial del Estado. Agrupan los recursos provenientes de tributos, venta de bienes, prestacin de servicios, rentas de la propiedad, multas, sanciones y otros ingresos corrientes.
26. Ingresos de capital Recursos financieros que se obtienen de
modo eventual y que alteran la situacin patrimonial del Estado. Agrupan los recursos provenientes de la venta de activos (inmuebles, terrenos, maquinarias, entre otros), las amortizaciones por los prstamos concedidos (reembolsos), la venta de acciones del Estado en empresas, y otros ingresos de capital.
27. Ingresos
financieros Ingresos obtenidos por una entidad,
provenientes de las inversiones financieras o de depsitos
115
efectuados en moneda nacional o extranjera, y de la prestacin de servicios de crdito.

28. Ingresos pblicos Expresin monetaria de los valores recibidos,
causados o producidos por concepto de ingresos corrientes, venta de bienes y entidad pblica.
29. Inversin pblica Toda erogacin de recursos de origen pblico
servicios, transferencias y otros, en el
desarrollo de la actividad financiera, econmica y social de la
destinada a crear, incrementar, mejorar o reponer las existencias de capital fsico de dominio pblico, con el objeto de ampliar la capacidad del pas para la prestacin de servicios y produccin de bienes.
30. Meta Expresin cuantificada de los resultados, productos y
actividades, segn corresponda. En el caso de los proyectos, la meta es la expresin cuantificada de las acciones de inversin y/u obras.
31. Modificaciones presupuestarias Constituyen cambios en los
crditos presupuestarios, tanto en su cuanta como en el nivel Institucional (crditos y suplementarios anulaciones). afectar la y Las transferencias de partidas) y, en su caso, a nivel funcional programtico (habilitaciones presupuestarias modificaciones funcionalpueden estructura
programtica a consecuencia de la supresin o incorporacin de nuevas metas presupuestarias.

32. Percepcin del ingreso Momento en el cual se produce la
recaudacin, captacin u obtencin efectiva del ingreso.
116
33. Pliego Toda entidad pblica que recibe un crdito presupuestario
en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico.

34. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Presupuesto inicial
de la entidad pblica aprobado por su respectivo Titular con cargo a los crditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal respectivo. En el caso de las Empresas y Organismos Pblicos Descentralizados de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, los crditos presupuestarios son establecidos mediante Decreto Supremo.
35. Presupuesto
Institucional
Modificado
(PIM)
Presupuesto
actualizado de la entidad pblica a consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programtico, efectuadas durante el ao fiscal, a partir del PIA.
36. Proyecto Conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo, de
las cuales resulta un producto final, que concurre a la expansin de la accin del Gobierno. Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la capacidad de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el cambio de procesos y/o tecnologa utilizada por la entidad pblica. Luego de su culminacin, generalmente se integra o da origen a una Actividad.
37. Recursos Pblicos Recursos del Estado inherentes a su accin y
atributos que sirven para financiar los gastos de los presupuestos anuales y se clasifican a nivel de fuentes de financiamiento.
117
38. Servicio de deuda Monto de obligaciones por concepto del
capital o PN: principal de un prstamo que se encuentra pendiente de pago, as como de los intereses, comisiones y otros derivados de la utilizacin del prstamo, que se debe cancelar peridicamente segn lo acordado en el respectivo Contrato de Prstamo.
39. Transferencia de partidas Modificacin presupuestaria que puede
efectuarse en el Nivel Institucional, es decir, constituye traslados de crditos presupuestarios entre Pliegos.
40. Unidad Ejecutora Constituye el nivel descentralizado u operativo
en las entidades pblicas. Una Unidad Ejecutora cuenta con un nivel de desconcentracin administrativa que: Determina y recauda ingresos; contrae compromisos, devenga gastos y ordena pagos con arreglo a la legislacin aplicable; registra la informacin generada por las acciones y operaciones realizadas; informa sobre el avance y/o cumplimiento de metas; recibe y ejecuta desembolsos de operaciones de endeudamiento; y/o se encarga de emitir y/o colocar obligaciones de deuda.
41. CEPLAN: Centro Nacional de Planeamiento Estratgico.
42. Contadura Pblica de la Nacin

43. DGPM: Direccin General de Programacin Multianual del Sector
Pblico.
44. DGTP: Direccin General de Tesoro Pblico.
45. DNPP: Direccin Nacional de Presupuesto Pblico.
118
46. MEF: Ministerio de Economa y Finanza.
47. PP Presupuesto Pblico.
48. PIP: Proyecto de Inversin Pblica.
49. PRESUPUESTO POR RESULTADO: Metodologa o esquema
presupuestario
que
integra
la
programacin,
formulacin,
aprobacin, ejecucin y evaluacin de gestin que desarrolla el estado para Fortalecer la eficacia y equidad del gasto pblico, para contribuir a la mejora del desempeo respecto al bienestar de la poblacin, en particular, de los pobres y excluidos.
119
VIII.
BIBLIOGRAFIA 1. Presupuesto por Resultados publicado por el Economa y Finanzas, Lima, Per, 2008 2. Programa Estratgico Acceso de la Poblacin a la Identidad, publicado por el Ministerio de Economa y Finanzas. Lima, Per 2008. 3. Carlos Ricse, Direccin General de Presupuesto Pblico, Ministerio de Economa y Finanzas, Presupuesto por Resultados en el Per: Plan de Implementacin. Mayo 2007. 4. Los Programas Estratgicos, publicado por el Ministerio de Economa y Finanzas, DNPP - Direccin Nacional del Presupuesto Pblico y Ministerio General de Cooperacin Econmica y Desarrollo. Lima 2009
5. Programas Estratgicos Presupuestales, documento publicado
Ministerio de
por el Congreso de la Repblica programa El Congreso abre las puertas al Per Gestores para el Desarrollo Local, Febrero 2012.
6. Gestin y Presupuesto por Resultados , Escuela de Postgrado
Universal Continental, Lima, Per, 2011. 7. Avances 2011. Reporte de Progreso en la obtencin de Resultados de los Programas Presupuestales iniciados en el 2008 MEF Direccin General de Presupuesto Publico GIZ Programa de Gobernabilidad e Inclusin. Lima Diciembre del 2011
8. http://www.reporterodelahistoria.com/2006/02/efemerides-la-
otra-historia-del-primer.html. Jorge Moreno Mattos.

9. http://www.mesadeconcertacion.org.pe/documentos/document
os/doc_01217.pdf.
120
10. http://www.reniec.gob.pe/portal/acercaDni.htm#
11. http://www.google.com.pe/search?
sourceid=navclient&aq=0&oq=historia+de+la+contabilidad+gub ernamental+en+&ie=UTF8&rlz=1T4TSNP_enPE488PE489&q=historia+de+la+contabilid ad+gubernamental+en+el+peru&gs_upl=0l0l1l498094lllllllllll0& aqi=g4&pbx=1. Tesis Grado Acadmico de Doctor Saturnino Alfonso Ugarte Silva. Lima Per 2003
12. http://blog.pucp.edu.pe/item/101105/hacia-el-presupuesto-por-
resultados.
13. Artculo escrito por FRANCISCO CRDOVA SNCHEZ,
publicado en el suplemento SEMANA del diario El Tiempo, el domingo 9 de mayo de 2010. 14. Presentacin del Lic. Richard Cuadros Soldevilla, consultor en Temas de Gestin Pblica ante el Congreso, Presupuestos por Resultados Presupuesto Participativo. Enero 2012. 15. Ley N 28056 Ley marco del presupuesto
participativo (2003, 8 de agosto). Leyes del Per. En Diario Oficial El Peruano (en lnea). Recuperado el 8 de abril del 2007. 16. 56.pdf http://www.mef.gob.pe/DNPP/DS171_2003EF_ReglamentoL eyMarcoPptoParticipativo.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/27658.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/28112.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/28411.pdf http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/280
121
http://www.congreso.gob.pe/ntley/Imagenes/Leyes/27293.pdf http://www.minsa.gob.pe/portal/09InversionSalud/SNIP/DS15 7%20REGLAM%20LEY%20SNIP.pdf 17. Ministerio de Economa y Finanzas (2006). Hacia una gestin presupuestaria basada en resultados. Presentacin de la Direccin Nacional de Presupuesto Pblico, Lima, Per.
122
MAESTRIA EN GESTIN PBLICA
ANEXO Presupuesto por Resultados Programas Estratgicos

Profesor: Dr. Pedro Pablo Chapi Choque Alumnos: Juan Carlos Chumacero Calle Jos Santiago Del Rio Silva Susana Masaveu Rodrguez
2012
123
Programas Sociales El 28 de Julio del 2012 el Excelentsimo Presidente de la Repblica Ollanta Humala Tasso, en su discurso dado frente al Congreso de la Repblica el 28 de julio del 2012hizo nfasis a los avances de los diferentes Programas Sociales implementados por el Gobierno en el marco de la inclusin social y la reduccin de la pobreza. Destacando entre ellos los siguientes:
1. PROGRAMA CUNA MAS Inform que este Programa social a cinco meses de
funcionamiento, atiende a 1,700 nios y nias, menores de 36 meses, del mbito rural, donde antes el Estado no prestaba ningn servicio orientado al desarrollo integral Adems, menores de en nuestros a el nios. 57 mil de atiende
servicio
cuidado diurno en 320 distritos en todo el pas. Al 2016, se espera dar atencin integral a 260 mil nias y nios menores de 3 aos a nivel nacional. El objetivo de este programa es incrementar el desarrollo cognitivo, social, fsico y emocional de los nios que viven en zonas de situacin de pobreza y pobreza extrema. Adems, mejorar los conocimientos y prcticas de las familias para el cuidado y aprendizaje de sus hijos, as como fortalecer el vnculo afectivo.
124
2. PROGRAMA BECA 18 El estado desarrolla un
programa de becas para jvenes con bajos recursos econmicos y de buen rendimiento acadmico demostrado en sus estudios secundarios, los cuales podrn seguir una carrera tcnica o universitaria. El estado espera lograr con este programa formar buenos profesionales los cuales debern comprometerse a laborar en empresas pblicas los primeros 3 aos, donde debern desarrollar su conocimiento aprendido en las instituciones educativas becadas.
125
Este programa asigna becas integrales de estudio en carreras profesionales tcnicas y universitarias a nivel de pregrado, para estudiantes de alto rendimiento y de zonas de pobreza. La meta es otorgar 25 mil becas para el ao 2016. A la fecha han sido entregadas 4000 mil becas para estudios en el pas. Adems, este 3. PROGRAMA PENSION 65 Sobre este Programa Social indic que durante los 8 meses de funcionamiento ha superado la meta prevista para el 2012, llegando a 173 mil adultos mayores en 990 distritos. Recientemente se ha aprobado la ampliacin de la cobertura de este programa lo que permitir llegar a fin de este ao atendiendo a 247 mil personas a nivel nacional. Pero la atencin del Estado a nuestros adultos mayores no termina con una pensin. Todos aquellos que reciben Pensin 65 recibirn tambin atencin especializada a travs de los programas del Ministerio de Salud.
126
Agreg que el programa Pensin 65 incrementar su presencia en ocho regiones adicionales en los prximos meses gracias a esta nueva norma. Es importante destacar que la primera partida de Pensin 65 -que funciona bajo el pliego del nuevo Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social se financian de la siguiente manera, segn norma: 15389.826 soles del Ministerio de Economa y Finanzas y 24397.175 soles del Mimdes.
4. PROGRAMA TRABAJA PERU Con el propsito de mejorar y desarrollar la generacin de empleos estables y dignos en el pas, el Gobierno oficializ el programa Trabaja Per, dedicado a establecer empleo social inclusivo, dirigido a la poblacin desempleada y subempleada de las reas urbanas y rurales, en condicin de pobreza y extrema pobreza. Segn el decreto supremo del Ministerio de Trabajo, la
127
iniciativa utilizar programas del Estado para as tener vinculacin con las polticas de empleo productivo y servir para generar capacidades productivas que produzcan empleos estables y dignos para la poblacin. A la fecha se han generado ms de 34 mil empleos temporales para madres solteras, jvenes y discapacitados.
5. PROGRAMA JOVENES A LA OBRA

128
Es un programa del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo que facilita el acceso de los jvenes al mercado laboral formal a travs de capacitacin laboral, asistencia tcnica para el emprendimiento e intermediacin laboral.
6. PROGRAMA JUNTOS El Programa tiene por finalidad contribuir a la reduccin de la pobreza y a romper la transmisin intergeneracional de la pobreza extrema y como propsito generar Capital Humano en hogares en pobreza en corresponsabilidad Estado Hogar, mediante la entrega de incentivos para el acceso y uso de servicios de salud nutricin y educacin; bajo un enfoque de restitucin de esos los derechos bsicos, con la participacin organizada y la vigilancia de los actores sociales de la comunidad.
129
El Sr. Presidente inform que se est ampliando su cobertura progresivamente. Cada dos meses, ms hogares van a recibir S/.200 nuevos soles condicionados al cumplimiento de asistencia de los nios y nias a la escuela, y a los controles de salud programados. JUNTOS ya atiende a 485 mil hogares en 14 regiones. Al final de este ao, atender a 722 mil hogares. La meta al 2016 es llegar a 800 mil hogares.
130
7. PROGRAMA
FONDO
DE
COOPERACIN
PARA
EL
DESARROLLO SOCIAL FONCODES Programa que trabaja con los gobiernos locales para al las personas en situacin de pobreza contribuyendo desarrollo inclusivo del pas, con inversin social de calidad, facilitando el acceso a oportunidades y al desarrollo de capacidades sociales, econmicas y productivas. Se apoya en el liderazgo de sus gobiernos locales, preferentemente rurales, y en la participacin ciudadana. El Presidente inform que este ao tiene previsto culminar 1,224 proyectos de infraestructura social y productiva en cerca de 600 distritos a nivel nacional
131
8. PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR QALI WARMA O NIO VIGOROSO.Brindar desayunos y almuerzos en las escuelas pblicas, sobre la base de un men nutritivo a partir de la produccin local, estimulando el consumo de los granos andinos como la quinua y otros. Para el ao 2016 esperamos estar atendiendo a 3,9 millones de infantes en las escuelas de inicial y primaria a nivel nacional. Busca otorgar un servicio de calidad, adecuado a los hbitos de consumo locales, cogestionado con la comunidad, sostenible y saludable. El programa estar a cargo de un director (a) ejecutivo (a) que ser designado por el MIDIS, cartera que asumir el financiamiento de este programa social.
132
9. PROGRAMA VAMOS PERU Este Programa busca promover el empleo, proteger la empleabilidad de los desempleados y de aquellos trabajadores que esta en riesgo de perder su trabajo permite acceder al mercado laboral o para emprender su propio negocio. El programa Nacional para la Promocin de Oportunidades Laborales "Vamos Per" realiza los siguientes servicios: a) Capacitacin Laboral: Fortalecemos la competitividad de los trabajadores a travs de cursos brindados por prestigiosas entidades educativas, segn la demanda laboral que exige el mercado. b) Asistencia Tcnica para Emprendedores: Brindamos asesora tcnica y personalizada a personas que desean emprender un negocio propio. c) Certificacin de Competencias Laborales: Ofrecemos una acreditacin a aquellos que trabajan como cocineros, mozos, barman, personal de limpieza y recepcionistas, y que no cuenten con estudios formales. d) Intermediacin Laboral: Facilitamos la insercin laboral a travs de nuestra Bolsa de Empleo y el desarrollo de actividades de promocin laboral con las empresas
133
El Programa Nacional de Promocin de Oportunidades Laborales VAMOS PERU tiene previsto capacitar el presente ao a 38 mil 460 trabajadores a nivel nacional y la proyeccin al 2016 es beneficiar a 175 mil personas.
10.PROGRAMA HABITAT RURAL
El objetivo del plan es brindar atencin inmediata a la poblacin ms vulnerable del pas, as como validar los mecanismos y
134
procedimientos de intervencin que servirn de base para la ejecucin de los proyectos de mejoramiento de vivienda e infraestructura conexa. Tambin permitir implementar los centros de servicios de infraestructura y de equipamiento complementarios a la unidad habitacional, en mrito al Programa Apoyo al Hbitat Rural, creado mediante el Decreto Supremo N 001-2012-Vivienda El Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento (MVCS) oficializ el 28 de enero del 2012 la implementacin del proyecto piloto Hbitat rural que se desarrollar, en una primera etapa, en Ica, Huancavelica, Puno y Cajamarca, a fin de mejorar las condiciones habitacionales. El Presidente afirmo que para fines del ao 2012 habr beneficiado a 156 mil familias.
135
11.PROGRAMA ELECTRIFICACION RURAL Este Programa tiene como objetivo que al 2016, se haya dotado de electricidad a 718 mil viviendas beneficiando a 3.16 millones de personas.
12.PROGRAMA MUEVETE PER

Este Programa tiene como objetivo estimular la actividad fsica como
prctica frecuente en todas las edades, contribuyendo a que la poblacin adopte un estilo de vida saludable y reduzca sus probabilidades de padecer enfermedades no transmisibles.
136
13.PROGRAMA PANELES SOLARES
Este programa busca llevar energa a compatriotas de las zonas ms alejadas de la sierra y selva del pas. El Presidente anunci que al trmino de sui mandato se llegara s a beneficiar con estos paneles a 500 mil personas. Un panel solar es un mdulo que aprovecha la energa de la radiacin solar. El trmino comprende a los colectores solares utilizados para producir agua caliente (usualmente domstica) y a los paneles fotovoltaicos utilizados para generar electricidad.
137
14.PROGRAMA REDES RURALES Las comunidades campesinas y nativas tienen hoy por hoy una mayor presencia en el rea rural, gracias a estrategias nuevas aplicadas por el Ministerio de Educacin dentro de su programa Redes Educativas Rurales, cuyo objetivo principal es mejorar la calidad, el acceso y la cobertura en los distintos niveles y modalidades de estudio. El Presidente inform que para la zona rural se ha iniciado el
programa de Redes Rurales con casi 1,200 escuelas organizadas en 72 redes en 24 regiones del pas, con un enfoque integral que incluye infraestructura, acompaamiento a los docentes, centros de recursos, trabajo con las familias y conectividad a internet. 15.PROGRAMA RUTAS SOLIDARIAS Tambin facilitar el acceso de los estudiantes a las escuelas, reduciendo el tiempo que les toma trasladarse desde sus hogares a su institucin educativa, lo que permite mejorar el rendimiento escolar y la calidad de vida de los nios de las escuelas, as como fortalecer su bienestar fsico. El Presidente inform que se est entregando bicicletas a los estudiantes para mejorar el acceso a las escuelas alejadas. Tambin estamos poniendo a su disposicin una poderosa plataforma digital de recursos pedaggicos donde alumnos y docentes pueden investigar y comunicarse de un rincn a otro de la patria en tiempo real.
138
16.PROGRAMA AGRO RURAL Este es un programa nuevo que nace como consecuencia OPDs activos tales como PRONAMACHCS, PROABONOS, y de la fusin y sinergia de Programas del MINAG
PROSAAMER
MARENASS, ALIADOS, CORREDOR PUNO CUZCO, PROYECTO SIERRA NORTE Y PROYECTO SIERRA SUR.
139
AGRORURAL es el brazo del MINAG especializado en combatir la pobreza rural, impulsando estrategias, actividades y mecanismos que permitan mejorar los ingresos y la calidad de vida de las familias rurales. El Presidente inform que este programa viene promoviendo el desarrollo de pequeas unidades de produccin agraria en las zonas de pobreza y extrema pobreza, habiendo beneficiado ya a 56.432 familias. Para el 2013 tiene programado beneficiar adicionalmente a 20.798 familias.
17.PROGRAMA ABRIGA PER
Sostuvo en su Mensaje a la Nacin que un gran desafo de su gobierno es combatir los embates del cambio climtico. Se ha creado este Programa destinado a cubrir las necesidades de abrigo de menores de 5 aos y mayores de 64 en las zonas alto andinas
140
18.PROGRAMA CENTROS DE EMERGENCIA MUJER Este Programa busca dotar de servicios pblicos especializados y gratuitos, de atencin integral y multidisciplinaria, para vctimas de violencia familiar y sexual. Se brinda orientacin legal, defensa judicial y consejera psicolgica. Se procura la recuperacin del dao sufrido y se presta asistencia social. Tambin se realizan actividades de prevencin a travs de capacitaciones, campaas comunicacionales, formacin de agentes comunitarios y movilizacin de organizaciones e instituciones.
19.PROGRAMA CENTROS DE ATENCION RESIDENCIAL
141
Responde a las necesidades de acogimiento y atencin integral de los menores que provienen del Sistema de Proteccin y del mbito de la Justicia Juvenil a travs de intervenciones educativas estructurada
20.PROGRAMA SISTEMA DE ATENCION MOVIL DE URGENCIAS (SAMU) Este Programa est adscrito al Ministerio de Salud y funcionar a travs de la lnea gratuita 106 a fin de brindar una atencin mdica inmediata al pblico que lo solicite. Brindar atencin de urgencias y emergencias pre-hospitalarias para su resolucin rpida y eficaz en la regin Loreto. El Jefe de Estado indic que por primera vez en nuestro pas, el Estado llega y salva vidas oportunamente a travs de una atencin articulada y coordinada de emergencias y urgencias, en la zona urbana y rural de mayor riesgo y en la selva a travs del SAMU fluvial. En principio se tendr una cobertura de 9 millones de peruanos en Lima, extendindose a nivel nacional para el ao 2016
142
21.PROGRAMA A GUSTO TE ATIENDE MEJOR
Programa piloto en la Maternidad de Lima y el objetivo es mejorar la atencin que brindan los consultorios externos. Este plan incluye remodelar la infraestructura, adquirir mobiliario, modernizar la atencin incorporando las citas por telfono, ampliar el horario de atencin y dotar de ms recursos humanos para la atencin de los pacientes. Para ello se han incorporado mejoras progresivas de sistemas computarizados para acelerar las atenciones, facilitar citas por internet y disminuir la espera en los establecimientos de salud y elevar la satisfaccin del usuario del actual 45% a 70% para el ao 2016.
143
22.PROGRAMA COME RICO,COME SANO,COME PERU El Ministerio de Salud promueve una alimentacin saludable, baja en azcar, sal y grasas, as como la prctica regular de actividad fsica desde la niez, con la finalidad de prevenir, adems del sobrepeso y obesidad, otras enfermedades no transmisibles (cardiovasculares, hipertensin, diabetes, cncer, osteoporosis).
23.PROGRAMA KIOSKOS Y LONCHERAS SALUDABLES Este Programa busca que en todos los quioscos de los colegios pblicos y privados se incluyan alimentos saludables como frutas,
144
snguches, canchita tostada, palitos de ajonjol, granola, galletas integrales, man, pasas, bolitas de kiwicha, refrescos naturales, yogures, entre otros.
24.PROGRAMA TE VEO BIEN Programa piloto realizado en Hunuco porque esta es la tercera ciudad del pas con el mayor ndice de pobreza y de pobreza extrema de nuestro pas..
145
25.PROGRAMA VUELVE A SONREIR Programa piloto para atender a los beneficiarios del programa Pensin 65, y como parte de l realiz ms de 8,000 atenciones en distritos de Apurmac y Puno, a cargo del Ministerio de Salud (MINSA).
26.PROGRAMA TE ESCUCHO MEJOR Programa destinado exclusivamente a los adultos mayores que se ubiquen en la pobreza y extrema pobreza, los cuales han atendido a un total de 70 mil 665 adultos mayores, esperando como meta atender hasta el 2016, 97 mil 382 personas.
27.PROGRAMA TAMBO
146
Contribuye a afirmar la presencia efectiva del Estado en las comunidades rurales, las mas alejadas, olvidadas y vulnerables del pas. Su funcionamiento permitir mejorar viviendas y proveer de agua y saneamiento a la poblacin rural. Pero, el valor fundamental de estos Centros est en su carcter de espacio multisectorial para garantizar la presencia del Estado en salud, educacin, justicia, seguridad, comunicaciones y en generar desarrollo e inclusin social. Ya estn en construccin 190 tambos cuya influencia alcanza a 156,000 familias y un total de 660,000 habitantes, que sern atendidos, con provisin de agua, instalacin de unidades bsicas de saneamiento, cobertizos, semillas, y acciones de mejoramiento de viviendas y luego con servicios multisectoriales sostenibles.
28. PROGRAMA COOPERA PER
El Programa tiene la finalidad de permitir la integracin de las pequeas y micro empresas (Pymes) del sector agrcola, textil, madera y otros, con las grandes cadenas productivas. El programa implica una inversin de S/. 22 millones 909 mil 735 y debe
147
beneficiar a 96 mil 422 productores del pas. Busca consolidar el mercado nacional a travs del fortalecimiento y encadenamiento de cadenas productivas. Es el resultado de un trabajo multisectorial de las carteras de Produccin, Agricultura y Comercio Exterior con el cual se busca integrar a los pequeos productores a las grandes cadenas productivas. Durante su discurso el Presidente de la repblica destac dos iniciativas que se empezaran pronto: el Programa de rescate de nios en calle y el Programa de rescate de adultos en calle; que ayudaran a recuperar sus capacidades y su dignidad a las personas vctimas de explotacin sexual, laboral o en abandono.
1. PROGRAMA RESCATE DE NIOS DE LA CALLE El presidente Humala anunci la creacin de los Centros de Atencin Residencial (CAR) para atender de modo integral a los menores de edad en estado de abandono. Tambin ofreci el Programa de Rescate de Nios de la Calle, as como combatir la violencia y explotacin sexual y el feminicidio.
148
2. PROGRAMA RESCATES ADULTOS DE LA CALLE Indic que estos programas ayudarn a recuperar las capacidades y la dignidad de las personas que son sexual, corporal o abandono. vctimas de explotacin
lo que ms vale en la vida es la actitud que toma cada persona ante las dificultades que se les presenta en la vida, las personas toman sus decisiones y en funcin de las mismas se reflejan los resultados, los consejos y recomendaciones no se discuten, se agradecen , siempre.
Dr. CPC. Pedro Pablo Chapi Choque
149

Trabajo Final PPR Ucv

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Trabajo Final PPR Ucv

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

MAESTRIA EN GESTIN PBLICA

Presupuesto por Resultados Programas Estratgicos

Pensamiento recogido de GABRIELA MISTRAL Recopilacin: Mg Pedro Pablo Chapi Choque

Captulo I V 4. 4.1. 4.2.

4.3.6. Proceso Presupuestario del Sector Pblico 85

Reconocimientos al Pliego Presupuestal RENIEC

104 106 107 109 118 121

V. VI. VII. VIII. IX.

Conclusiones Recomendaciones Glosario de Trminos Bibliografa Anexos

Presupuesto por Resultados Programas Estratgicos

Ministerio de Economa y Finanzas

sistemtica de los gastos a atender durante el ao fiscal, por

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

1.2.2. FORMULACIN PRESUPUESTARIA

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

1999. Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal. 23 de diciembre.

La Ejecucin del Gasto Pblico tiene tres pasos:

forma especfica por las normas del Sistema Nacional de Tesorera.

PROCESO EJECUCION PRESUPUESTAL NORMADO-DCPP

La DGPP asigna la PCA a nivel Pliego

El Pliego distribuye la PCA en cada una de sus Unidades Ejecutoras

El logro de los Objetivos Institucionales a travs del

cumplimiento de las Metas Presupuestarias prevista.

La ejecucin de los Ingresos, Gastos y Metas

Presupuestarias. c) Avances financieros y de metas fsicas.

Evaluacin a cargo de las entidades Evaluacin en trminos financieros a cargo de la DGPP-MEF

Evaluacin Global de la Gestin Presupuestaria

1.3.GESTIN PRESUPUESTARIA EN EL PER

2006 http://www.reporterodelahistoria.com/2006/02/efemerides-la-otrahistoria-del-primer.html. Publicado en el Diario El Comercio, de Lima, el 06 de Febrero

PNUD el Caribe. 2010

Informe Regional sobre Desarrollo Humano para Amrica Latina y

CONGRESO DE LA REPUBLICA DEL PERU

de la calidad de agua para consumo.

ciudadano: en la lgica tradicional, en el Congreso y al

Ministerio de Economa y Finanzas http://www.mef.gob.pe/index.php? option=com_content&view=article&id=2125&Itemid=101545&lang=en

Del incrementalismo a la cobertura de productos: bajo el

verificar si se gast lo asignado segn los marcos normativos.

2.4. IMPLEMENTACIN El Presupuesto por Resultados (PpR) se implementa

5. EVALUACIN Rendicin de Cuentas

4. EJECUCIN Eficiencia Tcnica

Orientar hacia discusin de prioridades en la asignacin presupuestaria

JUNTOS S/ 822 millones

Mortalida d Materna Mortalida d Neonatal

Mortalida d Infantil Desarrollo cognosciti vo, lenguaje, socio emocional y motor.

Logros de aprendiz aje

Acceso a educacin Superior de Calidad

Logros de aprendizaje suficientes comunicacin integral en primaria

55% 39% 21%

65% 51% 37%

85% 70% 60%

Portal del MEF Estructura Programtica de Programas Presupuestales

0083 Agua y saneamiento para la poblacin rural

ESTRATGICOS POR AOS (2008-2011) 15

Portal de Transparencia MEF

0 0 0 4 : AC C E S O D E L A 0 0 0 9 : G E S TIO N AMB IE N TAL P O B L AC IO N A L A ID E N TID ADR IO R ITAR IA P 0 0 0 5 : AC C E S O A S E R VIC IO S S O C IAL E S B AS IC O S Y A O P O R TU N ID AD E S D E ME R C AD O

0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA 0 0 2 5 : AMP L IAC IO N D E L A B AS E TR IB U TAR IA 0 0 2 6 ME JO R A E N E L C L IMA D E N E G O C IO S C O MP E TIVID AD :

3.1.7. Programas Estratgicos Presupuestos en los aos 2009,

Portal de Transparencia del MEF

Compromiso Devengado Devengado Compromiso 1,233,858,184 1,661,028,904 1,224,634,722

Girado Girado Avance % 1,216,416,192 94.4 95.2 83 95.4

540,959,131 538,560,131 488,317,509 540,516,719 487,867,006 486,500,470

635,140,332 591,567,156 590,124,062 61.7 591,629,426 591,364,113 589,766,402 67.4