Segmenta FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y COMERCIALES

TESINA

GP TALLER DE CONVERSIONES GNV EIRL

PRESENTADO POR: WILLY GASTELLO MATHEWS Cdigo: 20022165

RODOLFO LPEZ BRAVO INGENIERO COMERCIAL PROFESOR ASESOR

LIMA PER 2008

DEDICATORIA

Dedico este Trabajo de Investigacin a Giselle Paola Staenz Garcez, quien se convirti en mi motivacin en este emprendimiento, pero tambin a mi madre por ser la persona ms importante en mi vida y a mi padre por ser quien se constituy en una de las bases de mi formacin profesional: Lo que parece lejos, est ms cerca de lo que imaginas Todo lo que vvidamente imaginamos, ardientemente deseamos y entusiastamente emprendemos... Inevitablemente suceder

AGRADECIMIENTOS

Deseo expresar mis sinceros agradecimientos a mis asesores en la elaboracin de este proyecto: El Ing. Rodolfo Lpez Bravo, El Econ. Pablo Seminario, el Lic. Paulo Costa, a mi Asistente Danny Engel Rossi, quien colabor conmigo en el estudio de mercado, a mi Secretaria Deysi Alejos Carhuanina quien colabor buscando informacin referente al tema y al Gerente General de la Empresa ROMAGAS CONVERSIONES GNV SAC el Ing. Roberto Molfino Albinagorta, quien me dio todas las facilidades para poder elaborar este trabajo de investigacin.

INDRODUCCIN Las conversiones de vehculos de gasolina a Gas Natural Vehicular en el Per han pasado de ser un tema de economa a ser un tema relevante de conciencia social frente al cuidado del medio ambiente. Es as que en este trabajo de investigacin se pretende poner en prctica los conocimientos adquiridos en tpicos de comercializacin y finanzas, pero tambin intentar hacer concienciar a las personas que se interesen en este tema de la grave situacin en que nos encontramos en la actualidad en cuanto al planeta en que habitamos. En el primer captulo aborda las razones por las que se debe implementar este proyecto, adems de la visin y misin de la empresa y los objetivos que pretende conseguir con dicho estudio. En el segundo captulo se hace un estudio de mercado y de la situacin en que se encuentra Lima Norte en cuanto a conversiones y empresas existentes en el medio, se realiza un trabajo concienzudo, ya que la investigacin realizada se hizo visitando las empresas que constituyen nuestra competencia directa. Pero tambin mostramos un anlisis FODA donde mostramos cules sern nuestros caballos de batalla para poder enfrentar las debilidades y amenazas pero tambin para aprovechar las oportunidades que nos ofrece el gobierno y el Estado. En los subsiguientes captulos se menciona los criterios que se han escogido en cuanto a localizacin o ubicacin del proyecto, el proceso de servicio y el capital humano a emplear. Finalmente concluimos esta investigacin haciendo un anlisis econmico financiero, que muestra desde la inversin a realizar, pasando por los costos, punto de equilibrio para terminar en el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de Retorno, no sin antes descubrir a travs del Factor de recuperacin de Capital el tiempo en que se recuperar la inversin realizada.

WILLY GASTELLO MATHEWS

INDICE PORTADA DEDICATORIA AGRADECIMIENTOS INTRODUCCIN INDICE CAPTULO I : 1.1 1.2 1.3 GENERALIDADES 5 9 10 10 10 11 12 12 12 I II III IV V

ndice Resumen Ejecutivo Descripcin de la idea del negocio 1.3.1 Idea de negocio 1.3.2 Justificacin 1.3.3 Visin 1.3.4 Misin 1.3.5 Objetivos del proyecto 1.4 Producto CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO Anlisis del Mercado Objetivo 2.1.1 Anlisis del sector 2.1.2 Estimacin del mercado potencial 2.1.3 Perfil del Consumidor 2.1.4 Segmentacin 2.1.4.1 Segmentacin Geogrfica 2.1.4.2 Segmentacin Demogrfica 2.1.4.3 Segmentacin Psicogrfica 2.2 Estimacin del mercado potencial 2.3 Anlisis de la Competencia 2.4 Competidores claves 2.4.1 Anlisis de los precios del mercado 2.4.2 Anlisis del servicio de la competencia 2.4.3 Anlisis de los productos del mercado 2.4.4 Anlisis de la publicidad utilizada por la competencia 2.1

14 14 16 16 17 17 17 17 17 19 19 22 23 24 28

2.5 Anlisis de la ventaja competitiva de la empresa y sus fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA) 37 2.5.1 Anlisis de la ventaja competitiva. 37 2.5.2 Anlisis FODA 37 2.5.2.1 Fortalezas 37 2.5.2.2 Oportunidades 38 2.5.2.3 Debilidades 38 2.5.2.4 Amenazas 38

2.5.3 Matriz FODA 2.5.3.1 Estrategias FO 2.5.3.2 Estrategias DO 2.5.3.3 Estrategias FA 2.5.3.4 Estrategias DA 2.5.4 Estrategias de comercializacin y ventas (4P) 2.5.4.1 Estrategia de Producto 2.5.4.2 Estrategia de Precio 2.5.4.3 Estrategia de Promocin para el Proyecto 2.5.4.4 Estrategia de Distribucin 2.5.5 Anlisis competitivo 2.5.6 Factor Crtico de xito CAPTULO III: ESTUDIO DEL TAMAO 3.1. Tamao Mercado 3.2. Tamao Inversin 3.3. Tamao Financiamiento 3.4. Tamao del Proyecto CAPTULO IV: LOCALIZACIN 4.1 Macro localizacin 4.2 Micro localizacin CAPTULO V: INGENIERA DEL PROYECTO 5.1 Anlisis del proceso productivo. 5.2 Requerimiento de Maquinaria y Equipo CAPTULO VI: ORGANIZACIN DE LA EMPRESA 6.1 Modalidad de Constitucin Empresarial 6.2 Organigrama Funcional 6.3 Manual de Funciones 3.1 Distribucin de Planta 3.2 Determinacin De la maquinaria y equipo CAPTULO VII: INVERSIN 7.1 Investigacin Pre operativa 7.2 Cronograma de Inversiones CAPTULO VIII: FINANCIAMIENTO CAPTULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

39 43 41 41 41 42 42 43 47 47 48 49 51 51 52 52 54 54 57

60 63

64 65 66 39 40

69 71

9.1 Presupuesto de Ingresos 9.2 Presupuesto de Egresos 9.2.1 Presupuesto de Produccin 9.2.2 Presupuesto de de equipos y materiales directos 9.2.3 Presupuesto de pagos 9.2.4 Presupuesto de Materiales Indirectos 9.2.5 Presupuesto de mano de obra directa 9.2.6 Presupuesto de Gastos Indirectos 9.2.7 Depreciacin de maquinaria y equipo 9.3 Gastos de Operacin 9.3.1 Publicidad 9.3.2 Gastos generales y de administracin 9.3.3 Resumen de Planilla de mano de obra indirecta 9.3.4 Honorarios Profesionales 9.3.5 Materiales y tiles de oficina 9.3.6 Alquileres 9.4 Presupuesto General de Costos 9.5 Anlisis del Punto de Equilibrio CAPTULO X: ESTADOS FINANCIEROS 10.1 Estado de Ganancias y Prdidas 10.2 Flujo de Caja CAPTULO XI: EVALUACIN FINANCIERA CAPITULO XII: ANEXOS 12.1 Anexo 1: Lista de Talleres en Lima 12.2 Anexo 2: Publicidad de la Competencia 12.3 Anexo 3: Cotizaciones de la Competencia 12.4 Anexo 4: Informacin de Equipos GNV INDICE DE CUADROS

73 77 77 77 78 78 79 81 81 82 82 82 82 83 83 83 84 85

86 87

55 67 77 84

CUADRO 2.2. Mercado potencial para conversin de vehculos a GNV 16 CUADRO 2.4.1 Comparativo de los precios en el mercado. CUADRO 2.5.4.2 Precios de conversin a GNV de competidoras CUADRO 2.5.5 Anlisis Competitivo CUADRO 3.2 Tamao Inversin CUADRO 3.3 Naturaleza y porcentaje de financiamiento CUADRO 4.1 Macro localizacin 20 empresas 44 48 51 52 54

CUADRO 4.1.1 Cuadro de ponderacin de factores para macro localizacin CUADRO 4.2: ponderacin de factores para Micro localizacin CUADRO 5.2 Requerimiento de Maquinaria y Equipo 54 56 63

CAPITULO I: GENERALIDADES 1.2.- Resumen Ejecutivo:

El presente Plan de negocios est relacionado a la instalacin de un taller de conversiones a gas natural vehicular, este es un hidrocarburo que cuenta con grandes yacimientos en nuestro pas. Este proyecto estar situado en Lima Norte en el distrito de San Martn de Porres, en la actualidad el gobierno est dando gran apoyo para cambiar la matriz energtica y estimula el consumo de este hidrocarburo que es extrado en nuestro pas, en Lima segn datos obtenidos de la Gerencia de Transporte Urbano de la Municipalidad de Lima existen 444 empresas de transporte registradas los cuales cuentan con un total de 24, 782 unidades; asimismo la cantidad de taxis inscritas al SETAME llegan a un total de 74,835 taxis, de esta masa de vehculos para mi proyecto hay 7,865 vehculos que estaran para convertirse a gas natural. En este estudio tambin se encontr que en el mercado se encuentran 8 talleres que forman parte de la competencia potencial del proyecto y para hacer frente a esta competencia el plan de negocios implementar una serie de estrategia para poder ingresar a mercado sin ninguna dificulta, ya que entrar al mercado con un equipo de calidad comprobada como es la marca AIR GNC, dicha marca se encuentra instalada en los vehculos de los ministerios de le Estado peruano. El pblico a cual va dirigido el proyecto son conductores de vehculos taxis que oscilan entre 18 y 65 aos, sin embargo los otros vehculos que forman parte de esa masa de ms de 900000 autos, tambin sern considerados como una ganancia marginal. Los equipos utilizados por la competencia son de procedencia argentina e italiana como: Tomacetto Achille, Lovatto, REG, Zavoli, EMEGAS, TESMON, Abba Unic los cuales son los principales que

existen en esta parte de Lima Norte. El pblico al cual est dirigido el proyecto est enfocado en la calidad del producto, la atencin esmerada y el precio de la conversin. Luego de haber realizado una proyeccin de los estados financieros el proyecto arroja una utilidad en el primer mes de 39.235 nuevos soles y de 41.430, 33.719,30.317, en el cuarto, quinto y sexto mes, adems este proyecto nos arroja una TIRE de 71% y un VAN de 102.333; razn por la cual se concluyo que el proyecto en mencin es viable y rentable a la vez.

1.3.- Descripcin de la idea del negocio

1.3.1.- Idea de negocio: La idea de negocio es montar un taller de conversiones de autos a gas en Lima Norte, debido a la gran demanda que existe en la actualidad y el apoyo del gobierno para incentivar el consumo de este gas que es producido en nuestro pas. 1.3.2.- Justificacin: El gobierno peruano desde el descubrimiento de yacimientos de gas natural ha venido incentivando el consumo de este combustible natural que produce nuestro pas a travs de su uso en empresas industriales y maquinaria que utiliza como combustible el petrleo. Del mismo modo, el gobierno ha incentivado con mucha fuerza el gas natural para el consumo de los vehculos, el cual trae muchas ventajas para el bolsillo de los peruanos, inicialmente hubo muchos detractores acerca de este combustible, sin embargo estos argumentos han sido contrarrestados poco a poco con la demostracin eficiente de este combustible en los vehculos convertidos a GNV.

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Segn las estadsticas de la Cmara Peruana de Gas Natural (CPGN) en el 2006 se convirtieron 5489 vehculos, sin embargo a febrero de 2009 ya estaban en funcionamiento 61,952 vehculos a gas natural, adems de la existencia de 65 estaciones de expendio de este combustible.1. La poblacin ha concientizado que el consumo de este combustible ayuda a preservar el medio ambiente ya que est libre de partculas contaminantes que perjudican la capa de osono, adems de ser un combustible muy econmico. Quienes ms convierten sus vehculos a gas son los taxistas quienes realizan recorridos entre 150 y 250 km diarios con sus vehculos. Es por ello que debido a la gran demanda de conversin de estos vehculos a gas y sobre todo la exigencia en la rapidez con la que solicitan los clientes la conversin de sus vehculos, se concluye que existe la necesidad de un taller de conversiones a gas que tenga un trato diferenciado, cuente con la eficiencia y rapidez en el proceso de conversin de vehculos a gas. 1.3.3- Visin: En el 2010 "GP Taller de conversiones GNV" es una empresa afianzada, conocida y especializada en conversiones de autos a GNV, cuyos clientes resaltan la calidad de su servicio, la atencin esmerada, sus precios competitivos y la rapidez con que realiza su servicio. 1.3.4.- Misin: Nuestra misin como empresa es la conversin de autos a gas utilizando productos de tercera y quinta generacin con tecnologa italiana, teniendo como principio fundamental la calidad en el servicio, responsabilidad , garanta y rapidez en las conversiones vehiculares.
1

http://www.cpgnv.org.pe/estadistic_nac01.htm. Estadsticas.

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1.3.5.- Objetivos del proyecto: Determinar el mercado potencial de vehculos para convertir a gas. Analizar los costos de instalar un taller de conversiones a gas. Determinar la viabilidad del proyecto. Instalar un taller de conversiones a GNV. Ser reconocidos en el mercado de conversiones a GNV en Lima Norte. 1.4.- Producto El taller estar dedicado principalmente a la conversin de vehculos gasolineros a GNV. La conversin se puede realizar a cualquier vehculo gasolinero pero que est en perfectas condiciones de funcionamiento, es decir que al pasar por una mquina denominada analizador de gases y pase por esta prueba con los valores preestablecidos, entonces el vehculo est preparado para la conversin a GNV. La modalidad de pago es de dos formas: la primera es al contado y la segunda es a travs de un crdito otorgado por COFIDE y encauzado por algunas entidades financieras, quienes despus de solicitar unos requisitos no muy exigentes, emiten una carta de aprobacin con la cual se puede iniciar el trabajo, para que luego de 5 das realicen el desembolso a la empresa que realiza la conversin. Como segunda opcin estn las regulaciones en el consumo de gas, debido al uso del sistema los equipos se des regulan o se gastan, razn por la cual es necesario un mantenimiento del equipo, esto constituye un segundo servicio adicional al principal que es la conversin a GNV. Como tercera opcin tenemos las inspecciones anuales, este servicio se realiza al cabo de un ao a los vehculos convertidos en el taller o en otros talleres de conversin a GNV, debido a que cada vehculo

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convertido cuenta con un chip que se bloquea al ao de instalado, dicha revisin asegura el buen funcionamiento del motor y del equipo a GNV. Como cuarto servicio est las reparaciones de motor, arreglos mecnicos y cambio de motores petroleros a gasolineros, todos estos previos al servicio principal de conversin a GNV. Sin embargo, luego de plantear estas cuatro alternativas de generar dinero con el proyecto, me avocar exclusivamente a la actividad econmica principal que son las conversiones a GNV.

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2. CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO 2.1. Anlisis del mercado objetivo

2.1.1 Anlisis del sector. El mercado de conversiones de autos a gas es un negocio que se caracteriza por ser relativamente nuevo, pero que tiene un potencial de crecimiento enorme, segn el gerente general de Soluciones e Integraciones Tecnolgicas (Sitec), Italo Baratella el mercado peruano de conversin de vehculos a gas natural registra el mayor ritmo de crecimiento en Amrica Latina, por encima de pases como Brasil o Argentina. Cabe sealar que Sitec representa en Amrica Latina a Faber de Italia, uno de los ms grandes fabricantes de cilindros para gases de alta presin, como los que se usan para el gas natural vehicular (GNV). 2 Refiri, adems, que las ms importantes clasificadoras de riesgo han pronosticado que Per ser uno de los pases en el mundo con proyecciones de crecimiento permanente, lo que ha impulsado que empresas como el grupo italiano Faber sigan apostando en este mercado. Del mismo modo, el gerente de ventas de Teleflex, Jaime Portaluppi, inform que en enero de 2007 existan cerca de 6,000 vehculos con sistema dual en Per; mientras que a fines de febrero ltimo esa cifra se increment a 61,962. Esta cifra puede ser corroborada por la Cmara Peruana de Gas Natural Vehicular CPGNV., quienes manifiestan en sus estadsticas dicha cantidad de conversiones a GNV.3

Artculo de Agencia Andina publicado en pgina web de Universia el 08 de julio de 2008. Cmara Peruana de Gas Natural Vehicular. Pgina Web. Estadsticas.

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De esto se puede concluir la gran rentabilidad de las conversiones en nuestro pas y el porqu compaas como Teleflex y Faber han decidido ingresar con sus productos de ltima generacin. Teleflex, es una empresa holandesa canadiense que forma parte del grupo Teleflex Power Systems, es lder en la fabricacin de equipos de conversin para GNV y GLP, y trabaja directamente con las principales ensambladoras de vehculos. Portaluppi precis que de los 61,962. vehculos convertidos a gas en Per, el 95 por ciento de las conversiones corresponde a sistemas de tercera generacin o carburados; en tanto que el cinco por ciento es de quinta generacin, la cual se emplea en pases de primer nivel como Estados Unidos y Brasil, al igual que en Europa. El gobierno apoya este sector de conversiones a gas a travs del financiamiento de las conversiones mediante diversas instituciones financieras que evalan a los posibles clientes y realizan el desembolso para la conversin de los vehculos. Las facilidades de financiamiento existentes han impulsado ese crecimiento; pero, segn Manuel Rado gerente de post venta de Euromotors -, la prxima activacin del bono de chatarreo, a finales de este ao, acelerar an ms la conversin de combustible, a un ritmo de 50.000 autos al ao. Actualmente, de un parque automotor de 900.000 vehculos, en Lima hay 61,962. unidades convertidas a gas natural desde setiembre del 2005. Argentina inici este proyecto en la dcada del 80 y cuenta ya con 1'400.000 vehculos a GNV, inform talo Baratella, del grupo Faber. El Per empez en el 2005 y tiene un crecimiento tres veces ms acelerado que los dems pases de la regin.4 El valor de la conversin de un vehculo es de aproximadamente S/.5000. Un auto particular, que recorre unos 15.000 kilmetros al ao, podra recuperar su inversin a los 11 meses, mientras que un taxista, a los dos meses.
4

Artculo publicado por el diario Comercio el 04 de julio de 2008.

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De todo esto se aprecia que la expectativa para los prximos aos es que el mercado siga creciendo debido a la renovacin del parque automotor, la mayor facilidad de financiamiento, el crecimiento de estaciones a gas y la confianza del consumidor peruano en una matriz energtica limpia y con bajo costo. 2.1.2 Estimacin del mercado potencial Objetivos del estudio de mercado: Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, o la posibilidad de brindar un mejor servicio que el que ofrecen otros talleres de conversin a GNV. Determinar la cantidad de conversiones mensuales de una nueva empresa de conversiones a GNV. Conocer cules son los medios que se emplean para conocer este servicio. Determinar la oferta del servicio en el mercado. 2.1.3 Perfil del consumidor: El consumidor potencial al cual proyecto est dirigido tiene las siguientes caractersticas: Pertenece al nivel socio econmico B, C y D. Personas que viven o laboran en la zona norte de Lima. Personas que tengan un vehculo de uso pblico (taxi) o particular entre los aos 1990 a 2009, para acceder al crdito COFIGAS y de cualquier otro ao si es al contado. Personas que sean sujeto de crdito.

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Personas que no cuenten con papeletas en las SAT, ni cuenten con ttulos pendientes en la SUNARP.

De estas caractersticas podemos inferir un segmento de mercado al cual nos dirigimos el cual est definido de la siguiente manera: 2.1.4 Segmentacin: 2.1.4.1 Segmentacin geogrfica GP Conversiones GNV se dirigir al rea geogrfica de Lima Norte, esto implica los distritos ms cercanos dentro de esta zona como: Comas, San Martn de Porres, Los Olivos, Puente Piedra y Ventanilla. 2.1.4.2 Segmentacin demogrfica Nuestro servicio estar dirigido principalmente a vehculos de servicio pblico (Taxis) y marginalmente a servicios de uso particular. 2.1.4.3. Segmentacin Psicogrfica. Las personas a las cuales estamos dirigidos son personas que cuentan con un vehculo particular o para uso de taxi que oscilan entre 18 y 65 aos y cuyos vehculos pueden ser convertidos bajo dos modalidades: Al contado desde el ao 1970 y de todas las marcas y al crdito desde el ao 1990. 2.2. Estimacin del mercado potencial Segn el Servicio de Taxi Metropolitano (SETAME), existen 74,835

vehculos autorizados para realizar el servicio de Taxi.

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Como el mercado de Conversiones a gas natural es amplio de acuerdo al anlisis del sector realizado, en este estudio puedo determinar quines son mis clientes potenciales, cunto estaran dispuestos a pagar por los productos en un tiempo determinado. Pero como no es posible cubrir todo el mercado ms que slo un porcentaje de ste, debo determinar quines sern mis clientes potenciales y la cantidad de conversiones que podremos hacer. El mercado al cual se dirigir "GP Taller de conversiones GNV" sern principalmente los taxis y vehculos particulares. CUADRO 2.2. MERCADO POTENCIAL PARA CONVERSIN DE

VEHCULOS A GNV Concepto Nmero Cantidad de taxis inscritos y autorizados en el SETAME 74.835 Vehculos convertidos a febrero 2009 61,962 70% son taxis (supuesto) 43,373 Mercado potencial sin considerar vehculos informales 31,462 % de taxis en Lima Norte (25%) que pertenecen a personas entre 18 y 65 aos Fuente: El Autor Segn la informacin del SETAME existen 74,835 vehculos autorizados, de esta cantidad de taxis autorizados en todo Lima y segn la informacin de la Cmara Peruana de Gas Natural a febrero de 2009 se han convertido 61,962 suponiendo que el 70% de estos vehculos cuentan con SETAME (el cual es nuestro mercado principal) discriminando Taxis sin SETAME, taxis informales y vehculos particulares (camionetas, combis, buses), el cual nos da un resultado de 43,373 vehculos, restando esta cantidad a los vehculos que cuentan con SETAME obtenemos una cifra de 31,462 de este universo hemos tomado el 25%, asumiendo que se dividen proporcionalmente la cantidad de taxis en las cuatro Limas, este 25% representa a 7,865 vehculos, los cuales son el mercado potencial para nuestro proyecto. 18 7,865

2.3.- Anlisis de la competencia

Segn el programa de COFIDE, COFIGAS en la actualidad existen 143 talleres de conversin a gas en todo Lima, los cuales se encuentran ubicados en los distritos de Ate, Barranco, Brea, Callao, Cercado de Lima, Chorrillos, Comas, Independencia, La Molina, La Victoria, Los Olivos, Miraflores, Pueblo Libre, Santa Anita, San Borja, San Isidro, San Juan de Miraflores, San Juan de Lurigancho, San Luis, San Martn de Porres, San Miguel, Surco, Surquillo, Villa El Salvador.5 (Anexo 01) Todos los talleres cuentan con permiso del Ministerio de la Produccin. Del total de talleres que laboran en Lima y de acuerdo a la ubicacin del taller del proyecto que es Lima Norte, nuestra competencia principal seran todos aquellos ubicados en el la zona de Lima Norte, pero los ms representativos y cercanos la proyecto. 2.4 Competidores claves LMN ASOCIADOS SAC Direccin Telfono- T : Av. Alfredo Mendiola 5817, Urb. Villa del Norte. Los Olivos. San Martin de Porres ::: 528-8616

GAS MULTISERVICIOS AUTOMOTRIZ E INDUSTRIAL EIRL Direccin Telfono : : Av. Industrial 3434. Urb. Industrial Panamericana Norte. Independencia. 523-4997

SR. GAS

COFIGAS.- COFIDE.- www.cofide.com.pe

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Direccin Retablo II

Calle 6 N 185 Mz C Lt 12 Urb. El Etapa, Comas

Telfono

325-4317 / 404*4347

TALLERES PERUANOS DE GAS NATURAL DEL NORTE SAC Direccin Independencia Telfono : 336-8024 / 9348-0307 : Av. Gerardo Unger 3323

PRESIN GAS INGENIEROS SAC Direccin Norte Industrial. Independencia. Telfono : 522-1077 : Av. Industrial 3631. Urb. Panamericana

CORPORACIN MAC GNV AUTOMOTRIZ SAC Direccin Telfono : : Av. Metropolitana Mz K Lt 8,9 Urb. San Eulogio 525-4183

PER CETU SA Direccin : Porres Telfono : 522-8008 / 99406-9780 Canta Callao. Urb. Los Jardines del Naranjal Mz. A Lt. 17/18 San Martn de

J.R. AUTOMOTRICES SAC

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Direccin Urb.

Av. Universitaria Norte 9460 Mz L Lote 8 San Juan Bautista Comas

Telfono

557-4521

A stos 8 empresas o competidores claves se analizarn bajo ciertos parmetros como son: Precio Servicio Producto Publicidad utilizada

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2.4.1 Anlisis de lo precios en el mercado CUADRO 2.4.1 COMPARATIVO DE LOS PRECIOS EN EL MERCADO. VEHCULOS INYECTADOS Cil/ kit LMN S/ 4700 S/ 4800 S/ 4900 S/ 5000 S/ 5500 S/ 5200 S/ 7800 S/ 6000 S/ 6500 S/ 7000 Gas Multis S/ 4320 S/ 4640 S/ 4950 S/ 4950 S/ 5920 S/ 5120 S/ 9120 S/ 7680 S/ 8000 S/ 8480 Sr. Gas S/ 5000 S/ 5200 S/ 5350 S/ 5400 S/ 5700 S/ 5500 S/ 7600 S/ 7200 S/ 7300 S/ 7400 Tall. Per. S/ 4200 S/ 4300 S/ 4400 S/ 4500 S/ 5600 S/ 4700 S/ 8320 S/ 7360 S/ 7680 S/ 8000 Presin Gas S/ 4900 S/ 5050 S/ 5200 S/ 5360 S/ 5900 S/ 4803 S/ 8300 S/ 7500 S/ 7670 S/ 7800 Corp. Mac S/ 3800 S/ 4000 S/ 4200 S/ 4300 S/ 5276 S/ 4405 S/ 7180 S/ 6500 S/ 6650 S/ 6800 Per Cetu S/ 4160 S/ 4320 S/ 4480 S/ 4800 S/ 5760 S/ 5280 S/ 8640 S/ 7360 S/ 7680 S/ 8000 JR. Autom. S/ 4100 S/ 4300 S/ 4450 S/ 4650 S/ 5250 S/ 4800 S/ 7850 S/ 6500 S/ 6650 S/ 6800 ROMAGAS S/ 4050 S/ 4200 S/ 4350 S/ 4550 S/ 5550 S/ 4650 S/ 8600 S/ 6899 S/ 7180 S/ 7330

3 3 gl 4 gl 4.5 gl 5 gl 2 x 3 gl 6 gl Kit 5 2 x 3 gl 4 gl 5 gl 6 gl

Fuente: El Autor

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En el cuadro se puede observar los precios de las empresas que estn funcionando en el mercado de Lima Norte. 2.4.2. Anlisis del servicio que brinda la competencia Para evaluar los servicios ofrecidos por la competencia se ha tenido en cuenta tres aspectos importantes como la atencin, el servicio y los precios. LMN ASOCIADOS SAC

Atencin: La atencin en esta empresa es esmerada, la persona que atiende y proporciona los precios de los servicios fue muy amable para atender, sin embargo cuando se le hizo una pregunta tcnica acerca del servicio no dominaba mucho el tema. Servicio: El tiempo de demora de la conversin es de tres das y medio a comparacin de otros talleres que slo se demoran 1.5 das.

GAS MULTISERVICIOS AUTOMOTRIZ E INDUSTRIAL EIRL

Atencin: La atencin en esta empresa fue amable, cuentan con una chica en informes, la informacin que brindo fue detallada y a la altura de las expectativas. Cuenta con un taller amplio, pero un poco desordenado, estn en el mercado 10 aos, tambin hacen conversiones de GLP.

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Servicio: El tiempo de demora del servicio son tres das, despus de iniciado el contrato, los servicios son al crdito y al contado, cuentan con 10 aos en el mercado. SR. GAS

Atencin: La atencin en este taller fue amable pero escueta, el jefe de taller nos mostr los tipos de cilindros que podran ingresar a nuestro vehculo y cul era el ms conveniente. Servicio: Nos coment que el trabajo nos entregaba en 3 das a 3 das y medio, trabajaban al contado y al crdito, el personal se encontraba correctamente uniformado.

TALLERES PERUANOS DE GAS NATURAL DEL NORTE SAC

Atencin: La atencin la realiz un vendedor fuera de la oficina, nos brind toda la informacin pero no nos habl mucho de la parte tcnica o las bondades de su producto. Servicio: El tiempo de demora de la conversin es de tres das, cuenta con patio de maniobras de aproximadamente 300 metros cuadrados y junto a un grifo, su personal no contaba con uniforme adecuado.

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PRESIN GAS INGENIEROS SAC

Atencin: La atencin fue esmerada y la seorita que estaba a cargo de la atencin no conoca las bondades o diferencias entre los equipos de 3 y 5 generacin. Servicio: EL tiempo de demora de la conversin es de 3 das, la garanta de su equipo es de 1 ao, cuentan con un local amplio y acogedor, con personal muy bien uniformado y capacitado. CORPORACIN MAC GNV AUTOMOTRIZ SAC

Atencin: LA atencin est a cargo de una seorita que no denominaba mucho el tema de GNV, sin embargo su atencin fue amable y nos proporcion la informacin completa respecto a los precios de conversin. Servicio: El tiempo de demora de la conversin es de cuatro das, slo cuentan con tres mecnicos muy bien uniformados, el ambiente de trabajo era un poco rstico pero el local es amplio. PER CETU SA

Atencin: En el momento que se pregunt sobre el servicio y precios no se encontraba ninguna persona que nos atendiera, slo se encontraba la persona que lavaba autos y no tena ninguna informacin acerca del tema

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Servicio: El tiempo de demora de la conversin es de cuatro das, no se encontraba ningn mecnico en la planta y tenan apenas un m es de funcionamiento, el local era amplio y adecuado para las conversiones. J.R. AUTOMOTRICES SAC

Atencin: Cuando llegu no haba una persona que me atender , a pesar que nos vieron no se acercaron a preguntarnos que desebamos, por lo que proced a preguntar si me podan atender, la atencin de la srta fue muy amable, sin embargo no conoca mucho el tema de los equipos. Servicio: El tiempo de demora de conversin es de 3 das, en su local tenan acondicionado un espacio para lavado de autos, un detalle que no se vio en otros talleres, pero el espacio de conversin era reducido y un poco precario. 2.4.3 Anlisis de los productos del mercado Los productos que se encontraron usndose para las conversiones en la competencia son los siguientes. TOMACETTO ACHILE Este es un equipo de procedencia argentina, son muy difundidos en el mercado, uno de los equipos ms conocidos y utilizados por diversos talleres, su tecnologa es intermedia y su calidad aceptable.

26

TESMON Tambin es de procedencia argentina, sin embargo tiene algunos problemas en el procesamiento del gas ya que su mayor deficiencia es la fuga de gas por el reductor, razn por la cual se tiene que hacer varias regulaciones para poder quedar bien.

LOVATTO Tambin de procedencia argentina, al igual que TOMACETTO bastante difundido pero con una calidad intermedia.

REG R89 Este es un producto italiano y relativamente nuevo en el mercado, tambin produce vaporizadores para GLP, son muy ben vistos por su buena calidad en el mercado del GNV.

PVR Esta es una empresa argentina que trae productos de la misma procedencia de marca ABBA UNIC, estos reductores al igual que los TESMO no son muy buenos en el mercado de reductores GNV, pues tiene problemas constantes de fugas en el reductor y tambin con la parte electrnica.

ZAVOLI Es un producto de procedencia italiana, pero segn referencias no es de muy buena calidad en cuanto a GNV, tambin produce vaporizadores de muy buena calidad en GLP.

27

2.4.4 Anlisis de la publicidad utilizada por la competencia LMN ASOCIADOS SAC

La publicidad utilizada en esta empresa es mediante carteles en la parte externa de su local, pero tambin utiliza volantes que entrega en el momento de la informacin. Direccin Telfono- T : : Av. Alfredo Mendiola 5817, Urb. Villa del Norte. Los Olivos. San Martin de Porres 528-8616

GAS MULTISERVICIOS AUTOMOTRIZ E INDUSTRIAL EIRL

28

Direccin Telfono

: :

Av. Industrial 3434. Urb. Industrial Panamericana Norte. Independencia. 523-4997

La publicidad utilizada en esta empresa en la parte exterior es muy pobre, sin embargo cuenta con volantes que reparte a sus clientes y personas que tienen vehculos, sus volantes son en papel bond a mitad de hoja y volantes a colores.

29

SR. GAS Direccin Retablo II Etapa, Comas Telfono : 325-4317 / 404*4347 : Calle 6 N 185 Mz C Lt 12 Urb. El

La publicidad utilizada por esta empresa es un cartel grande donde puede exhibir el nombre de su empresa, adems tambin cuenta con volantes.

30

31

TALLERES PERUANOS DE GAS NATURAL DEL NORTE SAC Direccin Independencia Telfono : 336-8024 / 9348-0307 : Av. Gerardo Unger 3323

Este taller est ubicado dentro de un grifo , la publicidad mostrada slo es la de sus carteles de mediano tamao en la parte externa de su taller.

PRESIN GAS INGENIEROS SAC Direccin Norte Industrial. Independencia. Telfono : 522-1077 32 : Av. Industrial 3631. Urb. Panamericana

Esta empresa es una de la ms ordenadas dentro de las investigadas en el medio cuenta con un cartel en el exterior de su fachada de tamao discreto sin embargo cuenta con buena publicidad de volantes y la presentacin de su establecimiento es bastante llamativo.

CORPORACIN MAC GNV AUTOMOTRIZ SAC Direccin Telfono : : Av. Metropolitana Mz K Lt 8,9 Urb. San Eulogio 525-4183

Esta empresa tiene un cartel de gigantografa en la parte externa de su establecimiento y tambin dispone de volantes para sus cotizaciones y presentacin al pblico. 33

34

PER CETU SA Direccin : Porres Telfono : 522-8008 / 99406-9780 Canta Callao. Urb. Los Jardines del Naranjal Mz. A Lt. 17/18 San Martn de

Este taller cuenta con una publicidad deficiente, slo est con un cartel en el exterior y no cuenta con volantes.

35

J.R. AUTOMOTRICES SAC Direccin Urb. San Juan Bautista Comas Telfono : 557-4521 : Av. Universitaria Norte 9460 Mz L Lote 8

Esta empresa tiene una mala presentacin, tiene un cartel descuidado y sucio en el exterior de su local y este luce desordenado y sucio, no cuenta con volantes para reforzar su permanencia en el mercado.

36

2.5 Anlisis de la ventaja competitiva de la empresa y sus Fortalezas, oportunidades, Debilidades y Amenazas (Anlisis FODA) 2.5.1 Anlisis de la ventaja competitiva Luego de analizar la competencia en el estudio de mercado realizado a los 8 competidores ms representativos, he podido inferir que cuentan con ciertas deficiencias en cuanto al servicio, dichas deficiencias podran convertirse en la ventaja competitiva de GP TALLER DE CONVERSIONES GNV, ya que sera una de las diferencia que constituiran nuestra ventaja competitiva, otra ventaja se constituye en el equipo que utilizar la empresa, dicho equipo es de la marca AIR GNC con electrnica BIFUEL, estas dos empresa son reconocidas en el mercado del GNV por la calidad , duracin y fcil de regular en el servicio tcnico, as tambin la rapidez con que la empresa realizar las conversiones que pasarn con un control de calidad riguroso y respaldado por una entidad certificadora como es Bureau Veritas. 2.5.2. Anlisis FODA 2.5.2.1.Fortalezas F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7 Local amplio. Fuerza de ventas. Equipo de GNV de tecnologa italiana de calidad y ltima generacin. Taller ubicado estratgicamente. Contar con personal calificado. Trato amable y personalizado Cuenta con convenios con asociaciones de taxis.

37

F8 F9 F10

Conocimiento del mercado. Todos los servicios de mecnica en un solo lugar. Empresa en regla y formalmente constituida

2.5.2.2. Oportunidades: O1 O2 O3 O3 O4 O5 O6 Apoyo del gobierno para convertir los vehculos gasolineros y petroleros a GNV. Facilidad en el acceso al crdito. Pago al contado por parte de las entidades financieras. Algunos talleres no se encuentran bien organizados. Autos petroleros que desean cambiar a GNV. El Per es productor de gas natural. Combustible a bajo precio.

2.5.2.3. Debilidades: D1 D2 D3 D4 Empresa nueva. Local alquilado. Capital de trabajo limitado. No contar con historial financiero.

2.5.2.4. Amenazas: A1 A2 A3 Apertura de nuevos talleres. Decremento del precio de los combustibles. Demora en la obtencin de permiso de apertura de taller de

conversiones.

38

2.5.3. MATRIZ FODA ESTRATEGIAS FO: Usando las fuerzas para aprovechar las oportunidades

FORTALEZAS
F1 F2 Local amplio. Fuerza de ventas. O1 O2

OPORTUNIDADES

Apoyo del gobierno para convertir los vehculos gasolineros y petroleros a GNV. Facilidad en el acceso al crdito.

F3 Equipo de GNV de tecnologa italiana de calidad y ltima generacin. F4 F5 F6 F7 F8 F9 F10 Taller ubicado estratgicamente. Contar con personal calificado. Trato amable y personalizado Cuenta con convenios con asociaciones de taxis. Conocimiento del mercado. Todos los servicios de mecnica en un solo lugar. Empresa en regla y formalmente constituida

O3 Pago al contado por parte de las entidades financieras. O3 Algunos organizados. O4 O5 O6 talleres no se encuentran bien

Autos petroleros que desean cambiar a GNV. El Per es productor de gas natural. Combustible a bajo precio.

39

ESTRATEGIAS DO: Superar las debilidades aprovechando las oportunidades.

DEBILIDADES

OPORTUNIDADES

D1 D2 D3 D4

Empresa nueva. Local alquilado. Capital de trabajo limitado. No contar con historial financiero

O1 O2 O3 O3 O4 O5 O6

Apoyo del gobierno para convertir los vehculos gasolineros y petroleros a GNV. Facilidad en el acceso al crdito. Pago al contado por parte de las entidades financieras. Algunos talleres no se encuentran bien organizados. Autos petroleros que desean cambiar a GNV. El Per es productor de gas natural. Combustible a bajo precio.

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ESTRATEGIAS FA: Usarlas fuerzas para evitar las amenazas

FORTALEZAS
F1 F2 Local amplio. Fuerza de ventas.

AMENAZAS

F3 Equipo de GNV de tecnologa italiana de calidad y ltima generacin. F4 F5 F6 F7 F8 F9 F10 Taller ubicado estratgicamente. Contar con personal calificado. Trato amable y personalizado Cuenta con convenios con asociaciones de taxis. Conocimiento del mercado. Todos los servicios de mecnica en un solo lugar. Empresa en regla y formalmente constituida

A1 A2

Apertura de nuevos talleres. Decremento del precio de los combustibles.

A3 Demora en la obtencin de permiso de apertura de taller de conversiones.

ESTRATEGIAS DA: Reducir las debilidades y evitar las amenazas

41

DEBILIDADES

AMENAZAS

D1 D2 D3 D4

Empresa nueva. Local alquilado. Capital de trabajo limitado. No contar con historial financiero

A1 A2

Apertura de nuevos talleres. Decremento del precio de los combustibles.

A3 Demora en la obtencin de permiso de apertura de taller de conversiones.

42

43

2.5.3.1. ESTRATEGIAS FO: Usando las fuerzas para aprovechar las oportunidades GP Conversiones GNV frente a la oportunidad que ofrece el estado de cambiar la matriz energtica e invirtiendo en prstamos para conversin a GNV , emplea todas sus fortalezas para aprovechar esta oportunidad, haciendo alianzas con entidades financieras afiliadas a COFIGAS y haciendo convenios con asociaciones de taxistas: teniendo como fundamento la eficiencia, rapidez y excelente servicio con un producto de reconocida calidad. 2.5.3.2. ESTRATEGIAS DO: Superar las debilidades aprovechando las oportunidades Una de las mayores debilidades de GP Conversiones es su limitado capital e trabajo y su incursin en este mercado, sin embargo GP superar esta debilidad aprovechando la oportunidad del gobierno sobre los prstamos para conversin. Es as que GP contar con personal calificado y debilidades. 2.5.3.3. ESTRATEGIAS FA: Usarlas fuerzas para evitar las amenazas GP conversiones usar todas sus fortalezas para neutralizar las amenazas del mercado, a travs de su fuerza de ventas y la implementacin de publicidad agresiva, as tambin con convenios y servicio post venta a la conversin. 2.5.3.4. Estrategia DA: Realizar conversiones de calidad para ganar experiencia e historial financiero y reconocimiento en el mercado local. brindar un servicio de primera para poder superar sus

41

2.5.4 Estrategias de Comercializacin y ventas (4 P) En este punto se implementar estrategias de acuerdo al perfil del

consumidor y utilizando los canales adecuados para llegar eficientemente al consumidor final, para ello hemos dividido las estrategias en: Estrategia de Producto. Estrategia de Precio Estrategia de Promocin Estrategia de Plaza (Distribucin) 2.5.4.1. ESTRATEGIA DE PRODUCTO El producto (servicio) que estamos ofreciendo al mercado es

principalmente la conversin

de vehculos gasolineros a gas natural,

marginalmente ofreceremos inspecciones anuales de vehculos a GNV y cambio de vehculos con motores petroleros a gasolineros. Es necesario mencionar que el equipo que usaremos para las conversiones es diferente a todos los equipos que se encuentran en el mercado de conversiones de Lima Norte como hemos visto anteriormente los equipos utilizados en este segmento son: Tomacetto, Tesmo, Lovato y Sistema R89. El equipo que nosotros utilizarnos es para tercera y quinta generacin la marca AIR GNC, la cual es un equipo de calidad probada en el mercado, dicho equipo es de procedencia argentina pero de tecnologa italiana de fcil manejo y programacin y para la electrnica trabajaremos con la marca BIFUEL, la cual tiene una electrnica avanzada y superior a las del mercado ya que su programacin es digital y no manual como alguno de los equipos mencionados. Asimismo nuestro servicio contar con una garanta de 1 ao la cual abarca las fallas que cuenta el vehculo en relacin al sistema de gas, 42

cambio de piezas y equipo por defecto de fbrica (ms no por desgaste), as mismo el servicio ofrece las regulaciones que sean necesarias en cuanto al consumo de gas, cambio de bujas (ya que estas son especiales y no puede ser cambiadas con bujas convencionales) y filtro de aire para su posterior calibracin en el reductor del sistema de GNV. Del mismo modo el horario de atencin de las regulaciones ser todo el da de 8 am a 6 pm, debido a que los principales clientes son los taxistas y no tienen un horario establecido y tampoco saben cuando les fallar su equipo de GNV (esta es una queja constante de los usuarios con respecto a la atencin en los talleres de conversin). Tambin contar con un stock de repuestos para cambiar rpidamente las piezas que estn fallando y estn en garanta. 2.5.4.2. ESTRATEGIA DE PRECIO Teniendo conocimiento de los precios existentes en el mercado. Tomaremos como referencia y haremos un ajuste en nuestros costos para ingresar al mercado con un precio competitivo y con un producto de alta calidad. En primer lugar para tomar esta decisin colocaremos como referencia los precios de la competencia, y tomaremos en cuenta los das que demora en la instalacin en los diversos talleres analizados y nuestros costos, para colocar un precio de introduccin.

43

CUADRO 2.5.4.2. PRECIOS DE CONVERSIN A GNV DE EMPRESAS COMPETIDORAS Cil/ kit LMN S/ 4700 S/ 4800 S/ 4900 S/ 5000 S/ 5500 S/ 5200 S/ 7800 S/ 6000 S/ 6500 S/ 7000 Gas Multis S/ 4320 S/ 4640 S/ 4950 S/ 4950 S/ 5920 S/ 5120 S/ 9120 S/ 7680 S/ 8000 S/ 8480 Sr. Gas S/ 5000 S/ 5200 S/ 5350 S/ 5400 S/ 5700 S/ 5500 S/ 7600 S/ 7200 S/ 7300 S/ 7400 Tall. Per. S/ 4200 S/ 4300 S/ 4400 S/ 4500 S/ 5600 S/ 4700 S/ 8320 S/ 7360 S/ 7680 S/ 8000 Presin Gas S/ 4900 S/ 5050 S/ 5200 S/ 5360 S/ 5900 S/ 4803 S/ 8300 S/ 7500 S/ 7670 S/ 7800 Corp. Mac S/ 3800 S/ 4000 S/ 4200 S/ 4300 S/ 5276 S/ 4405 S/ 7180 S/ 6500 S/ 6650 S/ 6800 Per Cetu S/ 4160 S/ 4320 S/ 4480 S/ 4800 S/ 5760 S/ 5280 S/ 8640 S/ 7360 S/ 7680 S/ 8000 JR. Autom. S/ 4100 S/ 4300 S/ 4450 S/ 4650 S/ 5250 S/ 4800 S/ 7850 S/ 6500 S/ 6650 S/ 6800 ROMAGAS S/ 4050 S/ 4200 S/ 4350 S/ 4550 S/ 5550 S/ 4650 S/ 8600 S/ 6899 S/ 7180 S/ 7330

3 3 gl 4 gl 4.5 gl 5 gl 2 x 3 gl 6 gl Kit 5 2 x 3 gl 4 gl 5 gl 6 gl

Fuente: El Autor

44

Los das que demora la conversin en los talleres investigados son entre tres y cuatro das. Los precios que se pondrn a los servicio estarn de acuerdo al tipo de cilindro que utilizar el vehculo y estar de acuerdo a la estructura de costos del proyecto, teniendo en cuenta un 20% sobre los costos establecidos. 2.5.4.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCIN PARA EL PROYECTO. La estrategia a utilizar en esta parte es a travs de los siguientes medios: Volantes en media hoja de papel bond , los cuales sern

repartidos a taxistas en ZONAS ESTRATGICAS. Volantes a colores trpticos que indique las bondades de convertir el vehculo a GNV, as tambin la direccin a travs de un croquis. Publicidad externa a travs de gigantografa en la fachada del taller. Dos carteles en la Av. Canta Callao ubicados estratgicamente. Participar en entrevistas de radios locales. Publicidad en peridicos y revistas locales. Hacer convenios con asociaciones de taxistas locales. Hacer convenios con Cajas de ahorro afiliadas al sistema COFIGAS. 2.5.4.4. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN El canal de distribucin empleado es la venta directa e indirecta a travs de vendedores independientes.

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El local estar ubicado en la Panamericana Norte a la altura del Km 27.y es cuenta con un rea de 500 metros cuadrados. 2.5.5 Anlisis Competitivo CUADRO 2.5.5 ANLISIS COMPETITIVO Fuerzas Competitivas Intensidad de la Competencia Intensidad Alta Gran nmero de empresas

operando en el mercado con nivel Amenaza competidores Demora para obtener permiso de instalacin de taller de conversiones en el Ministerio de Transporte y Comunicaciones. Encontrar adecuado. Inversin actividad. Financiamiento de equipos. Barreras de salida: Baja Facilidad para deshacerse de la maquinaria. Traspaso de la licencia a un nuevo Presin de Productos Sustitutos propietario. Alta 46 para el inicio de la un local amplio y de bajo-medio de diferenciacin. nuevos Barreras de entrada: Media Alta

Existen productos sustitutos como las conversiones a GLP. Poder de Negociacin de los Alta Clientes Los clientes tiene varias opciones para elegir ya que existen muchos talleres de conversin y los precios tambin son diversos. El cliente exige cada vez ms calidad en el servicio. Poder de Negociacin de los Media Proveedores Existen varios PEC (Proveedores de Equipos Completos) con calidades y precios diferentes para poder adquirir los productos (Kits).

2.5.5. Factores Crtico de xito

Realizar un estudio de mercado teniendo en cuentas las variables ms importantes como precio, ubicacin, calidad de producto y servicio, teniendo en cuenta la situacin poltica, social y econmica del pas. Realizar un estudio de costos con precios reales de mercado. Ubicar la empresa en un lugar de fcil acceso y dnde pueda ser visible. Trabajar con un producto de buena calidad y con garanta en el servicio de post venta.

47

 Realizar mercado.

alianzas

estratgicas

con

instituciones

financieras,

asociaciones de taxistas entre otras que estn inmersas en este Realizar una campaa de publicidad agresiva y eficiente para poder llegar al mercado objetivo.

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CAPITULO III: ESTUDIO DEL TAMAO

En este captulo determinar la capacidad instalada de planta y definir la capacidad productiva del proyecto. 3.1. TAMAO MERCADO Considerando el volumen de vehculos que de acuerdo a mi supuesto estn por convertir y sin considerar los vehculos particulares y taxis informales, los cuales son un factor condicionante de la capacidad instalada, considero que la capacidad de produccin del proyecto es directamente proporcional al mercado; en este caso se considera a la demanda del mercado como factor determinante, a medida que aumenta la capacidad productiva. En este Plan de Negocio el mercado potencial sin considerar vehculos particulares y taxis informales es de 31,462 vehculos a convertir, de los cuales he tomado 25% de este mercado que representan 7,865 vehculos, dividiendo en forma equitativa las cuatro Limas en nuestra Capital. 3.2. TAMAO INVERSIN La inversin considerada en este proyecto es la siguiente: CUADRO 3.2. TAMAO INVERSIN
CONCEPTO 1. Inversin Fija 1.1 Inversin Fija Tangible 1.2 Inversin Fija Intangible 2. Capital de Trabajo 2.1 Existencias 2.2 Disponible 2.3 Exigible INVERSIN TOTAL S/. SUB TOTAL TOTAL S/ S/ 13,820 11,140 2,680 45,304 32,254 10,050 3,000 59,124

Fuente: El Autor

49

3.3. TAMAO FINANCIAMIENTO GP Conversiones GNV EIRL estar financiado por sus proveedores, los cuales le darn un crdito a 30 das de los principales productos que necesita para concretar sus servicios y estar distribuido de la siguiente manera: CUADRO 3.3. NATURALEZA Y PORCENTAJE DE FINANCIAMIENTO. NATURALEZA PORCENTAJE PROPIO 49% PROVEEDORES 51% TOTAL 100% Fuente: El Autor 3.4. TAMAO DEL PROYECTO El rea del local que se pretende alquilar es de 420 mt2 (10mt x 42mt), espacio suficiente para poder ubicar los espacios que requiere la norma de la certificadora Bureau Veritas, dicho local deber contar con los siguientes espacios: Oficina de Administracin. Almacn. Servicios Higinicos. Sanja. Patio de maniobras. rea de mantenimiento. rea de soldadura. rea de montaje. rea de ensayos. rea de Pre inspeccin vehicular. rea de modificacin o adaptacin de motores. S/ 29058 30066 59124

50

51

4. CAPITULO IV: LOCALIZACIN

Para poder ubicar el proyecto se hizo un estudio a nivel de macrolocalizacin para que despus de elegir el distrito, se haga un siguiente estudio de microlocalizacin. Para elegir la mejor opcin se ha tenido en cuenta los siguientes factores: Gestin: Para poder sacar permiso de funcionamiento. Seguridad: En cuanto al nivel de esta con que cuenta la zona. Vas de circulacin: Cantidad de vehculos que circulan por la zona y vas de acceso. Cercana a grifos de GNV: Cantidad de grifos en la zona. Precio de locales: Nivel de precios en los distritos elegidos.

4.1. MACROLOCALIZACIN: Se analizar mediante el mtodo de Ponderacin Simple. A1 A2 A3 A4 : : : : Pueblo Libre Puente Piedra Los Olivos San Martn de Porres

CUADRO 4.1: CUADRO DE PUNTAJES EXCELENTE BUENO REGULAR MALO FUENTE: EL AUTOR 10 9 86 53 2-0

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CUADRO 4.1.1: CUADRO DE PONDERACIN DE FACTORES PARA MACROLOCALIZACIN Factores Ponderaci n De Factores A1 A2 A3 Pueblo Libre Puente Piedra Los Olivos San Martn de Porreas A4 A1 A2 A3 A4 Ponderacin de Alternativas

Gestin Seguridad Vas de circulacin Cercana a grifos GNV Precio de locales Totales Fuente: EL AUTOR

0.10 0.10 0.25 0.30 0.25 1.00

5 7 8 5 3

5 7 8 2 4

5 7 5 6 4

8 6 8 9 8

0.5 0.7 2 1.5 0.75 5.45

0.5 0.7 2 0.6 1.0 4.80

0.5 0.7 1.25 1.8 1.0 5.25

0.8 0.6 2 2.7 2.0 8.1

De acuerdo a este anlisis el distrito ms adecuado es en San Martn de Porres.

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4.2. MICROLOCALIZACIN A1 A2 : : Av. Canta Callao Av. Canta Callao Factores Ponderacin De Factores Av. Canta Callao A1 Av. Canta Callao A2 A1 Gestin Seguridad Vas de circulacin Cercana a grifos GNV Precio de locales Totales Fuente: EL AUTOR 0.10 0.10 0.25 0.30 0.25 1.00 6 7 8 8 3 8 7 8 8 7 0.6 0.7 2 2.4 0.75 6.45 A2 0.8 0.7 2 2.4 1.75 7.65 Ponderacin de Alternativas

CUADRO 4.2. CUADRO DE PONDERACIN DE FACTORES PARA MICROLOCALIZACIN

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De acuerdo a este anlisis se opt por la opcin A2, pues si bien es cierto ambos estn cercanos y en la misma Av. La primera opcin tiene mayores dificultades por pertenecer dicho local a una asociacin en la cual no se pusieron de acuerdo en el alquiler todos los asociados, adems de ser ms extenso (900 mt2) y por ende el precio era ms elevado.

Alternativa A1

Alternativa A2

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5. CAPTULO V: INGENIERIA DEL PROYECTO

5.1 ANLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO Cotizacin de conversin

INICIO

Cliente acepta SI Anlisis de Gases

NO

Hacer Seguimiento

Cliente cancela conversin

Ingresa al taller para conversin

SANJA: Colocar Caera por donde pasar el gas

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Colocar cilindro de GNV y vlvula

Colocar Reductor y Vlvula de carga

Hacer pruebas de fugas y presin

Colocar sistema electrnico

Realizar carga de gas

Realizar regulacin del sistema de gas con analizador de gases

Pasar por inspeccin con la Certificadora Bureau Veritas

Entregar Certificado de Conformidad de conversin emitido por Bureau Veritas

FIN

57

5.2 Requerimiento de Maquinaria y Equipo La maquinaria, equipo y herramienta utilizada proyecto es la siguiente: CUADRO 5.2: REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinaria Un Taladro de columna 3 Taladros de mano Un analizador de gases Equipo Un Programador manual Un multitester Dos computadores Una impresora Un compresor de aire Un baln de hidrgeno Herramientas Juego de llaves de diferente medida Un gato hidrulico para implementar este

Fuente: El Autor

6. CAPTULO VI: ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

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6.1 MODALIDAD DE CONSTITUCIN EMPRESARIAL La empresa estar organizada como Persona Jurdica optar por la figura de una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL); por las siguientes razones: Adems contar con un administrador, un asistente o secretaria, 4 mecnicos y un Contador externo; el esquema ser el siguiente.

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6.2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL

ADMINSITRADOR CONTADOR EXTERNO

SECRETARIA

MECNICO PRINCIPAL

MECNICO ELECTRNICO

MECNICO CUNERO

MECNICO DE CAERA

6.3. MANUAL DE FUNCIONES ADMINISTRDOR: 60

Planificar las actividades de comercializacin de la empresa. Realizar campaas de publicidad y promocin para dar a conocer la empresa. Ejecutar los planes y programas de comercializacin del servicio en el territorio asignado a la empresa. Representar a ale empresa ante clientes, empresas proveedoras, financieras y otras instituciones conexas y relacionadas. Planificar el servicio de acuerdo a prioridades. Realizar gestiones ante instituciones financieras, ante la SUNAT y Municipalidad. Presentar y coordinar con el Contador la entrega de comprobantes de compra y venta para la presentacin de Declaraciones mensuales y anuales ante SUNAT para el respectivo pago de impuesto. Realizar conjuntamente con el asistente la Planilla de sueldos. Organizar las actividades propias de la empresa. Solicitar cotizaciones y seleccionar proveedores, buscando calidad, precio, tiempo de entrega y forma de pago, para posteriormente realizar un cuadro comparativo. Negociar precios y llegar a buen acuerdo con los proveedores. Hacer pedidos a proveedores de equipos y productos faltantes.

ASISTENTE Actualizar base de datos de registro de vehculos Actualizar base de datos de comprobantes de ventas y compras. Realizar liquidaciones para pago de proveedores. Redactar cartas y documentos encomendados por la administracin. Recepcionar, custodiar y proteger todos los equipos, materiales y suministros. Proporcionar los equipos y materiales, mediante solicitudes autorizadas. Controlar el uso debido de los materiales que se proporciona. Mantener la oficina de administracin y el almacn limpio y en orden (clasificacin y localizacin de materiales). Mantener el taller ampliamente abastecido de todos los elementos necesarios para el flujo continuo de trabajo. Custodiar todo lo que se ha dado a guardar, tanto en cantidad como tambin su buen estado. Realizar lo movimientos de recepcin, almacenamiento y despacho con el mnimo tiempo y costo posible. Tener los registros de las existencias al da.

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Preparar los reportes mensuales relativos a las funciones de almacn o cuando se soliciten. Realizar inventarios mensuales o cuando se soliciten. Reporte de stock mnimo de Kits y repuestos. Inspeccin diaria de las herramientas y equipos al final del da. Coordinacin continua con la administracin para el pedido de equipos. Hacer la Orden de Trabajo de los vehculos que sern convertidos, detallando el N de cilindro y kit. Realizar las compras respectivas en coordinacin con la Administracin para satisfacer las necesidades de cada rea.

CONTADOR Aplicar el sistema contable, efectuando el oportuno registro de las operaciones de la Empresa, manteniendo actualizados los libros tanto oficiales como auxiliares as como los archivos de los correspondientes documentos sustentatorios. Formular y emitir en los plazos y fecha establecidos los estados financieros de la Empresa. Formular con la periodicidad fijada el presupuesto y flujos de caja. Revisar la documentacin sustentatoria de los pagos que efecta. Efectuar arqueos de caja y documentos por cobrar. Elaborar las declaraciones para los pagos de impuestos y de otros impuestos. Llevar los inventarios de los activos de la empresa. Elaborar y proporcionar la informacin peridica o expresamente solicitada por la Administracin. Contabilizar las transacciones de la Empresa y emitir sus estados financieros, en el marco del sistema contable y las disposiciones expresas establecidas.

MECNICO PRINCIPAL Hacer anlisis de gases a vehculos precios a conversin a GNV y diagnsticar el estado del vehculo. Organizar el trabajo dentro del taller de acuerdo a la prioridad indicada por el Administrador. Velar por la calidad de las instalaciones realizadas a los equipos de GNV en los vehculos. Realizar pruebas de ruta una vez finalizada la conversin.

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Preparar los vehculos para la inspeccin y certificacin ante Bureau Veritas. Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en su vehculo.

MECNICO ELECTRNICO Hacer anlisis de gases a vehculos precios a conversin a GNV y diagnsticar el estado del vehculo. Instalar los elementos electrnicos del sistema GNV en el vehculo. Velar por el buen funcionamiento del sistema electrnico del vehculo. Realizar pruebas de ruta una vez finalizada la conversin. Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en su vehculo.

MECNICO CUNERO Hacer anlisis de gases a vehculos precios a conversin a GNV y diagnsticar el estado del vehculo. Adecuar las cunas de los cilindros para su instalacin en el vehculo. Instalar los cilindros de GNV en los cilindros. Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en su vehculo.

MECNICO INSTALADOR DE CAERA Hacer anlisis de gases a vehculos precios a conversin a GNV y diagnsticar el estado del vehculo. Instalar la sistema de caera de GNV al vehculo. Instalar reductor al vehculo. Realizar prueba de fugas. Informar al cliente sobre el funcionamiento del equipo GNV en su vehculo.

7. CAPITULO VII: INVERSIN

63

7.1 INVERSIN PEROPERATIVA.

CONCEPTO 1, Inversin Fija 1,1 Inversin Fija Tangible 1,1,1 Maquinaria y Equipos Mquinas Taladro de columna Taladro de mano Gato hidraulico Compresor Herramientas varias Equipo Analizador de gases Programador manual 1,2 Inversin Fija Intangible 1,2,1 Estudio del proyecto 1,2,2 Constitucin de la empresa 1,2,3 Acondicionamiento fsico 1,2,4 Gastos extraordinarios 2, Capital de Trabajo 2,1 Existencias 2,1,1 Materia Prima Cilindro de 40 Cilindro de 50 Cilindro de 58 Cilindro de 65 Cilindro de 70 Kit Carburados 3 generacin Kit Inyectados 3 generacin Kit 5 generacin Flexlambda Integradores I4 Cunas de 70 Cunas de 40 2,1,2 Materiales Mezcladores Niples Otros materiales 2,1,3 Equipo y Utiles de oficina Equipo Computadora Impresora Escritorio Estante Utiles de oficina Cantidad Precio S/ SUB TOTAL S/ 11140 11140 1790 600 240 150 300 500 9350 9000 350 2680 1000 180 1000 500 45304 32254 28666 1761,795 2099,16 2489,004 2713,914 2849 3284 3284 5765 2035 1785 300 300 1400 250 150 1000 2188 1600 1000 150 300 150 588 77% TOTAL S/ 13820 % 23%

1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1

600 120 150 300 500 9000 350 1000 180 1000 500

2 880,898 2 1049,58 2 1244,5 2 1356,96 2 1424 5 657 5 657 2 2882 5 407 5 357 5 60 5 60 5 50 1 50 3 1000

1 1 2 1

1000 150 150 150

64

Archivadores Papel bond Otros utiles de oficina 2,2 Disponible 2,2,1 Adelanto de alquiler 2,2,2 Mano de obra inicial Administrador Asistente Contador Mecnico principal Mecnico Electrnico Mecnico de instalacin de cilindros Mecnico de instalacin de caera 2,2,3 Imprevistos 2,3 Exigible 2,3,1 Garanta de alquiler (2 meses) 2,3,2 Publicidad INVERSIN TOTAL

10 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 1

4 24 500 1000 2500 1200 300 1200 1000 950 900 1000 1000 1000

40 48 500 10050 1000 8050 2500 1200 300 1200 1000 950 900 1000 3000 2000 1000 59124 100%

7.2 CRONOGRAMA DE INVERSIONES

CONCEPTO 1, Inversin Fija 1,1 Inversin Fija Tangible Montos S/ 13820 11140 1 Meses 2 3

65

1,1,1 Mquinaria y Equipos Mquinas Equipo 1,2 Inversin Fija Intagible 1,2,1 Estudio del proyecto 1,2,2 Constitucin de la empresa 1,2,3 Aconsicionamiento fsico 1,2,4 Gastos extraordinarios 2, Capital de Trabajo 2,1 Existencias 2,1,1 Materia Prima 2,1,2 Materiales 2,1,3 Equipo y Utiles de oficina 2,2 Disponible 2,2,1 Adelanto de alquiler 2,2,2 Mano de obra inicial 2,2,3 Imprevistos 2,3 Exigible 2,3,1 Garanta de alquiler 2,3,2 Publicidad INVERSIN TOTAL S/.

11140 1790 9350 2680 1000 180 1000 500 45304 32254 28666 1400 2188 10050 1000 8050 1000 3000 2000 1000 59124

8. CAPTULO VIII: FINANCIAMEINETO

GP Conversiones GNV EIRL se financiar con aporte propio, pero tambin con proveedores quienes le facilitarn el crdito de equipos a 30 das.

66

NATURALEZA PORCENTAJE S/ Como se PROPIO 49% 29058 puede PROVEEDORES 51% 30066 observar el TOTAL 100% 59124 aporte propio ser del 49% y crdito de proveedores es del 51%, el total en soles sera de 59,124 nuevos soles.

67

9. CAPTULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

9.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1 Conversin carburados Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 40 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 50 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 58 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 65 litros Sub total S/. 1 3500 3500 1 3800 3800 1 3900 3900 1 4100 4100 2 1 3500 3500 1 3800 3800 1 3900 3900 2 4100 8200 3 Meses / Soles 4 5 1 3500 3500 1 3800 3800 2 3900 7800 2 4100 8200 1 3500 3500 1 3800 3800 2 3900 7800 2 4100 8200 1 3500 3500 1 3800 3800 2 3900 7800 2 4100 8200 6 1 3500 3500 1 3800 3800 2 3900 7800 2 4100 8200 Total 6 21000 21000 6 22800 22800 10 23400 39000 11 24600 45100

68

Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 70 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con 2 cilindros por 40 Lt Sub total S/. Conversin Inyectados Ventas esperadas en unidades Precio de venta de conversin con cilindro de 40 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 50 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 58 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro

1 4200 4200 2 5000 10000 1 4100 4100 1 4300 4300 1 4450 4450 1 4650

2 4200 8400 4 5000 20000 1 4100 4100 1 4300 4300 1 4450 4450 2 4650

2 4200 8400 4 5000 20000 1 4100 4100 1 4300 4300 2 4450 8900 2 4650

2 4200 8400 4 5000 20000 1 4100 4100 1 4300 4300 2 4450 8900 2 4650

2 4200 8400 4 5000 20000 1 4100 4100 1 4300 4300 2 4450 8900 2 4650

2 4200 8400 4

11 25200 46200 22

5000 30000 20000 110000 1 4100 4100 1 4300 4300 2 4450 8900 2 4650 6 24600 24600 6 25800 25800 10 26700 44500 11 27900

69

de 65 litros Sub total Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con cilindro de 70 litros Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 3 Generacin Precio de venta de conversin con 2 cilindros por 40 Lt Sub total S/. Ventas esperadas en unidades 5 Generacin Precio de venta de conversin con 2 cilindros por 40 Lt Sub total S/. Ventas mensuales en unidades Total Ingresos S/.

4650 1 4800 4800 2 5750 11500 1 8800 8800 15 72100

9300 2 4800 9600 4 5750 23000 1 8800 8800 23 11135 0

9300 2 4800 9600 4 5750 23000 1 8800 8800 25 11970 0

9300 2 4800 9600 4 5750 23000 1 8800 8800 25 11970 0

9300 2 4800 9600 4 5750 23000 1 8800 8800 25 11970 0

9300 2 4800 9600 4

51150 11 28800 52800 22

5750 34500 23000 126500 1 8800 8800 25 6 52800 52800 138

11970 0 662250

70

9.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS 9.2.1 PRESUPUESTO DE PRODUCCIN

Referencia / Meses Ventas planeadas (Servicios) 1 15 2 23 3 25 4 25 5 25 6 25

9.2.2 PRESUPUESTO DE EQUIPOS Y MATERIALES DIRECTOS

Referencia / Meses Kits carburados 3 generacin Unidades Sub total Kits Inyectados 3 generacin Flexlambda Integrador I4 Unidades Sub total Kits 5 generacin Unidades Sub total Cilindro de 40 litros Unidades Sub total Cilindro de 50 litros Unidades Sub total Cilindro de 58 litros Unidades Sub total Cilindro de 65 litros Unidades Sub total Cilindro de 70 litros Unidades Sub total Total 1 2 S/ S/ 656,88 656,88 5 7 3284,4 4598,16 656,88 656,88 407 407 357 357 5 7 7104,3 9946,02 2882 2882 1 1 2882 2882 881 811 12 20 10571 16220 1050 1050 2 2 2099 2099 1245 1245 2 2 2489 2489 1357 1357 2 4 2714 5428 1496 1496 2 4 2991 5983 34135 49645 3 4 5 6 S/ S/ S/ S/ 656,88 656,88 656,88 656,88 8 8 8 8 5255,04 5255,04 5255,04 5255,04 656,88 656,88 656,88 656,88 407 407 407 407 357 357 357 357 8 8 8 8 11366,88 11366,88 11366,9 11366,9 2882 2882 2882 2882 1 1 1 1 2882 2882 2882 2882 811 811 811 811 20 20 20 20 16220 16220 16220 16220 1050 1050 1050 1050 2 2 2 2 2099 2099 2099 2099 1245 1245 1245 1245 4 4 4 4 4978 4978 4978 4978 1357 1357 1357 1357 4 4 4 4 5428 5428 5428 5428 1496 1496 1496 1496 4 4 4 4 5983 5983 5983 5983 54212 54212 54212 54212

71

9.2.3 PRESUPUESTO DE PAGOS Referencia / Meses Compras primer mes Compras segundo mes Compras tercer mes Compras cuarto mes Compras quinto mes Compras sexto mes Total Pagos S/. Compras S/ 34135 49645 54212 54212 54212 54212 300627 1 Total 34135 49645 49645 54212 54212 54212 54212 54212 54212 54212 54212 0 34135 49645 54212 54212 54212 54212 300627 2 34135 3 4 5 6 7

9.2.4 PRESUPUESTO DE MATERIALES INDIRECTOS Materiales Indirectos Cunas para cilindros Materiales Indirectos Total S/. 1 900 100 0 190 0 2 3 4 138 0 1500 1500 100 0 1000 1000 238 0 2500 2500 5 6 150 0 1500 100 0 1000 250 0 2500

72

9.2.5 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA TRABAJADOR Mecnico Principal Mecnico Electrnico Mecnico de instalacin de cilindros Mecnico de instalacin de caeras Total salarios S/. TRABAJADOR Mecnico Principal Mecnico Electrnico Mecnico de instalacin de cilindros Mecnico de instalacin de caeras ESSALUD Total salarios S/. BASICO S/. 1.200,00 1.000,00 950,00 900,00 4.050,00 BASICO S/. 1 1.200 1.200 1.000 1.000 950 900 364,5 4.050,00 950 900 364,5 4.414,5 ONP 13% 156,00 130,00 123,50 117,00 526,50 2 1.200 1.000 950 900 364,5 4414,5 NETO 1.044,00 870,00 826,50 783,00 3.523,50 3 1.200 1.000 950 900 364,5 4414,5 4 1.200 1.000 950 900 364,5 4415 ESSALUD 9% 108,00 90,00 85,50 81,00 364,50 5 1.200 1.000 950 900 364,5 4414,5 6 1.200 1.000 950 900 364,5 4414,5 Total S/. 7.200 6.000 5.700 5.400 2.187 26.487

73

9.2.6 PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS Referencia / meses Agua Luz Telfono Nextel Total S/. 1 100 40 300 500 940 2 100 40 300 500 940 3 100 40 300 500 940 4 100 40 300 500 940 5 100 40 300 500 940 6 100 40 300 500 940

9.2.7 DEPRECIACIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciacin de maquinaria y equipo Analizador de gases Programador manual Taladro de columna Taladro de mano Compresor Gato hidrulico Computadora Impresora Total S/. 1 250 14 17 7 8 4 3 17 319 2 250 14 17 7 8 4 3 17 319 3 250 14 17 7 8 4 3 17 319 4 5 250 250 14 14 17 17 7 7 8 8 4 4 3 3 17 17 319 319 6 250 14 17 7 8 4 3 17 319

74

9.3 GASTOS DE OPERACIN 9.3.1 PUBLICIDAD Referencia / meses Publicidad Total S/. 1 1000 1000 2 100 100 3 100 100 4 5 100 100 100 100 6 100 100

9.3.2 GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACIN EMPLEADOS ADMINISTRADOR ASISTENTE TOTAL S/. BASICO S/. 2.500,00 1.200,00 3.700,00 ONP 13% NETO ESSALUD 9% 225,00 108,00 333,00

325,00 2.175,00 156,00 1.044,00 481,00 3.219,00

9.3.3 RESUMEN DE PLANILLA DE MANO DE OBRA INDIRECTA EMPLEADOS ADMINISTRADOR ASISTENTE ESSALUD 9% BASICO S/. 1 2.500 2.500 1.200 1.200 333 333 2 2.500 1.200 333 3 2.500 1.200 333 4 5 6 2.500 2.500 2.500 1.200 1.200 1.200 333 333 333 Total 15.000 7.200 1.998

75

TOTAL S/.

4.033

4.033

4.033

4.033

4.033 4.033 4.033 24.198

9.3.4 HONORARIOS PROFESIONALES Referencia / meses Contador Externo Total S/. 1 300 300 2 300 300 3 300 300 4 5 300 300 300 300 6 300 300

9.3.5 MATERIALES Y TILES DE OFICINA Referencia / meses Total ingresos tiles de oficina Total S/. 1 72100 0,002 144,2 2 11135 0 0,002 222,7 3 119700 0,002 239,4 4 119700 0,002 239,4 5 6

119700 119700 0,002 0,002 239,4 239,4

9.3.6 ALQUILERES Referencia / meses Alquiler de local Total S/. 1 1000 1000 2 1000 1000 3 1000 1000 4 1000 1000 5 6 100 0 1000 100 0 1000

76

9.4 PRESUPUESTO GENERAL DE COSTOS Referencia / Meses

1, Costo de Fabricacin 1,1 costos Directos 1,1,1, Materia Prima 1,1,2, Mano de Obra Directa 1,2, Costos Indirectos 1,2,1, Materiales Indirectos 1,2,2, Gastos Indirectos Servicios Bsicos Depreciacin de maquinaria y equipo 319 319 319 319 319 319 2, Gastos de Operacin 6477 5656 5672 5672 5672 5672 2,1, Gastos de ventas 1000 100 100 100 100 100 2,1,1, Publicidad 1000 100 100 100 100 100 2,2, Gastos Generales de Administracin 5477 5556 5572 5572 5572 5572 2,2,1, Gastos Laborales 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 4.033 2,2,2, Materiales y tiles 144,2 222,7 239,4 239,4 239,4 239,4 2,2,3, Honorarios Profesionales (Contador) 300 300 300 300 300 300

1 2 3 S/ S/ S/ 7574 42189 57819 4414,5 38550 54059 34135 49645 4414,5 4414,5 4414,5 3159 3639 3759 1900 2380 2500 1259 1259 1259 940 940 940

4 S/ 62385 58626 54212 4414,5 3759 2500 1259 940

5 S/ 62385 58626 54212 4414,5 3759 2500 1259 940

6 S/ 62385 58626 54212 4414,5 3759 2500 1259 940

77

2,2,4, Alquiler Costo Total Produccin Costo Medio Total 9.5. ANLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO Referencia / meses 1, Costos Variables 1,1, Costos Directos 1,2, Materiales Indirectos 1,3, Gastos Indirectos 2, Costos Fijos 2,1, Depreciacin de maquinaria 2,2, Gastos de ventas 2,3, Gastos administrativos Costos Totales Produccin Total Costo Variable Unitario Precio de venta promedio unitario Punto de Equilibrio en unidades Punto de Equilibrio Monetario S/.

1000

1000

1000

1000

1000

1000

14051 47845 63491 68058 68058 68058 15 23 25 25 25 25 937 2080 2540 2722 2722 2722 1 2 3 4 5 6 S/ S/ S/ S/ S/ S/ 7573,67 42188,94 57818,56 62385,31 62385,31 62385,31 4414,50 38549,77 54059,40 58626,14 58626,14 58626,14 1900,00 2380,00 2500,00 2500,00 2500,00 2500,00 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17 1259,17 6796,37 5974,87 5991,57 5991,57 5991,57 5991,57 319,17 319,17 319,17 319,17 319,17 319,17 1000,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 5477,20 5555,70 5572,40 5572,40 5572,40 5572,40 14370,03 48163,80 63810,13 68376,87 68376,87 68376,87 15 23 25 25 25 25 504,91 1834,30 2312,74 2495,41 2495,41 2495,41 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 4379,17 1,75 2,35 2,90 3,18 3,18 3,18 7682,10 10281,46 12697,33 13928,60 13928,60 13928,60

78

10. CAPITULO X: ESTADOS FINANCIEROS 10.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Referencia / meses TOTAL INGRESOS Costo de ventas Utilidad Bruta Gastos de Operacin Utilidad de Operacin Impuesto a la Renta 30% Utilidad Lquida

1 S/ 72100 7574 64526 6477 58049

2 S/ 111350 42189 69161 5656 63505

3 S/ 119700 57819 61881 5672 56209

4 S/ 119700 62385 57315 5672 51642

5 S/ 119700 62385 57315 5672 51642

6 S/ 119700 62385 57315 5672 51642

17414,74 19051,61 16862,71 15492,69 15492,69 15492,69 40634 44454 39346 36150 36150 36150

79

Referencia / meses INGRESOS Inversiones Costo de fabricacin Gasto de operacin Impuesto a al renta FLUJO ECONMICO Prstamo Amortizacin Intereses

0 S/

1 S/ 72100

2 S/ 111350

3 S/ 119700

4 S/ 119700

5 S/ 119700

6 S/ 119700

-59124 7255 6477 17414,7 -59124 30066 40954 34135 30066 0 45023 41870 5656 19051,6 44773 49645 34135 0 60283 57499 5672 16862,7 39665 54212 49645 0 44232 62066 5672 15492,7 36469 54212 54212 0 36469 62066 5672 15492,7 36469 54212 54212 0 36469 62066 5672 15492,7 36469 54212 54212 0 36469

10.2. FLUJO DE Aporte Propio CAJA Reserva Legal

FLUJO FINANCIERO

-29058 29058

Dividendos Flujo de Fondos Mensual

0 0 45023

0 0 60283

0 0 44232

0 0 36469

0 0 36469

0 0 36469

Flujo de Fondos Acumulados

45023

10530 5

14953 7

18600 6

22247 5 258944

80

11. CAPITULO XI: EVALUACIN FINANCIERA

Meses 0

Flujo Econmico S/ -29058

81

1 2 3 4 5 6 TIR VAN

40954 44773 39665 36469 36469 36469 142% S/. 143.115

82