Plan de Empresa

Proyecto
Empresarial
2 Ciclo Superior Admon. y Finanzas
Natalia Lozano Parrn

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

ndice

1. Datos Bsicos del Proyecto ....................................................................... pg 3

2. Promotores del Proyecto ........................................................................... pg 4
3. Descripcin de los Productos/Servicios ................................................... pg 5
4. Plan de Produccin .................................................................................... pg 5
5. Anlisis del Mercado .................................................................................. pg 6
6. Plan de Marketing ....................................................................................... pg 8
7. Organizacin Personal ............................................................................... pg 9
8. Plan de Inversiones .................................................................................... pg 10
9. Previsin cuenta de Resultados ................................................................ pg 12
10. Financiacin Prevista ............................................................................... pg 16
11. Valoracin del Riesgo............................................................................... pg 16

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

PLAN DE EMPRESA
1.- DATOS BASICOS DEL PROYECTO

Nombre del proyecto

Naturex, Cosmtica Natural S.L.

Ubicacin

Se encuentra ubicado en la Avenida de Alemania, Centro comercial Descubrimiento

de Cceres.

Fecha de inicio

La empresa se pone en funcionamiento el 2 de Julio del presente ao.

Tipo de sociedad

Sociedad Limitada

Actividad a desarrollar

Venta al por menor de artculos de cosmtica naturales y herboristera.

Tienda de jabones naturales, miel, cosmticos naturales y herboristera. Productos
especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera ms natural
posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias producidas
por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos, (colonias,
jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos denominacin de
origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los derivados de esta, adems
de una amplia gama de productos de herboristera. Ofrecemos tambin una amplia
gama de productos para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios
etc... y un servicio exclusivo para empresas o particulares de paquetes regalo para
obsequiar en cualquier tipo de celebracin, navidad, invitados en bodas, bautizos,
comuniones etc.

N de trabajadores

Un trabajador al iniciar la actividad. En el futuro se prev aumentar la plantilla con uno

o dos trabajadores, segn evoluciones el negocio.

Inversin necesaria y su financiacin

La empresa contar con la siguiente financiacin:

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Capital social total

Total subvenciones

4.500
7.500

Los ingresos y gastos previstos:

Total actual
Total ingresos
Coste de las
ventas
Gastos generales
Gastos de personal

335.544
178.152
8.496
22.176

Total gastos

210.175

Resultado

125.369

2.- PROMOTORES DEL PROYECTO

Identificacin de los promotores. Datos personales.

Existe un nico promotor, que a la vez en el nico trabajador, Natalia Lozano Parrn,
la cual cuenta con la titulacin siguiente:
-

Graduado en E.S.O.
Tcnico Auxiliar en Gestin Administrativa
Tcnico Superior de Administracin y Finanzas
Curso de ofimtica (Windows, Excel, Access, etc..)
Cursos en Contabilidad
Cursos de idiomas
Mecanografa, Nomina plus, contaplus y facturaplus.

Cuenta con una experiencia laboral de dos aos en la rama de la administracin

pblica, carnet de conducir tipo B y disponibilidad de vehculo.

Grado de dedicacin

La promotora ser la encargada de la administracin, de la gestin y abastecimiento

del almacn, de la gestin y asesoramiento de los clientes y de las empresas, y
tambin se encargar del marketing de la misma.

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

3.- DESCRIPCIN DE LOS PRODUCTOS/SERVICIOS

Identificacin de productos y servicios

Tienda de productos naturales para higiene y cuidado personal y herboristera.

Productos especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera
ms natural posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias
producidas por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos,
(colonias, jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos
denominacin de origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los
derivados de esta, adems de una amplia gama de productos de herboristera (ts,
infusiones, vitaminas, etc..) Ofrecemos tambin un servicio de productos
especializados para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios etc...
con una amplia gama de productos donde elegir, tambin contamos con paquetes
regalo personalizados los cuales se ofertan tanto a empresas como a particulares,
para que as puedan obsequiar como regalos en cualquier tipo de celebracin, bodas,
bautizos, comuniones, regalos de empresa, etc.

Descripcin de las caractersticas tcnica de los productos o servicios

Los productos con los que cuenta esta empresa tienen caracterstica comn, son
naturales, es decir, ninguno utiliza ningn contiene qumicos en sus componentes. Son
productos fabricados con hierbas y plantas naturales, la cuales aportan diversos
beneficios para la piel, algunas de las plantas con las que cuentan algunos de
nuestros productos son el hinojo, tomillo, violetas.. productos fabricados con argn,
con aceite de oliva, con baba de caracol, con veneno de serpiente, caviar, etc..
En cuanto a la seccin de productos de herboristera, nos encontramos con todo tipo
de plantas para hacer infusiones, y cada una especfica para un tipo de dolencia; es
una alternativa natural a la medina. Tambin contamos con productos denominacin
de la dehesa extremea, como son mieles tradas de diversos puntos de la regin (la
Hurdes, la comarca de los hibores, etc...) y todos los derivados de las mismas, como
jalea, caramelos, propleos, polen, etc.

Elementos innovadores y diferenciales del resto de la competencia

Naturex se diferencia principalmente en que ana la venta de cosmticos e higiene

personal, con la venta de los productos naturales y de herboristera. Otra caracterstica
que nos diferencia de la competencia es la venta y servicio de entrega de nuestros
productos a las grandes empresas, es decir, a los hoteles, hostales, spas, gimnasios..
etc.. Un servicio que hasta ahora no ofrece ninguna de las empresas de la
competencia.

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

4.- PLAN DE PRODUCCIN

La empresa Naturex, no produce ninguno tipo de productos, tan solo presta servicios y
vende los productos que fabrican otras empresas de la zona.

5.- ANALISIS DE MERCADO

Aspectos generales del sector

Nos encontramos en un sector muy favorable ya que dcada vez la sociedad esta ms
preocupada por su aspecto fsico y porque estos cuidados sean lo menos agresivos
posibles, tambin en los ltimos aos a aumentado el consumo de los productos
derivados de plantas y todo lo que provenga de origen de natural o de tipo ecolgico.
Por lo tanto el mercado de la cosmtica y el cuidado natural es un mercado que est
en pleno auge, su expansin es favorable y va en aumento.

Clientes potenciales

La empresa va dirigida tanto a particulares como ha empresas. Los clientes

potenciales particulares sern todas aquellas personas (ya sean hombres o mujeres)
de cualquier edad, que deseen cuidarse, tanto por dentro como por fuera, de la menos
agresiva y ms natural posible. Especialmente nuestro productos estn dirigidos
aquellas personas que posean algn tipo de alergia a los componentes qumicos con
los que son fabricados los jabones, cremas, maquillajes etc..
-

Con lo referente a consumidores particulares nos centramos en mujeres con un

cierto poder adquisitivo medio alto, mujeres adultas o en edad avanzada,
tambin para aquellas que se inician en el cuidado de la piel y en el mundo de
la cosmtica facial. Nos dirigimos tambin aquellos consumidores, hombres,
que se preocupan por su imagen, como son los llamados metrosexuales o el
colectivo homosexual, los cuales tienen ciertos gustos y costumbres
relacionados con lo femenino, como la utilizacin de cosmticos, el gasto
excesivo en ropa y en operaciones de esttica, hombres entre 25 y 45 aos
con un nivel socioeconmico medio-alto.
Dirigimos nuestros productos de herboristera a personas, de ambos sexos,
que se preocupan por su salud, belleza y una alimentacin equilibrada y sana.
Personas que se decidan por una medina alternativa y en principio menos
agresiva que la normal. Dentro de nuestros clientes potenciales podemos
distinguir: personas mayores, que utilizan infusiones de todo tipo, personas que
busquen relajarse, deportistas y estudiantes que demanden productos
energticos, poblacin con problemas de salud y regmenes especficos o
poblacin general que precisan cuidar su alimentacin.
Empresas: Disponemos de una serie de productos para distribuir a las
empresas,
es decir, nuestros principales clientes estaran comprendidos
desde Hoteles, hostales, spas y gimnasios, ya que con los ltimos,
pretendemos acercar ms nuestros productos a los clientes, ya que en los

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

gimnasios, se renen todo tipo de personas sin distincin de franja de

poblacin, es decir, mayores, adultos, jvenes de diversas clases y estilos de
vida.

Anlisis de la competencia

Existen diversos tipos de competidores en la zona de Cceres, pero no existe ningn

competidor que ofrezca en un mismo establecimiento las dos ramas de productos que
(herboristera, cosmtica e higiene personal) que Naturex les oferta. Los competidores
principales seran:
-

Ananda Import
Nctar Cceres
Yves Rocher
Mnica (herbolario)
Santi veri
Shangrila

Adems de dos grandes superficies, y diversas tiendas de cosmtica, aunque

actualmente ests ltimas no ofrezcan productos con las mismas caractersticas.

Anlisis DAFO

ANLISIS EXTERNO

OPORTUNIDADES
-

Productos muy demandados

Productos que cuesta

encontrar en el mercado

Mercado en auge

Dos tipos de productos en un

mismo negocio

Asesoramiento personalizado
a los clientes

Entrega a domicilio a las

grandes empresa

AMENAZAS

Amplia competencia

Productos de la competencia muy

competitivos, pero no con la misma
calidad, ni con las mismas
propiedades

Negocios similares con muchos aos

de antigedad y experiencia en el
sector

Grandes superficies donde ofertan

productos parecidos a precios muy
competitivos

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

ANLISIS INTERNO

PUNTOS FUERTES/ FORTALEZA

DEBILIDADES

Buen asesoramiento tanto a

clientes particulares como a
empresas

Productos asequibles y de
gran calidad

Variedad de productos

Descuentos

Buena atencin en tienda

Poca experiencia en este mercado

Entrega a domicilio a las

grandes empresa

Mucha oferta de productos parecidos

Situacin econmica actual

Cercana con los clientes

No existe otro establecimiento

que ofrezca ni los mismos
productos, ni los mismos
servicios

Buena situacin y accesibilidad

6.- PLAN DE MARKETING

Estrategia de precios

Comparando los productos de Naturex con los de la competencia observamos que

nuestra empresa puede llegar a ofrecer productos ms baratos manteniendo la misma
calidad y incluso con ms calidad y ms prestaciones que los de la competencia.
Tambin nos diferenciamos con los productos de la competencia en nuestra poltica de
marketing, ya que se oferta conjuntos de diversos productos a precios ms reducidos.
Aproximadamente Naturex calcula que se obtenga aproximadamente un margen bruto
de beneficio de un 47,21%.

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Promocin y Publicidad

Se ofertaran muy diversas promociones para atraer a nuestros clientes potenciales,

como sern descuentos por pronto pago, por volumen de compra, (estos descuentos
irn orientados a las grandes empresas) 2 x 1, y una tarjeta de puntos donde se
incentive a los clientes por comprar distintos productos, a cambio de productos gratis o
grandes descuentos, cuando lleguen a un cierto numero de puntos acumulados. En
cuanto a la publicidad se refiere la empresa se anunciar en el peridico Extremadura,
adems de folletos que se lanzarn cuando se hagan ofertas o promociones de gran
relevancia.

Canales de distribucin

El principal canal de distribucin ser la tienda, y la venta a grandes empresas como

hoteles, hostales, gimnasios, los cuales se desplazar la jefa de marketing a
ensearles los catlogos, las ofertas.. etc.. y tambin a captar nuevos clientes.
Tambin se cuenta con un correo electrnico donde podrn informarse sobre los
servicios que se ofertan o realizar cualquier pedido (solo las empresas que ya formen
parte de nuestra lista de clientes).

7.- ORGANIZACIN Y PERSONAL

La empresa Naturex, consta con una nica promotora la cual es la nica trabajadora
encargada tanto de las tareas de asesoramiento en tienda, como almacn, marketing
de la empresa y administracin de la misma. Tendr una remuneracin mensual de:

Directivos
Natalia Lozano
Parrn

Asignado a
Administracin

Salario M
1.200

% Coste
32,00%

% Ret.
13,00%

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Con unos totales anuales:

Coste
c. total ao
22.176

Salarios
s. bruto ao
16.800

El local se divide en almacn, el cuarto de aseo, y la tienda o saln principal.

8.- PLAN DE INVERSIONES

Inversiones en activos fijos, Inmovilizado Material e Inmovilizado Intangible.

La empresa Naturex, Cosmtica Natural, se encuentra en un sitio cntrico y de fcil

accesibilidad, y con otro tipo de establecimientos alrededor (tales como tiendas de
ropa, de muebles, decoracin, cafeteras, pticas, supermercados.. etc..) lo cual nos
beneficia positivamente a la hora de las ventas, ya que la zona tiene bastante transito.
Naturex, cuenta con unos un activo fijo:

10

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Inversiones
Activo

importe

Terrenos y
construcciones
Oficina
Obras e instalaciones
Reforma oficina
Maquinaria y utillaje
Maquina
Otra maquina
Vehculos y el.
transporte
coche
otros coches
Mobiliario y enseres
muebles oficina
otro mobiliario
Equipos informticos
ordenadores
otros
Activos intangibles
licencias software

compra

1.700
1.700

CASH

560
560

CASH

888
399
489

CASH
CASH

Y unos gastos generales anuales de:

Concepto
Publicidad

Total

1.248

Relaciones Pb.
Varios ventas
Variables en %

Gastos Generales
Gastos I+D
Arrendamientos

4.200

Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros

168
1.200

Otros servicios
Suministros

960

Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes

720

No existe inversin en terrenos, ya que el local es alquilado. El local comercial cuenta

con un almacn y cuarto de bao, con lo cual no se necesita realizar ningn tipo de
obra o reforma, ya que tambin cuenta con grandes escaparates que dan a la calle
principal. La mayor inversin que se hace en mobiliario, ordenadores y en un vehculo
para el transporte de mercancas a las grandes empresas que demanden nuestros
artculos. Los gastos amortizables anualmente sern el mobiliario y los equipos

11

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

informticos que le amortizan en un plazo de 5aos; el vehculo no requiere

amortizacin ya que es de segunda mano.

Inversin en capital circulante

El activo circulante de la empresa Naturex, va a constar principalmente de los

productos y artculos que se pongan a la venta, los cuales se cobraran en el mismo
momento de su venta, lo que implica que no ser necesario facilitar la forma de pago a
largo o corto plazo tan solo a las grandes empresas ya que el volumen de compra ser
mayor.
1- Cobro de las ventas
% cobro en el
mes

100,00%

Los pagos que la empresa realizar a los proveedores y acreedores de productos

sern:

Plazos de pago
Pagos al personal

en el MES

Compras (producto)

30 das

Otros proveedores

en el MES

Arrendamientos

en el MES

Tributos

en el MES

Seguros

en el MES

Suministros

en el MES

Viajes, dietas

en el MES

Liq. costes salariales

MENSUAL

Retenciones salariales

MENSUAL

Liquidacin I.V.A.

MENSUAL

No sern plazos muy elevados ya que los artculos se cobrarn en el mismo momento
y esto permite que la empresa tenga mayor liquidez.

9.- PREVISIN DE CUENTA DE RESULTADOS

Ingresos
Venta Neta
Otros ingresos

Gastos
Coste Ventas
Publicidad
Relaciones Pb.

2012
335.544

2012
314
1.248

12

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Varios ventas
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Excepcionales
Financieros (no %)

Personal
Pers. prod/servicio
Marketing y ventas
Admin. y direccin

Resultados
Ingresos netos
Gastos Operativos
Amortizaciones
Gastos Financieros

Resultado
margen s/ventas

4.200

168
1.200
960

720

2012

22.176

2012
335.544
208.824
1.351

125.369
37,36%

13

Naturex, Cosmtica Natural

INGRESOS

Total

Venta neta total

Prdidas y Ganancias (previstas)

%

335.544 100,0%

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962
Marzo

27.962

Ejercicio 2012
Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962 27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

27.962

Abril

Mayo

Julio

Agosto

Otros ingresos
Total Ingresos

GASTOS

335.544
Total

Enero

Febrero

Junio

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Consumo

177.838

53,0%

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

14.820

Costes de venta

314

0,1%

26

28

26

26

26

26

26

26

26

26

26

26

Personal

22.176

6,6%

1.584

1.584

1.584

1.584

1.584

3.168

1.584

1.584

1.584

1.584

1.584

3.168

administracin/DG

22.176

6,6%

1.584

1.584

1.584

1.584

1.584

3.168

1.584

1.584

1.584

1.584

1.584

3.168

Marketing y ventas

1.248

0,4%

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

Publicidad

1.248

0,4%

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

104

Generales y adm

7.248

2,2%

604

604

604

604

604

604

604

604

604

604

604

604

4.200

1,3%

350

350

350

350

350

350

350

350

350

350

350

350

Tributos

168

0,1%

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

14

Seguros

1.200

0,4%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

960

0,3%

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

comisiones
produccin/servicio
marketing/ventas

Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales

Otros servicios
Suministros

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes

720

0,2%

60

60

60

60

Total gastos

208.824

62,2%

17.138

17.140

17.138

17.138

Amortizaciones

1.351

0,4%

125.369

37,4%

60

60

60

60

60

60

60

60

17.138 18.722

17.138

17.138

17.138

17.138

17.138

18.722

Excepcionales
Insolvencias

Res. Explotacin

10.824

10.822

24

166

166

166

166

166

166

166

166

10.824

10.800

10.658

9.074

10.658

10.658

10.658

10.658

10.658

9.074

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Res. Financiero

RESULTADO

Total

Res. antes de impuestos

CASH FLOW

Enero

125.369 37,4%

impuesto s/beneficio

-31.342

RESULTADO NETO

94.027

Total

Saldo acumulado inicio del mes

Febrero

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

10.824

10.822

10.824

10.800

10.658

9.074

10.658

10.658

10.658

10.658

10.658

9.074

-25,0%

-2.706

-2.706

-2.706

-2.700

-2.665

-2.269

-2.665

-2.665

-2.665

-2.665

-2.665

-2.269

28,0%

8.118

8.117

8.118

8.100

7.994

6.806

7.994

7.994

7.994

7.994

7.994

6.806

8.118

16.235

24.353

32.453

40.447

47.252

55.246

63.240

71.234

79.227

87.221

94.027

Enero

Febrero

Marzo

-10.937

21.176

Abril

Mayo

32.000

48.616

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

57.694

67.781

78.065

88.889

99.713

110.537

Diciembre
121.361

Esta tabla refleja la previsin de la cuenta de resultados de todo el ao para la

empresa Naturex, Cosmtica Natural. Los gastos que se realizan son principalmente
del mobiliario necesario para la actividad de la empresa, del vehculo, alquiler del local
y otros gastos varios (tributos, impuestos, luz, agua). Los ingresos que obtendr la
misma sern de la venta de los productos tanto en tienda como del servicio a domicilio
que se le ofrece a las grande empresas.

10.- FINANCIACIN PREVISTA

La inversin inicial con la que cuenta el proyecto Naturex es aproximadamente de
unos 12.000, ya que la financiacin propia nicamente cuenta con unos 4.500 que
aporta la promotora del proyecto y la financiacin ajena con la que se cuenta son unos
7.500 de la subvencin obtenida.
El proyecto en si no conlleva muchos gastos, con lo cual no es necesario otro tipo de
financiacin como prestamos, es suficiente con la aportacin inicial y la subvencin,
para cubrir todos los gastos iniciales. La subvencin solicitada es para jvenes
emprendedores menores de 30 aos, y se conceden 7.500 por socio. En este caso,
Naturex, solo cuenta con un socio por lo tanto el total obtenido por la subvencin sern
los 7.500, ya que se cumplen todos los requisitos necesarios para obtenerla.

11.- VALORACIN DEL RIESGO

Anlisis del Punto de Equilibrio

Ventas mnimas anuales en unidades

5.331
Precio
medio previsto

Facturacin necesaria para alcanzar el Punto de Equilibrio

30,86

164.541
% s/Total
ventas previstas

49,04%

Total das para alcanzar el Punto de Equilibrio anual

Existen muchos riesgos de que la empresa no funcione como est previsto, ya que la
competencia es elevada y la situacin actual de la economa no es lo ms favorable
posible; pero aun as esta empresa se ha creado con un motivo principal el
autoempleo, y se podrn todos los medios posibles para que en cuanto a productos se
refiere, despunte de las dems, tanto en buena calidad como en buenos precios, y en
la incorporacin de los productos ms innovadores que se encuentren en el mercado,
evitando as la obsolescencia y encasillamiento de la misma.

177

Naturex, Cosmtica Natural

Proyecto Empresarial

350.000

329.082
296.174

300.000

263.266

Ingresos y gastos

250.000

230.357
197.449

200.000

164.541
150.000

131.633
98.725

100.000

65.816
50.000

0
2.133

3.199

4.265

5.331

6.398

7.464

Unidades

Series1

8.530

9.596 10.663

Series2

17