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P R E S E N T A:
MANUEL SANTOS MENA ARENAS
Septiembre 2004
INDICE GENERAL
TABLAS
Tabla 1. Comparacin del precio de diferentes materiales reciclables ______________2
Tabla 2. Ahorros generados al reciclar una tonelada de aluminio__________________2
Tabla 3. Caractersticas fsicas y qumicas del aluminio _________________________8
Tabla 4. Especificaciones de los productos terminados _________________________9
Tabla 5. Productos complementarios de las diferentes aleaciones del aluminio______11
Tabla 6. Clientes potenciales por Estado ___________________________________12
Tabla 7. Comportamiento histrico del aluminio ______________________________14
Tabla 8. Consumo nacional aparente presupuestado__________________________16
Tabla 9. Captacin histrica del proveedor _________________________________18
Tabla 10. Captacin de desechos del proveedor pronosticada __________________19
Tabla 11. Oferentes por Estado __________________________________________20
Tabla 12. Comportamiento histrico de la oferta efectiva interna ________________22
Tabla 13. Oferta efectiva interna estimada__________________________________22
Tabla 14. Comparacin de las proyecciones del CNA y la OEI __________________23
Tabla 15. Requerimientos de maquinaria y equipo____________________________43
Tabla 16. Porcentaje de uso de la capacidad instalada en los diferentes periodos ___45
Tabla 17. Kilometraje recorrido en cada periodo______________________________48
Tabla 18. Costos unitarios del procesamiento de una tonelada de chatarra_________48
Tabla 19. Normativa que deber respetar la planta MONTEALBAN______________52
Tabla 20. Cursos de capacitacin y adiestramiento ___________________________72
Tabla 21. Aplicacin de la inversin inicial___________________________________79
Tabla 22. Presupuesto de ingresos ________________________________________80
Tabla 23. Presupuesto de egresos ________________________________________81
Tabla 24. Estado de resultados___________________________________________82
RESUMEN
El Estado de Oaxaca, al igual que la mayor parte de la regin Sur del pas, muestra un serio
rezago en su desarrollo socio-econmico con respecto a los Estados ubicados en las regiones
Centro y Norte del pas. Este atraso se manifiesta de diferentes formas: un comercio exterior
muy pobre, una tasa de desempleo creciente y un bajo grado de industrializacin. Aunado a lo
anterior, el Estado de Oaxaca debe enfrentar tambin una problemtica ambiental
caracterizada principalmente por la creciente contaminacin del suelo y de cuerpos de agua.
El presente proyecto nace en un intento de enfrentar de manera conjunta a los problemas
sociales antes mencionados, generando empleos, contribuyendo a la industrializacin del
Estado y fomentando la cultura del reciclaje en los oaxaqueos. La idea general de ste es
recuperar la chatarra de aluminio generada en la ciudad de Oaxaca y periferia y transformarla
en lingotes de diversas aleaciones para comercializarlos en otros estados de la Repblica
Mexicana.
El propsito fundamental de esta tesis es por lo tanto comprobar la factibilidad y viabilidad
tcnica, econmica y financiera de la instalacin de una planta recicladora de aluminio que
realice las actividades de recuperacin, transformacin y comercializacin de este metal. Para
lograr esto fue necesario un estudio sustentado en investigaciones documentales y de campo.
Los resultados obtenidos en los diferentes mbitos de estudio han sido satisfactorios; en el
estudio de mercado se pudo percibir una brecha positiva entre la demanda y la oferta de
aluminio la cul demuestra que existe un mercado potencial para los lingotes que se desean
producir; el estudio tcnico permiti conocer los requerimientos tecnolgicos, materiales y
humanos para el funcionamiento de una planta recicladora; en el estudio administrativo se
conoci la personalidad jurdica ideal y la estructura legal que rige las actividades de una planta
industrial y finalmente en el estudio financiero se observ la existencia de un rendimiento
aceptable al llevar a cabo el proyecto.
ABSTRACT
The State of Oaxaca, like most of the South region of the country, shows a serious delay in
its socioeconomic development with respect to the States located in the regions Center and
North of the country. This holdup is pronounced of different forms: a very poor foreign trade, a
rate of increasing unemployment and a low level of industrialization. Combined the previous
thing, the State of Oaxaca must mainly face to environmental problems characterized by the
increasing contamination of the ground and water.
The present project was born in an attempt to face of all this social problems, generating
jobs, contributing to the industrialization of the State and fomenting the culture of the recycling in
the Oaxacas citizens. The general idea of this one is to recover the aluminum scrap generated
in the city of Oaxaca and periphery and to transform it into alloy ingots to commercialize them in
other states of Mexico.
Therefore the fundamental intention of this thesis is to verify the feasibility and technical,
economic and financial viability of the installation of a recycling aluminum plant with the
activities of recovery, transformation and commercialization of this metal. In order to obtain this
was necessary a study sustained in documentary and field investigations.
The results obtained in the different scopes of study have been satisfactory; in the
market study a positive breach between the demand and the supply of aluminum could be
perceived which demonstrates the existence of a potential market for the ingots produced; the
technical study allowed to know the technological, material and human requirements for the
operation of a recycling plant; in the administrative study the ideal legal personality and the legal
structure that governs the activities of an industrial plant were known and finally the financial
study showed the existence of an acceptable profit when carrying out the project.
I.1INTRODUCCIN
El bienestar del ser humano se encuentra ligado ntimamente con el del medio ambiente.
Debido a lo anterior, entre las mayores preocupaciones de la sociedad se encuentran las de
tomar medidas que permitan proteger el medio ambiente, evitar desperdicios de recursos
naturales no renovables y utilizar la energa de una forma ms racional.
El uso de los materiales reciclables es uno de los resultados que han derivado de estas
preocupaciones. Entre los materiales que pueden ser reciclados, como el cartn o el vidrio, el
aluminio ocupa un lugar muy importante. Esto se debe a que el precio de la tonelada de
desecho de aluminio es superior al de otros materiales reciclables como se observa a
continuacin:
MATERIAL
Vidrio
Acero
Aluminio
Papel / cartn
PRECIO
44.00
72.00
800.00
45.00
Fuente: http://www.ingenieroambiental.com
Hoy en da el reciclado del aluminio constituye uno de los programas ecolgicos ms
redituables y exitosos a escala mundial. En primer lugar, porque el precio obtenido por la venta
de una tonelada de aluminio en desecho cubre fcilmente los gastos generados por su
captacin y procesamiento; en segundo lugar, por que esta actividad ha contribuido
enormemente al logro de los objetivos de preservacin de la energa y del medio ambiente por
la variedad de beneficios que ofrece, y que se hallan en la siguiente tabla:
CONCEPTO
Materias primas
Agua
Energa
Emisin de contaminantes
Desechos slidos
Otros residuos
CANTIDAD
4 toneladas de bauxita
91,200 L
14,630 kw/h
Dixidos sulfricos, lluvia cida
349.74 Kg.
1,646 Kg. lodos rojos
10
Pedro Garza, en el estado de Nuevo Len. IMCO procesa los desechos y produce lingotes que
luego comercializa con las empresas que utilizan este metal como materia prima en sus
procesos de produccin. En el presente trabajo se propone que el proceso que actualmente
realiza IMCO se haga en Oaxaca para que con esto se traslade a nuestra regin la derrama
econmica arrojada por esta actividad. Esto es, producir lingotes de aluminio a partir de los
desechos generados en la entidad.
I.3 HIPTESIS DE TRABAJO
Considerando la generacin de chatarra en la ciudad de Oaxaca y la posibilidad de
generarles un valor agregado; el proyecto de instalar una planta recicladora de latas de
aluminio en el municipio de Magdalena Apasco, Oaxaca es factible y viable tcnica, econmica
y financieramente.
I.4 METODOLOGA
El trabajo se ha realizado con base en diferentes investigaciones de campo efectuadas
tanto en el Oaxaca como en otros estados del pas como lo son el Estado de Mxico y Sonora.
As mismo, se ha acudido a instituciones especializadas en la materia como el Instituto
Mexicano del Aluminio (Imedal) e instituciones con informacin estadstica confiable y
actualizada como lo es el Instituto Nacional de Estadstica Geografa e Informtica (Inegi). Todo
esto con la finalidad de sustentar la factibilidad del proyecto.
Este estudio ha sido dividido en cuatro partes. Cada una de estas representa un anlisis de
diferente naturaleza. La primera parte consta de una exploracin del mercado al cual se desea
introducir
elaborar un estudio para conocer la factibilidad tcnica de instalar una planta en Oaxaca, el
lugar ms adecuado para hacerlo y las caractersticas que deber tener. En la tercera parte se
reflexionar sobre la conveniencia de adoptar alguna personalidad jurdica y la forma ms
adecuada de hacerlo, adems de mostrar todos los aspectos administrativos del proyecto. La
ltima parte estar conformada por una indagacin econmico-financiera que permitir conocer
si el proyecto es rentable econmicamente y la forma en que se pretende financiar el mismo.
I.5 OBJETIVOS
1. OBJETIVO GENERAL
11
Efectuar el estudio tcnico que determine el monto total del equipo, maquinaria e
instalacin de la planta y los costos de produccin. As como el respectivo
estudio de impacto ambiental.
12
I.1INTRODUCCIN
El bienestar del ser humano se encuentra ligado ntimamente con el del medio ambiente.
Debido a lo anterior, entre las mayores preocupaciones de la sociedad se encuentran las de
tomar medidas que permitan proteger el medio ambiente, evitar desperdicios de recursos
naturales no renovables y utilizar la energa de una forma ms racional. El uso de los
materiales reciclables es uno de los resultados que han derivado de estas preocupaciones.
Entre los materiales que pueden ser reciclados, como el cartn o el vidrio, el aluminio ocupa un
lugar muy importante. Esto se debe a que el precio de la tonelada de desecho de aluminio es
superior al de otros materiales reciclables como se puede observar en la tabla 1.
Fuente: http://www.ingenieroambiental.com
13
CANTIDAD
4 toneladas de bauxita
Agua
Energa
Emisin de contaminantes
91,200 L
14,630 Kw./h
Dixidos sulfricos, lluvia cida
Desechos slidos
349.74 Kg.
Otros residuos
Fuente: Instituto Nacional de Ecologa
I.2 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
14
15
4. OBJETIVOS ESPECIFICOS
Efectuar el estudio tcnico que determine el monto total del equipo, maquinaria e
instalacin de la planta y los costos de produccin. As como el respectivo
estudio de impacto ambiental.
16
Este capitulo tiene como finalidad determinar la cantidad de empresas dentro del territorio
nacional que demandan aluminio secundario. Lo anterior se realiza buscando justificar la
instalacin de la planta recicladora de aluminio MONTEALBAN cuya actividad ser la
captacin y fundicin de latas de este metal para que, finalmente, se comercialicen como
aleaciones en forma de lingotes.
Durante este estudio se mencionarn las caractersticas del aluminio junto con sus
principales aplicaciones. As mismo, se presentarn la composicin qumica de las aleaciones
que se pretender producir al arranque de las actividades de la planta. Se analizar la demanda
y oferta histrica de este metal para as poder hacer una proyeccin de la demanda y oferta
futuras; por ltimo se mostrarn todos los aspectos relacionados con la comercializacin de
este bien, como son: los canales de distribucin, el rea de comercializacin, la estrategia de
marketing y el precio.
II.1OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO
Objetivo general:
17
Objetivos especficos:
18
26.9
Punto de fusin
660C
Punto de ebullicin
2.467C
Gravedad especfica
2.7 g/ml
Estructura cristalina
Radio atmico
1.43
Valencia
Conf. electrnica
1s2s 2p^63s3p^1
19
las aleaciones de aluminio que ofertar la planta as como la composicin qumica de cada una
de stas.
Figura 1. Presentacin del producto
Lingote de 10 Kg.
Silicio
(Si)
Cobre
(Cu)
Magnesio
(Mg)
Zinc
(Zn)
Manganeso
(Mn)
Fierro
(Fe)
Titanio
(Ti)
380
9 - 9.5
3 - 3.5
= 0.10
2-3
= 0.25
= 0.9
413B
11.5 - 13
= 0.40
= 0.30
= 0.30
= 0.30
=.70
356
6.7 - 7.3
= 0.20
= 0.80
= 0.25
= 0.30
= 0.70
= 0.10
Se eligi arrancar la planta produciendo estas aleaciones debido a que son las ms demandadas
actualmente. El 26% de la produccin total de aluminio es utilizado en el sector automotriz y estas tres
aleaciones son las ms empleadas por esta industria.
20
transmitir electricidad. El aluminio pesa solo un tercio de lo que pesa el cobre y puede
llevar el doble de electricidad. Por esta razn, las lneas de electricidad de aluminio son
ms ligeras y no requieren de grandes estructuras para sostenerse. La base de los
focos se hace de aluminio; tambin miles de antenas para televisores y para satlites
son hechas de aluminio.
2. El aluminio en el deporte. Debido a su ligereza el aluminio se puede encontrar en las
bicicletas de carreras, en el marco de las raquetas para tenis, squash o badmington, y
tambin en los esques. Por su ductilidad es comn encontrarlo en las estructuras de
las tiendas de campaa o en el marco de mochilas para acampar.
3. El aluminio y el transporte. Un vehculo hecho de aluminio ahorrar gasolina y requerir
menor fuerza o potencia para moverse. El aluminio no se oxida como el acero; esto
permite que los vehculos con cuerpo de aluminio duren ms que los que tienen uno de
acero. El aluminio tambin se utiliza en la fabricacin de carros de ferrocarril. Los carros
del metro estn hechos de aluminio.
4. El aluminio en el aire. Los aviones no podran haber existido si no fuera por la ligereza
del aluminio. Desde que fue fabricado el primer aeroplano, el aluminio form parte
importante de los materiales constituyentes y posteriormente reemplaz piezas de
madera y otros elementos.
5. El aluminio y el empaque. El aluminio se utiliza de manera extensa en la proteccin y el
almacenamiento de comidas y bebidas. El aluminio se utiliza en diversos tipos de
empaques por servir como importante barrera contra los microorganismos, el aire y la
luz, evitando que estos afecten su contenido. Los paquetes de aluminio son seguros,
higinicos, fciles de abrir e impermeables. Las latas de aluminio son excelentes
contenedores ya que son fuertes, ligeras, compactas, impermeables y, lo ms
importante, reciclables.
II.2.4 Productos sustitutos.
Un producto sustituye a otro cuando satisface esencialmente las mismas necesidades que
ste (Stanton 1996). El aluminio es demandado en funcin a su composicin qumica natural;
por lo tanto, para que existiese un bien sustituto del aluminio, dicho bien debera tener las
21
Aleacin
Principal aplicacin
Producto
complementario
PRODUCTOS
LAMINADOS
Aleacin 1070.
Aleaciones 5000.
Aleacin 5052
Aleacin 1050.
PRODUCTOS
EXTRUIDOS
22
PRODUCTOS
FUNDIDOS
Aleacin 6063.
Aleacin 6061.
Aleacin 6101.
Aleaciones 100,
300.
1
2
23
Nmero de
demandantes
9
16
19
18
19
25
27
30
34
36
37
38
62
73
80
85
102
116
144
970
Porcentaje del
total nacional
0.93%
1.65%
1.96%
1.86%
1.96%
2.58%
2.78%
3.09%
3.51%
3.71%
3.81%
3.92%
6.39%
7.53%
8.25%
8.76%
10.52%
11.96%
14.85%
100%
9%
22%
11%
12%
18%
13%
15%
Veracruz
Nuevo Leon
Guanajuato
Jalisco
Distrito federal
Estado de Mxico
Chihuahua
24
Muy alta
Alta
Media
Baja
Nula
Fuente: Elaboracin propia
25
exportacin de chatarra a China debido a que este pas pagaba ms por la chatarra de aluminio
que los consumidores industriales locales. Esto lesion considerablemente la produccin
nacional de aluminio secundario. En Agosto del 2003 la empresa Almexa (perteneciente al
grupo CARSO), que era la nica que produca aluminio primario, dej de realizar esta actividad
al ser incapaz de cubrir los altos costos que se derivaron de un fuerte incremento en el precio
de la energa elctrica.
Ao
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
26
PRODUCCION
EXPORTACION
IMPORTACION
250,000
TONELADAS
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
AO
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
AO
Fuente: INEGI, Anuario de Minera e investigacin directa.
27
CNA
TONELADAS
180,942
181,793
182,645
183,496
184,347
185,198
186,049
186,900
187,752
188,603
CNA Proyectado
190,000
TONELADAS
188,000
186,000
184,000
182,000
180,000
178,000
176,000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
28
El proveedor ha sealado que su captacin de chatarra ha aumentado con los aos hasta
alcanzar actualmente a captar aproximadamente el 60% del total de chatarra recuperada en la
29
entidad. As mismo, asegura que es muy posible que este porcentaje aumente debido a que los
captadores pequeos que recuperan el 40% restante han venido presentando problemas para
obtener las cantidades mnimas que les permitan costear el transporte de la chatarra a sus
clientes; por lo que podra aumentar su captacin comprando chatarra directamente con ellos.
En la grfica 5 se puede observar el comportamiento histrico de la recuperacin de
chatarra de aluminio por parte de la empresa LA CIZALLA. El proveedor coment que en los
aos 1997, 1998, 1999 y 2000 tuvo una captacin menor que se debi a problemas personales
que causaron un descuido de su negocio y no fueron resultado de una disminucin en la oferta
de chatarra por parte de los recolectores. Debido a lo anterior la proyeccin de la captacin
futura se vuelve ms confiable si estos aos no son considerados. A travs de una regresin
lineal se realiz el pronstico de la captacin de chatarra por parte del proveedor que se
presenta en la tabla 10.
Toneladas captadas
700
TONELADAS
600
500
400
300
200
100
0
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
AO
Fuente: Investigacin directa
30
Anual
Mensual
633
53
668
56
702
59
737
61
772
64
807
67
842
70
877
73
911
76
946
79
31
Estado
Oferentes
Aguascalientes
Zacatecas
Chiapas
Morelos
Baja California
Sinaloa
Nuevo Len
Puebla
Sonora
Guanajuato
Michoacn
Yucatn
Coahuila
Hidalgo
Quertaro
Chihuahua
Veracruz
Quintana Roo
Jalisco
Distrito Federal
Estado de Mxico
Total
3
4
5
5
7
8
9
10
10
12
13
13
14
15
19
29
31
41
48
73
163
532
Porcentaje del
total nacional
0.56%
0.75%
0.94%
0.94%
1.32%
1.50%
1.69%
1.88%
1.88%
2.26%
2.44%
2.44%
2.63%
2.82%
3.57%
5.45%
5.83%
7.71%
9.02%
13.72%
30.64%
100.00%
Se eligieron todos los Estados que concentran un nmero de oferentes mayor a 20.
32
8%
42%
8%
11%
12%
19%
CHIHUAHUA
JALISCO
VERACRUZ
DISTRITO FEDERAL
QUINTANA ROO
ESTADO DE MEXICO
Muy alta
Alta
Media
Baja
Nula
Fuente:
Elaboracin
II.5.1
Oferta
Efectivapropia
Interna.
33
exportaciones del aluminio y en la ltima columna las cantidades que representan la oferta
efectiva interna.
Tabla 12. Comportamiento histrico de la Oferta Efectiva Interna (Toneladas)
Ao
Produccin
Exportacin
OEI
1993
44,231
956
43,275
1994
52,791
1,243
51,548
1995
107,196
7,362
99,834
1996
130,514
8,964
121,550
1997
131,336
9,020
122,316
1998
152,403
10,467
141,936
1999
175,721
12,069
163,652
2000
196,787
13,515
183,272
2001
113,817
7,817
106,000
2002
87,402
6,202
81,200
2003
40,600
712
39,888
34
TONELADAS
OEI Proyectada
150,000
145,000
140,000
135,000
130,000
125,000
120,000
115,000
110,000
105,000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
Fuente: Elaboracin propia
OEI
TONELADAS
120,495
123,085
125,676
128,266
130,856
133,447
136,037
138,628
141,218
143,809
DIFERENCIA
60,448
58,708
56,969
55,230
53,491
51,751
50,012
48,273
46,533
44,794
35
TONELADAS
CNA
OEI
200,000
180,000
160,000
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
CAPTADORES
PRIMER NIVEL
PLANTA
MONTEALBAN
INDUSTRIAS
SEGUNDO NIVEL
36
El primer nivel est constituido por el canal de distribucin primaria entre los captadores de
las latas de aluminio y la planta recicladora MONTEALBAN. Los captadores abastecern a la
planta con la chatarra de aluminio (primer nivel), ah sern fundidas y se formarn lingotes
(segundo nivel). El producto terminado ser distribuido al mercado conformado por industrias
del sector manufacturero. La distribucin se realizar con equipo de transporte propio por lo
que no existirn intermediarios entre la planta y los clientes de sta. Este tipo de canal ofrece
varias ventajas, entre las cules se observan:
Contacto directo con los clientes, identificando as las necesidades del mismo.
37
RECOLECTORES
8 $/Kg.
CAPTADORAS DEL
ESTADO
10 $/Kg.
GRANDES
CAPTADORAS
13.5 $/Kg.
PLANTAS
RECICLADORAS
17.5 21 $/Kg.
DEMANDANTES
DE ALUMINIO EN
LINGOTES
38
La mayora de las empresas contactadas consumen en promedio 500 toneladas de aluminio al mes mientras
que la produccin mensual de la planta MONTEALBAN ser, en un principio, de alrededor de 50 toneladas.
39
3. Fuerza de ventas. El contacto directo con los clientes potenciales tambin ser una
forma de conseguir la venta de productos. Esta se realizar con visitas espordicas a
las plantas de las empresas demandantes.
II.10 LOGOTIPO
Para poder diferenciarse de la competencia fue necesaria la creacin de un logotipo. El
diseo del mismo est conformado por una pirmide zapoteca que caracteriza a las ruinas de
Montealban. Cabe mencionar que se decidi que la planta recicladora de aluminio del proyecto
se llamar MONTEALBAN debido a que se desea contar con un nombre caracterstico de
Oaxaca y las ruinas de Montealban son reconocidas mundialmente como oaxaqueas. El
logotipo utilizado por la planta ser el siguiente:
II.11 SLOGAN
Con el mismo fin de diferenciar a la planta de la competencia se cre una frase que
caracteriza a la empresa y que se relaciona con el giro. La frase que se eligi para fungir como
el slogan de la planta MONTEALBAN fue:
Calidad a nuestros clientes; bienestar a nuestra gente.
Esta frase est formada por dos afirmaciones. En la primera de stas se desea comunicar
el compromiso que se tendr en lo que se refiere a la calidad en los productos que la planta
ofrecer al mercado consumidor. Con la segunda afirmacin se desea dejar claro que el
bienestar social es muy importante para la planta MONTEALBAN y que las actividades de
reciclaje de chatarra que llevar a cabo la planta beneficiarn a la sociedad en general pero
principalmente a la comunidad oaxaquea. Este beneficio se dar por un lado debido a las
diferentes ventajas, sealadas anteriormente, que se derivan del reciclaje del aluminio y por
otro lado por la derrama econmica que esta actividad generar en la ciudad de Oaxaca.
40
16,500
16,000
15,500
15,000
14,500
14,000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
El precio de la tonelada de aluminio secundario se cotiz en 1500 dlares (17, 250 pesos)
el 12 de Junio del 2004 en el London Metal Exchange y segn esta institucin se espera que el
precio siga aumentando. Sin embargo, obedeciendo la estrategia de comercializacin antes
sealada (Seccin II.8), el precio de venta del aluminio ofertado por la planta MONTEALBAN
ser de aproximadamente 150 dlares menor al cotizado en la bolsa de metales de Londres.
41
42
43
Este capitulo tiene como finalidad mostrar la factibilidad de construir una planta recicladora
de aluminio en el municipio de Magdalena Apasco desde un punto de vista tcnico.
Durante este estudio se mostrar la ubicacin y el tamao ideal de la planta sealando los
factores en los cuales se bas la eleccin. As mismo, se mostrar detalladamente el proceso
de produccin de los lingotes de aluminio as como la tecnologa necesaria y la distribucin de
la misma dentro de la planta. Por ltimo, se puntualizar en el costo de los insumos y servicios
requeridos en la produccin.
Objetivos especficos:
44
AREA DE
ABASTECIMIENTO DE
MATERIA PRIMA
(Influencia local)
AREA DE SUMINISTRO
DE MANO DE OBRA
(Influencia local)
AREA DE
PRODUCCIN
(Influencia local)
AREA DE MERCADO
DEL PRODUCTO
TERMINADO
(Influencia nacional)
AREA DE ABASTO DE
TECNOLOGIA
(Influencia nacional)
45
Ejemplo de esto son las carreras de Ingeniera industrial e Ingeniera qumica ofrecidas por el Instituto
Tecnolgico de Oaxaca.
46
ESTADO
DE
OAXACA
DISTRITO
DE
ETLA
MUNICIPIO DE
MAGDALENA
APASCO
47
Se eligi este parque para la ubicacin del proyecto debido a que el Plan de Ordenamiento
de la Zona Conurbana de la Ciudad de Oaxaca restringe la instalacin de entidades
econmicas industriales en la ciudad de Oaxaca y periferia. Obedeciendo a este plan la mejor
opcin para instalar una planta productiva es dentro del parque industrial OAXACA.
Al instalar la planta MONTEALBAN dentro del parque industrial OAXACA (Figura 8) no
slo se obedece a la traza urbana sino que se logran satisfacer diferentes necesidades, como
son:
Servicios industriales:
Drenaje sanitario: La red general de drenaje sanitario se localiza al centro de las calles y
tiene una longitud total de 4720 mts. que se descarga a una planta de tratamiento de
aguas residuales con capacidad de 10 lps., cuenta con 48 pozos de visita los cuales se
distribuyen de manera apropiada segn la longitud de cada una de las vialidades.
Drenaje pluvial: La red de drenaje pluvial inicia su recorrido por el boulevard principal
con una longitud de 635 mts., con diversos ramales que se distribuyen a travs de sus
vialidades con una longitud total de 3518 mts. y con 35 pozos de visita; su distribucin
obedece a las necesidades de cada una de las vialidades.
48
Agua potable: El Parque Industrial Oaxaca cuenta con un sistema de agua potable cuya
fuente de abastecimiento es un pozo profundo de 10 lps. Asimismo tiene una lnea de
conduccin que abastece al tanque cisterna cuya capacidad es de 150 m, y un tanque
elevado de 50 m. El tanque elevado abastece a la red de distribucin, misma que cubre
la totalidad del parque con una longitud de 5655 ml. con tubera de PVC RD - 26 de 6''
en ambos lados de cada vialidad.
Urbanizacin:
Localizacin:
49
Estado de Mxico
Distrito Federal
Jalisco
50
Segn datos de LA CIZALLA la recoleccin de chatarra de aluminio en la ciudad de Oaxaca y periferia representa
un 30% de la recoleccin total en el Estado de Oaxaca.
51
5. Fusin: En esta etapa las latas compactadas (en pacas de 90cm x 55cm x 55 cm) son
introducidas en un horno de reverbero donde se van fundiendo aproximadamente a una
temperatura de 740C siendo agregadas en forma intermitente hasta tener la cantidad
de metal lquido deseado. Durante la etapa de fusin se realizan una serie de procesos
para garantizar la calidad del aluminio fundido, los cuales son:
Agregado de aleantes (Cu, Zn y Si) o aleaciones (Al-Cu, Al-Zn, Al-Si) para lograr
una composicin qumica acorde a las necesidades.
52
53
Muestras
Peso a la entrada
Almacenamiento
Quitar el hierro y
otros materiales
Seleccin
Supervisin y
estadstica del
proceso
Procedimientos
(Segn normas)
Control de la
composicin
qumica y la
temperatura
Eliminacin o
tratamiento de
residuos peligrosos
Secado y quemado
Compactado
Procesamiento o
eliminacin de
fundente
Fusin
Suministro de aleantes
Suministro de fundente
Vaciado
Procesamiento o
eliminacin de gases
de combustin
Procesamiento o
eliminacin de
escoria
Enfriamiento
Almacenamiento
Control de calidad
Procesamiento
54
CANTIDAD
2000 M2
1000 M2
1
1
1
1
1
3
3
3
1
1
3
4
4
4
1
4
4
4
4
4
3
50
1
2
2
4
2
2
2
1
1
2
55
1 Gerente de produccin
3 Obreros
1 Laboratorista
1 Gerente administrativo
1 Secretaria Gerencial
1 Chofer
56
57
58
59
2004
633
31
633
31
2005
668
34
668
34
2006
702
35
702
35
2007
737
37
737
37
2008
772
38
772
38
2009
807
41
807
41
2010
842
42
842
42
2011
877
44
877
44
2012
911
45
911
45
2013
946
48
946
48
27,342
29,988
30,870
32,634
33,516
36,162
37,044
38,808
39,690
42,336
Para mostrar una visin global de los costos generados por la produccin, comercializacin
y transporte de una tonelada de lingotes, en la tabla 18 se presentan los costos unitarios
generados desde la compra de la materia prima hasta el transporte de los lingotes producidos a
las instalaciones del cliente.
Tabla 18. Costos unitarios del procesamiento de una tonelada de chatarra
Concepto
Costos directos
Costos variables
Materia prima
Gas
Energa elctrica
Aleantes
Fundentes
Agua
Diesel
Costos fijos
Mano de obra
Mantenimiento
Seguridad industrial
Tarimas
Costos indirectos
Costos variables
Costo de transporte
Costos fijos
Sueldos y salarios
Comercializacin
Papelera
Costo ($)
10,000
1,251
18
1,663
60
0.52
0.57
625.59
13.93
34.76
2.76
140
39.49
55.19
14.22
60
Costos totales
13,871
61
62
Incendios y explosiones;
Temperaturas extremas;
Ruido y vibraciones;
63
Nmero
Descripcin
Fuentes
Fijas
NOM-043-ECOL-1193
Fuentes
Fijas
NOM-085-ECOL-1994
Nivel
Sonoro
NOM-080-STPS-1993
Fuentes
Fijas
NOM-081-ECOL-1994
Salud
NOM-048-SSAI-1993
Seguridad e
higiene
NOM-001-STPS-1993
Seguridad
NOM-002-STPS-1994
Seguridad e
higiene
NOM-011-STPS-1993
Seguridad e
higiene
NOM-016-STPS-1993
Seguridad
NOM-017-STPS-1993
64
Seguridad e
higiene
NOM-017-STPS-1993
Seguridad
NOM-020-STPS-1993
Seguridad
NOM-021-STPS-1993
Seguridad
NOM-025-STPS-1993
Seguridad e
higiene
NOM-027-STPS-1994
Seguridad
NOM-029-STPS-1993
Medio
ambiente
laboral
NOM-080-STPS-1993
Seguridad
mecnica y
trmica
NOM-107-STPS-1994
NOM-108-STPS-1994
NOM-109-STPS-1994
Seguridad
Seguridad
Fuente: www.contactopyme.gob.mx
65
66
67
Este capitulo tiene como finalidad mostrar al lector todos los aspectos administrativos del
proyecto de instalacin de la planta recicladora de aluminio MONTEALBAN.
En este estudio se mostrar el organigrama general de la planta MONTEALBAN; as
mismo, se describirn las actividades que debe realizar cada uno de los puestos que
conforman dicho organigrama; por ltimo, se establece el tipo de personalidad que se
implementar en la planta obedeciendo a la naturaleza y necesidades de la misma, junto con
las normas legales que rigen las actividades propias de una planta industrial.
Objetivos especficos:
Especificar
las
actividades
desempear
por
cada
uno
de
los
puestos
organizacionales.
Determinar la personalidad jurdica que mejor convenga para ser adoptada por la planta
MONTEALBAN
68
IV.2 ORGANIGRAMA
El organigrama de la planta MONTEALBAN estar compuesto por 4 niveles jerrquicos. El
primero de ellos contendr al consejo de administracin. En el segundo nivel se encuentran los
gerentes. El tercer nivel queda compuesto por el nivel operativo. En la figura 13 se pueden
observar los diferentes niveles as como los puestos que componen cada uno de stos.
Figura 13. Organigrama de la planta MONTEALBAN
CONSEJO DE
ADMINISTRACIN
Gerente
administrativo
Gerente de
produccin
Laboratorista
Obrero
Secretaria
Chofer
69
Para que pueda existir una organizacin eficaz es necesario conocer las actividades que
deber desempear cada uno de los miembros de la organizacin. Obedeciendo lo anterior a
continuacin se detallan las actividades que cada uno de los puestos anteriores deber realizar
dentro de la planta:
Un Presidente y un Suplente.
Un Secretario y su Suplente.
Un Tesorero y su Suplente.
Presidente
Convoca por medio del Secretario a las Asambleas y a las reuniones del Consejo.
Firma junto con el Tesorero los Certificados que se emiten, los cheques y dems
documentos que involucren obligaciones de la empresa.
70
Secretario
Asienta en los libros correspondientes las actas de las Asambleas y del Consejo,
firmndolas junto con el Presidente.
Tesorero
Cuida de los sistemas de contabilidad y que los controles contables sean llevados
correctamente.
Supervisa y guarda bajo custodia toda la documentacin relacionada con los valores y
patrimonio de la empresa.
Firma junto con el presidente los certificados, cheques y otros documentos que
involucren egresos e ingresos.
Entrega bajo inventario todos los libros, documentos, registros, etc., al nombrar su
sucesor.
71
Gerente de produccin
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
rea de Produccin
Obrero y laboratorista
CONTACTOS:
2. DESCRIPCIN GENRICA
Del desempeo del gerente de produccin depender en gran parte el xito o fracaso de la
planta. El gerente de produccin fungir como eslabn de enlace entre el rea operativa y el
consejo de administracin. El rea de produccin estar bajo su mando y de l depender
obtener el nivel de produccin y las aleaciones en lingote que cumplan con las especificaciones
de calidad y tiempo de entrega requeridas por los clientes.
3. DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
Orientar los esfuerzos del personal de produccin hacia los objetivos organizacionales.
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
72
PRESENTACIN: Indistinto
SEXO: Masculino
Iniciativa
Creatividad
Capacidad de juicio
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de algunos bienes que se le conceden al entrar a la empresa como un
escritorio, sillas, telfono, computadora y algunos otros que forman parte de la oficina que se le
asigna. Es responsable del cumplimiento de las tareas de las personas bajo su mando.
73
Gerente administrativo
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
rea administrativa
Secretaria
CONTACTOS:
2.
DESCRIPCIN GENRICA
El gerente administrativo es responsable de planear, dirigir y evaluar las actividades
DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
Orientar los esfuerzos del personal administrativo hacia los objetivos organizacionales.
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
74
4.
CONOCIMIENTOS NECESARIOS:
Una persona con el grado de Licenciado en administracin de empresas y/o Licenciado en
Contadura, que tenga cierta experiencia en el sector industrial, puede satisfacer las
expectativas para el puesto.
EXPERIENCIA:
Se considera pertinente una experiencia mnima de tres aos.
CRITERIO:
De las decisiones tomadas en este puesto depender el xito o fracaso de la compaa.
INICIATIVA:
Es indispensable para poder ocupar este puesto debido a las decisiones tan importantes
que habr de tomar la persona que lo ocupe.
REQUISITOS ESPECFICOS:
PRESENTACIN: Indistinto
SEXO: Indistinto
Iniciativa
Creatividad
Capacidad de juicio
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de algunos bienes que se le conceden al entrar a la empresa como un
escritorio, sillas, telfono, computadora y algunos otros que forman parte de la oficina que se le
asigna. Es responsable del cumplimiento de las tareas de los trabajadores bajo su mando.
75
Secretaria gerencial
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
Ninguna
Ninguno
CONTACTOS:
2. DESCRIPCIN GENRICA
El puesto de Secretaria de Gerencia es un puesto de alta confianza ya que sus funciones
son bsicamente de apoyo a la direccin de la empresa, adems es como un puesto de
carcter coordinador entre la direccin y todo el personal que conforma la empresa, debido a
que, todos los comunicados, memorndums o circulares que se llegaran a realizar se haran a
travs de la secretaria. Debido a sus funciones las aptitudes comprenden bsicamente las de
una persona de trato muy amable, de alto nivel de responsabilidad, de experiencia y de buen
nivel profesional.
3. DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
76
PRESENTACIN: Indispensable
SEXO: Femenino
Buena presentacin
Creatividad
Salud
Facilidad de palabra
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de algunos bienes que se le conceden al entrar a la empresa como un
escritorio, sillas, telfono, computadora y otros que forman parte de la oficina que se le asigna.
77
IV.4.4 LABORATORISTA
1. IDENTIFICACIN DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO:
Laboratorista
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
Ninguna
Ninguno
CONTACTOS:
2. DESCRIPCIN GENRICA
El laboratorista es el encargado de realizar el anlisis qumico elemental de muestras de
aleacin que permitan el control y ajuste de la composicin de la fundicin para que cumpla con
las caractersticas deseadas por el cliente. Para realizar su trabajo deber de operar un
espectrofotmetro de absorcin atmica con un alto valor monetario por lo que su
responsabilidad en equipo ser elevada.
3. DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
Operar el espectrofotmetro
Corroborar que la chatarra que ser fundida cumpla con los requerimientos.
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
78
PRESENTACIN: Indispensable
SEXO: Indistinto
Salud
Creatividad
Compromiso
RESPONSABILIDADES:
Es responsable del espectrmetro de masas que utilizar diariamente para realizar sus
actividades. El espectrmetro de masas es un activo con un valor elevado por lo que este
puesto tendr una gran responsabilidad.
79
IV.4.5 OBRERO
1. IDENTIFICACIN DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO:
Obrero
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
Ninguna
Ninguno
CONTACTOS:
2. DESCRIPCIN GENRICA
El obrero ser el encargado de la operacin de las diferentes mquinas del rea de
produccin como son el quemador, el horno de fusin y la compactadora de metales. As
mismo, se encargar de almacenar los productos terminados a travs del uso de un
montacargas.
3. DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
80
PRESENTACIN: Indistinto
SEXO: Masculino
Salud
Honestidad
Compromiso
RESPONSABILIDADES:
Es responsable del quemador, de la compactadora de metales y del horno industrial ya que
utilizar stos diariamente para realizar sus actividades.
81
IV.4.6 CHOFER
1. IDENTIFICACIN DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO:
Chofer
HORARIO DE TRABAJO:
SECCIONES A SU CARGO:
Ninguna
Ninguno
CONTACTOS:
2. DESCRIPCIN GENRICA
El chofer ser el encargado de transportar el desecho de aluminio desde el local del
proveedor hasta la planta. As mismo, ser responsable de transportar el aluminio en lingote
desde la planta hasta el lugar requerido por los clientes.
3. DESCRIPCIN ESPECFICA
ACTIVIDADES DIARIAS:
ACTIVIDADES PERIDICAS:
ACTIVIDADES EVENTUALES:
82
PRESENTACIN: Indistinto
SEXO: Masculino
Salud
Honestidad
Compromiso
Coordinacin tacto-visual
RESPONSABILIDADES:
Este puesto es de alto grado de responsabilidad no solamente en lo referente al costo del
vehculo que se maneja si no al hecho de transportar el aluminio en lingote cuyo costo tambin
es bastante significativo.
83
IV.5 CAPACITACIN
Una vez seleccionados los trabajadores pasarn por una induccin para que se familiaricen
con la organizacin. As mismo, algunos de ellos recibirn capacitacin y adiestramiento
especial para poder llevar a cabo sus actividades laborales de manera satisfactoria. En la tabla
20 se puede observar el nombre de los diferentes cursos de capacitacin y adiestramiento que
sern impartidos, la persona que habr de recibirlo, la duracin y la persona a cargo del
mismo.
Tabla 20. Cursos de capacitacin y adiestramiento
Curso
El proceso de
reciclaje del aluminio
Beneficiados
Encargado
Gerente de produccin, Ing. Arturo Torres
Gerente administrativo, Gerente de produccin planta "BEREME"
Laboratorista, Obreros
Funcionamiento del
horno y quemador
Gerente de produccin,
Representante de Hornos Klein S.A.
Obreros
Funcionamiento del
espectrofotmetro de
absorcin atmica
Gerente de produccin,
Representante de Instrumetation GBC S.A.
Laboratorista
Funcionamiento de la
compactadora
Gerente de produccin,
Representante de MONTEQUIPO S.A.
Obreros
El tipo de aportacin
84
85
Inventario de emisiones.
86
Valores
Respeto. Darle su lugar a las personas sin importar raza, sexo o edad.
Compromiso. Obligacin con los clientes, con los proveedores y con la sociedad.
Innovacin. Capacidad innovadora que sirva como base para la mejora continua.
87
1 Gerente administrativo
1 Gerente de produccin
1 Secretara gerencial
1 Laboratorista
1 Chofer
3 Obreros
A travs del estudio administrativo fue posible determinar las conductas, tareas y funciones
que comprenden el contenido de cada uno de los puestos de trabajo, as como las aptitudes,
habilidades, conocimientos y competencias que son importantes para un desempeo exitoso
en el puesto.
Se concluy que la personalidad jurdica ms conveniente para la planta MONTEALBAN
es la de una sociedad annima debido a que ofrece ventajas muy importantes como:
88
89
Este capitulo tiene como finalidad mostrar al lector la valoracin de carcter econmico y
financiero de la instauracin de la recicladora de aluminio MONTEALBAN.
En este estudio se expondrn los requerimientos de capital para poner en marcha el
proyecto; as mismo, con base en esta informacin se elaboran los presupuestos de ingresos y
de egresos junto con los estados financieros pro forma; por ltimo, se realizar un anlisis de
sensibilidad que permitir observar los cambios positivos o negativos que podra sufrir el
proyecto en caso de suscitarse fenmenos del mercado inesperados. Todo lo anterior con el
objeto de mostrar al posible inversionista la viabilidad del proyecto.
Objetivos especficos:
90
Importe
IVA
Total
2,568,511 349,277 2,917,788
240,000
240,000
987,000 148,050 1,135,050
574,550
86,183
660,733
31,229
4,684
35,913
695,652 104,348
800,000
6,280
942
7,222
31,400
4,710
36,110
2,400
360
2,760
27,000
4,050
31,050
27,000
4,050
31,050
1,516,517 210,078 1,726,595
1,516,517 210,078 1,726,595
4,112,028 563,404 4,675,432
91
10
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
15,485
15,695
15,905
16,116
16,326
16,536
16,746
16,956
17,166
17,376
Importe de ventas
9,802,063
10,484,412
11,165,565
11,877,124
12,603,391
13,344,369
14,100,055
14,870,452
15,638,392
16,437,997
IVA
1,470,309
1,572,662
1,674,835
1,781,569
1,890,509
2,001,655
2,115,008
2,230,568
2,345,759
2,465,700
11,272,372
12,057,074
12,840,400
13,658,692
14,493,900
15,346,024
16,215,064
17,101,020
17,984,150
18,903,697
Precio unitario
Total de Ingresos
92
93
94
95
96
Tanto la determinacin de la depreciacin para los activos fijos como la amortizacin para
los activos diferidos de la planta se realizaron obedeciendo a los porcentajes aceptados por la
Ley del Impuesto Sobre la Renta. En la tabla 25 se pueden observar los clculos detallados de
estas variables. Cabe hacer mencin que el equipo de transporte y el equipo de cmputo se
deprecian antes de terminar los diez aos de vida del proyecto. Sin embargo, debido al costo y
a la naturaleza del activo slo se renovar el equipo de cmputo.
V.5 EVALUACIN ECONMICA
La evaluacin econmica es la parte medular del estudio financiero. Al realizar esta
evaluacin es preciso auxiliarse de indicadores tales como el valor presente, la tasa interna de
retorno y el periodo de recuperacin de la inversin (payback). Dichos indicadores permitirn
evaluar el presente proyecto, como se observa en la tabla 28. Al calcular los indicadores
econmicos no se ha considerado el valor residual de la maquinaria y equipo. Se hizo esto
debido a la gran dificultad que significa el vender este tipo de maquinaria y para mostrar que el
proyecto es rentable y no depende de la venta de la maquinaria al finalizar la vida til del
proyecto.
Tabla 28. Indicadores econmicos del proyecto
CONCEPTO
Inversin inicial
Tasa interna de retorno
Valor presente neto
Costo de capital
Periodo de recuperacin
MONTO
$4,675,432
27.48%
$939,393
20%
4 Periodo
La tasa de costo de capital que se utiliz fue del 20%. Dicha tasa se determin sumando la
tasa ms alta de rentabilidad libre de riesgo del mercado (CETES 91 das), que es de 7.59%, a
la tasa de riesgo pas (EMBI+), que se coloc en 6.98%.1 Adems, fue considerada una prima
de riesgo equivalente a 5.43%. Es fcil percibir, examinando los Estados financieros y los
indicadores econmicos, que el proyecto es rentable ya que ofrece 7.48 puntos porcentuales
de TIR por arriba del costo de capital.
97
toneladas
mensuales
segn
las
estadsticas
dicha
recopilacin
aumentar
MONTO
$4,675,432
14.44%
-$660,390
20%
6 Periodo
98
MONTO
$4,675,432
39.22%
$2,516,218
20%
3er Periodo
Probabilidad
25%
50%
25%
TIR
14.44%
27.48%
39.22%
VPN
-$660,390
$939,393
$2,516,218
TIR ESP
3.61%
13.74%
9.80%
27.15%
VPN ESP
-$165,097.56
$469,696.50
$629,054.50
$933,653.43
99
Costos fijos
1,074,526
1,074,526
1,074,526
1,067,306
900,613
900,613
900,613
893,393
900,613
900,613
Costos variables
8,313,402
8,773,069
9,219,602
9,679,269
10,138,935
10,598,602
11,058,269
11,517,936
11,964,469
12,424,136
Ventas
9,802,063
10,484,412
11,165,565
11,877,124
12,603,391
13,344,369
14,100,055
14,870,452
15,638,392
16,437,997
1,074,525
1,074,526
1,074,526
1,067,306
900,612
900,613
900,613
893,393
900,613
900,613
15,485
15,695
15,905
16,116
16,326
16,536
16,746
16,956
17,166
17,376
69
68
68
66
55
54
54
53
52
52
Precio de venta
Punto de equilibrio (Ton)
10
100
101
CONCLUSIONES GENERALES
El ahorro y reciclaje de los recursos no renovables se ha convertido actualmente en una
seria necesidad. Varios pases industrializados se han dado cuenta de esto y no han tardado
en tomar medidas al respecto. En lo concerniente al reciclaje de aluminio algunas naciones ya
sobrepasan la tasa del 90%. Nuestro pas ha descuidado este tema y actualmente no recicla
ms del 20% del desecho de este metal. No hay cultura del reciclaje en Mxico y seguir
descuidando esta materia traer consecuencias graves.
Con los diferentes estudios realizados en este trabajo se pudo comprobar la factibilidad de
la instalacin de una planta industrial recicladora de chatarra de aluminio en el municipio de
Magdalena Apasco desde los cuatro mbitos de anlisis: comercial, tcnico, administrativo y
econmico.
La instalacin de una planta que recicle latas de bebida usadas y produzca lingotes a partir
de stas ayudara a enraizar la cultura de reciclar adems de que beneficiara en muchos otros
aspectos a la sociedad oaxaquea en su conjunto; entre las ms importantes se pueden
mencionar las siguientes:
La instalacin de una planta industrial con las caractersticas necesarias para fundir
chatarra de aluminio y producir lingotes a travs de esto implica la adquisicin de
maquinaria que permitir ofrecer productos con alto valor agregado. Esto contribuira a
la industrializacin de nuestro Estado.
102
BIBLIOGRAFIA
Anuario de Minera 2003
Bucklin Louis P. (1966) Theory of Distribution Channel Structures, BIBER
Earls Gerard y Forsyth Patrick, (1991) Mercadeo en accin, Mxico
Fiscoagenda 2004
Ingenieros del grupo Pechiney, (1981) Enciclopedia del Aluminio, URMO Ediciones, Espaa
Instituto Nacional de Estadstica, Geografa e Informtica, 2003, Anuario Estadstico de la
Ciudad de Oaxaca, Mxico.
Nacional Financiera, (1998), Gua para la formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin.
Ochoa Alexis, (2002), Estudio de Factibilidad para la implantacin y funcionamiento de una
planta procesadora de minerales no metlicos en el municipio de Sta. Mara Sochixtlapilco.
Porter Michael, (1999) Estrategia competitiva: tcnicas para el anlisis de los sectores
industriales y de la competencia, compaa editorial continental, Mxico.
Rincn Arce lvaro (1993), ABC de Qumica, Numancia, Mxico
Stanton William, (1996) Fundamentos de Marketing, McGraw-Hill, Mxico
SITIOS EN INTERNET
www.aluder.com.mx
www.aluminio.org
www.imcco.com
www.incae.ac.cr
www.inegi.gob.mx
www.lme.co.uk
www.sedesol.gob.mx
www.seducop.gob.mx
www.semarnat.gob.mx
103
104
I. DATOS GENERALES
1. Nombre de la empresa responsable
Montealban S.A. de C.V.
2. Nombre del responsable del proyecto
Manuel S Mena Arenas
Gaspar 2 Fracc. Sta Cruz
Sta. Cruz Amilpas, Oaxaca. CP 71226
3. Nacionalidad de la empresa
Mexicana
4. Actividad principal de la empresa
Fundicin de desechos de aluminio
II. DATOS DE IDENTIFICACIN
1. Nombre del proyecto
Estudio de factibilidad para la instalacin y funcionamiento de una planta recicladora de latas de
aluminio en el municipio de Magdalena Apasco, Oaxaca.
2. Ubicacin del proyecto
El parque industrial OAXACA se localiza en el Km. 521.7 de la Carretera Internacional Cristbal
Coln (Panamericana) en el municipio de Magdalena Apasco dentro del Distrito de Etla. Se ubica
en las coordenadas 96 49' longitud oeste, 17 14' latitud norte del meridiano de Greenwich y a una
altura de 1,660 metros sobre el nivel del mar.
3. Dimensiones del proyecto.
El rea evaluada es de 2 hectreas, sin embargo el rea ocupada por la construccin de la planta
es de 1 hectrea. El resto podr ser ocupado en futuras ampliaciones.
105
Residuos slidos: Escorias provenientes del horno de fundicin de chatarra de aluminio que
podrn utilizarse nuevamente o desecharse cuidadosamente.
4. Planos de la construccin.
Anexo I Archivo Corel Draw
106
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
AO
188,000
186,000
184,000
182,000
180,000
178,000
176,000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
Durante la presente investigacin fue posible percibir que el consumo de aluminio est
relacionado directamente con el PIB manufactura. Por lo tanto, para complementar el anlisis
se presenta un pronstico del PIB para demostrar que el consumo de aluminio tiene una tasa
de crecimiento positiva. En la siguiente grfica se observa el comportamiento histrico del PIB
manufacturero:
107
PIB Manufactura
MILES DE PESOS
y = 1E+07x + 2E+08
2
R = 0.825
350,000
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
AO
Toneladas captadas
300
320
350
100
120
150
180
520
560
620
108
y = 34.424x + 132.67
2
R = 0.3001
700
Toneladas captadas
TONELADAS
600
500
400
300
200
100
0
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
AO
700
600
500
400
300
200
100
0
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
y = 34.848x + 249.33
2
R = 0.9903
Toneladas captadas
Anual Mensual
633
53
668
56
702
59
737
61
772
64
807
67
842
70
877
73
911
76
946
79
C) PROYECCIN DE LA OFERTA
La proyeccin de la oferta se realiz obteniendo la tasa de crecimiento que ha presentado
la Oferta efectiva interna durante los ltimos aos. La OEI se ha sido la siguiente:
Periodo
OEI
1994
43,275
1995
51,548
109
99,834
121,550
122,316
141,936
163,652
183,272
106,000
81,200
39,888
OEI
200,000
TONELADAS
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
1994
150,000
100,000
50,000
0
1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
AO
Con base en esta informacin se proyectaron los valores de la OEI futuros. Para hacerlos fue
utilizada la herramienta de excel pronostico(x,conocido_y,conocido_x) resultando:
TONELADAS
OEI Proyectada
150,000
145,000
140,000
135,000
130,000
125,000
120,000
115,000
110,000
105,000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
AO
D) INVERSIN INICIAL
110
Concepto
Cantidad
INVERSION FIJA
TERRENO
2000 M2
CONSTRUCCIONES
1000 M2
MAQUINARIA
Quemador TQ-Sg de 5"5' x 3"9' x 4"5' de 3 HP
Compactadora V90-P5 de 10"8' x 5"2' x 4"5' de
15 HP
Horno de reverbero de 6"5' x 5"8' x 7"2' con
turboquemador de 3 HP
Espectofotmetro de absorcin atmica de 4" x
4"5' x 2"3' de 500 volts/amper
Montacargas de 3 toneladas con motor de 4.3
Lts
HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS
Precio
unitario
120
Total
IVA
Costo total
240,000
240,000
987,000
148,050
1,135,050
14,000
14,000
2,100
16,100
117,000
117,000
17,550
134,550
75,550
75,550
11,333
86,883
230,000
230,000
34,500
264,500
138,000
138,000
20,700
158,700
Carretillas
600
1,800
270
2,070
Palas
Pinzas
3
3
90
270
41
311
150
450
68
518
Kit de herramientas
400
400
60
460
Manguera
Cuchara de vaciado
Bota industrial con suela antiderrapante
1
3
180
180
27
207
150
450
68
518
160
640
96
736
98
392
59
451
65
51
65
10
75
204
31
235
23
92
14
106
4
4
40
43
160
24
184
172
26
198
33
132
20
152
Extintores 12 Kg
Lingoteras
3
50
600
1,800
270
2,070
450
22,500
3,375
25,875
Tarimas
50
30
1,522
228
1,750
EQUIPO DE TRANSPORTE
Camin Mercedes Benz de 3 ejes con capacidad
de 20 tons
695,652
695,652
104,348
800,000
EQUIPO DE OFICINA
Escritorio semi ejecutivo de madera aglomerada
28mm.
1,200
2,400
360
2,760
1,400
2,800
420
3,220
111
aglomerada 28 mm.
Sillas base estrella 5 puntas.
250
1,000
150
1,150
40
80
12
92
EQUIPO DE COMPUTO
Computadora de escritorio VAIO
15,000
30,000
4,500
34,500
700
1,400
210
1,610
EQUIPO DE LABORATORIO
Kit de laboratorio
1,500
1,500
225
1,725
Mesa de madera
500
500
75
575
Sillas de madera
200
400
60
460
Concepto
GASTOS DE INSTALACIN
Derechos y registros
Capacitacin y
adiestramiento
CAPITAL DE TRABAJO
Total
IVA
Costo total
15,000
2,250
17,250
12,000
1,800
13,800
Costos directos
Costos variables
Materia prima
Gas
1,060,000
159,000 1,219,000
132,606
19,891
152,497
1,934
290
2,224
176,278
26,442
202,720
6,360
954
7,314
Agua
55
63
Diesel
60
69
Energa elctrica
Aleantes
Fundentes
Costos fijos
Mano de obra
66,000
66,000
Mantenimiento
1,477
221
1,698
15,091
2,264
17,355
Costos indirectos
Costos variables
Costo de transporte
Costos fijos
Sueldos y salarios
50,000
Comercializacin
5,906
886
6,792
750
113
863
Papelera
50,000
E) COSTOS DE PRODUCCIN
112
Puesto
Sueldo
Mensual
Gerente de produccin
Laboratorista
Obrero 1
Obrero 2
Obrero 3
Total
11,111
4,444
2,963
2,963
2,963
24,444
Factor
Social
(35%)
3,889
1,556
1,037
1,037
1,037
8,556
Total
15,000
6,000
4,000
4,000
4,000
33,000
MANTENIMIENTO
El costo de mantenimiento abarca el mantenimiento preventivo de la maquinaria y el
mantenimiento del equipo de transporte. De acuerdo con las plantas visitadas al realizar el
proyecto en el rubro de mantenimiento preventivo es conveniente considerar el 2% del costo total
del equipo, por periodo anual de operacin. As mismo, debe considerarse un costo aproximado
de $5,000 pesos por periodo en el mantenimiento del equipo de transporte.
Rubro
Monto
113
574,550
2%
11,491
5,000
16,491
SEGURIDAD INDUSTRIAL
Las necesidades de seguridad industrial se determinaron en base a datos obtenidos con
plantas que realizan actualmente actividades parecidas a la que se pretende instalar con este
proyecto. Los precios no incluyen IVA.
Concepto
Bota industrial con suela antiderrapante
Casco aluminizado alto impacto
Cinta preventiva con diferentes leyendas
Guante contra cidos
Lente transparente de policarbonato
Respirador tipo mascarilla una trompa
Orejera tipo copa con diadema
Polainas de carnaza (par)
Cargas de extintores
Monitoreo ambiental
Total
Costo
($)
160
98
65
51
23
40
43
33
150
13,200
Cantidad
Total
Duracin
8
8
1
8
8
8
8
8
3
1
1,280
784
65
408
184
320
344
264
450
13,200
6 meses
6 meses
6 meses
6 meses
6 meses
6 meses
6 meses
6 meses
1 ao
1 ao
Total
anual
2,560
1,568
130
816
368
640
688
530
450
13,200
20,950
TARIMAS
En este rubro se tienen considerados los costos de las tarimas de madera para estiba. Los
precios no incluyen IVA.
Concepto
Tarimas
Total
Consumo
anual
Costo ($)
Total
50
35
1,750
1,750
OTROS
En este rubro se ha considerado 10,000 pesos con los cules se busca cubrir cualquier
imprevisto relacionado con las operaciones propias del rea de produccin y que no se hubiera
considerado en algn rubro anterior.
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA
Las toneladas que se muestran en la siguiente tabla fueron tomadas del presupuesto de
captacin de desechos del proveedor que se encuentra en el estudio de mercado.
Periodo
Toneladas Costo ($)
Total
1
633
10,000
6,326,580
114
2
3
4
5
6
7
8
9
10
668
702
737
772
807
842
877
911
946
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
6,675,060
7,023,540
7,372,020
7,720,500
8,068,980
8,417,460
8,765,940
9,114,420
9,462,900
GAS
Segn datos obtenidos en la planta BEREME, y datos de la empresa Hornos Klein, un horno
industrial con las caractersticas del que se pretende utilizar una vez que empiece a operar la
planta MONTEALBAN gasta en promedio 150 Kg. de gas Lp por cada tonelada de desechos de
aluminio que se funde. El consumo del quemador que secar las latas consume en promedio 30
Kg. De gas por tonelada. Cabe sealar que el horno trabajar a una temperatura de 740C
mientras que el quemador slo a 200C. En base a esta informacin se realiz el presupuesto de
egresos en materia de gas Lp durante los diez aos de vida til del proyecto.
Periodo
Toneladas
Consumo de
gas Lp (Kg)
Costo ($)
Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
113,878
120,151
126,424
132,696
138,969
145,242
151,514
157,787
164,060
170,332
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
6.95
791,455
835,050
878,645
922,240
965,835
1,009,429
1,053,024
1,096,619
1,140,214
1,183,809
ENERGIA ELECTRICA
Para obtener el costo de energa elctrica se investig con los proveedores el consumo de
cada una de las maquinarias que se expresa en KW/h en la siguiente tabla:
Maquinaria
Espectrofotmetro
Horno
Compactadora
Quemador
Consumo total por tonelada
Kw/h
0.5
2.18
10.288
2.18
Horas
1
2
2
2
Consumo (Kw)
0.5
4.36
20.576
4.36
29.796
115
Periodo
Toneladas
Consumo
de E.E.
(Kw/h)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
18,861
19,904
20,917
21,960
23,003
24,045
25,088
26,131
27,144
28,187
Costo
($/ Kw/h)
Total
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
0.6123
11,549
12,187
12,807
13,446
14,084
14,723
15,362
16,000
16,620
17,259
ALEANTES
En la fundicin de desechos de aluminio es normal que exista una merma de aproximadamente
el 12% de la carga total. Esta merma suele cubrirse con una mezcla de diferentes aleantes que
obedecer al tipo de aleacin al que pertenezca la chatarra y al tipo de aleacin que se pretenda
producir. Segn datos de la planta BEREME, cuando se desea producir las aleaciones del grupo
300 partiendo de latas de aluminio, esta mezcla suele componerse de la siguiente manera:
Aleante
Silicio
Zinc
Cobre
Total
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Toneladas
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
Consumo
(Kg.)
72
21
27
120
Costo total
($)
900
213
550
1,663
Costo por
aleantes
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
1,663
Total
1,052,679
1,110,884
1,167,426
1,225,631
1,283,836
1,342,041
1,400,246
1,458,451
1,514,993
1,573,198
AGUA
116
Periodo
Toneladas
Consumo M 3
Precio
Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
50.64
53.44
56.16
58.96
61.76
64.56
67.36
70.16
72.88
75.68
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
6.5
329
347
365
383
401
420
438
456
474
492
DIESEL
Este costo se refiere al Diesel ocupado por el montacargas. El montacargas deber
trasladar cada tonelada de aluminio de la zona de produccin al almacn; tambin trasladar
los lingotes al camin que los llevar a sus clientes y en algunas ocasiones la chatarra que
vaya a ser procesada. Por cada tonelada producida he calculado que el montacargas deber
recorrer aproximadamente 500 metros. El montacargas gasta un Litro de diesel por cada 5 Km.
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Toneladas
633
668
702
737
772
807
842
877
911
946
Consumo
Litros
63.3
66.8
70.2
73.7
77.2
80.7
84.2
87.7
91.1
94.6
Precio
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
Total
362
382
402
422
442
462
482
502
521
541
FLETE
Este rubro se refiere al costo total tanto de Diesel consumido por el camin como el pago
de las casetas en la autopista utilizada. Se ha considerado el kilometraje total recorrido por el
camin. Esto es, 42 Km. recorridos de la planta a las instalaciones del proveedor cuando se
acuda por la chatarra y los 840 Km. recorridos de la planta a las instalaciones de clientes en el
supuesto de que se encuentren en Toluca, Estado de Mxico. En caso de que se debiera
transportar a otro lugar del pas el precio de venta de la tonelada aumentara en la misma
cantidad en que lo haga este costo. El camin que se adquirir cuenta con tres ejes y gasta en
promedio, segn datos del proveedor, un litro de Diesel por 4.4 Km. recorridos.
Consumo
Litros
Periodo Kilometraje
Precio
Total
1
27,342
6,214
5.72
35,545
117
2
3
4
5
6
7
8
9
10
29,988
30,870
32,634
33,516
36,162
37,044
38,808
39,690
42,336
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
6,815
7,016
7,417
7,617
8,219
8,419
8,820
9,020
9,622
Viajes
31
34
35
37
38
41
42
44
45
48
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Costo promedio
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
5.72
Costo Autopista
(Viaje redondo)
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
1,700
Costo
flete
38,984
40,131
42,424
43,571
47,011
48,157
50,450
51,597
55,037
Precio
52,700
57,800
59,500
62,900
64,600
69,700
71,400
74,800
76,500
81,600
Costo por
tonelada
88,245
139
96,784
145
99,631
142
105,324
143
108,171
140
116,711
145
119,557
142
125,250
143
128,097
141
136,637
144
140
2. COSTOS INDIRECTOS
SUELDOS Y SALARIOS
118
Puesto
Chofer
Total
Sueldo
Mensual
2,963
Factor
Social
1,037
2,963
1,037
Total
4,000
4,000
SERVICIOS COMERCIALES
Concepto
Costo
mensual ($)
Telfono
900
Agua (8 M3)
Luz (140Kw/h)
52
86
Internet
690
Web page
Revista Imedal
Total
500
688
2,916
SUELDOS Y SALARIOS
Puesto
Gerente administrativo
Secretaria
Total
Sueldo
Mensual
11,111
4,444
15,555
Factor
Social
3,889
1,556
5,445
Total
15,000
6,000
21,000
PAPELERA
Para este rubro se han contemplado las necesidades de material tanto de papelera como
del equipo de cmputo para un periodo de operacin. Se considera que $9000 pesos son
suficientes para cubrir esta necesidad.
119
Por esta razn se hace necesario un anlisis enfocado a la comparacin de las diferentes
opciones tecnolgicas que existen en el mercado. Este cotejo se realizar entre los diferentes
hornos y espectrmetros debido a que representan un costo ms elevado tanto de adquisicin
cmo de operacin.
HORNOS DE FUSIN. En la siguiente tabla se presentan las ventajas y desventajas que
poseen los diferentes hornos de fusin que normalmente son utilizados en la fundicin de
desechos de aluminio.
Tipo
Horno de
crisol
Horno de
reverbero
Horno de
resistencias
Horno de
induccin
Descripcin
Ventajas
- Los gases de
combustin giran
El calentamiento se
alrededor del crisol
efecta con gas que se
favoreciendo el
aplica directamente a
intercambio trmico.
un crisol.
- La velocidad de
fusin es mayor que
en los hornos de
crisol.
La energa se obtiene
por
un
quemador
alimentado por gas o
- El uso de
diesel.
combustible es
menor que en los
hornos de crisol.
La energa para la
- El horno obtiene una
fusin se obtiene por
temperatura
efecto Joule en las
uniforme.
resistencias
de
la
bveda del horno.
El calor de fusin se
produce directamente
en el seno del metal
por la induccin de
corrientes de Foucault.
- El calor se produce
en el interior del
metal por lo que el
rendimiento
energtico es
excelente.
Desventajas
- La capacidad de
este tipo de hornos
va de los 50Kg a los
250Kg.
- El costo de fusin se
agranda debido a la
necesidad del
reemplazo peridico
de los crisoles.
- La aportacin de
calor es irregular.
- El contacto de los
productos de la
combustin y la
carga producen
oxidacin del metal.
- Las resistencias son
muy vulnerables y
costosas.
- Emplean una forma
de energa costosa.
- Emplean una forma
de energa costosa.
- El costo del horno
es dos veces mayor
que el de uno de
reverbero.
- La velocidad de
fusin es menor que
la de otros hornos.
Ningn tipo de horno rene simultneamente las condiciones trmicas y econmicas ms
favorables, ya que las primeras estn, normalmente, en contradiccin con las segundas.
Debido a lo anterior, el tipo de horno que ser empleado para la fusin de los desechos de
aluminio estar en funcin de las circunstancias tcnicas y econmicas propias del proyecto.
120
Ventajas
Emisin de plasma
- Excelente cuando el
nmero de anlisis es
grande.
- Costo elevado de
adquisicin y de operacin.
- Costo de adquisicin y
operacin menor a las otras
opciones.
- El nmero de elementos de
anlisis es limitado.
De absorcin
atmica
Desventajas
- Inexacta en cargas
heterogneas.
121
Sistema
Ventajas
Bajo costo de
construccin
Ciclones
Requerimiento
bajo de espacio
Requerimiento
bajo de espacio
Scrubbers
Precipitadores
Filtro
mangas
de
Capacidad de
captar partculas
finas
Alta eficiencia en
captacin de
partculas
Bajos costos de
operacin
Alta eficiencia de
captacin de
partculas
Operacin simple
Costo de
inversin
(pesos)
Costos de
operacin
anuales
(pesos)
Baja eficiencia
de coleccin
1,800 -12,600
900
Alto costo de
manutencin
28,800 - 48,600
7,290
50,400 - 90,000
3,600
27,000 - 45,000
1,800
Desventajas
Alta inversin
Requerimiento
alto de espacio
Sensibles a altas
temperaturas
Compactos y
fciles de instalar
Fuente: The enviromental control industry, Leung & Klein
122