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Sistemas Administrativos

Sistema Nacional de Gestin de Recursos Humanos

La negociacin colectiva en el sector pblico,

frente a la Ley de Presupuesto
Mariela Belleza Salazar

NDICE

Resumen Ejecutivo

Anlisis

I.

Contexto

II. Normativa aplicable.

III. La negociacin colectiva en el sector pblico.

IV. La negociacin colectiva y la Ley de Presupuesto.

V.

(*)

Conclusiones.

BITCORA InformativA

El presente artculo abordar la situacin de la negociacin colectiva en el sector pblico, a la

luz de las leyes de presupuesto, tomando en cuenta que la negociacin colectiva es un derecho
humano laboral, pero adems que el Estado no solo es sujeto de derecho como empleador, sino
que es el ordenamiento y por tanto vela por los intereses comunes, pblicos de los administrados.
Por su parte, la negociacin colectiva es un derecho contenido en la libertad sindical que a su
vez es considerada un derecho humano laboral; por lo tanto es de alcance a todos los trabajadores, tanto del sector privado como pblico. Ella consiste en negociar, en forma sindicada y no
individual. En virtud a ello, los trabajadores que quieren negociar en forma colectiva tendrn
que constituir un sindicato, con un nmero no menor de veinte trabajadores. Podrn negociar
con la institucin materias diversas, excepto el incremento remunerativo.

Preguntas y respuestas sobre el CAS.

I. CONTEXTO

(*) Realiz sus estudios de Derecho en la Pontificia

Universidad Catlica del Per. Asesora Laboral
del Estudio Caballero Bustamante y miembro del
comit de redaccin de la revista Asesora Laboral
y del Informativo Caballero Bustamante. Expositora
en temas de Derecho Laboral del Instituto Superior
Caballero Bustamante.

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Mayo de 2009

La Constitucin Poltica consagra, en el

artculo 28; los derechos de sindicacin,
negociacin colectiva y huelga. Asimismo,
de manera especfica se reconoce, en el artculo 42, los derechos de sindicalizacin
y huelga de los servidores pblicos. Precisando, que no se encuentran comprendidos los funcionarios del Estado con poder
de decisin y los que desempean cargos
de confianza o de direccin, as como los
miembros de las Fuerzas Armadas y de la
Polica Nacional.
Por su parte, el presupuesto del sector
pblico, de acuerdo con la Ley General del
Sistema de Presupuesto, Ley N 28411,
constituye el instrumento de gestin del
Estado que permite a las entidades lograr
sus objetivos y metas contenidas en su Plan
Operativo Institucional y en concordancia
con el artculo 77 de la Constitucin Poltica del Per, la administracin econmica
y financiera del Estado se rige por el presupuesto que anualmente aprueba el Congreso(siendo que) El presupuesto asigna
equitativamente los recursos pblicos, su
programacin y ejecucin responden a los

criterios de eficiencia de necesidades sociales bsica.Con lo cual, de una primera

lectura, podramos decir que las leyes de
presupuesto no solo tendran rango legal,
sino, tambin, rango constitucional.
La negociacin colectiva, como veremos, es un derecho contenido en la libertad sindical que a su vez es considerada un
derecho humano laboral; por lo tanto es de
alcance a todos los trabajadores, tanto del
sector privado como pblico. No podemos
dejar de anotar que el sistema, establecido
por el Estado social y democrtico de derecho trajo, a efectos del empleo pblico,
como una relacin laboral, la mantenida
entre el Estado y el personal a su servicio;
de esta manera se abandona la tesis estatutaria y se busca someter al Estado a las
mismas normas que impone a sus administrados, es decir que se le considerar
sujeto de derecho.
Sin embargo, el derecho a la negociacin
colectiva para los trabajadores del sector pblico se ha visto limitado paulatinamente
por normas de ndole presupuestario que,
aunque lmites a la actuacin del Estado, no
pueden olvidar la funcin que la Constitucin Poltica del Per le asigna, es decir, ac-

Sistemas Administrativos
tuar bajo criterios de eficiencia de las necesidades sociales bsicas, en tanto es deber del
Estado peruano garantizar la plena vigencia
de los derechos humanos, tales como el libre desarrollo de los derechos colectivos y
con ellos del derecho al trabajo.
En el presente artculo, abordaremos
la situacin de la negociacin colectiva
en el sector pblico, a la luz de las leyes
de presupuesto, tomando en cuenta que
la negociacin colectiva es un derecho
humano laboral, pero adems que el Estado no solo es sujeto de derecho como
empleador, sino que es el ordenamiento y
por tanto vela por los intereses comunes,
pblicos de los administrados.

II. NORMATIVA APLICABLE

2.1. Normas Internacionales sobre el
Derecho de Sindicalizacin de los
Trabajadores del Sector Pblico:

La Organizacin Internacional del Trabajo adopt, el 27 de junio de 1978, el
Convenio N 151, sobre las relaciones
de trabajo en la Administracin Pblica, el cual fue aprobado por nuestro
pas, el 12 de julio de 1979 a travs
de la Constitucin de 1979, para lo
cual tom en consideracin entre
otros aspectos, la expansin de los
servicios prestados por la Administracin Pblica en muchos pases y
la necesidad que existan sanas relaciones laborales entre las autoridades
pblicas y las organizaciones de empleados pblicos. A su vez, tuvo en
cuenta las diferencias existentes en
muchos pases entre el empleo pblico y el empleo privado, as como
las dificultades de interpretacin que
se han planteado a propsito de la
aplicacin a los funcionarios pblicos
de las disposiciones pertinentes del
Convenio sobre el derecho de sindicacin y de negociacin colectiva de
1949, y las observaciones por las cuales los rganos de control de la OIT
han sealado en diversas ocasiones
que ciertos gobiernos han aplicado
dichas disposiciones en forma tal que
grupos numerosos de empleados
pblicos han quedado excluidos del
campo de aplicacin del Convenio.

vigentes, que regulan la negociacin

colectiva en el Sector Pblico, son el
Decreto Legislativo N 276 (24.03.84),
Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones en el
Sector Pblico; el Decreto Supremo
N 005-90-PCM (17.01.90), Reglamento del Decreto Legislativo N 276; el
Decreto Supremo N 003-82-PCM
(22.01.82), relativo al derecho de los
servidores de constituir organizaciones sindicales; y el Decreto Supremo
N 026-82-JUS (13.04.82) disposiciones para el mejor cumplimiento del
Decreto Supremo N 003-82-PCM.
El Decreto Legislativo N 276
(24.03.84), establece el derecho a
constituir sindicatos, con arreglo a ley,
y a hacer uso de la huelga en la forma
que la ley determine. Su reglamento
seala que los servidores de carrera
tienen derecho a constituir organizaciones sindicales y a afiliarse a ellas de
manera voluntaria, libre y no sujeta a
condicin alguna. Derecho que no
puede ser ejercido mientras desempeen cargos polticos, de confianza
o de responsabilidad directiva.
A tal efecto, se considera servidores
pblicos a quienes se encuentren
comprendidos en la carrera administrativa, sus haberes se encuentren
sujetos al Sistema nico de Remuneraciones de la Administracin Pblica
y adems hayan superado el perodo
de prueba, no encontrndose comprendidos:
Los Magistrados del Poder Judicial.

Los funcionarios del Estado con

poder de decisin. Se entiende
como tales a quienes desempeen cargos directivos y que legal
o administrativamente se encuentren facultados para resolver los
asuntos de su competencia.
Los funcionarios del Estado que
desempeen cargos de confianza. Se considera como tales a los
determinados en el Ttulo III del
Decreto Legislativo N 217, Ley del
Poder Ejecutivo, as como aquellos otros que sean establecidos
por Decreto Supremo.
El personal militar y el personal
civil que de acuerdo a las disposiciones en la materia forman parte
de las Fuerzas Armadas y las Fuerzas Policiales. As cumplan con los
requisitos sealados en el prrafo
anterior relativo a la consideracin
como servidores pblicos.
Para que un sindicato de servidores
pblicos pueda constituirse y subsistir requiere de la afiliacin de por
lo menos, el 20% de la totalidad de
servidores con derecho a sindicalizarse de la respectiva Reparticin. El
nmero mnimo de miembros de un
sindicato es de 20.
Los rganos desconcentrados de las
entidades constitutivas de los Poderes del Estado, as como los gobiernos locales, que no tengan pliego
presupuestal propio y cuya sede se
encuentre fuera de la ciudad de Lima,
se considerarn para efectos de la
formacin de sindicatos, como re-

2.2 Marco legal peruano

Actualmente, los dispositivos legales

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Sistemas Administrativos

particiones independientes. En estos

casos, el requisito del 20% de la totalidad de servidores con derecho a sindicalizarse se entender referido a los
servidores de esa reparticin, siendo
siempre obligatorio el nmero mnimo de 20 trabajadores.
Del mismo modo, la autoridad pblica
se abstendr de todo acto que tienda
a restringir o entorpecer el ejercicio
del derecho de sindicacin o a intervenir en la constitucin, organizacin
y administracin de los sindicatos, por
lo que las organizaciones sindicales de
servidores pblicos gozarn de completa independencia, respecto de las
autoridades pblicas y por ende no
podrn formar parte de la estructura
administrativa de la Reparticin.
Para realizar la inscripcin, las organizaciones sindicales de servidores pblicos presentarn ante el Registro de
Organizaciones Sindicales de Servidores Pblicos (ROSSP) los siguientes
documentos:
Copia legalizada del acta de la
asamblea de constitucin, con
indicacin del nmero de trabajadores existentes.
Nmina de la Junta Directiva
elegida.
Copia del Estatuto aprobado
en la requerida asamblea de
constitucin.
Nmina completa de sus afiliados, debidamente identificados.

III. LA NEGOCIACIN COLECTIVA EN EL

SECTOR PBLICO
3.1 Procedimiento de Negociacin
a. Presentacin del pliego
El sindicato mayoritario de la respectiva Reparticin podr presentar, anualmente, en forma escrita,
su pliego de peticiones sobre condiciones generales de trabajo; el
que ser presentado como mximo hasta el 31 de marzo de cada
ejercicio presupuestal.
Al momento de presentar el pliego
de peticiones, el sindicato mayoritario deber acreditar su condicin
de tal, mediante certificacin que
expedir el Registro de Organizaciones Sindicales de Servidores
Pblicos.

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Mayo de 2009

Para estos efectos, deber presentar el Registro anualmente, con

ocasin de la comunicacin sobre
la eleccin de su Junta Directiva, la
nmina actualizada de los afiliados al Sindicato.

b. Comisin paritaria
Recibido el pliego de peticiones, el
Titular de la Reparticin, proceder a convocar a una Comisin Paritaria, la que en el trmino de 10
das hbiles evaluar dicho pliego
y buscar una frmula de arreglo.
La Comisin Paritaria estar integrada por 4 representantes del
sindicato mayoritario: 4 representantes de la Reparticin y 1 representantes del Titular de la misma,
quien la presidir.
c. Resolucin
Cuando la frmula de arreglo, propuesta por la Comisin Paritaria no
fuere observada por la Comisin
Tcnica, el Titular de la Reparticin
expedir la resolucin aprobatoria
correspondiente.
d. Tribunal Arbitral
Si la Comisin Paritaria no aceptara las observaciones e insistiera
en la frmula de arreglo propuesta
inicialmente, por disposicin del
Titular de la Reparticin, los actuados pasarn a conocimiento del
Tribunal Arbitral que se constituir
en cada Reparticin.
El Tribunal Arbitral estar integrado
por 4 rbitros, designados 2 por el
sindicato mayoritario y 2 por la Reparticin y estar presidido por el
que designen las partes de comn
acuerdo y a falta del mismo, por el
que designe la Corte Superior del
Distrito Judicial correspondiente,
a solicitud del Titular de la Reparticin.
El Tribunal conocer del pliego de
peticiones y dentro del trmino
del tercer da hbil de instalado
expedir el laudo que ponga fin al
mismo, debiendo tomar en consideracin el informe emitido por
la respectiva Comisin Tcnica. El
laudo del Tribunal tiene carcter
de cosa juzgada y es de obligatorio
cumplimiento.

3.2 Materias de negociacin

En relacin con el derecho a la negociacin colectiva, las entidades pblicas se encuentran prohibidas de negociar con sus servidores, directamente
o a travs de sus organizaciones sindicales sobre condiciones de trabajo o
beneficios que impliquen incrementos
remunerativos o que modifiquen el
Sistema nico de Remuneraciones,
siendo nula toda estipulacin en contrario; de acuerdo con disposiciones
especficas sobre la materia, la negociacin solo podr versar sobre condiciones generales de trabajo, es decir
aquellas que faciliten la actividad del
trabajador y que pueden cubrirse con
recursos presupuestales existentes. En
ningn caso, se considerarn aquellas
que impliquen actos de administracin o de imperio, ni las que requieran
partidas presupuestales adicionales;
son condiciones generales de trabajo
aquellas que facilitan la actividad del
trabajador y que puedan cubrirse con
recursos presupuestales existentes.

Sin embargo, para el caso de los Gobiernos Locales, la Ley 28411, Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto,
seala que la aprobacin y reajuste de
remuneraciones, bonificaciones, aguinaldos y refrigerio y movilidad de los
trabajadores de los Gobiernos Locales
se efecta de acuerdo a lo dispuesto en
el Decreto Supremo N 070-85-PCM, publicado el 31 de julio de 1985, esto es,
mediante trato directo con las organizaciones sindicales. Adems, tomando
en cuenta que en los gobiernos locales
la negociacin colectiva de condiciones
de trabajo con contenido econmico es
admitida solo en cuanto refiere a incrementos remunerativos por costo de
vida y conforme a los recursos de cada
entidad(1), podemos establecer que la
fijacin de condiciones salariales para
los trabajadores pblicos, por medio
de una negociacin colectiva no se encuentra exceptuada como materia de
negociacin, solo estar limitada por el
presupuesto de cada entidad.

No debemos perder de vista que la
negociacin colectiva es un derecho
constitucionalmente reconocido, que
incluye a los trabajadores del sector
pblico y que debe ser limitado solo en
funcin del inters pblico, por lo tanto
y tal como lo seala el Tribunal Consti-

Sistemas Administrativos

tucional en el caso de las negociaciones

colectivas de los servidores pblicos, estas
debern efectuars,e considerando el lmite
constitucional, que impone un presupuesto equilibrado y equitativo, cuya aprobacin corresponde al Congreso de la Repblica, ya que las condiciones de empleo en
la administracin pblica se financian con
recursos de los contribuyentes y de la Nacin (Fundamento 53)(2).
Sin duda, el presupuesto encarna el
inters pblico plausible de ser amparado y limita otros derechos constitucionalmente reconocidos, como
el derecho a la negociacin colectiva,
sin embargo hasta qu punto puede
ser limitante; consideramos que debe
buscarse una armonizacin entre ambos derechos y no excluirse arbitraria
e innecesariamente materias de negociacin colectiva, como es el caso de
las condiciones salariales.
De acuerdo con el Comit de Libertad
Sindical:
Debera encontrarse un compromiso
equitativo y razonable entre, por una parte, la necesidad de preservar hasta donde
sea posible la autonoma de las partes en
la negociacin y, por otra, el deber que
incumbe a los gobiernos de adoptar las
medidas necesarias para superar sus dificultades presupuestarias(3).
Por lo que el inters pblico representado por el presupuesto matiza de particularidades la negociacin colectiva
de los trabajadores del sector pblico
sin minimizarla ni tornarla irrelevante,
en tanto no extrae de su mbito material la materia remunerativa, sino que
busca la armonizacin, en palabras de
BALBIN TORRES, del transcurso de la
negociacin con las particularidades de
la organizacin administrativa (4)
Tal como indicbamos, las potestades
presupuestarias han sustrado, casi en su
totalidad, la materia remunerativa de las
negociaciones colectivas de los trabajadores del sector pblico, de este modo
hay un apoderamiento de tales condiciones, por parte de las normas presupuestarias, como si el principio de legalidad
presupuestal se encontrara sobre cualquier otro derecho, incluyendo los derechos de origen constitucional, conllevando a una determinacin unilateral de
las condiciones remunerativas quitando
mbito de regulacin a los sujetos que
intervienen en la negociacin colectiva.

IV. LA NEGOCIACIN COLECTIVA Y LA

LEY DE PRESUPUESTO
Debemos partir de que la negociacin
colectiva, como derecho, se encuentra comprendida en la libertad sindical, reconocida a
nivel constitucional e incluso sealada como
derecho humano laboral al estar consagrado
en la Constitucin peruana, pues de acuerdo
con Canessa los derechos humanos laborales son ese conjunto de derechos laborales recogidos en los tratados internacionales de derechos humanos y/o consagrados en los textos
constitucionales, que resultan indispensables
para el respeto de la dignidad humana, dentro
de las relaciones laborales y que aseguran la
satisfaccin de las necesidades bsicas dentro
del mundo del trabajo(5)
De acuerdo con ciertas posturas, una
lectura literal del artculo 42 de la Constitucin Poltica del Per nos llevara a
sostener que el derecho a la negociacin
colectiva para los trabajadores del sector
pblico se encuentra no solo limitado, sino
que es inexistente; debido a que este artculo reconoce como derechos solo a la
sindicacin y a la huelga, mas no a la negociacin colectiva.
Por otro lado, el artculo 39 del mismo
cuerpo normativo, seala al personal que
se encuentra prestando servicios a favor del
Estado como trabajadores, dndole carcter de relacin de dependencia o laboral a
la que mantiene el Estado con el personal a
su servicio que no solo realiza funciones enmarcadas dentro de los fines pblicos perseguidos por el Estado, sino que se encuentran
revestidas de importancia econmica al ser
los intereses del Estado moderno amplios.

Al ser considerado este personal como

trabajadores se le reconoce al tipo de relacin que vincula al Estado con estos, de
carcter laboral y por lo tanto le deben ser
aplicados todos los derechos laborales reconocidos a nivel nacional e internacional.
Sin embargo, dada la particularidad de las
partes no podemos negar la necesidad de
limitar ciertos aspectos o aplicaciones de
los derechos laborales, especialmente de
aquellos que tienen carcter colectivo.
De acuerdo con lo mencionado, encontramos una limitacin constitucional con
respecto a la aplicacin de los derechos colectivos del servidor pblico, pues no se les
reconoce a los funcionarios del Estado con
poder de decisin y los que desempean cargos de confianza o de direccin, as como los
miembros de las Fuerzas Armadas y de la Polica Nacional el derecho a la libertad sindical.
Por otro lado y, siguiendo con el anlisis
de la constitucionalidad de la negociacin
colectiva como derecho comprendido en la
libertad sindical para el sector pblico, debemos indicar, y tal como ya lo hemos mencionado, la necesidad de limitar ciertos aspectos
de los derechos comprendidos en la libertad
sindical pues el empleador, en este caso, tiene como principal funcin la atencin del
inters pblico. En virtud de lo cual, existen
limitaciones o reservas legales, como, por
ejemplo aquella recogida en el artculo 40
de nuestra Carta Magna en donde se indica
que la ley regula el ingreso a la carrera administrativa, y los derechos, deberes y responsabilidades de los servidores pblicos; es
decir que la ley tiene potestad de regular las
remuneraciones e ingresos en general de los
trabajadores del sector pblico.

Mayo de 2009

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Sistemas Administrativos

De esta manera, encontramos que los

ingresos de los trabajadores del sector pblico, al estar enmarcados dentro del presupuesto estatal, constituyen una limitacin a
la materia negocial de los servidores pblicos o de sus organizaciones sindicales; sin
embargo, no es posible sostener que se encuentra excluida de la misma.
Bajo este marco legal y constitucional,
la Ley de Presupuesto del Sector Pblico
para el ao 2009 -Ley N 29289- al igual que
sus predecesoras, prohbe el reajuste, incremento o creacin de cualquier forma de
ingreso para los trabajadores del sector pblico cualquiera sea su mecanismo, en clara alusin a la negociacin colectiva como
mecanismo de incremento de ingresos para
los trabajadores. Del mismo modo, prohbe
el uso de arbitrajes, en materia laboral, para
solucionar conflictos que tengan como
materia el incremento de ingresos para los
trabajadores del sector pblico.
De acuerdo con lo mencionado por
BALBN TORRES las leyes de presupuesto
conforman instrumentos para la distribucin
ordenada y equitativa de los recursos pblicos y vehculos para la fijacin de directrices
para la gestin de dichos recursos. Siendo
estas directrices usadas por operadores
gubernamentales que deben articular las
mismas con derechos constitucionalmente
consagrados, como es el caso de la negociacin colectiva.
No podemos olvidar que es potestad
del legislador la aprobacin del presupuesto
estatal, no siendo suficiente este hecho para
admitirse la limitacin o eliminacin, como
materia de una negociacin colectiva, a los
ingresos del personal del sector pblico. No
obstante ello, como ya hemos mencionado
se deben aceptar la fijacin de limitaciones
que se encuentren justificadas en conservar
y promover los intereses pblicos, pues el Es-

tado no slo es empleador sino es quien vela

por el inters pblico de los administrados.
Debemos indicar que el Comit de Libertad Sindical se pronuncia, con respecto
a las medidas legales que excluyen la negociacin colectiva, de la siguiente manera: Es distinto el caso de las disposiciones
legislativas, motivadas por la situacin econmica de un pas, que, por ejemplo, imponen unilateralmente un porcentaje de aumento salarial determinado y excluyen toda
posibilidad de negociacin, especialmente
cuando prohben el recurso a los mecanismos de presin, so pena de severas sanciones. La Comisin es consciente de que la
negociacin colectiva, en el sector pblico,
exige la verificacin de los recursos disponibles en los distintos organismos o empresas
pblicas, de que tales recursos estn condicionados por los presupuestos del Estado y
de que el perodo de vigencia de los contratos colectivos en el sector pblico no siempre
coincide con la vigencia de la ley de presupuestos del Estado lo cual puede plantear
dificultades. En consecuencia, la Comisin
toma, enteramente, en cuenta las graves dificultades financieras y presupuestarias que
deben afrontar los gobiernos, sobre todo en
perodos de estancamiento econmico general y prolongado. Ahora bien, sin perjuicio
de lo anterior, la Comisin considera que
las autoridades deberan privilegiar en la
mayor medida posible la negociacin colectiva como mecanismo para determinar las
condiciones de empleo de los funcionarios;
si en razn de las circunstancias ello no fuera posible, esta clase de medidas deberan
aplicarse durante perodos limitados y tener
como fin la proteccin del nivel de vida de
los trabajadores ms afectados (6).
Por ltimo, nos preguntamos si la limitacin impuesta por las leyes de presupuesto al caso de la negociacin colectiva
de los trabajadores del sector pblico, responde a la situacin particular del Estado
como empleador y agente que promueve
y protege el inters pblico de todos; o es
que estamos frente a un abuso con vicios
de inconstitucionalidad de una norma con
rango de ley frente a un derecho laboral
humano.
V. CONCLUSIONES
La negociacin colectiva, al ser un derecho comprendido en la libertad sindical,
constituye un derecho laboral humano
reconocido a todos los trabajadores, per-

C20

Mayo de 2009

tenezcan al rgimen laboral privado o pblico, con reconocidas limitaciones; siendo

una de las limitaciones el inters pblico.

"De esta manera, encontramos

que los ingresos de los trabajadores del sector pblico, al
estar enmarcados dentro del
presupuesto estatal, constituyen una limitacin a la materia
negocial de los servidores pblicos o de sus organizaciones
sindicales; sin embargo, no es
posible sostener que se encuentra excluida de la misma."
De este modo, encontramos que el inters pblico, representado por el presupuesto, matiza de particularidades la negociacin
colectiva de los trabajadores del sector pblico sin minimizarla ni tornarla irrelevante,
en tanto no debe extraer la materia remunerativa sino que debe encontrar armonizarla
con las normas de presupuesto.
Sin duda, el presupuesto encarna el
inters pblico plausible de ser amparado
y limite a otros derechos constitucionalmente reconocidos, como el derecho a la
negociacin colectiva, sin embargo hasta
qu punto puede ser limitante, y sobretodo si constituye una forma constitucional
la manera bajo la cual se est limitando
la negociacin colectiva como frmula
de resolucin de conflictos laborales y de
atencin a las necesidades de los trabajadores.
NOTAS
(1) BALBN TORRES, Edgardo. Unilateralismo y
Negociacin Colectiva en la Administracin Pblica. Fondo Editorial de la Pontificia Universidad
Catlica del Per, Lima 2005, pg. 190.
(2) Expediente N 008-2005-PI/TC (12.08.2005).
(3) OIT: La libertad sindical: Recopilacin de decisiones
y principios del Comit de Libertad Sindical del
Consejo de Administracin de la OIT; Ginebra: 2006
Prrafo 1035.
(4) BALBIN TORRES, Op cit pag. 187.
(5) CANESSA MONTERO, Miguel. Las violaciones
a la libertad sindical en el Per (1980-2002).Los
pronunciamientos de los rganos de Control de
la OIT. Lima: CEDAL, 2003. p. 11.
(6) OIT: La libertad sindical: Recopilacin de decisiones
y principios del Comit de Libertad Sindical del
Consejo de Administracin de la OIT; Ginebra:
2006, prrafo 1038.

Sistemas Administrativos

Bitcora Informativa

PREGUNTAS FRECUENTES

MBITO DE APLICACIN

CONTRATO ADMINISTRATIVO DE
SERVICIOS - CAS

NATURALEZA JURDICA DE LOS

CONTRATOS ADMINISTRATIVOS DE
SERVICIOS

CUL ES LA NATURALEZA JURDICA

Y DEFINICIN DEL CAS?
El CAS es una modalidad contractual
de la Administracin Pblica, privativa
del Estado, que vincula a una entidad
pblica con una persona natural que
presta servicios de manera no autnoma.
Se rige por normas de derecho pblico
y confiere a las partes nicamente los
beneficios y las obligaciones que establece el Decreto Legislativo N 1057 y
su reglamento aprobado por Decreto
Supremo N 075-2008-PCM.
No est sujeto a las disposiciones del
Decreto Legislativo N 276 Ley de
Bases de la Carrera Administrativa y de
Remuneraciones del Sector Pblico,
ni al rgimen laboral de la actividad
privada, ni a ningn otro rgimen de
carrera especial.
QU SE ENTIENDE POR PRESTACIN DE SERVICIOS NO AUTNOMOS?
Una prestacin de servicios de carcter
no autnomo es la prestacin de servicios que realiza una persona a favor de
una Entidad Pblica de manera dependiente, sin que ello implique un vnculo
laboral con la Entidad.

VIGENCIA DE LA LEY

CUNDO ENTR EN VIGENCIA LA
LEY?
Conforme a la Cuarta Disposicin Complementaria Final del Decreto Legislativo N 1057, dicha norma entr en
vigencia al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial El Peruano, es
decir, se encuentra vigente desde el 29
de junio de 2008 y sus normas son de
obligatorio cumplimiento.

CUL ES EL MBITO DE APLICACIN DEL DECRETO LEGISLATIVO N

1057?
El mbito de aplicacin de la norma,
como el propio Decreto Legislativo N
1057 establece, abarca a todas las entidades de la administracin pblica
que cuenten con personas que presten
servicios de carcter no autnomo mediante alguna modalidad contractual
no laboral.
Con excepcin de las Empresas del Estado, la norma se les aplica a todas las
Entidades Pblicas, entendiendo por
ellas al:
Poder Ejecutivo: Ministerios, organismos pblicos, programas, proyectos, comisiones, de acuerdo a lo
establecido por la Ley Orgnica del
Poder Ejecutivo;
Congreso de la Repblica;
Poder Judicial;
Organismos Constitucionalmente
Autnomos,
Gobiernos Regionales y Locales
Las universidades pblicas; y a las
dems entidades pblicas cuyas actividades se consideran sujetas a las
normas comunes de derecho pblico.
A QU ENTIDADES NO SE LES APLICA EL DECRETO LEGISLATIVO N
1057?
No aplica a las empresas del Estado,
se encuentren o no bajo el mbito
de FONAFE.
QU TIPOS DE CONTRATOS NO SE
ENCUENTRAN DENTRO DEL MBITO
DE APLICACIN DE LA NORMA?
El Decreto Legislativo N 1057 y su reglamento no se aplican en los siguientes supuestos:
Las relaciones laborales.
Los contratos suscritos directamente con alguna entidad de cooperacin internacional con cargo a sus
propios recursos
Los contratos que se suscriben a
travs de organismos internaciona-

les que, mediante convenio, administran recursos del Estado Peruano

para fines de contratacin de personal altamente calificado, tales como
PNUD, entre otros.
Los contratos del Fondo de Apoyo
Gerencial;
Aquellos que corresponden a modalidades formativas laborales;
Los contratos de prestacin o locacin de servicios, consultora, asesora o cualquier otra modalidad
contractual de prestacin de servicios autnomos que se realizan
fuera del local de la entidad contratante. En estos casos se regirn por
sus propias normas.
Las personas contratadas por alguna modalidad contractual no laboral
con cargo a fondos de programas o
proyectos que tengan financiamiento
de cooperacin internacional reembolsable o no reembolsable, tambin
se encuentran dentro del mbito de
aplicacin del Decreto Legislativo N
1057 y su Reglamento. Por ello es que
la Cuarta Disposicin Complementaria
Final prohibi expresamente que las
entidades comprendidas en el Decreto
Legislativo N 1057 suscriban o prorroguen contratos de servicios no personales o de cualquier modalidad contractual para la prestacin de servicios
no autnomos, a partir del 29 de junio
de 2008.
ES POSIBLE QUE UN CONTRATADO
BAJO PNUD O FAG PUEDA TRASLADARSE A UN CONTRATO CAS?
Las entidades pblicas que cuentan
con personal contratado a travs de
convenios de administracin de recursos, tales como PNUD, del Fondo de
Apoyo Gerencial del Sector Pblico u
otros similares, podrn optar por utilizar dicho mecanismo de contratacin.
En la eventualidad de optar por el rgimen CAS, debern efectuar las acciones que correspondan en el marco
de las disposiciones legales vigentes a
fin de considerar el financiamiento respectivo en su presupuesto institucional
de manera previa a la programacin

Mayo de 2009

C21

Sistemas Administrativos

del gasto de la contratacin. En estos

casos, la celebracin de CAS se realiza
exceptundolos del procedimiento regulado en el artculo 3 de Reglamento
del Decreto Legislativo N 1057, pero
deber determinarse la disponibilidad
presupuestaria.

QU BENEFICIOS TIENE EL CONTRATADO BAJO CAS?

El rgimen que regula el CAS de personas establece un nivel de ordenamiento y reconocimiento de derechos, los
mismos que se detallan a continuacin
y que requieren de ciertas precisiones
a efectos de garantizar su pleno ejercicio:
o Un mximo de cuarenta y ocho horas de prestacin de servicios a la
semana. Con ello, el Estado regula la
jornada semanal mxima de prestacin de servicios, estableciendo un
tope de horas mximas. As la entidad, en ningn caso, podr suscribir
contratos o exigir ms horas que las
sealadas en la norma, pudiendo
contratar por menos horas a la semana, de considerarlo conveniente.
Para el cumplimiento de la presente
disposicin se hace necesario llevar
un registro del ingreso y salida de
dicho personal, con el objeto adoptar las medidas respectivas. La prestacin de servicios en sobretiempo
se compensa con descanso fsico
sustitutorio.
o Descanso semanal pagado de veinticuatro horas continas. Este es
otro beneficio con el que cuenta el
trabajador bajo la presente modalidad contractual. Mediante este
beneficio se pretende garantizar
que el contratado tenga al menos
un da a la semana de descanso. La
oportunidad del descanso ser determinada por la entidad, de acuerdo a sus propias necesidades.
o Descanso fsico pagado de quince
das calendario continuo por cada
ao de servicios. El descanso fsico
es el beneficio con el que goza el
contratado para no prestar servicios por un periodo ininterrumpido
de 15 das calendario al ao, manteniendo el derecho de recibir el ntegro de la contraprestacin.
Dicho beneficio se adquiere al cumplir un ao de prestacin de servi-

C22

Mayo de 2009

cios en la Entidad, contados a partir

del da siguiente de suscrito el CAS.
La renovacin o prrroga no interrumpe el tiempo de servicios acumulado.
o Afiliacin, como afiliado regular al
Rgimen Contributivo de la Seguridad Social en Salud.
o Afiliacin a un rgimen de pensiones. La afiliacin a un rgimen de
pensiones es opcional para quienes ya vienen prestando servicios
a favor del Estado y sus contratos
- cuando la entidad decida renovarlos o prorrogarlos - se sustituyan
por un CAS. Es obligatoria para las
personas que sean contratadas bajo
este rgimen a partir de su entrada
en vigencia. A estos efectos, la persona debe elegir entre el Sistema
Nacional de Pensiones o el Sistema
Privado de Pensiones.

MECANISMOS DE CONTRATACIN
CAS

CMO SE CONTRATA A UNA PERSONA BAJO CAS?

Para contratar a una persona a travs
del CAS, con el fin de garantizar los
principios establecidos en el Decreto
Legislativo N 1057 de mrito, capacidad, igualdad de oportunidades y
profesionalismo, las Entidades Pblicas debern seguir el procedimiento
reguilado en el artculo 3 del Decreto
Supremo N 075-2008-PCM.
CUL ES EL PROCEDIMIENTO PARA
CONTRATAR A UNA PERSONA BAJO
CAS?
El procedimiento para contratar a una
persona mediante CAS est regulado
en el artculo 3 del Decreto Supremo N
075-2008-PCM e incluye las siguientes
etapas:
Preparatoria.
Convocatoria
Seleccin
Suscripcin y registro del contrato.
ES POSIBLE QUE UNA ENTIDAD
PUEDA DESARROLLAR UN PROCEDIMIENTO DE SELECCIN DISTINTO AL
REGULADO EN LA NORMA?
Si. Es posible que una Entidad Pblica
pueda desarrollar un procedimiento
distinto al regulado en la norma, solo

que deber respetar los contenidos

del procedimiento bsico, regulado en
el artculo 3 del Decreto Supremo N
075-2008-PCM.
El resultado de la evaluacin debe difundirse a travs de los mismos medios
utilizados en la convocatoria. La lista de
resultados deber publicarse en orden
de mrito, con los puntajes obtenidos
y sealar a las personas que fueron seleccionadas.
LA ENTIDAD PBLICA DEBE INSCRIBIR EL REGISTRO INSTITUCIONAL DE
PERSONAL A LOS CONTRATADOS
MEDIANTE CAS?
Siendo que el CAS no es un contrato
laboral, no debe anotarse en el Registro Institucional de Personal. Sin embargo, cada Entidad Pblica, tal como
seala el segundo prrafo del punto 4,
del artculo 3 del Decreto Supremo N
075-2008-PCM, est obligada a llevar
un Registro de contratados CAS que,
como mnimo, deber utilizar un archivo electrnico, tipo hoja de clculo o
base de datos, que deber encontrarse
permanentemente actualizada y colocada en el espacio de transparencia del
portal institucional, conforme a la Ley
de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica. Dicho registro debera
contener todos los contratos CAS suscritos a partir del 29 de junio de 2008.
Asimismo, una vez suscrito el contrato
CAS, la Entidad Pblica tiene la obligacin de inscribirlo en la Planilla Electrnica.
QU PROCEDIMIENTOS ERAN VLIDOS PARA CONTRATAR PERSONAS
BAJO CAS ANTES DE LA APROBACION DEL REGLAMENTO DEL DECRETO LEGISLATIVO?
Para contratar a una persona bajo CAS,
antes de la vigencia del Decreto Supremo N 075-2008-PCM, la entidad poda
utilizar alguno de los procedimientos
regulados por la ley de contrataciones
y adquisiciones del estado u otro procedimiento regulado en alguna otra
norma, como el caso del procedimiento para la seleccin de los presidentes
de los organismos reguladores o crear
un nuevo procedimiento de contratacin, que garantice el principio de
igualdad de oportunidades, de mrito
y de capacidad.

Sistemas Administrativos

EN QU CASOS SE PUEDE EXCEPTUAR DEL PROCEDIMIENTO DE CONCURSO?

En el caso de aquellas personas con
contratos por servicios no personales
vigentes al 29 de junio de 2008, continan su ejecucin hasta su vencimiento. Una vez vencidos, si la Entidad
decide prorrogarlos o renovarlos, se
proceder a sustituirlos por un CAS, sin
requerir someterlos a un proceso de
concurso.
Las partes estn facultadas para sustituirlos, por mutuo acuerdo, antes de su
vencimiento. En estos casos, de pretender renovarse o prorrogarse, no se requiere del proceso de concurso. Basta
sustituirlos por un CAS.
Tampoco se exigir el procedimiento
regulado en el artculo 3 del Decreto
Supremo N 075-2008-PCM cuando
existan procedimientos distintos establecidos en el marco de convenios de
cooperacin internacional reembolsable o no reembolsable.

IMPEDIMENTOS PARA CONTRATAR

CULES SON LOS IMPEDIMENTOS

PARA CONTRATAR?
No pueden celebrar contratos administrativos de servicios las personas con:
Inhabilitacin administrativa, judicial o poltica vigente para ejercer
funcin pblica,
Aquellas que perciben otros ingresos del Estado, salvo que dejen de
percibir esos ingresos durante el perodo de contratacin administrativa de servicios o ejerzan funcin
docente.
Quienes tienen impedimento para
ser postores o contratistas, expresamente previsto por las disposiciones legales y reglamentarias sobre
la materia.
DURACIN DEL CONTRATO
LOS CONTRATOS CAS PUEDEN SUSCRIBIRSE A PLAZO INDETERMINADO?
No. El CAS es un contrato a plazo determinado, es decir sujeto a un periodo de
tiempo. No es posible que se suscriba
a plazo indefinido o indeterminado.
CUL ES LA DURACIN MXIMA

POR EL QUE SE PUEDEN SUSCRIBIR

LOS CONTRATOS CAS?
La duracin mxima de contratacin
administrativa de servicios es de un ao
fiscal, es decir, que se podr contratar a
una persona como mximo hasta el 31
de diciembre del ao en que se suscriba el contrato.
No es aplicable el plazo de duracin
del contrato CAS para los casos de funcionarios, directivos y dems personas
designadas por resolucin.
SE PUEDEN RENOVAR O PRORROGAR LOS CONTRATOS CAS?
Los contratos CAS podrn renovarse o
prorrogarse las veces que sea necesario. Cada prrroga o renovacin solo
podr efectuase como mximo hasta
el 31 de diciembre de cada ao.
QU SE ENTIENDE POR PRRROGA Y
RENOVACIN DE CONTRATOS CAS?
La prrroga es la ampliacin del plazo
de vigencia de un contrato CAS dentro
de un ejercicio fiscal.
En tanto que la renovacin es la ampliacin del plazo de vigencia del contrato CAS de un ejercicio fiscal a otro.

ESSALUD

QU TIPO DE AFILIADOS AL RGIMEN CONTRIBUTIVO DE ESSALUD

SON LOS CONTRATADOS POR CAS?
Las personas que prestan servicios bajo
la modalidad de CAS son afiliados regulares del rgimen contributivo de la
seguridad social en salud, de acuerdo
con lo dispuesto por el artculo 3 de la
Ley 2N 26790 Ley de Modernizacin
de la Seguridad Social en Salud y sus
normas reglamentarias y modificatorias. Tambin estn comprendidos los
derechohabientes a que se refiere la
citada ley.
Las prestaciones son efectuadas segn
lo establecido por el artculo 9 de la
Ley N 26790 y sus normas reglamentarias y modificatorias. Para el derecho de
cobertura a las prestaciones, el afiliado
regular y sus derechohabientes deben
cumplir con los criterios establecidos
en la mencionada ley.

QU ENTIDAD SE ENCUENTRA A
CARGO DE LOS PROCEDIMIENTOS
DEL REGISTRO, LA DECLARACIN

y EL PAGO DE LOS CONTRATADOS

BAJO CAS?
Los procedimientos del registro, la declaracin, el pago de los aportes a los Sistemas de la Seguridad Social a cargo del
Estado, el Impuesto a la Renta, la acreditacin y otros de las personas que prestan
servicios bajo la modalidad de CAS estn
a cargo de la SUNAT y se realizan de conformidad con lo establecido por la Ley N
27334 y sus normas reglamentarias.
Las Entidades Pblicas estn obligadas
a efectuar el registro de los contratados
bajo CAS, la declaracin, el pago de los
aportes a los Sistemas de la Seguridad
Social a cargo del Estado y el Impuesto
a la Renta de manera oportuna.
LOS CONTRATADOS BAJO CAS GOZAN DE LA COBERTURA ADICIONAL
DEL SEGURO COMPLEMENTARIO
DEL TRABAJO DE RIESGO - SCTR?
Las personas que prestan servicios
bajo la modalidad de CAS tambin gozan de la cobertura adicional del SCTR,
cuando corresponde, para lo cual la
Administracin debe contratar el SCTR
por salud ante EsSalud o una EPS y el
SCTR por pensiones ante la ONP o una
compaa de seguros, siempre que
desarrolle actividades de alto riesgo
establecidas en el anexo 5 del Decreto
Supremo N 009-97-SA.
CUNDO SE GENERA LA OBLIGACIN DEL PAGO DE LA APORTACIN
A ESSALUD?
De acuerdo a la Tercera Disposicin
Complementaria Final del Reglamento, la obligacin de pago al rgimen
Contributivo de la Seguridad Social en
Salud relativo al Decreto Legislativo N
1057, operar a partir del 01 de enero
del 2009, con cargo a los presupuestos
institucionales de los pliegos respectivos, aprobados para dicho ao fiscal,
sin demandar recursos adicionales al
Tesoro Pblico.
ESSALUD DEBE ESTABLECER UN
REGISTRO PARA LOS CONTRATADOS
CAS?
Todas las Entidades Pblicas deben entender que el Registro a que hace referencia la Primera Disposicin Complementaria Transitoria del Decreto Legislativo N 1057 es el Registro de Planilla
Electrnica.

Mayo de 2009

C23

Sistemas Administrativos

Cuadro N 1
CONTRAPRESTACION BASE IMPONIBLE BASE IMPONIBLE
APORTE
CONTRIBUCIN
MENSUAL MXIMA MNIMA
DEL 9% MENSUAL

S/. 450.00
S/. 1065.00
S/. 550.0
9% de 550 S/. 49.50

S/. 900.00
S/. 1065.00
S/. 550.0
9% de 900
S/. 81.00

S/. 1300.00
S/. 1065.00
S/. 550.0
9% de 1065 S/. 95.85

S/. 5500.00
S/. 1065.00
S/. 550.0
9% de 1065 S/. 95.85

QUIN DETERMINA EL MONTO DE

LA CONTRIBUCIN A ESSALUD?
El monto de la contribucin a EsSalud
est definido en el Decreto Legislativo
N 1057 y su Reglamento.
La contribucin mensual correspondiente a la contraprestacin mensual
establecida en el CAS es de cargo de la
entidad contratante, que debe declararla y pagarla en el mes siguiente al de
devengo de la contraprestacin.
El clculo de las contribuciones mensuales se establece sobre una base imponible mxima equivalente al 30% de
la Unidad Impositiva Tributaria vigente,
teniendo en cuenta la base imponible
mnima prevista por el artculo 6 de la
ley Nm. 26790 vigente.
Ejemplo:
CULES SON LOS CRITERIOS PARA
APLICAR LOS PERODOS DE CARENCIA?
El perodo de carencia se encuentra definido como el lapso de tiempo de tres
(03) perodos contados desde el inicio
de la inscripcin como afiliado regular y
sus derechohabientes, perodo durante
el cual no hay derecho a cobertura a las
prestaciones de EsSalud.
Para el caso de nuevos contratados que
inicien la prestacin de sus servicios a partir del 01 de enero del 2009, para el goce
de las prestaciones de EsSalud, debern
cumplir con el periodo de carencia.
A QUINES SE LES EXONERA DEL PERODO DE CARENCIA?
Se excepta del perodo de carencia,
a los contratados CAS por sustitucin,
esto es, que han tenido contratos por
servicios no personales en forma inmediata anterior al 29 de junio del 2008,
para el goce de las prestaciones de EsSalud, no debern cumplir con el perodo
de carencia.

C24

Mayo de 2009

CUL ES EL PROCEDIMIENTO A SEGUIR PARA EL REGISTRO DE UN DERECHOHABIENTE DE UN CONTRATADO BAJO LA MODALIDAD DE CAS?
Cumplir con los requisitos establecidos
en el TUPA de EsSalud y registrarlos ante
las agencias autorizadas de EsSalud.
Para el registro de los asegurados menores de edad debern presentar su DNI.
CMO SE CONSTATA QUE UN CONTRATADO CAS SE ENCUENTRA EXONERADO DEL PERODO DE CARENCIA
PARA LA ATENCION EN ESSALUD, DURANTE LOS PRIMEROS MESES DE SU
CONTRATO?
En estos casos, el Contratado CAS debern exhibir la siguiente documentacin:
El original del Contrato Administrativo de Servicios, en el que conste que
es un contrato por sustitucin o una
constancia de la entidad que se trata
de un contratado CAS por sustitucin.
El Documento Nacional de Identidad
(DNI)
El ltimo recibo por honorarios emitido a la entidad contratante.
LAS ENTIDADES PBLICAS ESTN
OBLIGADAS A EMITIR LAS CONSTANCIAS QUE REQUIERAN EL ESSALUD O
LA ONP?
Las entidades pblicas estn obligadas
a otorgar a los contratados CAS las constancias o certificados que requieran el
ESSALUD y la ONP.
LAS PERSONAS CONTRATADAS BAJO
LA MODALIDAD DE LA CONTRATACIN ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS PODRN AFILIARSE A UNA
EPS?
No existe prohibicin alguna normativa,
por lo que s pueden estar afiliados a la
EPS.

SI UNA PERSONA CONTRATADA

BAJO LA MODALIDAD ADMINISTRATIVA DE SERVICIOS TIENE VIGENTE UN SEGURO POTESTATIVO
PODRA RENUNCIAR AL SEGURO
QUE LE BRINDA ESSALUD BAJO EL
RGIMEN REGULAR Y CONTINUAR
CON SU CONTRATO POTESTATIVO?
No, a una persona contratada bajo
la modalidad administrativa de servicios por disposicin legal le corresponde la calidad de asegurado
regular ante EsSalud, quedando en
ese momento resuelto el contrato
de afiliacin al Seguro Potestativo, al
no encontrarse permitido por Ley N
26790, la doble condicin de afiliado
a los diversos seguros que administra EsSalud.
SI A LA FECHA UNA PRESTADORA
DE SERVICIOS DEL CAS SE ENCUENTRA EMBARAZADA, PODR GOZAR DE LAS PRESTACIONES POR
MATERNIDAD EN ESSALUD?
Considerando que para aquellos caso
de contratadas por sustitucin, por
disposicin legal se les ha eximido
del periodo de carencia, precisamente para que puedan beneficiarse de
todas las prestaciones que brinda
Essalud, incluyendo las prestaciones
de salud y econmicas por maternidad.
No ser necesario que la trabajadora
embarazada hubiere estado afiliada
al momento de la concepcin.
PODRN LAS PERSONAS CON CAS
SOLICITAR DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI) PARA SUS
HIJOS MENORES DE EDAD, EN FORMA GRATUITA?
Si, EsSalud ha ampliado el plazo para
la obtencin gratuita del DNI para los
asegurados menores de edad, hasta el 31.03.2009, para lo cual deber
cumplir con los requisitos establecidos por RENIEC y que el asegurado titular haya sido declarado ante SUNAT,
a travs de la Planilla Electrnica.
Recientemente,
el
14/01/2009,
mediante Resolucin Jefatural N
012-2009/JNAC/RENIEC, se autoriza
hasta el 31 de diciembre del 2009,
la tramitacin y emisin gratuita del
DNI para los recin nacidos en la red
de los Hospitales de EsSalud.

Sistemas Administrativos

LOS PRESTADORES DE SERVICIOS

DEL CAS PUEDEN AFILIARSE AL VIDA
SEGURO DE ACCIDENTES?
Vida es un seguro de accidentes, que protege al titular y a su cnyuge o concubina (o) las 24 horas del da, los 365 das del
ao, dentro y fuera del pas. Corresponde
su afiliacin a los asegurados titulares del
Seguro Regular, Seguro de Salud Agrario
y Seguros Potestativos. La prima mensual
por este seguro de S/. 5.00 nuevos soles.
El prestador de servicios del CAS si puede afiliarse a + Vida Seguro de Accidentes, en la medida que se trata de afiliado
titular del Seguro Regular.
LA PERSONA CONTRATADA POR CAS
TIENE DERECHO A LAS PRESTACIONES DE ESSALUD SI LA ENTIDAD PUBLICA NO CUMPLE LA DECLARACIN
Y PAGO CORRESPONDIENTE?
A fin de evitar inconvenientes en la atencin, es necesario que la Entidad cumpla
con declarar y pagar oportunamente las
aportaciones a EsSalud, de las personas
contratadas bajo el rgimen del CAS.
En caso se hubiera efectuado la declaracin, pero no el pago de las aportaciones
a EsSalud, se les atender, pero posteriormente se requerir a las Entidades de la
Administracin responsables, la repeticin
por costo de las prestaciones brindadas.
SI POR ALGUNA RAZN LA ENTIDAD NO PAGA LA CONTRIBUCIN
AL ESSALUD PROCEDE LA INSCRIPCIN DEL CONTRATADO BAJO CAS?
Si. A qu inscripcin se refiere? Se sugiere eliminarla, pues si se est refiriendo al
EsSalud ya hay una pregunta que lo seala.
SI LA ENTIDAD NO PAGA CULES
SON LAS CONSECUENCIAS?
El ESSALUD y la SUNAT podrn iniciar las
acciones de cobranza coactiva, adems
de las acciones legales administrativas y
judiciales para los responsables que no
procedieron con el pago oportuno respectivo.
CULES SON LOS CRITERIOS PARA
DETERMINAR LA MOROSIDAD?
Para determinar la morosidad de entidad
contratante se aplicarn los mismos criterios a los establecidos en el artculo 10
de la Ley 26790, modificada por la Ley N
28791.

PENSIONES

QU CONTRATATADOS CAS TIENEN

DERECHO A OPTAR POR AFILIARSE A
UN RGIMEN DE PENSIONES?
La afiliacin a un rgimen de pensiones
es opcional para quienes a la fecha de
entrada en vigencia del Decreto Legislativo N 1057, se encuentran prestando
servicios a favor de la Entidad Pblica y
sus contratos se hayan sustituidos o se
sustituyan por un CAS.
Para que se le sustituya un CAS a una persona debe verificarse lo siguiente:
Que la persona haya ingresado a una
entidad pblica antes del 29 de junio
de 2008 y su contrato an no haya
concluido al momento de la entrada
en vigencia del Decreto Legislativo N
1057.
Que se le haya contratado para realizar labores de carcter no autnomo.
Que la misma entidad pblica en
donde haya venido o venga prestando servicios pretenda extenderle sus
servicios por ms tiempo.

Si la persona a la que se le va a sustituir su

contrato rene estos requisitos, entonces
procede la sustitucin y solo en estos casos, el contratado CAS tiene el derecho a
optar por afiliarse o no a un rgimen de
pensiones.

CMO SE DEBE PROCEDER EN ESTOS

CASOS?
En estos casos deber procederse de la
siguiente manera:
Quienes no se encuentren afiliados
a un rgimen de pensiones y no deseen hacerlo, deben manifestar esa
decisin a la Entidad al momento de
suscribir el contrato.
Quienes no se encuentran afiliados a
un rgimen pensionario y manifiesten
su voluntad de afiliarse, deben decidir
su afiliacin a cualquiera de ellos conforme a lo dispuesto en el artculo 10.3
del reglamento. La entidad procede a
efectuar la retencin de los aportes del
sistema pensionario que corresponda.
Quienes se encuentran afiliados a un
rgimen pensionario pero que a la fecha hubieran suspendido sus pagos o
se encontrasen aportando un monto
voluntario, podrn permanecer en
dicha situacin u optar por aportar
como afiliado regular. En este ltimo

caso, deben comunicar ese hecho, a

travs de declaracin jurada, a la entidad, la que procede a efectuar la retencin correspondiente entregando
al contratado una constancia de retencin que registre el monto retenido.

EN QU CASOS LA AFILIACIN A UN
RGIMEN DE PENSIONES ES OBLIGATORIA?
La afiliacin a un rgimen de pensiones
es obligatoria para las personas que, no
encontrndose en el supuesto anterior,
son contratadas bajo el rgimen del
Decreto Legislativo N 1057; siempre y
cuando no se trate de actuales pensionistas o personas que se encuentran ya
afiliadas, como afiliados regulares, a un
rgimen pensionario.
Quienes ya se encuentren afiliadas a un
rgimen de pensiones, como afiliado
regular, deben comunicar ese hecho, a
travs de declaracin jurada, a la entidad,
la que procede a efectuar la retencin correspondiente entregando al contratado
una constancia de retencin que registre
el monto retenido.
En el caso del Sistema Nacional de Pensiones el pago de las retenciones se realiza
conforme a los mecanismos y procedimientos que la Sunat apruebe para dicho
efecto. Los aportes retenidos y no pagados en un periodo en el cual no existan los
mecanismos y procedimientos de pago
en la planilla electrnica se efectivizarn
una vez que estos sean aprobados.
En el caso del Sistema Privado de Pensiones el pago de los aportes retenidos se
realiza conforme a las normas vigentes.
SI UN CONTRATADO PNUD O FAG SE
CAMBIA A UN CONTRATO CAS, TIENE
EL DERECHO A OPTAR POR AFILIARSE
O NO A UN RGIMEN PENSIONARIO?
No. Conforme al Decreto Legislativo y a
su Reglamento el contratado bajo PNUD
o FAG que se le sustituya su contrato por
un contrato CAS, solo tiene el derecho a
exceptuarlo del procedimiento regulado
en el artculo 3 de Reglamento del Decreto Legislativo N 1057. Considerando
que los contratados a travs de convenios de administracin de recursos, tales
como PNUD, del Fondo de Apoyo Gerencial del Sector Pblico u otros similares se
encuentran exceptuados de la aplicacin
del Decreto Legislativo porque sus contratantes no son Entidades del Estado

Mayo de 2009

C25

Sistemas Administrativos

sino terceros, el derecho a opcin para la

afiliacin al rgimen de pensiones, no se
les aplica. Por tanto, en los casos en que
se les sustituya su contrato, su afiliacin al
rgimen de pensiones ser obligatoria. La
nica ventaja que tienen es que pueden
incorporarse a este nuevo rgimen, con
los beneficios que les otorga, sin tener
que pasar por un proceso de concurso.

DESCANSO FSICO ANUAL

PUEDE ESTABLECERSE UN TIEMPO

DE DESCANSO MAYOR A 15 DAS
ANUALES?
El Decreto Legislativo es claro. El descanso
anual que como beneficio tiene el contratado CAS, sin expresin de causa alguna,
es de 15 das calendario, por cada ao de
servicios cumplido, recibiendo el ntegro
de la contraprestacin. Es decir, la Entidad
no puede darle ms o menos das.

INASISTENCIAS JUSTIFICADAS

EXISTEN OTRAS FORMAS DE DESCANSO?

No. Lo que existen son ciertos supuestos
en los que el contratado CAS, puede dejar de prestar servicios, bajo causa justificada. Tales como:
Si el contratado bajo CAS presta servicios por ms del mximo de horas
pactadas en el contrato, entonces la
Entidad tiene la obligacin de darle
tantas horas de descanso como horas
en exceso realiz.
Suspensin del contrato con derecho
a contraprestacin.
Suspensin del contrato sin derecho
a contraprestacin.
EN QU CASOS PROCEDE LA SUSPENSIN DEL CONTRATO CON CONTRAPRESTACIN?
Los supuestos regulados en el rgimen contributivo de ESSALUD y
conforme a las disposiciones legales
y reglamentarias vigentes.
Por ejercicio del derecho al descanso
pre y post natal de noventa (90) das.
Estos casos se regulan de acuerdo a
las disposiciones legales y reglamentarias de ESSALUD.
Por causa fortuita o de fuerza mayor,
debidamente comprobada.
EN QU CASOS PROCEDE LA SUS-

C26

Mayo de 2009

PENSIN DEL CONTRATO SIN CONTRAPRESTACIN?

La suspensin sin contraprestacin procede en el supuesto de permisos personales en forma excepcional, por causas
debidamente justificadas.
CUL ES EL PROCEDIMIENTO PARA
SOLICITAR LA SUSPENSIN DEL CONTRATO?
No existe un procedimiento regulado
para otorgar la suspensin del contrato
CAS. Sin embargo, para que la Entidad
resuelva otorgarlo o no:
El contratado debera solicitar el descanso o permiso ante su jefe inmediato, explicando las razones y fundamentando su pedido.
La autoridad inmediata, debera remitirlo a la Oficina de Recursos Humanos con su opinin para evaluar la
solicitud y resolver favorablemente o
rechazarla. En cualquier caso, la decisin debe estar motivada y debe responder a criterios de razonabilidad
(que amerite la suspensin) y proporcionalidad (que el total de das a
conceder dependa, en cada caso, de
la situacin, debiendo guardar proporcin entre los das otorgados y el
caso que gener la suspensin).

MODIFICACIN
CONTRATO

UNILATERAL

DEL

EN QU CASOS LA AUTORIDAD PUEDE MODIFICAR UNILATERALMENTE

EL CONTENIDO DEL CONTRATO?
Conforme al artculo 6 del reglamento
La Entidad est facultada para modificar
el lugar, el tiempo y el modo de las prestaciones de servicio, entendindose por
este ltimo la forma en que se prestar.

ENCARGATURA O SUPLENCIA

ES POSIBLE QUE UN CONTRATADO

BAJO CAS PUEDA ASUMIR LA SUPLENCIA O ENCARGATURA DE UN CARGO?
Si. Un contratado bajo CAS puede suplir
o encargrsele un cargo de manera temporal.

UN CONTRATADO BAJO CAS QUE SUPLA O SE LE ENCARGUE UN CARGO SE

HACE ACREEDOR DE LOS BENEFICIOS
ESTABLECIDOS EN LA LEY N 27444?
No. El artculo 1 del reglamento del CAS,

establece taxativamente, que el contrato

se rige por las normas de derecho pblico pero establece, que nicamente puede recibir de los beneficios y obligaciones que establece el Decreto Legislativo
N 1057 y su respectivo reglamento.

JORNADA SEMANAL MXIMA

CUNTAS SON LAS HORAS DE SERVICIOS SEMANALES MXIMA QUE SE

PUEDEN PACTAR EN EL CONTRATO?
La Ley establece que Las Entidades que
contraten personas para realizar servicios de carcter no autnomo bajo el
presente rgimen, no podrn suscribir
contratos por ms de 48 horas semanales de prestacin de servicios.

SE PUEDE SUSCRIBIR UN CONTRATO

CAS POR MENOS DE 48 HORAS SEMANALES?
Si. Cada entidad podr suscribir contratos CAS por menos de 48 horas semanales. Las horas semanales se pactarn
de comn acuerdo, teniendo en cuenta
el horario de atencin de la entidad y las
necesidades de la misma.
LAS ENTIDADES PBLICAS ESTN
OBLIGADAS A LLEVAR UN CONTROL
DE INGRESO Y SALIDA?
Las Entidades Pblicas estn obligadas a
llevar un control del total de horas efectivas prestadas a la semana, con el fin de
verificar si se le paga el ntegro de su contraprestacin o un descuento proporcional. La nica forma de llevar un control
es establecer un registro de ingresos y
salidas.
QU TIPO DE CONTROL DE INGRESOS
Y SALIDAS DEBEN IMPLEMENTAR LAS
ENTIDADES PBLICAS?
Las Entidades Pblicas pueden establecer el mecanismo de control y registro
que mejor consideren y est a su disposicin. Ello implica desde mecanismos
manuales hasta ms sofisticados.
A fin de evitar dobles registros, se recomienda utilizar el mismo sistema de control y registro que para el personal de la
Entidad.
CUL ES EL TRATAMIENTO DE LAS FALTAS INJUSTIFICADAS DEL PERSONAL
SOMETIDO AL RGIMEN DEL CAS?
Las faltas injustificadas son incumpli-

Sistemas Administrativos
miento de las obligaciones del contratado bajo CAS. La Entidad deber evaluar si
tales faltas son reiteradas y afectan en la
eficiencia del cumplimiento de las tareas
encomendadas. De ser as, la Entidad
deber evaluar, bajo criterios de objetividad, razonabilidad, proporcionalidad,
justicia, igualdad de trato y no discriminacin.

RGANO RESPONSABLE

CAL ES EL RGANO RESPONSABLE

EN CADA ENTIDAD PARA ADMINISTRAR LOS CAS?
El rgano encargado de los contratos administrativos de servicios es determinado
por cada entidad, conforme a las funciones establecidas en los respectivos reglamentos de organizacin y funciones.
Se establece de esta manera porque hasta que cada Entidad se adecu organizacionalmente, habr funciones compartidas.
Todo el proceso de requerimiento, concurso y contratacin podra mantenerse
en las Oficinas de Asuntos Administrativos o la que haga sus veces.
En tanto que todo el tratamiento de beneficios, descansos, ingresos y salidas,
pensiones, ESSALUD, etc. a cargo de la
Oficina de Recursos Humanos.
Es preciso sealar que en casi la totalidad
de Entidades Pblicas ambas unidades
orgnicas forman parte de la Oficina General de Administracin, con lo que corresponder al jefe de la misma analizar
si inicialmente habrn funciones compartidas en estas unidades o que toda
la gestin de este tipo de contrataciones
recaiga en una sola, debiendo modificar
el Reglamento de Organizacin y Funciones, de ser necesario.

IMPUESTO A LA RENTA

EN QU CATEGORA DEL IMPUESTO A

LA RENTA SE ENCUENTRAN LAS CONTRAPRESTACIONES PAGADAS A LAS
PERSONAS CON CAS?
Las contraprestaciones pagadas a las
personas con CAS constituyen rentas de
Cuarta Categora a partir del 26.11.2008
(fecha de vigencia del Reglamento del
Dec. Leg. N 1057).
CORRESPONDE LA EMISIN DE RECIBO POR HONORARIOS POR LAS CON-

TRAPRESTACIONES PAGADAS A LAS

PERSONAS CON CAS?
Dado que las contraprestaciones que se
abonan a las personas con CAS constituyen rentas de cuarta categora, dichas
personas se encuentran obligadas a emitir recibo por honorarios.
DE QU MANERA SE REGISTRAN A
LAS PERSONAS CON CAS EN LA PLANILLA ELECTRNICA?
Para el registro de los aportes regulares
a EsSalud y de los aportes al Rgimen
Pensionario, se deber ingresar en la categora Trabajador y para el registro de la
contraprestacin pagada y la retencin
del impuesto a la renta, de corresponder,
se registrar adems en la categora PS
4ta Categora del aplicativo.
EFECTO PRESUPUESTARIO
EFECTOS PRESUPUESTARIOS:
Los gastos presupuestarios derivados
de los contratos comprendidos en el
mbito del Decreto Legislativo N 1057
continan registrndose en las mismas
partidas presupuestarias en las que se
afectaban los contratos por servicios no
personales, en tanto el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin
Nacional del Presupuesto Pblico, disponga lo pertinente.

miento para los profesionales al servicio

del Estado como parte del Sistema Administrativo de Recursos Humanos, para lo
cual se prev como un estimulo para los
trabajadores que decidan someterse a un
proceso de evaluacin y as obtener beneficios de capacitacin derivados de un
proceso independiente de su rgimen
contractual. Motivo por lo cual conforme
al artculo primero del reglamento del
CAS, se seala que el contrato se rige por
las normas de derecho pblico, en virtud
del cual le es aplicable el Decreto Legislativo N 1025.

OTROS

EXISTE ALGN TOPE PARA EL MONTO

DE LA CONTRAPRESTACIN DEL CAS?
Si. Al Contrato Administrativo de Servicios le es aplicable lo dispuesto por el Decreto de Urgencia N 008-2008, en el que
se establece topes mximos de ingresos,
no pudiendo percibir ningna persona
por un CAS ms del mximo establecido
en dicha norma.

Cualquier consulta adicional sobre el rgimen de contratacin administrativa de

servicios referido a:
Temas de ESSALUD, llamar al siguiente nmero: 411-8000 opcin 3. O escribir al correo electrnico: infoseguros@essalud.gob.pe
Temas de pensiones-ONP, llamar a los siguientes nmeros: en Lima al 595-0510,
y en provincias al 0801-12345.
Temas de pensiones-SBS, llamar al siguiente nmero: 0800-10840
Temas de tributos y planilla electrnica, comunicarse con SUNAT al
0801-12-100
Temas de presupuesto, comunicarse
con la Direccin Nacional de Presupuesto Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas
Los dems temas, comunicarse con
la Secretara de Gestin Pblica de
la Presidencia del Consejo de Ministros al siguiente nmero: 716-8600
(Anexo 1264) o si prefiere puede enviar su consulta a la siguiente direccin electrnica: cas@pcm.gob.pe

Fuente de la que se obtuvo las preguntas: http://www.pcm.gob.pe/InformacionGral/sgp/preguntas-cas.htm

MODELO DE CONTRATO CAS

USO DEL MODELO DE CONTRATO:

El modelo de Contrato Administrativo de
Servicios fue aprobado mediante Resolucin Ministerial N 417-2008-PCM del
29 de diciembre del 2008. A partir de esa
fecha todas las Entidades Pblicas deben
utilizar dicho modelo para la contratacin, renovacin o prrroga de contratos
CAS. Las entidades que hayan celebrado
contratos CAS antes de la aprobacin del
modelo de contrato debern proceder a
su adecuacin inmediata.

EVALUACIN Y CAPACITACIN PARA

CONTRATADOS BAJO CAS

CUL ES LA RELACIN EXISTENTE

ENTRE LA CAPACITACIN A QUE HACE
REFERENCIA EL DECRETO LEGISLATIVO N 1025 Y EL CAS?
El Decreto Legislativo N 1025 aprueba
las normas de Capacitacin y Rendi-

Mayo de 2009

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