NORMAS Y MODELOS PARA LA GESTIN DE LA

RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA

Autor:
Juan Carlos Rubio Romero
Catedrtico de Escuela Universitaria de Organizacin de Empresas
Profesor de Seguridad Industrial de la Escuela Tcnica Superior de Ingenieros
Industriales
Universidad de Mlaga
1. INTRODUCCIN
En otras pocas la empresa poda permitirse externalizar a la sociedad una
serie de costes, que corresponda a ella asumir. Hoy da sin embargo la
sociedad le exige rendir cuentas de su comportamiento medio ambiental y
social. As, el balance financiero que surge como herramienta para facilitar la
transparencia frente a la principal de las partes interesadas de una empresa,
sus accionistas, hoy es insuficiente. De esta forma, las partes interesadas, no
slo los accionistas, inmersos en el mundo de la informacin y el conocimiento,
y dentro un mercado globalizado, son tambin los vecinos, los consumidores,
los clientes, los proveedores, la sociedad en general. Estas partes interesadas
demandan a la empresa transparencia no solo a nivel financiero y econmico,
sino tambin en el contexto ambiental y social. Se demanda la publicacin del
balance social y ambiental, adems del financiero.
En otras palabras, frente al enfoque shareholder ms tradicional, en el que la
empresa entiende que su nico esfuerzo y responsabilidad debe ir dirigido a
crear valor para el accionista, obteniendo el mximo rendimiento, obviamente
dentro de la legalidad vigente, hoy da se impone el denominado en ingls
enfoque Stakeholder. Este trmino difcilmente traducible al espaol, subraya
que siendo el objetivo primordial de la direccin de la empresa crear valor para
el accionista, cuando se mira a largo plazo, la mejor forma de hacerlo de forma
sostenible y no oportunista, pasa fundamentalmente por gestionar las
relaciones con todas las partes interesadas con las que interacta la empresa.
Esta preocupacin de las partes interesadas por intervenir y exigir a las
empresas, surge de forma lgica adems, en un mercado sin fronteras, y
donde los estados dejan de poder controlar a empresas que son tan grandes
como muchas naciones y operan en contextos geogrficos muy amplios. El
control ahora debe ejercerse de otra forma.
El concepto de Responsabilidad Social Corporativa o Empresarial (en adelante
RSC), como trmino acuado al respecto, se entiende desde la mayor parte de
autores segn la Comisin Europea como la integracin voluntaria, por parte
de las empresas, de las preocupaciones sociales y medio ambientales en sus
operaciones comerciales y sus relaciones con sus interlocutores. No obstante,
hay que decir que los sindicatos y la sociedad civil considera insuficiente el

carcter voluntario de la RSC, mientras que la empresas subrayan la

naturaleza voluntaria.
As, segn la Comisin Europea, Ser socialmente responsable no significa
solamente cumplir plenamente las obligaciones jurdicas, sino tambin ir ms
all de su cumplimiento invirtiendo ms en el capital humano, el entorno y las
relaciones con los interlocutores. La experiencia adquirida con la inversin en
tecnologas y prcticas comerciales respetuosas del medio ambiente sugiere
que ir ms all del cumplimiento de la legislacin puede aumentar la
competitividad de las empresas. La aplicacin de normas ms estrictas que los
requisitos de la legislacin del mbito social, por ejemplo en materia de
formacin, condiciones laborales o relaciones entre la direccin y los
trabajadores, puede tener tambin un impacto directo en la productividad. Abre
una va para administrar el cambio y conciliar el desarrollo social con el
aumento de la competitividad.
La Comisin puntualiza adems, que No obstante, la responsabilidad social
de las empresas no se debe considerar sustitutiva de la reglamentacin o
legislacin sobre derechos sociales o normas medioambientales, ni permite
tampoco soslayar la elaboracin de nuevas normas apropiadas. En los pases
que carecen de tales reglamentaciones, los esfuerzos se deberan centrar en la
instauracin del marco legislativo o reglamentario adecuado a fin de definir un
entorno uniforme a partir del cual desarrollar prcticas socialmente
responsables.
En este contexto, la RSC para ser eficaz debe tener una triple dimensin:
1. La formalizacin de polticas y sistemas de gestin de la RSC.
2. La transparencia informativa y su homogeneidad.
3. El control externo de las actuaciones de las empresas.
En primer lugar, las empresas deben sistematizar y formalizar sus polticas de
gestin de la RSC mediante la implantacin de sistemas de gestin adecuados
que garanticen la fijacin de objetivos y la mejora de las actuaciones en su
consecucin.
En segundo lugar, las empresas deben presentar sus resultados de acuerdo a
estndares reconocidos que garanticen la homogeneidad de las informaciones.
En este sentido, hace ya dcadas que se est trabajando y se sigue an
haciendo en el contexto financiero. Prueba de esto son las actuales normas
IAS y NIC de la UE en el mbito contable. Respecto al balance social y
ambiental el Global Reporting Initiative est convirtindose en el modelo ms
ampliamente aceptado hoy da.
Por ltimo, debe ejercerse las acciones de control necesarias por parte de los
inversores y consumidores, de forma que sea posible el control requerido.
En este documento, nos vamos a centrar especialmente en el punto primero
referido a los sistemas de gestin, y lo primero que hay que decir es que las
empresas ya venan gestionando y preocupndose por diversos aspectos de la

responsabilidad social corporativa. As la gestin de la calidad y el medio

ambiente o la gestin de la seguridad y salud, tanto de forma reglamentada
como de forma voluntaria eran una realidad en muchas empresas, mientras
que por otro lado el enfoque de gestin de la calidad total, como enfoque
amplio que inclua otros aspectos de la responsabilidad social estn extendidos
en la cultura empresarial occidental.
En definitiva la preocupacin hoy se centra en que la RSC pueda quedarse en
una moda, y que realmente tras una operacin de maquillaje y marketing, las
actuaciones de las empresas al respecto sean insuficientes, por esto la
insistencia hoy en pasar de las propuestas de RSC a exigir la rendicin de
cuentas.
2. LAS DISTINTAS DIMENSIONES DE LA RSC
Segn el Libro Verde de la Comisin Europea, fundamentalmente podemos
distinguir dos dimensiones en la RSC:
La dimensin interna. Est relacionada con los aspectos que afectan a los
trabajadores y al contexto interno empresarial, la inversin en recursos
humanos, la salud y la seguridad, la gestin del cambio y las prcticas
respetuosas con el medio ambiente, en cuanto a la gestin de los recursos
naturales utilizados en la produccin.
La dimensin externa. Relacionada con el entorno local (ya sea a nivel europeo
o mundial), a los socios comerciales, proveedores y consumidores, derechos
humanos (lucha contra la corrupcin, cdigos de conducta) y a los problemas
ecolgicos mundiales.
Estas dimensiones son analizadas en mayor profundidad en el Libro Verde de
la Comisin Europea.
3. EL PACTO MUNDIAL DE LAS NACIONES UNIDAS PARA LA RSC. UN
GLOBAL COMPACT
Creado a partir del Forum Econmico de Davos de enero de 1999 de Naciones
Unidas, trata de constituir una red de grandes empresas, ONG, sindicatos,
diferentes organizaciones de Naciones Unidas, etc., con el fin de responder a
los retos sobre RSC a los que se enfrentan las empresas. El Global Compact
promueve el seguimiento de los siguientes 9 principios universales:
Derechos Humanos:
1. Respetar y proteger la Declaracin Internacional de Derechos Humanos.
2. Asegurarse de que no se estn violando estos derechos con su
actividad.
Laboral:

3. Asegurar la libertad de asociacin y reconocer el derecho a la

negociacin colectiva.
4. Eliminar cualquier forma de trabajo forzoso y esclavitud laboral.
5. Abolir de forma efectiva el trabajo infantil.
6. Eliminar cualquier discriminacin laboral.
Medio Ambiente:
7. Apoyar prcticas preventivas frente a los retos medioambientales.
8. Establecer iniciativas que promuevan la responsabilidad empresarial.
9. Apoyar el desarrollo, implementacin y difusin de tecnologa sostenible.
La pertenencia al Pacto obliga a las empresas a establecer polticas
stakeholder y a formalizar sistemas de gestin de la RSC teniendo en cuenta
los 9 principios.
Las empresas deben presentar anualmente en forma de casos, al menos un
ejemplo de accin desarrollada por la empresa relacionada con uno de los
principios.
En Espaa empresas firmantes del Pacto son entre otras: Grupo Inditex, BBVA,
Endesa, Gas Natural SDG, Telefnica, Grupo Ferrovial, Campofro, Red
Elctrica de Espaa, Adolfo Domnguez, Iberdrola, etc.
4. EL LIBRO VERDE DE LA COMISIN EUROPEA
La Unin Europea, dentro de su estrategia que se ha fijado como objetivo ser la
economa ms competitiva del mundo en 2010, es quizs la organizacin
internacional ms activa en materia de RSC. Destacamos diferentes Consejos
o conferencias, como la mencin a la RSC incluida en el Consejo Europeo de
Lisboa de 2000, los diferentes encuentros multisectoriales organizados por la
Presidencia belga en 2001, la conferencia sobre RSC de la Presidencia danes
e italiana, etc. Hay que destacar el Libro Verde Fomentar un marco europeo
para la responsabilidad social de las empresas de junio de 2001, asi como la
creacin del Foro Europeo Multi-stakeholder para la RSC de octubre de 2002.
El Libro Verde, que vincula el xito empresarial con la responsabilidad social
con las partes interesadas, resume a lo largo del documento las distintas
dimensiones del enfoque RSC. La postura fijada en el Libro entiende que la
RSC pasa por los recursos humanos, la Seguridad y Salud en el trabajo, la
adaptacin al cambio, la gestin de los impactos medio ambientales, las
relaciones con las comunidades locales, las polticas hacia socios, proveedores
y consumidores, el respeto a los derechos humanos.
Por otro lado, el Foro Europeo Multi-stakeholder para la RSC trata de fomentar
y establecer unas directrices comunes en materia de RSC, mediante el dilogo
y la participacin de las partes interesadas.
5. LA NORMA SA 8000

En octubre de 1997 el Social Accountability International (SAI, antigua CEPAA),

con la participacin de organizaciones no gubernamentales, empresas privadas y
sindicatos, public la norma SA 8000 sobre Responsabilidad Social.
Posteriormente en 2001, se publica la segunda edicin de la norma. Se trata de
una norma de carcter voluntario, es decir, un acuerdo de estandarizacin a los
que se acogen no obligatoriamente las empresas. En este sentido sigue la lnea
de las conocidas International Standard Organisation en sus series ISO 9000
(Aseguramiento de la Calidad) e ISO 14000 (Medioambiental).
No obstante no constituye un caso nico ya que existen otras iniciativas similares
en cuanto al establecimiento de cdigos de conducta o principios de observancia
laboral, como por ejemplo el Cdigo VESTEX de Guatemala, los principios del
grupo de trabajo White House Apparel Industry Partnerchips o incluso los
acuerdos adicionales al Tratado de Libre Comercio de Amrica del Norte
(TLCAN) o la Gua para empresas multinacionales de la OCDE.
El objetivo de la norma SA 8000 es el de contribuir a evitar el dumping social y
el desarrollo de empresas sweatshops o maquilas mal entendidas. Pretende
manejar la responsabilidad social de las empresas que las apliquen, diciendo NO
a las condiciones de trabajo inhumanas. Pretende demostrar a terceros el
comportamiento tico de las empresas que lo aplican, asegurando a sus clientes
que sus productos sern producidos bajo condiciones de trabajo humanitarias. Es
por ello que la norma SA 8000, que se public junto con el documento gua para
su aplicacin, est basada en los principios establecidos por los siguientes
organismos internacionales:
Declaracin Universal de los Derechos Humanos.
Convencin de las Naciones Unidas sobre los Derechos del nio.
Las siguientes convenciones y recomendaciones de la Organizacin
Internacional del Trabajo (OIT):
- Convenciones 29 y 105 sobre Trabajos Forzados y
Esclavitud.
- Convencin 87 sobre Libertad de Asociacin.
- Convencin 98 sobre Derecho de Negociacin Colectiva.
- Convenciones 100 y 111 sobre la Igualdad en la
Remuneracin para Trabajadores y Trabajadoras, por
Trabajo de Igual Valor y Discriminacin.
- Convencin 135 sobre los Representantes de los
trabajadores.
- Convencin 138 y Recomendacin 146 sobre Edad Mnima.
- Convencin 155 y Recomendacin 164 sobre Salud y
Seguridad en el Trabajo.
- Convencin 159 sobre Rehabilitacin Vocacional y Empleo
de Personas Discapacitadas.
- Convencin 177 sobre Trabajo en el Hogar.
- Convencin 182. Peores formas de trabajo infantil.

Pero la intencin de norma va ms all. Su pretensin es que la empresa se

comprometa a respetar y acatar la legislacin aplicable en cada pas y por
supuesto lo establecido en la propia norma SA 8000, como se indica en el
segundo de los cuatro apartados (cuadro 1) en los que se estructura la norma
(SAI, 1997: 3):
La compaa deber acatar la legislacin nacional y cualquier otro derecho aplicable,
cumplir con las obligaciones a las que la empresa se someta voluntariamente, y con lo
establecido en la presente norma.

Nos parece que una norma como la indicada supone un modelo para aquellas
empresas de carcter multinacional que de forma complementaria a sus
actividades en el llamado mundo occidental externalizan sus operaciones,
contraten, subcontraten o compren a empresas de pases1 donde el respeto a los
derechos humanos no est garantizado, de forma que mediante la certificacin la
sociedad disponga de garantas elementales sobre el respeto de los derechos
humanos por parte de los mismos.
REQUERIMIENTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL SA 8000
1. TRABAJO INFANTIL
2. TRABAJOS FORZADOS
3. SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO
4. LIBERTAD DE ASOCIACIN Y DERECHO DE NEGOCIACIN
COLECTIVA
5. DISCRIMINACIN
6. MEDIDAS DISCIPLINARIAS
7. HORARIO DE TRABAJO
8. COMPENSACIN
9. SISTEMA DE GESTIN
9.1. Poltica
9.2. Revisin por la Gerencia
9.3. y 9.4. Representantes de la Compaa
9.5. Planificacin y Aplicacin
9.6, 9.7 y 9.8. Control de los Proveedores
9.9. y 9.10. Identificacin de Problemas y Aplicacin de Acciones
Correctoras
9.11. Comunicacin Externa
9.12. Acceso para la Verificacin
9.13. Registros

Cuadro 1
REQUERIMIENTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA NORMA SA 8000
(Fuente: SAI:1997)
La certificacin se lleva a cabo por organismos y empresas como Det Norske
Veritas, SGS-ICS, Bureau Veritas Quality International, ITS o UL, los cuales ya
estn acreditados para la certificacin de los mismos. La certificacin es revisada
cada tres aos, existiendo miembros SA 8000 y certificacin SA 8000,
articulndose de la siguiente forma:
1
Si bien en estos pases es donde la responsabilidad social en todo su alcance se hace ms necesaria, no podemos olvidarnos que en
el llamado primer mundo se estn produciendo actuaciones no responsables en la actualidad, as la contratacin de los llamados
inmigrantes ilegales con salarios por debajo de lo legalmente establecido, en sectores como la agricultura, el textil (en Europa los
ilegales pueden constituir en torno al 50 % de la mano de obra en dicho sector) o la construccin, hacen que la norma sea
completamente aplicable en empresas ubicadas en nuestro entorno.

Las empresas que vendan debern hacerse miembros SA 8000 (afiliados,

con menores exigencias y sin auditoras externas, aunque con
autoevaluacin y asistencia e informe de SAI), y anunciar pblicamente su
determinacin de buscar proveedores que cumplan con la norma SA 8000.
Si la empresa es un fabricante o proveedor deber certificarse SA 8000.
Las empresas que venden y producen deben hacerse miembros y certificar
sus instalaciones.

Por otra parte, la norma pretende conducir a la organizacin a la gestin

fundamentada en la mejora contina de sus actividades en el camino hacia la
consecucin de los objetivos antes mencionados. Es por lo tanto una norma
perfectamente compatible e integrable con la gestin general de la empresa, y en
particular con la gestin de la calidad, del medioambiente y muy especialmente
con la gestin de la seguridad y salud en el trabajo como veremos ms adelante.
Por otro lado, trata de establecer un marco laboral en el que la empresa entre
otras cosas:

Respete, apoye y nunca auspicie comportamientos en funcin de la

diferencia de razas, origen nacional, religin, discapacidad, afiliacin
poltica u orientacin sexual (incluyendo el acoso sexual);
Respete los derechos de sus empleados en materia sindical, facilitando los
instrumentos necesarios para que el personal pueda negociar
colectivamente incluso en el caso en que la ley local no lo permita (lo cual
puede constituir un riesgo para la propia empresa);
Respete la edad mnima para acceso al trabajo (se admiten los 14 aos
para los llamados pases en desarrollo);
No se utilicen medidas disciplinarias basadas en los castigos corporales,
de coercin mental o fsica, de deduccin de salarios, etc.;
Se establezcan contratos y salarios, que en cuanto a la cantidad deben ser
suficientes para cubrir las necesidades bsicas del personal y para ofrecer
cierta capacidad de gasto discrecional.
Por supuesto horarios (no ms de 48 horas semanales) incluyendo las
horas extras (no ms de 12 horas semanales) que se efecten de acuerdo
a la legislacin vigente, remuneradas estas a un mayor precio y solo
ligadas a ciclos de negocio, no por costumbre.

5.1. EL SISTEMA DE GESTIN DE SA 8000

La norma establece los criterios para la implantacin del sistema de gestin en su
punto 9 de su captulo IV sobre los requerimientos de responsabilidad social,
exigiendo que:
La poltica de la empresa est accesible al pblico, de forma que puede
ejercerse la fuerza en el mercado que la haga til (9.1.e);
Incluya el compromiso de mejora continua (9.1.c);
Se acaten los requerimientos de la norma as como la legislacin nacional
y los instrumentos internacionales antes citados (9.1.a y b);

Se nombre un responsable de la alta gerencia del cumplimiento de la

norma y se definan las responsabilidades y roles del resto de la plantilla
(9.2 y 9.5.a);
Se establezcan los cauces necesarios para la comunicacin interna y
externa (9.4, y 9.11) y se imparta la formacin continua y necesaria (9.5.b y
c);
Se documente el sistema (9.1.d) as como su cumplimiento mediante
registros (9.13);
Se planifiquen las actuaciones y se controlen (9.5, 9.6, 9.7, 9.8, 9.9), se
realimente el sistema y se revise por la gerencia (9.1.d, 9.2, 10, 9.12).

Es de destacar por su importancia el contenido de los puntos sobre el Control de

los Proveedores, los cual exigen que la empresa que implante la norma
establezca y mantenga procedimientos para la evaluacin y seleccin de los
mismos, basndose en la capacidad de estos para cumplir con los requerimientos
de esta norma. Adems, le lleva a implicar en idntico sentido a los mismos, de
forma que la empresa que implante la norma sea informada sobre los
proveedores de sus proveedores, y a que los proveedores acaten a su vez la
norma, exijiendo a sus propios proveedores lo mismo, y as sucesivamente. De
esta forma, mediante este bucle sin fin se pretende alcanzar a los ltimos
proveedores del proceso productivo y as contribuir a evitar el dumping social en
todos los eslabones de la cadena de valor.
La debilidad de estos requerimientos subyace sin embargo en que lo que se
exige es, textualmente, solo el compromiso de los proveedores de acatar todos
los requerimientos de la norma (incluyendo esta clusula).
Adems exigir establecer con los subcontratistas clasificados como trabajadores
en el hogar, un nivel de proteccin similar al proporcionado al personal empleado
directamente, para lo que tendrn que: suscribirse contratos de compra
legalmente vinculantes, escritos y que requieran conformidad con criterios
mnimos; asegurar que los requerimientos del contrato de compra, escrito, sean
incluidos e implementados por los trabajadores en el hogar y todas las dems
partes involucradas en el contrato de compra; mantener en el local de la
empresa, registros integrales detallando la identidad de los trabajadores en el
hogar; y lleva a cabo actividades frecuentes de seguimiento-anunciadas y no
anunciadas-para verificar el cumplimiento con los trminos del contrato escrito de
compra.
Tambin como punto dbil podemos sealar el 9.13, referido a los registros que
la empresa debe guardar para probar su cumplimiento de la norma, donde se
exige el mantenimiento de los registros apropiados, lo que unido al hecho de la
no exigencia literal de los mismos en el resto de elementos de la norma, excepto
en el punto 9.7, presenta un nivel ligero de exigencia (Mndez, 2000:35).
As mismo, se obliga a la investigacin de las cuestiones que planteen los
empleados y partes interesadas con respecto al incumplimiento de la poltica y/o
los requerimientos de la norma, instando a la compaa a no disciplinar,
discriminar o despedir de cualquier forma a los empleados por dicha informacin,
lo cual nos parece un mecanismo dbil de correccin de los incumplimientos.

Cabe decir tambin que el concepto de compaa utilizado puede resultar

ambiguo, ya que se define textualmente como: la totalidad de una organizacin o
entidad de negocios, responsable de aplicar los requerimientos de la norma,
incluyendo todo el personal..., lo que puede dar lugar a interpretar que un grupo
de empresas pudiese certificar exclusivamente a una de las empresas del grupo
(Mndez, 2000:34).
En cuanto a la certificacin, y con el objetivo de garantizar la confianza de todas
las partes mediante la homogeneizacin de los criterios en las auditoras, en
nuestra opinin sera deseable la publicacin de una norma sobre el proceso y la
gestin del programa de auditoras y sobre la cualificacin de los auditores.
5.2. LA RELACIN DE LA SA 8000 CON LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL
TRABAJO, EL MEDIOAMBIENTE Y LA RESPONSABILIDAD FISCAL,
ENTRE OTROS ASPECTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
El tratamiento de las condiciones de trabajo se hace de forma extensa
alcanzando aspectos incluidos en el mbito de la seguridad y salud en el trabajo
como son el horario y turnos, los convenios colectivos y la participacin de los
trabajadores, el trabajo infantil o la coercin mental y otros aspectos aberrantes
que ni siquiera son considerados por la normativa de seguridad y salud de los
pases occidentales como el de los castigos corporales, por considerarse ya
superados.
De esta forma la norma resulta especialmente interesante para garantizar unos
mnimos de seguridad y salud en el trabajo en aquellos pases en los que la
normativa y el estado de la cuestin al respecto est lejos de los estndares
occidentales (Rubio, 2001).
Algunos autores indican que la implantacin de la norma SA 8000 conllevara
niveles sociales idnticos en todos los pases del mundo, al menos en cuanto a la
seguridad y salud en el trabajo. Pero las normas voluntarias OHSAS 18001 o
UNE 81900, presentan un mayor nivel de exigencia en este campo que la norma
SA 8000 y las normativas legales occidentales en el mbito reglamentario igual
frente a las mismas en los pases ms pobres, adems las convenciones y
recomendaciones de la OIT ratificadas por la mayora de los pases occidentales
son bastante ms numerosos que los incluidos en esta norma SA 8000.
Por otro lado, a pesar del nivel exigido por el estndar en cuanto a la
responsabilidad social y los mayores costes que conlleva, la motivacin ms
importante para la deslocalizacin de la produccin y la subcontratacin en
pases no occidentales sigue siendo el menor nivel salarial de dichos pases, lo
que asegura la continuidad de estas plantas por su competitividad salarial.
En particular la norma dedica su punto 3 a la seguridad y salud en el trabajo, e
insta a la empresa a:

Establecer un entorno seguro y saludable en funcin de los riesgos en la

misma y del conocimiento de los mismos, lo que viene a exigir la
realizacin de la evaluacin de los riesgos.
Tomar las medidas adecuadas para prevenir accidentes y daos a la
salud, bsicamente consiste en la planificacin de las medidas preventivas.
Nombrar un representante de la empresa de la alta gerencia encargado y
responsable de la aplicacin de las disposiciones sobre seguridad y salud
en el trabajo, destacamos que esta exigencia solo aparece en ste punto y
en el referido al sistema de gestin en el punto 9.
Garantizar que todos los empleados reciban la instruccin de forma
peridica y documentada sobre seguridad y salud, as como al personal de
nuevo ingreso y al trasladado a otros lugares de trabajo.
Establecer sistemas para detectar, evitar y corregir los riesgos potenciales
para la seguridad y la salud en el trabajo, lo que de alguna manera exige
mecanismos proactivos, adems de reactivos.
Dotar y mantener de servicios higinicos; instalaciones en condiciones
sanitarias para el almacenamiento de alimentos; dormitorios limpios,
seguros y que cubran las necesidades bsicas del personal, cuando sea
un servicio ofrecido a sus empleados; y garantizar el agua potable.

Se vuelve a hablar de seguridad en el punto 1.4 sobre el trabajo infantil, donde de

forma reiterativa se impone a la empresa la no-exposicin de nios ni jvenes
trabajadores a situaciones, dentro o fuera del lugar de trabajo, peligrosas,
inseguras o insalubres.
OHSAS 18001:1999
4.1. REQUISITOS GENERALES.

ISO 14001:1996
4.1. REQUISITOS GENERALES.

4.2. POLTICA DE SEGURIDAD Y

SALUD OCUPACIONAL.
4.3. PLANIFICACIN.

4.2. POLTICA DE
MEDIOAMBIENTE.
4.3. PLANIFICACIN.

4.3.1. Planificacin de la
identificacin de peligros, la
evaluacin de los riesgos y el
control de los mismos.

4.3.2. Requisitos legales y

otros requerimientos.

4.3.3. Objetivos.
4.3.4. El Programa(as) de la
gestin de la seguridad y salud
ocupacional.
4.4. DESARROLLO Y
ACTUACIONES ( U OPERACIN).
4.4.1. Estructura y
responsabilidades.

4.4. DESARROLLO Y
ACTUACIONES ( U OPERACIN).
4.4.1. Estructura y
responsabilidades.

4.4.2. Competencias, formacin

y concienciacin.
4.4.3. Consulta y comunicacin.

4.4.2. Competencias, formacin

y concienciacin.
4.4.3.Comunicacin.

4.4.4. Documentacin.

4.4.4. Documentacin del

Sistema de Gestin
Medioambiental.
4.4.5. Control de la
documentacin.
4.4.6. El control de las
actuaciones (operacional).
4.4.7. Prevencin y respuesta
ante las emergencias.

4.4.5. Control de datos y la

documentacin.
4.4.6. El control de las
actuaciones (operacional).
4.4.7. Prevencin y respuesta
ante las emergencias.

4.3.1. Aspectos
Medioambientales.
4.3.2. Requisitos legales y otros
requerimientos.
4.3.3. Objetivos y metas.

4.3.4. El Programa(as) de
gestin medioambiental.

Punto 9 de la SA 8000
IV. REQUERIMIENTOS DE
RESPONSABILIDAD SOCIAL
9.1. POLTICA
9.5. PLANIFICACIN Y
APLICACIN
9.9. IDENTIFICACIN DE
PROBLEMAS E INICIACIN DE
ACCIONES CORRECTORAS

9.1. POLTICA

9.5. a.PLANIFICACIN Y
APLICACIN
9.3. REPRESENTANTES DE LA
COMPAIA
9.5.b y c. PLANIFICACIN Y
APLICACIN
9.11. COMUNICACIN EXTERNA
9.4. REPRESENTANTES DE LA
COMPAA

9.8. CONTROL DE LOS

PROVEEDORES
9.6. CONTROL DE LOS
PROVEEDORES
-

4.5. VERIFICACIN Y ACCIONES

CORRECTORAS.
4.5.1. Medicin de las
actuaciones y seguimiento.
4.5.2. Accidentes, incidentes, no
conformidades y acciones
preventivas y correctoras.
4.5.3. Registros y gestin de los
registros.

4.5.4. Auditoria.

4.6. REVISIN DE LA GESTIN.

4.5. VERIFICACIN Y ACCIONES

CORRECTORAS.
4.5.1. Seguimiento y medicin.
4.5.2. (1 Parte de la 1 frase) No
conformidades y acciones
preventivas y correctoras.
4.5.3. Registros.

4.5.4. Auditoria del

sistema de gestin
medioambiental.
4.6. REVISIN DE LA GESTIN.

9.5.d. PLANIFICACIN Y APLICIN

9.9. y 9.10. IDENTIFICACIN DE
PROBLEMAS E INICIACIN DE
ACCIONES CORRECTORAS
9.7. Y 9.8. CONTROL DE LOS
PROVEEDORES
9.13. REGISTROS
9.12. ACCESO PARA
VERIFICACIN
9.2. REVISIN POR LA GERENCIA

Cuadro 2
EQUIVALENCIA APROXIMADA ENTRE LOS ELEMENTOS DE LAS NORMAS OHSAS
18001, ISO 14001 Y SA 8000
(Fuente: elaboracin propia a partir de las normas)

Por ltimo es de destacar el escaso o nulo compromiso exigido formalmente

respecto otro tipo de responsabilidades como:

La responsabilidad medioambiental;
La responsabilidad fiscal,
La concentracin de poder;
El tipo de producto que se fabrica (por ejemplo armas)
El tipo de clientes con que se trabaja.

A este respecto hemos de mencionar que en el captulo II de la norma se insta a

las empresas a cumplir con la legislacin nacional aplicable, lo que hace que la
aplicacin o no de los puntos anteriores pueda quedar a criterio del auditor.
El tratamiento exclusivo de las condiciones laborales resulta de corto alcance y
debera ir completndose en el futuro con un enfoque ms amplio hacia la tica
empresarial. Estos aspectos dbiles de la misma creemos que pueden ir
solventndose poco a poco mediante el consenso de las partes que han
intervenido en su publicacin.
6. EL GLOBAL REPORTING INITIATIVE
El GRI naci en 1997 cuando los gobiernos no mostraban mucho inters por
contar modelos unificados en la elaboracin de memorias econmicas,
ambientales y sociales. Hoy en da, son frecuentes las iniciativas para que se
incluya informacin no financiera en los informes de las empresas. Esto viene
motivado por las presiones de los inversores, al mismo tiempo que por las
polticas sociales y ambientales de los diferentes pases.
La primera Gua para la Elaboracin de Memorias de Sostenibilidad del GRI se
public como un borrador en el ao 1999. Tras un perodo de pruebas, el GRI
public la gua en junio de 2000. El proceso de correccin comenz
inmediatamente despus y se prolong durante dos aos hasta culminar en el
trabajo que condujo a la Gua publicada en el 2002. El proceso se realiz
teniendo en cuenta muchas de las sugerencias de las partes interesadas en
todo el mundo.

El GRI reconoce en su Gua que la creacin de un marco para la elaboracin

de memorias en todo el mundo es una tarea a largo plazo, y as observa que la
elaboracin de informes financieros tienen medio siglo de vida y a pesar de
todo continan renovndose bajo los ojos atentos de la creciente atencin
pblica.
La gua de 2002 segn el propio GRI tiene diversas utilidades una
organizacin puede tomar la Gua como mero material de referencia, o aplicarla
de manera progresiva. Tambin podra preferir elaborar la memoria atendiendo
a un nivel ms exigente de conformidad, que se apoya en la transparencia
para equilibrar la necesidad de flexibilidad en la elaboracin de memorias con
el objetivo de conseguir una mayor comparabilidad entre los informantes. El
GRI invita en su Gua a todas las organizaciones que vayan a informar, ya sea
por primera vez o con experiencia, a que hagan uso de la Gua del GLOBAL
REPORTING INITIATIVE de Octubre 2002: Gua para la elaboracin de
memorias de sostenibilidad.
.
En este proceso, la Junta Directiva del GRI en la propia Gua de 2002 indicaba
su intencin de comenzar de forma inmediata a la publicacin, un proceso de
correcciones que debera conducir a una versin actualizada en el 2004, que
an no se ha producido.
Hay que subrayar que el GRI:
1. No es un estndar de sistema de gestin, no especifica requisitos, ni
elementos sobre los procesos en las diferentes reas de gestin.
2. No es un cdigo de conducta, es decir no se trata de normas generales
para regir el comportamiento de las organizaciones.
3. No es un estndar de desempeo ni establece pautas de actuacin, es
decir no fija objetivos al respecto de los diferentes aspectos de la
responsabilidad social corporativa.
4. Si constituye un marco para la presentacin de memorias, mediante la
orientacin para la elaboracin, a nivel de organizacin, de memorias al
respecto. Tambin promueve la comparabilidad entre las diferentes
memorias.
En definitiva en el GRI:

Se presentan principios y contenidos especficos que sirven de

orientacin para la elaboracin, a nivel de organizacin, de memorias de
sostenibilidad a;

Se ayuda a las organizaciones a presentar una visin equilibrada y

razonable de su actuacin econmica, ambiental y social;

Se promueve la posibilidad de comparacin de memorias de

sostenibilidad a la vez que se toma en cuenta la utilidad de presentar la
informacin a distintas organizaciones, muchas de las cuales realizan
operaciones importantes en distintas partes del mundo.

Se apoya la evaluacin comparativa y la valoracin de la sostenibilidad

en lo referente a cdigos, normas de actuacin e iniciativas voluntarias; y
se pretende facilitar la interaccin con las partes interesadas.

6.1. BENEFICIOS DE LA ELABORACIN DE MEMORIAS GRI

El propio GRI establece los siguientes beneficios en la elaboracin de las
memorias (GRI, 2002):
1. La gestin eficaz en una economa global, donde la informacin (fiable o
no) viaja a la velocidad de Internet, requiere un enfoque proactivo. La
medicin e informacin del desempeo, tanto pasado como anticipado,
de una organizacin constituye una herramienta de gestin esencial en
esta era de la informacin en la que vivimos interconectados y a gran
velocidad.
2. El dilogo continuo con inversionistas, clientes, asesores, proveedores y
empleados es la clave para abordar las labores estratgicas y
operativas. La informacin es un elemento imprescindible para cimentar,
mantener, y dar forma al compromiso con las partes interesadas. La
elaboracin de memorias puede ser de utilidad a la hora de comunicar
las oportunidades y los retos econmicos, ambientales y sociales de las
organizaciones, de un modo mucho ms fiable que mediante la mera
respuesta a las solicitudes de informacin planteadas por las partes
interesadas.
3. Las empresas le dan una importancia cada vez mayor a sus relaciones
con partes externas, ya sean consumidores, inversionistas o
agrupaciones, ya que stas constituyen un factor fundamental para su
xito empresarial. La transparencia y el dilogo abierto sobre actuacin,
prioridades y planes futuros de sostenibilidad ayudan a reforzar esas
relaciones y a inspirar confianza.
4. La elaboracin de memorias de sostenibilidad es un instrumento para la
vinculacin de funciones habitualmente aisladas y diferenciadas de una
corporacin (finanzas, marketing, investigacin y desarrollo) de un modo
ms estratgico. Adems, gracias a estas memorias se pueden
establecer dilogos internos que de otra manera seran imposibles.
5. La identificacin de los puntos conflictivos (y las oportunidades no
previstas) en las cadenas de suministro, en las comunidades, entre los
organismos reguladores, as como en la reputacin y en la gestin de
marca comercial, es una de las principales ventajas de la elaboracin de
memorias. Asimismo, stas ayudan a evaluar desarrollos potencialmente

dainos antes de que se pongan en marcha, evitando as sorpresas

desagradables
6. Las memorias de sostenibilidad ayudan al desarrollo de habilidades en
la administracin de la empresa con el fin de evaluar las contribuciones
de la organizacin a los capitales natural, humano y social. Esta
valoracin proporciona una mayor perspectiva que la que ofrece la
contabilidad financiera tradicional y muestra un perfil ms detallado a
largo plazo. Las memorias sirven tambin para resaltar las
contribuciones sociales y ecolgicas de las organizaciones y las
propuestas de sostenibilidad de sus productos y servicios. Tales
mediciones son fundamentales para mantener y reforzar la licencia
para funcionar.
7. De este modo, se pueden reducir la inestabilidad y la incertidumbre de la
cotizacin de las acciones en las empresas, as como rebajar el costeo
del capital. Una informacin ms exhaustiva y peridica, que incluya
aquello que los analistas solicitan a los administradores segn las
necesidades de cada momento, puede suponer una mayor estabilidad
financiera para una compaa, al evitar fluctuaciones en el
comportamiento de los inversionistas a causa de declaraciones
inesperadas o de ltima hora.
6.2. ESTRUCTURA DE LA GUA
La Gua del GRI se estructura como sigue:
Parte A: Uso de la gua del GRI Orientaciones generales sobre el uso de
la Gua.
Parte B: Principios para la elaboracin de memorias de sostenibilidad.
Principios y mtodos que promueven el rigor en la elaboracin de las
memorias y que subyacen a la aplicacin de esta gua.
Parte C: Contenido de la memoria de sostenibilidad Contenido y
recopilacin de datos de una memoria.
Parte D: Glosario y anexos Consejos y recursos para usar la Gua.

De una forma grfica podemos representar la utilidad y alternativas del uso de

los diferentes documentos de la siguiente forma:

Figura 1
Estructura del GRI
(Fuente: GRI, 2002)
7. LA NORMA AA 1000
La norma fue publicada por el Institute of Social Ethical Accountability en 1999,
y trata de ser muy completa en su tratamiento de los aspectos de
responsabilidad social empresarial. En la actualidad se estudia la publicacin
de una nueva versin AA 2000 ms actualizada.
La norma distingue entre normas de procedimiento (como ISO 9001:2000) y de
desempeo (como EFQM), y en concreto se define as misma como una norma
de procedimiento. Adems, se inspira claramente en la filosofa de calidad y
mejora de las normas ISO 9000.
Muy importante es que la norma fundamenta su aplicacin en la formalizacin
del compromiso con las partes interesadas.
La norma se presenta como un esquema completo, en particular incluye los
siguientes documentos o estndares clasificados por su objetivo:
La norma:
Documento: AA 1000 la norma fundamental.
Las guas:
Documento: La auditora y el aseguramiento de la calidad.
Documento: La integracin de AA 1000.
Documento: El compromiso con las partes interesadas.
Documento: La evaluacin de la obligacin de rendir cuentas.
Documento: Primeros pasos.
La cualificacin profesional:
Documento: Requerimientos de competencia y cualificacin.

Por otro lado, puede aplicarse la norma, tanto:

1. En empresas grandes como en pequeas.
2. En lugares especficos de trabajo, como en diferentes lugares y pases.
3. En organizaciones empresariales privadas, pblicas, y sin nimo de lucro.
La norma parte de que rendir cuentas por algo, significa explicar o justificar
actos u omisiones, riesgos y dependencias, por lo que uno es responsable
frente a la gente con inters.
De esta forma, la norma considera que la obligacin de rendir cuentas presenta
una triple dimensin:
a. La transparencia o el acto de la rendicin de cuentas.
b. La responsabilidad por los actos u omisiones.
c. La obligacin de cumplir con las normas.
A continuacin define como stakeholders (en castellano, partes interesadas),
aquellos grupos que afectan o son afectados por la organizacin y sus
actividades.
Los principios de AA 1000 identifican las caractersticas de la calidad de los
procesos. Estos principios segn AA 1000 deben ser usados en el diseo y
gestin de la RSC, en el proceso de auditora e informe, y tambin debe ser
usado en la evaluacin de la calidad de los procesos.
La norma propone como pasos para satisfacer los principios de calidad
anteriormente indicados de AA 1000, las siguientes fases de implantacin:
1) Planificacin
(P)rocess1: Establecimiento del compromiso y de los procedimientos de
gobierno.
La organizacin debe comprometerse a incluir en los procesos la tica y la
responsabilidad social, a auditarse y a informar. As mismo deber definir los
procedimientos de gobierno para asegurar la inclusin de las partes
interesadas en los procesos.
P2. Identificacin de las partes interesadas
La organizacin identificar sus partes interesadas, as
caractersticas y relaciones con cada uno de ellos. Deber incluir:

como

sus

El alcance de las relaciones.

La naturaleza de las relaciones. 1. Tipo de organizacin (proveedor,
cliente, etc.).2. Nmero/tamao de los miembros de los grupos de las
partes interesadas. 3. Frecuencia de contactos.
Sucesos clave e historia de las relaciones.

Percepciones de la organizacin de las relaciones y expectativas de

ellos.
Percepciones de las partes interesadas de las relaciones y expectativas.

P3. Definicin/revisin de valores

La organizacin definir o revisar su actual misin y valores.
2) Desarrollo.
P4. Identificacin de aspectos o cuestiones
La organizacin identificar las cuestiones o aspectos del compromiso con sus
partes interesadas y sus actividades y desempeo tico, y de su
responsabilidad social. Es obvio que la organizacin no podr a priori
adelantarse a priori, y precisar de un proceso cclico para ello.
P5. Determinar el mbito de accin de los procesos
La organizacin determinar, basada en el compromiso con sus partes
interesadas, el mbito de actuacin de los procesos actuales en trminos de
las partes interesadas, las distintas localizaciones geogrficas, las unidades
operativas y los resultados incluidos, e identificar como sus planes darn
cuenta de las partes interesadas excluidas, operaciones, localizaciones o
resultados en futuros ciclos. Se identificar el calendario del ciclo actual. La
organizacin tambin identificar los mtodos de auditora, el mbito de la
auditora, y los auditores, para suministrar un alto nivel de aseguramiento de la
calidad a todas las partes interesadas.
P6. Identificar los indicadores
La organizacin identificar indicadores sociales y ticos a travs del
compromiso con sus partes interesadas. Los indicadores reflejarn el
desempeo de la organizacin en relacin a: sus valores y objetivos; los
valores y aspiraciones de sus partes interesadas determinados mediante el
proceso de consulta con cada grupo de ellos; y a las expectativas y normas
sociales.
P7. Recopilacin de informacin
La organizacin recopilar la informacin sobre su desempeo en relacin a los
indicadores identificados. La organizacin se comprometer con las partes
interesadas en el diseo de los mtodos de recopilacin de la informacin, lo
que permitir a las partes interesadas expresar con precisin y de forma
completa sus aspiraciones y necesidades.
Pueden utilizarse entre otras herramientas para la recopilacin de la
informacin:

Las entrevistas individuales, cara a cara o a distancia.

Las entrevistas de grupo.

Talleres y seminarios.
Encuentros pblicos, jornadas o congresos.
Cuestionarios, cara a cara, por telfono, por carta, internet u otras
tcnicas.
Los grupos dirigidos.
Etc.

P8. Analizar la informacin, cambiar las metas y desarrollar el plan de mejora

De la informacin recopilada, la organizacin:
a. Evaluar su desempeo contra los valores, objetivos y metas previamente
seleccionadas.
b. Utilizar esta informacin y el compromiso con sus partes interesadas para
desarrollar o revisar los objetivos y metas futuros, con un enfoque a la
mejora del desempeo.
3) Auditora e informe.
P9. Preparar el/los informe/s
La organizacin preparar un informe etico y social (por escrito o de forma
verbal) o informes sobre los procesos comprendidos en un determinado
periodo. El informe/s explicar de forma clara y sin sesgos los procesos y
demostrar como el desempeo de la organizacin est relacionado con sus
valores, objetivos y metas.
Esto incluye informacin sobre la medicin del desempeo sobre sus metas de
desempeo tico y claves sociales. La organizacin suministrar informacin
comparativa con periodos previos para ayudar a las partes interesadas a
comprender el desempeo actual en el contexto de la tendencia del periodo
previo y en el contexto de la comparacin externa, si es posible.
P10. Auditar el/los informe/s
La organizacin dispondr y apoyar la auditora externa de los procesos,
incluyendo el/los informe/s social y tico.
P11. Comunicacin de resultados y realimentacin
La organizacin suministrar informacin sobre el procesos y el desempeo
tico y social de la organizacin a todos los grupos de partes interesadas. Esto
incluye hacer accesible a todas los grupos de las partes interesadas los
informes ticos y sociales junto con la opinin independiente de las auditoras.
La organizacin buscar de forma activa la realimentacin de los grupo de las
partes interesadas de cara a mejorar el desempeo de los procesos.
4) Integracin en la organizacin.

P12. Establecimiento de la integracin de sistemas

La organizacin establecer sistemas para apoyar los procesos, y continuar
alcanzando sus objetivos y metas en lnea con sus valores.
8. LA NORMA SGE 21 DE FORTICA
Fortica, el Foro para la Evaluacin de la Gestin tica, surge como una
asociacin sin nimo de lucro en 1999, como un foro multidisciplinar,
procedente de mltiples orgenes. Esta asociacin publica en 2002 la norma
para la evaluacin de la gestin tica y socialmente responsable en las
organizaciones.
La norma segn la propia FORETICA se basa en los principios bsicos de la
Ley 19/1988 de 2 de julio de Auditoras de Cuentas y el Real Decreto
1636/1990 de 28 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento , as como
en la Ley 21/1992 de Industria y el Real Decreto 2200/1995, por el que se
aprob el Reglamento de la Infraestructura para la Calidad y la Seguridad
Industria y disposiciones complementarias.
La norma se inspira en los sistemas de gestin de la calidad, el medio
ambiente y la prevencin de riesgos laborales y en los principios de mejora
continua. Adems, trata de facilitar el enfoque de sistemas integrados de
gestin.
La norma se estructura en 8 reas de gestin, y se redacta de forma conjunta
como norma de aplicacin y como gua. As, en cursiva se incluye la
explicacin de la intencin del punto auditable de la norma.
Como documentos de referencia la norma incluye:
1. El Pacto Mundial de las Naciones Unidas.
2. La Declaracion tripartita de la OIT sobre las empresas multinacionales y
la poltica social.
3. Las Directrices de la OCDE para las empresas multinacionales.
4. La Comunicacin de la Comisin relativa a la responsabilidad social de
las empresas: una contribuci empresarial al desarrollo sostenible del
2002
5. La norma SA 8000 del Social Accountability (CEPAA)
6. Y las normas ISO 9000:2000 y normas relacionadas.
La norma presenta los siguientes 6 captulos:
1. Presentacin
2. Objeto
3. mbito
4. Documentos de referencia
5. Descripcin de la norma
6. reas de gestin y elementos que las configuran

En cuanto a las 8 reas de gestin, se incluyen los siguientes elementos:

6.1. Alta Direccin
6.2. Relaciones con Clientes
6.3. Relaciones con los proveedores
6.4. Relacin con las personas que integran la organizacin
6.5. Relaciones con el entorno social y medio ambiental
6.6. Relaciones con los accionistas
6.7. Relaciones con la competencia
6.8. Relaciones con administraciones competentes
El procedimiento de evaluacin y certificacin lo podemos esquematizar en la
figura que a continuacin se presenta, que bsicamente nos indica que tras la
implantacin del sistema segn los requisitos de la norma, la organizacin va a
contar con dos alternativas:
1. Evaluar la conformidad del sistema contra la norma y proceder a la
certificacin por tercera parte.
2. Evaluar la conformidad del sistema contra la norma y proceder a la
elaboracin de un plan de mejora.
Para ambas alternativas, ya sea la evaluacin externa para el plan de mejora,
como la auditora de certificacin, para ostentar el sello de entidad adherida, los
auditores y evaluadores deben ser organizaciones controladas por Fortica. En
todo caso, se sustenta en el esquema de certificacin de ISO para dichas
actuaciones.

Figura 2
Proceso de evaluacin de la conformidad del sistema SGE 21
(Fuente: SGE21)

De los requisitos de la norma podemos subrayar especialmente:

La necesidad de redactar un Poltica de la Gestin tica.

El establecimiento de un Cdigo de tica o de Conducta.
El nombramiento por parte de la Direccin de un Grupo de Trabajo o
Comit de tica (con la voluntariedad de los miembros)
La exigencia a los proveedores que importen material, de una
declaracin que identificando el producto, deje constancia que su
produccin en el pas de origen se ha realizado segn lo legalmente
establecido en dicho pas, fundamentalmente en lo que respecta a
trabajo infantil, igualdad de oportunidades, trabajos forzados, seguridad
laboral y respeto al medio ambiente.
El respeto de las bases fundamentales de las relaciones organizacinpersona, que son la libertad de sindicacin y de eleccin democrtica de
representantes y la igualdad de oportunidades.
El mantenimiento ecunime de un sistema de acceso a la formacin e
informacin y a la promocin profesional para todas las personas.
El mantenimiento de registros indicando causas relacionadas y
circunstancias, as como solucin adoptada, relacionados con el
absentismo, los despidos, las denuncias de acoso, las bajas y traslados,
los puestos de riesgo, etc.
La necesidad de demostrar, que en materia de publicidad adopta un
Cdico de tica, ya sea propio o de alguna Asociacin reconocida, que
sea conocido por el Comit de tica y los departamentos afectados e
incorpore el tratamiento que se aplicar en caso de su incumplimiento.
La necesidad de demostrar que la organizacin est al corriente de las
licencias necesarias.
El establecimiento de un plan de prevencin de riesgos medio
ambientales.
La informacin adecuada a los inversores de los resultados de cualquier
tipo de auditora o procedimiento judicial relavante.
El establecimiento de un protocolo que formalice el compromiso de
informacin a los inversores, no slo generada habitualmente por la
misma, sino la puntual confeccionada a solicitud de ellos.
El respeto de los derechos de propiedad, tangibles e intangibles, de sus
competidores, aceptando o proponiendo acudir a frmulas de arbitraje
por terceros para resolver interpretaciones o malos entendidos. Debern
disponerse registros al respecto.
La declaracin jurada de la Direccin General de no buscar informacin
por vas ilegales como el espionaje industrial.
El no difundir informacin falseada o tendenciosa en contra de los
competidores.
No establecer acuerdos que afecten a lo legislado sobre la competencia,
registrando las denuncias al respecto.
La elaboracin de un inventario de asuntos o trmites, organismos
afectados y fechas en las que se deben gestionar, as como otro
inventario sobre requisitos legales aplicables a la organizacin. Debern
revisarse peridicamente.

Se informar a los funcionarios de la Administracin afectada acerca de

la existencia de tales inventarios.
La invitacin de funcionarios a actos, certmenes, etc. deber atenerse
estrictamente a intereses profesionales, estableciendo el registro
correspondiente con las causas que motivaron la invitacin.
Los costes de la invitacin sern puramente los de la actividad en si, sin
que deban incorporarse otros regalos, prebendas o atenciones y los
gastos estarn dentro de los niveles normales establecidos por la propia
Administracin para sus funcionarios.

Hay que subrayar que si la organizacin demuestra documentalmente haber

obtenido la certificacin ISO 14001 o la adhesin al sistema EMAS, alcanzando
su registro, la organizacin quedar exenta de la demostracin de todas las
exigencias medioambientales incluidas en el rea de gestin 6.5.
9. LA ESPECIFICACIN TCNICA OHSAS 18001:1999
En el contexto de la seguridad y salud en el trabajo, la empresa cuenta con
numerosos estndares para su gestin, desde la especificacin OHSAS 18001, a
la gua Directrices de la OIT, pasando por otros modelos o estndares tales
como la extinta UNE 81900, o el modelo DuPont, o el Control Total de Prdidas.
Sin embargo, al igual que para gestionar y certificar su sistema de gestin, la
empresa en el contexto de la calidad cuenta con numerosos estndares, entre los
cules la ISO 9001:2000 es el ms representativo, y en medio ambiente es ISO
14001:2004, en seguridad y salud en el trabajo el estndar ms extendido es la
especificacin OHSAS 18001.
La OHSAS se publica mediante el liderazgo del British Standards Institution,
aunque en su elaboracin han colaborado las siguientes organizaciones:
National Standards Authority of Ireland.
South African Bureau of Standards.
British Standards Institution.
Bureau Veritas Quality International.
Det Norske Veritas.
Lloyds Register Quality Assurance.
National Quality Assurance.
SFS Certification.
SGS Yarsley International Certification Services.
Asociacin Espaola de Normalizacin y Certificacin.
International Safety Management Organisation Ltd.
Standards and Industry Research Institute of Malaysia Quality
Assurance Services.
International Certification Services.

Durante el proceso de elaboracin, se identific la necesidad de desarrollar por

los menos los tres siguientes documentos:

OHSAS 18001 (Occupational Health and Safety Assessment Series):

Specifications for OH&S Management Systems.
OHSAS-18002: Guidance for OH&S Management Systems.
OHSAS-18003: Criteria for auditors of OH&S Management Systems.

Finalmente se aprob el desarrollo de las especificaciones OHSAS-18001 y

18002, pero se decidi no publicar la OHSAS-18003 en espera de la
publicacin de la norma ISO 19011 sobre auditoras de calidad y
medioambiente, ya publicada.
Respecto a la publicacin de la especificacin tcnica OHSAS 18003 sobre
criterios de auditora de la OHSAS 18001, sta ser de especial importancia
para facilitar el desarrollo de esquemas de acreditacin de los auditores y
certificadores2. Mientras no exista un esquema de acreditacin, los organismos
de certificacin pueden otorgar certificados no-acreditados3, que podrn
convertirse con relativa facilidad en verdaderos certificados acreditados con
ligeros cambios una vez se fijen los requisitos exigidos a los organismos de
certificacin, por parte de los organismos de acreditacin.
Para el desarrollo de las especificaciones OHSAS 18001/18002, se utilizaron
lgicamente como referencias las normas publicadas por los organismos
participantes, aunque la estructura de la Gua BS 8800 en su redaccin de
aproximacin o enfoque a la ISO 14001 queda muy patente, lo que confirma su
intencin de mxima compatibilidad con esta ltima.
Los documentos utilizados como referencia para su desarrollo fueron los
siguientes:

BS 8800:1996 Guide to occupational health and safety management

systems.
Technical Report NPR 5001:1997 Guide to an occupational health and
safety management system.
SGS & ISMOL ISA 2000:1997 Requirements for safety and health
management systems.
BVQI SafetyCert: Occupational safety and health management
standard.
DNV Standard for certification of occupational health and safety
management systems (OHSMS):1997.
Draft NSAI SR 320 Recommendation for an occupational health and
safety (OH and S) management system
Draft AS/NZ 4801 Occupational health and safety management
systems-Specification with guidance for use.
Draft BSI PAS 088 Occupational health and safety management
systems.
Serie de normas experimentales UNE 81900 para los sistemas de
gestin de la prevencin de riesgos laborales.

Esta unificacin de criterios es recomendable para poder garantizar, en la medida de lo

posible, que los organismos certificadores se atienen a los mismos requisitos y exigencias.
3
Generalmente se siguen los criterios para la certificacin de la norma ISO 14001.

Draft LRQA SMS 8800 Health & Safety management systems

assessment criteria.

Por otro lado, la propia especificacin establece en particular el elevado nivel

de compatibilidad y equivalencia tcnica con la norma UNE 81900, adems de
recordar que la OHSAS 18001 ser retirada cuando se publique su contenido
en, o como, una norma internacional, as como que no es una norma
britnica, y que a efectos del Reino Unido la publica el BSI y es propiedad del
BSI.
Esta intencin de facilitar la compatibilidad y la integracin de los tres sistemas,
se desprende del prlogo de la especificacin OHSAS 18001, donde se expone
que la OHSAS fue desarrollada para ser compatible con ISO 9001:1994
(calidad) e ISO 14001:1996 (medio ambiente), para ofrecer a las
organizaciones la posibilidad de la integracin. As mismo, se indica que se
realizarn revisiones de la misma cuando existan ediciones nuevas de ISO
9001 o ISO 14001 para garantizar continuamente la compatibilidad (BSI,
1999a:5). Esta exposicin subraya
la vocacin de OHSAS 18001 de
constituirse en el germen de una futura ISO 18000 y puede que as sea en un
futuro.
La especificacin, advierte adems que es aplicable a la seguridad y salud
laboral ms que a la seguridad de productos y servicios, por si existiera alguna
duda al respecto.
EXIGENCIAS DE LA ESPECIFICACIN OHSAS 18001
La especificacin que incluye 6 puntos prcticamente coincidentes con los del
estndar ISO 14001, presenta una redaccin breve, y utiliza el tono imperativo
debe, lo que segn la IOHA (1998) la hace auditable frente al trmino
debera.
Por su parte la gua para su implantacin, la OHSAS 18002, desarrolla de
forma importante la especificacin de aplicacin OHSAS 18001. La gua se
estructura en cuatro apartados por cada punto de la especificacin:
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)

Requisito OHSAS 18001.

Propsito.
Entradas tpicas.
Proceso.
Salidas tpicas.

Poltica de
seguridad y salud

Planificacin

Implantacin y

Planificacin para la identificacin,

evaluacin y control de riesgos
Requisitos legales y otros
Objetivos
Programa de gestin
Estructura y responsabilidades
Formacin, sensibilizacin y competencia

Figura 3
La gestin de la prevencin de riesgos laborales segn la OHSAS 18001
(Fuente: elaboracin propia)
Hay que repetir en este punto, que la gua OHSAS 18002 de la especificacin
OHSAS 18001, es una gua orientadora sobre el propsito de la especificacin
OHSAS 18001. La gua fija una serie de referencias tpicas y ejemplos
explicativos de lo que se busca en la especificacin, pero estrictamente no
debe tomarse como una serie de requisitos exigibles. La especificacin de
aplicacin OHSAS 18001, es el estndar que determina las exigencias que
deben implantarse, y por lo tanto justificarse en las auditoras de certificacin.
Sin embargo conviene tener presente desde un punto de vista prctico, que en
algunos casos el auditor externo de certificacin est predispuesto a dar el
valor de exigible a aquello que se indica en la gua, por lo que es conveniente
tener siempre muy claro lo que se dice en la misma.
La OHSAS 18001 exige especficamente documentar:

La poltica.
Los resultados de las evaluaciones de riesgos y los efectos de los
controles de los riesgos.
Los objetivos de seguridad y salud.
Las responsabilidades y autoridad.
Los recursos y plazos para alcanzar los objetivos.
Los acuerdos sobre participacin y consulta.
La revisin por la direccin.

En cualquier caso, se advierte en el punto 4.4.4. que es importante que se

mantenga la mnima documentacin que se requiera para ser efectiva y eficaz.

Tambin en el punto 4.4.4 sobre la documentacin, sin exigir textualmente la

existencia de un manual4, requiere que se establezca en un medio adecuado
(formato papel o electrnico) la informacin que describa los elementos bsicos
del sistema de gestin y su interrelacin; y oriente sobre la documentacin de
referencia. En la gua OHSAS 18002, se habla de compendio o manual.
En cuanto a la poltica, deber estar disponible para las partes interesadas,
determinndose en la gua OHSAS 18002, que el proceso de comunicacin
debera asegurar que cuando la soliciten, la reciban, pero sin que sea
necesario suministrar copias no solicitadas.
OHSAS 18001:1999
1. OBJETO Y CAMPO DE APLICACIN.
2. PUBLICACIONES DE REFERENCIA.
3. TRMINOS Y DEFINICIONES.
4. ELEMENTOS DEL SISTEMA DE GESTIN DE SEGURIDAD Y SALUD LABORAL.
4.1. REQUISITOS GENERALES.
4.2. POLTICA DE SEGURIDAD Y SALUD LABORAL.
4.3. PLANIFICACIN.
4.3.1. Planificacin para la identificacin de peligros, la evaluacin y el control de los riesgos.

4.3.2. Requisitos legales y otros requisitos.

4.3.3. Objetivos.

4.3.4. El Programa(s) de gestin de seguridad y salud laboral.

4.4. IMPLANTACIN Y FUNCIONAMIENTO.
4.4.1. Estructura y responsabilidades.
4.4.2. Formacin, sensibilizacin y competencia.
4.4.3. Consulta y comunicacin.
4.4.4. Documentacin.
4.4.5. Control de documentos y datos.
4.4.6. El control de las actuaciones (operacional).
4.4.7. Prevencin y respuesta ante las emergencias.
4.5. COMPROBACIN Y ACCIN CORRECTIVA.
4.5.1. Seguimiento y medicin del comportamiento.
4.5.2. Accidentes, incidentes, no conformidades y acciones preventivas y correctivas.
4.5.3. Registros y gestin de los registros.
4.5.4. Auditoria.

4.6. REVISIN POR LA DIRECCIN.

Cuadro 3
Estructura de la especificacin OHSAS 18001:1999
(Fuente: BSI, 1999a)

Respecto a los procedimientos, estos son exigidos para:

La evaluacin de los riesgos y la implantacin de medidas de control.

La identificacin y acceso a los requisitos legales y de otro tipo.
La formacin.
La comunicacin.
El control de la documentacin y los datos.
La preparacin y respuesta ante emergencias.
La medicin del comportamiento.
La calibracin y mantenimiento de los equipos de inspeccin;
La investigacin de accidentes, incidentes y las acciones correctoras y
preventivas.

Al igual que hace la norma ISO 14001.

La gestin de los registros y los registros.

Las auditoras.

En particular en su punto 4.4.6.a sobre el control operacional, se exige que

dichos procedimientos sean documentados cuando su ausencia pueda llevar a
desviaciones de la poltica de seguridad y salud laboral y de los objetivos.
Esto se matiza en la OHSAS 18002 en el apartado (d) sobre el proceso,
indicndonos que la organizacin debera establecer procedimientos para
controlar sus riesgos identificados documentndolos en los casos en que de
no hacerlo se puedan generar incidentes, accidentes u otras desviaciones
respecto a la poltica y objetivos de seguridad y salud. Este matiz viene a
obligarnos a documentar todos los procedimientos de control de riesgos.
Igualmente se hace referencia a los procedimientos documentados en el punto
4.5.2. sobre accidentes, incidentes, no conformidades y acciones correctivas y
preventivas, cuando se exige implantar y registrar cualquier cambio en los
procedimientos documentados generados como consecuencia de las
acciones correctivas y preventivas. Tambin, aunque en la gua OHSAS 18002
y no en la especificacin OHSAS 18001, y en este mismo punto, se dice en el
apartado (d) dedicado al proceso, que se requiere que la organizacin prepare
procedimientos documentados para asegurar que se investiguen los
accidentes, incidentes, ....
De forma similar, en el punto 4.4.5 de la gua OHSAS 18002 sobre el control de
documentos y datos, se nos aconseja en su apartado (d) sobre el proceso,
documentar dicho procedimiento mediante la siguiente expresin es
conveniente que el control para la identificacin, aprobacin, emisin y retirada
de la documentacin de seguridad y salud... sea definido en procedimientos
escritos.
El punto 4.4.7. es especialmente exigente con la preparacin y respuesta ante
las emergencias en comparacin con otras normas similares, as, dichos
procedimientos deben examinarse cuando ocurran incidentes o situaciones de
emergencia, y cuando as sea posible deben comprobarse peridicamente, en
clara alusin a la realizacin de simulacros, como puede constatarse en la gua
OHSAS 18002. Tambin se anima en la OHSAS 18002, cuando sea apropiado
y posible, a facilitar la participacin de servicios externos de emergencia en las
prcticas de entrenamiento. En sentido parecido, se indica en la OHSAS 18002
que si se involucra a organizaciones externas en la planificacin y respuesta
ante emergencias, esto se debera documentar claramente y advertir a tales
agencias respecto a posibles circunstancias en que estn involucradas....
Textualmente se indica en el punto 4.4.7 sobre emergencias de la OHSAS
18002, en su apartado (e) de salidas tpicas, que los planes y procedimientos
de emergencia sean documentados.
Respecto a las auditoras, en el punto 4.5.4 de la OHSAS 18002, se indica
mediante una nota que: Los principios generales y la metodologa descrita en
ISO 10011-1, ISO 10011-2, ISO 10011-3, ISO 140010, ISO 140011, ISO
140012 o BS 8800 anexo F, son apropiadas para la auditora del sistema de

gestin de seguridad y salud. Esto como ya se ha comentado es debido a la

falta de una especificacin sobre auditoras. Adems, en dicho punto de la gua
se marcan algunas directrices respecto a la competencia y capacitacin de
auditores, y la programacin y resultados de la auditora.
En cuanto a los registros, se menciona explcitamente que deben ser
conservados, independientemente de otros documentos que constituyan
registros igualmente, los referidos a las actividades siguientes:

Las actividades de calibracin y mantenimiento de equipos de

inspeccin.
Los cambios en los procedimientos como consecuencia de las acciones
correctoras y preventivas.

Para finalizar diremos que la especificacin presenta su principal debilidad en

el programa de vigilancia de la salud que queda sujeto a las exigencias que
implcitamente quedan recogidas en otros puntos de la norma y a las que
reglamentariamente se impongan.
BIBLIOGRAFA:

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