PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA MADRE Y MAESTRA

FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y HUMANIDADES

DEPARTAMENTO DE GESTION FINANCIERA Y AUDITORIA
CONTABILIDAD INTERMEDIA I
Prctica Conciliacin Bancaria
El Contador de NADO, S. R. L. procedi a conciliar las cuentas bancarias y cotej los
movimientos del auxiliar de la cuenta del Banco BHD Len con el estado de la cuenta
bancaria al 31 de julio del 2014. Estos contienen las siguientes informaciones:
NADO, S.R.L.
AUXLIAR CUENTA BANCO BHD LEON
FECHA
CONCEPTO
REFERENCIA
CARGOS
ABONOS
02/07/2014 DEPOSITO
160,000.00
02/07/2014 DEPOSITO
320,000.00
02/07/2014 CHEQUE
11060
48,000.00
03/07/2014 PAGO POR TRANSF. A LA TSS
89568920
64,000.00
05/07/2014 DEPOSITO
800,000.00
07/07/2014 CHEQUE
11061
96,000.00
10/07/2014 CHEQUE
11062
11,200.00
14/07/2014 CHEQUE
11063
140,800.00
15/07/2014 DEPOSITO
105,600.00
15/07/2014 PAGO DE NOMINA
90568921
215,000.00
16/07/2014 DEPOSITO
123,200.00
18/07/2014 PAGO POR TRANSF. A LA DGII DEL ITBIS
99569010
144,000.00
21/07/2014 DEP. CHEQUE
960
240,000.00
24/07/2014 CHEQUE
11064
160,000.00
28/07/2014 DEPOSITO
176,000.00
1,924,800.00
879,000.00
BANCO BHD LEON
ESTADO DE CUENTA
CUENTA NO: 12345678
SALDO ACTUAL: $874,300.00
NADO, S.R.L.
CALLE 3, NO. 1. LOS JARDINES
SANTIAGO, REP. DOM.
SALDO INICIAL
0.00
FECHA
02/07/2014
02/07/2014
03/07/2014
03/07/2014
05/07/2014
05/07/2014
12/07/2014
15/07/2014
15/07/2014
15/07/2014
16/07/2014
18/07/2014
18/07/2014
19/07/2014
20/01/2014
20/07/2014
24/07/2014
24/07/2014

CHEQUES Y CARGOS: $909,700.00

SALDOS
160,000.00
480,000.00
432,000.00
368,000.00
1,168,000.00
1,072,000.00
1,060,800.00
920,000.00
1,025,600.00
810,600.00
933,800.00
789,800.00
1,029,800.00
869,800.00
1,045,800.00
1,045,800.00

DEPOSITOS Y ABONOS: $1,784,000.00SALDO ACTUAL

874,300.00
CONCEPTO
REFERENCIA
CARGOS
ABONOS
SALDO
DEPOSITO
160,000.00
160,000.00
DEPOSITO
320,000.00
480,000.00
PAGO POR TRANSF. A LA TSS
89568920
64,000.00
416,000.00
CHEQUE
11060
48,000.00
368,000.00
INTERESES RECIBIDOS
87690457
3,200.00
371,200.00
DEPOSITO
640,000.00
1,011,200.00
CHEQUE
11062
11,200.00
1,000,000.00
CHEQUE
11063
128,000.00
872,000.00
DEPOSITO
105,600.00
977,600.00
PAGO DE NOMINA
90568921
215,000.00
762,600.00
DEPOSITO
123,200.00
885,800.00
PAGO INTERESES
98708974
40,000.00
845,800.00
PAGO POR TRANSF. A LA DGII DEL ITBIS
99569010
144,000.00
701,800.00
COBRO DOCUMENTO
99876045
192,000.00
893,800.00
COMISIONES BANCARIAS
99904561
19,200.00
874,600.00
DEPOSITO DE CHEQUE
960
240,000.00
1,114,600.00
CHEQUE SIN FONDOS
960
240,000.00
874,600.00
COMISION POR CHEQUE DEVUELTO 99904590
300.00
874,300.00
909,700.00
1,784,000.00
874,300.00

Informaciones adicionales:
1. El banco le pag a la empresa el $3,200.00 de intereses el 06-07-14 por certificado de depsito.
2. La empresa carg correctamente el importe del depsito del da 05-07-14 por $800,000.00
El mismo corresponda a un cobro de la cliente Vianny Pichardo.
5. El cheque No. 11063 por $128,000.00, expedido el 14-07-14, fue registrado equivocadamente
en el auxiliar de la empresa y corresponde a un pago realizado a Ochoa, S. A.
6. Segn aviso de cargo del da 18-07-14 fueron cargados $40,000.00 por concepto de pago de
intereses sobre documento por pagar al banco. El banco emiti el NCF A010010010180746144
7. Se cargaron comisiones por servicios bancarios por $19,200.00 segn NCF A010010010180746145
8. El cheque No. 960 depositado el da 21-07-14 es devuelto por el banco por falta de fondos.
El mismo corresponda a un cobro de la cliente Jocabed Prez. El banco cobr RD$300.00 segn NCF
A010010010180746146.
9. El banco cobr documento de Eliana Hernndez por un valor de $192,000.00 el da 19-07-14

NADO, S. R. L.
CONCILIACION BANCARIA
Al 31 de Julio de 2014

Balance segn Estado del Banco

Balance segn Libros

Ms:

Ms:

Menos:
Menos :

Balance Conciliado

Balance Conciliado

OBSERVACIONES : ___________________________________________________________________________________________________
PREPARADO POR :__________________

REVISADO POR:____________________