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CARATULAS DE
ARCHIVOS DE
PAPELES DE
TRABAJO Y
CONTENIDO DE
LOS ARCHIVOS
ENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD A CARGO DEL EXAMEN : ______________________________________________
SEDE : ______________________________________________________________________
I . ARCHIVO PERMANENTE
INFORMACIN DE LOS AOS 19 .. 19 .. 19 .. 19 .. 19 ..
TOMO
N ___
UNIDAD RESPONSABLE DE :
CUSTODIA
INGRESO AL ARCHIVO CENTRAL :
ACTUALIZACIN
CODIGO CONTENIDO DEL ARCHIVO PERMANENTE
P1 Informacin sobre antecedentes y
organizacin de la entidad auditada
- Estructura orgnica
- Reglamento de organizacin y
funciones
- Manual de organizacin y funcio-
nes claves
- Manuales de procedimientos
P2 Extractos o copias de acuerdos impor-
tantes y otros documentos legales
importantes
- Estatuto social
- Plan operativo institucional
- Presupuesto autorizado
- Memoria institucional
- Acuerdos de directorio o decisiones
importantes adoptadas por la alta
direccin
- Resoluciones y directivas emitidas
por la entidad
CODIGO CONTENIDO DEL ARCHIVO PERMANENTE
P3 Extractos sobre el sistema de contabi-
dad
- Registros - Mantenimiento y procesa-
miento contable
- Empleados clave, autorizados para
firmar y aprobar operaciones
- Polticas contables vigentes
- Flujogramas de las principales
actividades
- Estados financieros
P4 Documentos de auditora externa
- Informe de auditora
- Plan anual de auditora
- Informes de evaluacin del plan
anual de auditora
- Denuncias
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
EXAMEN ESPECIAL AL REGISTRO DE PROPIEDAD
VEHICULAR DE LA ZONA REGISTRAL N VIII-
SEDE HUANCAYO, AOS 2008 Y 2009
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
CODIGO CONTENIDO DEL ARCHIVO DE PLANEAMIENTO
L1 Memorando de planeamiento (Plan General de Auditora)
L2 Programas de auditora
L3 Decisiones sobre el planeamiento:
Enfoque y anlisis
L4 Registros de actividades para obtener informacin sobre la
entidad por examinar
L5 Evaluacin del riesgo de auditora
L6 Criterios de materialidad
L7 Conocimiento de las actividades y operaciones de la
entidad
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
III. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORA FINANCIERA
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
PERODO EVALUADO : DEL ____________________AL ____________________________
CODIGO CONTENIDO DEL ARCHIVO DE CORRIENTE
F1 Balance de comprobacin y asientos de
ajuste
F2 Estados financieros
FA Caja - Bancos
FB Valores negociables
FC Cuentas por cobrar
FD Existencias
FE Gastos pagados por adelantado
FF Inversiones en valores
FG Inmuebles, Maq. Y Equipo
FH Bienes agropecuarios
FI Bienes culturales
FJ Infraestructura pblica
FK Otros activos
FL Proveedores
FM Tributos por pagar
FN Otras cuentas por pagar
FO Provisin para beneficios sociales
FP Deudas a largo plazo
FQ Ingresos y costos diferidos
FR Patrimonio
FS Estado de gestin
FT Cuentas de orden
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
VI. ARCHIVO DE COMUNICACIN
DE HALLAZGOS
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI
COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( )
HALLAZGOS CURSADOS
OC
DESCARGOS
DR
CONTENIDO DEL ARCHIVO DE
HALLAZGOS DE AUDITORIA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
VII. ARCHIVO RESUMEN
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
INICIO..
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
INFORME DE AUDITORA
N FECHA
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
PUNTOS PENDIENTES
SUPERADOS
INFORME DE AUDITORIA
MEMORNADUM DE
CONTROL INTERNO
RESUMEN DE LOS ACON-
TECIMIENTOS SIGNIFI-
CATIVOS DURANTE LA
AUDITORIA
COMENTARIOS DE LAS
MODIFICACIONES SOBRE
EL ALCANCE Y OBJETIVOS
DE LA AUDITORIA POSTE-
RIOES A LA PLANIFICACION
CARTA DE
REPRESENTACION
CARTA DE ABOGADOS
PUNTOS DE ATENCION
COMENTARIOS SOBRE
HECHOS SUNSECUENTES
LISTA DE VERIFICACION DE
CONCLUSION DE
AUDITORIA
CONTROL DE TIEMPO
RELACION TOTAL DE
ARCHIVOS UTILIZADOS
R1
R2
R3
R4
R5
R6
R7
R8
R9
R10
R11
R12
CONTENIDO DEL ARCHIVO
RESUMEN DE AUDITORIA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
VIII. ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
IX. ARCHIVO OPCIONAL
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
X. ARCHIVO VARIOS
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
CPC CARLOS PAREDES REATEGUI
RELACION DE
ARCHIVOS DE
PAPELES DE
TRABAJO
APLICABLES
CODIGO DENOMINACION
P Archivo Permanente
L Archivo de Planificacin
F Archivo Corriente de Auditora
Financiera
G Archivo Corriente de Auditora
de Gestin
E Archivo Corriente de Examen
Especial
OC Archivo de Comunicacin de
Hallazgos de Auditora
R Archivo Resumen
C Archivo de Correspondencia
O Archivo Opcional
V Archivo Varios
MODELOS DE
CARATULAS DE
ARCHIVOS DE
PAPELES DE
TRABAJO Y
CONTENIDO DE
LOS ARCHIVOS
ENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD A CARGO DEL EXAMEN : ______________________________________________
SEDE : ______________________________________________________________________
I . ARCHIVO PERMANENTE
INFORMACIN DE LOS AOS 19 .. 19 .. 19 .. 19 .. 19 ..
TOMO
N ___
UNIDAD RESPONSABLE DE :
CUSTODIA
INGRESO AL ARCHIVO CENTRAL :
ACTUALIZACIN
SUNARP
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
DOCUMENTO
CODIGO
DOCUMENTO
C1
C2
C3
C4
C5
C6
C7
C8
C9
C10
OFICIO N 205-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
OFICIO N 208-2008-ZRVIIII-SHYO/OCI
OFICIO N 212-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
OFICIO N 209-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
OFICIO N 210-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
OFICIO N 213-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
OFICIO N 224-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
CORREO DE FECHA 21-11-2008
CORREO DE FECHA 25-11-2008
OFICIO N 202-2008-ZRVIII-SHYO/OCI
CODIGO
R1
R2
R3
R4
R5
R6
R7
R8
R9
R10
R11
INFORME N 1001-2008-SUNARP /GL
OFICIO N 1673-2008-SUNARP-
ZRNIX/OL
INFORME N 078-2008-ZRVIII-SHYO
GAF/PERS
OFICIO N 1641-2008-ZRVIII-SHYO/GAF
OFICIO N 157-ZRVIII-SHYO/AL
CORREO DE FECHA 20-11-2008
OFICIO N 1858-2008-ZRVIII-SHYO/GAF
CORREO DE FECHA 16-12-2008
OFICIO N 004-2008-ZRVIII-SHYO
/GAF-ABA
COMPROBANTE DE PAGO 587
OFICIO N 001
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
ARCHIVO DE PLANIFICACION
EXAMEN ESPECIAL AL REGISTRO DE PROPIEDAD
VEHICULAR DE LAS OFICINAS REGISTRALES DE
HUANCAYO Y CERRO DE PASCO, AO 2010
ENTIDAD : SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PUBLICOS
SIGLAS : SUNARP
UNIDAD : ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL ( x ) AREA REGISTRALREGISTRO
DE PROPIEDAD VEHICULAR
PERODO EVALUADO : Del 01 DE ENERO DEL 2010 al 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
06/04/2011
EWPA
04/04/2011 13/06/2011
L
COD.
CONTENIDO
INCLUI
DO ( )
L1
L2
L3
L4
L5
L6
L7
L8
L9
L10
L11
L12
MEMORNDUM DE
PLANIFICACIN
PROGRAMA DE
AUDITORA
PLANIFICACIN GENERAL
ACTUALIZACIN DEL
ARCHIVO PERMANENTE
CONOCIMIENTO Y
ENTENDIMIENTO
PREVIO DE LAS
ACTIVIDADES DE LA
ENTIDAD
PROCEDIMIENTOS DE
REVISIN ANALTICA
IDENTIFICACIN DE
LAS ACTIVIDADES MS
IMPORTANTE DE LA ENTIDAD
PLANIFICACIN ESPECFICA
ENTREVISTA CON LOS
FUNCIONARIOS DE LA
ENTIDAD EXAMINADA
CONOCIMIENTO DEL
PROCESO DE LAS
ACTIVIDADES MS IMPORTANTES
EVALUACIN DE LA
ESTRUCTURA DEL CONTROL
INTERNO
DEFINICIN DE LAS ACTIVIDADES
A AUDITAR Y DEL ENFOQUE
DE AUDITORA
DETERMINACIN PRELIMINAR
DEL RIESGO DE AUDITORA
DETERMINACIN DE LOS
CRITERIOS DE MATERIALIDAD
IDENTIFICACIN DE LAS AREAS
CRITICAS Y PUNTOS DE ATENCIN
AREAS A EXAMINAR
AREA REGISTRAL :
- REGISTRO DE
PROPIEDAD
VEHICULAR
INCLUI
DO ( )
CONTENIDO
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
ELI WALTER PUENTE ASTUHUAMAN
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
III. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORA FINANCIERA
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
PERODO EVALUADO : DEL ____________________AL ____________________________
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PROVISION DE BEFECICIOS
SOCIALES
DEUDAS A LARGO PLAZO
INGRESOS Y/O COSTOS
DIARIOS
PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADO O DE
GESTIN
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS PRESUPUESTARIAS
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
F1
F2
FA
FB
FC
CD
FE
FF
FG
FH
FI
FJ
FK
FL
FM
BALANCE DE COMPROBACIN
ESTADOS FINANCIEROS
CAJA BANCO
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
EXISTENCIAS
GASTOS PAGADOS POR
ADELANTADO
INVERSIONES EN VALORES
INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPOS
BIENES AGROPECUARIOS
BIENES CULTURALES
INFRAESTRUCTURA PBLICA
OTROS ACTIVOS
PROVEEDORES
TRIBUTOS POR PAGAR
FN
FO
FP
FQ
FR
FS
FT
FU
FV
FW
FX
FY
FZ
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
IV. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORA DE
GESTION
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
PERODO EVALUADO : DEL ____________________AL ____________________________
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
....................................
..................................
ABASTECIMIENTO
PERSONAL
TESORERIA
CONTABILIDAD
PRESUPUESTOS
OBRAS Y PROYECTOS
COMERCIALIZACIN
SEGUROS
REGISTRO DE PROPIEDAD
VEHICULAR
................................
...............................
G1
G2
GA
GB
GC
GD
GE
GH
GG
GH
GI
GJ
GK
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
EXAMEN ESPECIAL AL REGISTRO DE PROPIEDAD
VEHICULAR, OFICINAS REGISTRALES DE HUANCAYO
Y PASCO, AOS 2007 Y 2008
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
ABASTECIMIENTO
PERSONAL
TESORERIA
CONTABILIDAD
PRESUPUESTOS
OBRAS Y PROYECTOS
COMERCIALIZACIN
SEGUROS
.................................
EXAMEN ESPECIAL
A ASESORIA LEGAL
...............................
EA
EB
EC
ED
EE
EH
EG
EH
EI
EE.AL
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
ARCHIVO DE COMUNICACIN
DE HALLAZGOS
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
HALLAZGOS CURSADOS
O
DESCARGOS
DR
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
ARCHIVO RESUMEN
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
INICIO..
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
INFORME DE AUDITORA
N FECHA
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
PUNTOS PENDIENTES
SUPERADOS
INFORME DE AUDITORIA
MEMORNADUM DE
CONTROL INTERNO
RESUMEN DE LOS ACON-
TECIMIENTOS SIGNIFI-
CATIVOS DURANTE LA
AUDITORIA
COMENTARIOS DE LAS
MODIFICACIONES SOBRE
EL ALCANCE Y OBJETIVOS
DE LA AUDITORIA POSTE-
RIOES A LA PLANIFICACION
CARTA DE
REPRESENTACION
CARTA DE ABOGADOS
PUNTOS DE ATENCION
COMENTARIOS SOBRE
HECHOS SUNSECUENTES
LISTA DE VERIFICACION DE
CONCLUSION DE
AUDITORIA
CONTROL DE TIEMPO
RELACION TOTAL DE
ARCHIVOS UTILIZADOS.
R1
R2
R3
R4
R5
R6
R7
R8
R9
R10
R11
R12
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
ARCHIVO DE CORRESPONDENCIA
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
DOCUMENTOS REMITIDOS
DOCUMENTOS RECIBIDOS
...............................
CA
CB
CC
CD
CE
CH
CG
CH
CI
CJ
CK
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
IX. ARCHIVO OPCIONAL
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
.................................
................................
...............................
OA
OB
OC
OD
OE
OH
OG
OH
OI
OJ
OK
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
X. ARCHIVO VARIOS
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........
REVISADO POR FECHA
GERENTE .
SUBGERENTE .
SUPERVISOR .
ENCARGADO .
FIRMA
INICIO..
FECHA
RECIBIDO ARCHIVO
CENTRAL
FECHA
TERMINO
TRABAJO DE CAMPO
ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______
UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF.
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS
AUDITORA DE GESTIN
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL
EXAMEN ESPECIAL
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI
COD. CONTENIDO
INCLUI COD. CONTENIDO DO ( )
DO ( )
EQUIPO DE AUDITORA
CATEGORA NOMBRE
Gerente
Subgerente
Supervisor
Encargado
.................................
................................
...............................
VA
VB
VC
VD
VE
VH
VG
VH
VI
VJ
VK
PROGRAMA DE TRABAJO
Cliente: ____________________________________ Preparado por:
__________
rea de Fecha Auditora:
_________
Trabajo: ___________________________________ Fecha Programa:
________
ALCANCE DEL TRABAJO
I. Objetivos de auditora
II. Procedimientos de auditora
III. Oportunidad de aplicacin
Visita del 18 de octubre al 19 de
noviembre de 1999
IV. Personal encargado del desarrollo
del programa de trabajo
__________ ____________ ___________
Socio Gerente Senior
EXAMEN ESPECIAL AL REGISTRO DE PROPIEDAD
VEHICULAR, SEDE HUANCAYO, AO 2008 Y 2009
REFERENCIA CONTENIDO
EJ.I
EJ.II
CONCLUSION
RESUMEN DE OBSERVACIONES
PARA LA EVALUACION DEL
AUDITOR ENCARGADO Y
SUPERVISOR
EJ.III PROGRAMA DE AUDITORIA
EJ.1
EJ.2
DETERMINACION Y SELECCIN
DE LA MUESTRA
PRUEBAS DE AUDITORIA
*PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO
*PRUEBAS SUSTANTIVAS
EJ.100
EJ.200
EJ.300
COMUNICACIN DE HALLAZGOS
EVALUACION DE ACLARACIONES
DETERMINACION DEL TIPO DE
RESPONSABILIDAD
ZONA REGISTRAL N VIII-SEDE HUANCAYO
ORGANO CONTROL INSTITUCIONAL