MONOGRAFIA DE EMPRESA MINERA DATOS GENERALES: Razn Social Domicilio Fiscal Campamento Minero RUC Actividad comercial : MINERA

EL DORADO SAA : Av. El Sol 123 Urb. Piedra Santa Arequipa. : Quebrada del Cndor Zona alta de Arequipa. : 20304050609 : Refinera de minerales.

INFORMACION FINANCIERA: La empresa presenta la siguiente informacin financiera al 01 Enero del 2012

Dinero en efectivo Dinero en cuenta corriente 001204050 Banco Continental Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar al personal Prestamos por cobrar diversas Existencia de Productos Terminados en almacn Existencia de concentrados de mineral Existencia de suministros diversos Primas de seguro Terrenos Edificios y construccin Maquinaria y Equipo Inversiones en activos intangibles Depreciacin acumulada Amortizacin acumulada de intangible Impuesto General a las ventas Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo Remuneraciones por pagar Facturas por pagar Letras por pagar

S/.

5,200.00

S/. 180,000.00 S/. 170,000.00 S/. 13,200.00 S/. 8,500.00

S/. 20,000.00 S/. 75,000.00 S/. 80,000.00 S/. 35,000.00 S/. 75,000.00 S/. 160,000.00 S/. 245,000.00 S/. 120,000.00 S/. 63,499.00 S/. 50,000.00 S/. 26,200.00 S/. 3,400.00

S/. 23,200.00 S/. 180,000.00 S/. 48,201.00

Prestamos por pagar al Banco Prestamos por pagar largo plazo Compensacin por Tiempo de Servicios Capital Utilidades no distribuidas

S/. 40,000.00 S/. 180,000.00 S/. 7,200.00

S/. 520,000.00 S/. 45,200.00

OPERACIONES COMERCIALES: La empresa por el ao 2012 ha realizado las siguientes actividades, relacionadas al giro de su negocio:

02.01.12 Se adquiere materias primas varias, al crdito por el precio de compra de S/.80,000.00 05.01.12 Se adquiere un terreno por el valor de S/.275,000.00 06.01.12 Se efectu los siguientes desembolsos de dinero en efectivo por: Viticos para el equipo de exploracin por S/.10,450.00 Tramites varios legales para solicitud de permiso de exploracin S/.2,828.00. 06.01.12 Despus de realizadas las exploraciones, se localiza un yacimiento minero Pampa de Cachendo, que contiene cobre y plomo, en cantidad aproximada de 300,000 TM, segn los estudios tcnicos realizados. Se efectuaron gastos de exploracin en total de S/.32,778.80 y se efectuaron los pagos de denuncio minero pagando por derechos de explotacin S/.2,680.00 12.01.12 De Mechas del Sur SAC, se adquiere explosivos, pagando por ellos el precio de compra de S/.9,130.00 15.01.12 Pagamos impuesto general a las ventas pendiente al 31.12.2011 por la suma de S/.22,500.00 ms los respectivos intereses de S/.5,049.00 16.01.12 Pagamos impuesto a la renta pago a cuenta S/.39,020.00 16.01.12 Recepcionamos los recibos de SEAL y SEDAPAR y procedemos al pago por la suma de S/.3,851.46, y S/.1,672.40, respectivamente.

20.01.12 El Ingeniero Piero Montes Tejada, nos presenta y pagamos su Recibo de Honorarios, por los servicios de explotacin por $ 22,500.00 21.01.12 Procedemos a cobrar las facturas pendientes por la suma de S/.92,500.00 importe depositado en cuenta corriente. 21.01.12 Se consume materias primas varias por S/.32,000.00 22.01.12 Se consume suministros diversos por S/.18,900.00 23.01.12 Se provisiona la planilla de remuneraciones segn relacin siguiente: Obreros Mina Jos Luis Reina, Sueldo Rico Montes Paredes, Sueldo Juan Jove Yanqui, Sueldo Rolo Prez Garca, Sueldo Juan Das Reyes, Sueldo Ricardo Huainas Parillo, Sueldo Obreros Planta de concentrados Rubn Zoilo Reina, Sueldo Perico Epifanio Montesinos Paredes, Sueldo Toribio Ros Puma, Sueldo Trinito Quispe Reyes, Sueldo Empleados Mina Ricardo Rey Len, Sueldo Rudy Carpio Millares, Sueldo Empleados Planta de concentrados Perico Huertas Paredes, Sueldo Donato Albites Rayos, Sueldo Trabajadores de Administracin Plinio Tanco Huayta, Sueldo Dubeli Reina Das, Sueldo Tareo Donato Siles Gonzles, Sueldo Rolo Toledo Fujimori, Sueldo S/.2,000.00 S/.2,100.00 S/.2,200.00 S/.3,500.00 S/.3,250.00 S/.3,250.00 S/.3,000.00 S/.3,500.00 S/.2,100.00 S/.2,150.00 S/.2,250.00 S/.2,500.00 S/.1,900.00 S/.2,200.00 S/.1,900.00 S/.2,500.00 S/.2,600.00 S/.2,400.00

24.01.12 Pagamos las letras pendientes a nuestros proveedores por la suma de S/.35,000.00 25.01.12 Emitimos factura a Transportes Generales ILO SAC por el alquiler de maquina seca, de 4 de nuestras retroexcavadoras por el valor de venta de S/.5,000.00 cada mquina. 25.01.12 Se adquiere maquinaria por precio de compra de $ 16,000.00 realizndose el pago 40% al contado y el saldo aceptamos letras por lo que nos incluyen 8% de inters sobre el saldo para lo cual nos emiten la respectiva nota de dbito, sumando dicho inters a la letra respectiva. 25.01.12 Se vende a THIULYTHI & CIA MINERS concentrado de mineral por el valor de venta de S/.196,000.00 31.01.12 La depreciacin del mes asciende a S/.29,300.00 que comprende depreciacin de Edificios y construccin S/.9,800.00 y el saldo a maquinaria y equipo. 31.01.12 La amortizacin de intangibles es del 10% y asciende a S/.12,000.00 31.01.12 Se ha extrado 2,987 TM de mineral del yacimiento minero Pampa de Cachendo por lo que se provisiona el agotamiento respectivo de mineral del yacimiento minero Pampa de Cachendo (13,458.80 x 2,987TM)/300,000 TM 31.01.12 Se provisiona la compensacin por tiempo de servicios del personal de trabajadores 31.01.12 Se calcula y provisiona el costo de ventas.

INFORMACION FINANCIERA A ELABORAR. Registre todas las operaciones comerciales en los libros de: 1. Inventarios y Balances. 2. Libro Diario 3. Libro Mayor 4. Libro de Caja 5. Registro de ventas 6. Registro de Compras

7. Planilla electrnica Luego se solicita que usted, estructure la siguiente informacin financiera: Estado de Situacin Econmico Financiera Estado de Resultados Integrales por funcin Estado de Resultados Integrales por naturaleza Estado de Cambios en el Patrimonio Neto Estado de Costo de ventas Estado de Costo de produccin Notas a los Estados financieros.