PENSIONES IMSS E ISSSTE

C.P.C. CECILIA BRAVO NAVARRO

JUBILACIÓN VS PENSIÓN

Jubil
Pens
ació
ión
n

 Es un derecho contractual, es decir

esta regulado en el Contrato que se
 Es un derecho legal que se
pacta entre el patrón y trabajador o
establece en la Constitución.
sindicatos.
 Se requiere llegar a la edad de 60 -
 No necesariamente se debe tener 60 –
65 años de edad.
65 años de edad para retirarse de la
 La pensión es pagada por el IMSS.
vida laboral.
 Puedes terminar la relación laboral
 La jubilación la paga la empresa
y continuar con otro patrón sin
privada.
perder los derechos adquiridos. Es
 Si terminas la relación laboral antes de
decir, las semanas cotizadas.
lo estipulado para obtener una
jubilación pierdes dichos beneficios.
NUEVOS CONCEPTOS DE LEY
1997
• Se abrirá por cada asegurado
en la AFORE y se integra por
Cuenta Retiro, Cesantía en Edad
Avanzada, Vivienda y
Individual Aportaciones Voluntarias.

• Renta Vitalicia o Retiro

Pensión Programado

3
 NUEVOS CONCEPTOS DE LEY
1997
• El contrato por el cual la aseguradora a
cambio de recibir los recursos acumulados
en la cuenta individual, se obliga a pagar
Renta Vitalicia mensualmente una pensión durante toda la
vida del pensionado.

• La modalidad de obtener una pensión

fraccionando el monto total de los
Retiros recursos de la cuenta individual, para lo
Programados cual se tomará en cuenta la esperanza de
vida de los pensionados, así como los
rendimientos previsibles de los saldos.

4
 ASEGURADORAS

Pensiones Banorte Generali,

S.A. de C.v.
Pensiones Sura, S.A. de C.V.
Pensiones BBVA Bancomer
Profuturo GNP Pensiones,
S.A. de C.V.
5
NUEVOS CONCEPTOS DE LEY
1997
• Se contrata por el pensionado
con cargo a los recursos de la
suma asegurada, adicionados
los recursos de la cuenta
Seguro de individual a favor de sus
Sobrevivencia beneficiarios para que se les
otorguen prestaciones en
dinero después de su muerte.

• Es la cantidad de dinero
que se requiere para
Monto contratar los seguros de
Constitutivo rentas vitalicia y de
sobrevivencia con una
aseguradora.
6
NUEVOS CONCEPTOS DE LEY
1997

Suma • Es la cantidad que resulta de

restar al monto constitutivo el
Asegurada saldo de la cuenta individual.

• Es aquella que el estado

asegura y su monto mensual
Pensión será el equivalente a un salario
mínimo general vigente para el
Garantizada D.F., cantidad que se
actualizará en el mes de
Febrero conforme al INPC.

7
PENSIÓN POR RETIRO
ANTICIPADO
El asegurado podrá pensionarse antes de
cumplir las semanas establecidas siempre y
cuando la pensión que se le calcule en el
sistema de renta vitalicia sea superior en
más del 30% de la pensión garantizada, una
vez cubierta la prima del seguro de
sobrevivencia para sus beneficiarios. *

*Lo anterior aplica en los ramos de Cesantía y Vejez.

8
FORMAS DE OBTENER LA
PENSIÓN...
Art. 157.- Los asegurados podrán disponer de su cuenta
individual, cuando cubran los requisitos y optar por
alguna de las opciones siguientes:

a) Contratar con una aseguradora una renta vitalicia

que se actualizará anualmente en febrero conforme
al INPC. Quien tome esta alternativa, no podrá optar
por cambiar a retiros programados.

b) Mantener el saldo de su cuenta en la Afore y

efectuar con cargo a ésta retiros programados.

Quien opte por esta alternativa, podrá contratar una

renta vitalicia, siempre y cuando sea superior a la
pensión garantizada.
9
PENSIONES QUE SE
EXCLUYEN
El pensionado que disfrute de una pensión de cesantía,
no tendrá derecho a una posterior de vejez o invalidez

PENSIÓN POR VEJEZ

Para tener derecho a la pensión de vejez se requiere:
Tener 65 años de edad
Tener reconocidas 1250 cotizaciones semanales

10
REINGRESO DEL PENSIONADO
AL RÉGIMEN OBLIGATORIO
Cuando un trabajador pensionado reingrese al
régimen obligatorio, abrirá una nueva cuenta
individual. Una vez al año en el mismo mes
calendario en el que adquirió el derecho a la pensión,
podrá transferir los fondos a la aseguradora que le
estuviera pagando la renta vitalicia, el saldo
acumulado de su cuenta individual, conviniendo el
incremento en la renta vitalicia o retiros programados
que ésta esté cubriendo.

Quien reingrese en esas condiciones no cotizará los

gastos médicos para pensionados, ni las cuotas de los
seguros de invalidez y vida.

11
Pensión
IMSS
Ley del Seguro Social 1973

12
 CONSERVACIÓN DE DERECHOS
ART. 182 LEY 1973
Los asegurados que dejen de pertenecer al régimen
obligatorio, conservarán sus derechos por un periodo
equivalente a la cuarta parte del tiempo cotizado, en los
seguros de invalidez, vejez, cesantía y muerte, no siendo
inferior a 12 meses.

CONSERVACIÓN DE DERECHOS
ART. 150 LEY 1997

Los asegurados que dejen de pertenecer al régimen

obligatorio, conservarán sus derechos por un periodo
equivalente a la cuarta parte del tiempo cotizado, en los
seguros de invalidez y vida, no siendo inferior a 12
meses.

13
RECONOCIMIENTO DE DERECHOS
Art. 183 Ley 1973 y Art. 151 Ley 1997

Se reconocerán las cotizaciones anteriores a la baja,

conforme a las siguientes reglas :
Si la interrupción:
Es menor a 3 años, se le reconocerán al momento de su
reinscripción al régimen obligatorio.

Si se encuentra entre 3 y 6 años, se le reconocerán al

cotizar nuevamente un mínimo de 26 semanas.

Si es mayor de 6 años, se le reconocerán al cotizar 52

semanas como mínimo.

Si reingresa dentro del tiempo de conservación de derechos,

se le reconocerán al momento de su reinscripción. 14
 CONSERVACIÓN DE
DERECHOS
Casos prácticos

Un asegurado causó baja el 31 de Diciembre de 2009, teniendo

1050 semanas cotizadas.

1050 X 25% = 262 semanas de conservación

Conservará derechos:
Año Semanas
Si durante el periodo de
2010 52
conservación de derechos
2011 52
tuviera una invalidez,
2012 52
cumpliese 60 años de edad o
2013 52 falleciera, se podrá otorgar la
2014 52 pensión correspondiente.
2015 2

15
 CONTINUACIÓN VOLUNTARIA
El asegurado con un mínimo de 52 cotizaciones semanales acreditadas en el
régimen obligatorio, en los últimos 5 años, tiene derecho a continuar
voluntariamente en el mismo, con el último salario o superior al que tenía al
momento de la baja.

El asegurado podrá optar por continuar protegido a partir de la fecha que elija
entre la de su solicitud o la del día siguiente de su baja, debiendo cubrir las
cuotas con actualización y recargos.
Seguro Porcentaje

Cotizará en los seguros Invalidez y Vida 2.375 %

conjuntos de:
Retiro 2.000 %

Cesantía y Vejez 4.275 %

Gastos Médicos pensionados 1.425 %

TOTAL 10.075%

16
 CONTINUACIÓN VOLUNTARIA
CONCEPTO IMPORTE
Salario Mínimo DF 2015 70.10
Prima a cubrir 10.075 % Tope VSMGDF 25
S.B.C. TOPADO 1,752.50
Prima a Cubrir 10.075%

Cuota Diaria a pagar 176.56

Cuota diaria
DÍAS U. Tiempo a pagar IMPORTE
INVERSIÓN 28 Mes 176.56 4,943.68

30 Mes 176.56 5,296.80

31 Mes 176.56 5,473.36

365 1 año 176.56 64,444.40

1750 4.8 años 176.56 308,980.00

17
 CONTINUACIÓN VOLUNTARIA
La continuación voluntaria se termina:

Solicitud del asegurado.

Dejar de pagar las cuotas durante 2 meses.

Al ser dado de alta por un patrón.

Si la baja fue por falta de pago de dos meses consecutivos, podrá solicitar
dentro de los 12 meses siguientes, su reingreso a la continuación voluntaria.

18
CONTINUACIÓN VOLUNTARIA

En caso de que la causa de la baja fue por falta

de pago y solicite su reingreso, cotizará con el
último de salario que tenía al momento de la baja
o superior sin exceder del tope.

Este aseguramiento no incluye servicios médicos.

19
CESANTÍA EN EDAD AVANZADA Y VEJEZ
REQUISITOS (LEY 1973)
Existe cesantía en edad avanzada cuando el
asegurado quede privado de trabajo remunerado
a la edad mínima de 60 años.

La pensión de vejez se otorgará al asegurado que

tenga 65 años y quede privado de trabajo
remunerado.

En ambos casos se requiere que tenga como

mínimo 500 semanas cotizadas.

21
 Cuánto dinero se paga en la Modalidad 40?

•Através de la Modalidad 40, los trabajadores

pueden obtener semanas de cotización con
cada pago que realicen, incluso si dejaron de
cotizar anteriormente. Al inscribirse con un
salario superior al que cotizaban, tienen la
oportunidad de aumentar su promedio
salarial y lograr una mejor pensión.
•Lamodalidad 40 del IMSS es un recurso que
pueden utilizar los trabajadores que
comenzaron a cotizar antes del 1 de julio de
1997 y que directamente pertenecen a la Ley
73 del Instituto, misma que permite alcanzar
de 30 a 40 mil pesos de pensión.
La tabla con los porcentajes anuales de las aportaciones mensuales de la
modalidad 40 está conformada de la siguiente forma:

•2023 - 11.166%
•2024 - 12.256%
•2025 - 13.347%
•2026 - 14.438%
•2027 - 15.528%
 FÓRMULA PENSIÓN DE I.V.C.M.
Art. 167 (Ley 1973-1997)
Cuantía Anual Cuantía Cuantía
de la Pensión Básica Incrementos

Salario promedio últimas 250 semanas

X
Cuantía Días del año
X
Básica % establecido en el Art. 167 representado en
veces el salario mínimo.

Cuantía Salario promedio últimas 250 semanas

X
Incrementos Días del año
X
% establecido en el Art. 167 representado en veces
el salario mínimo.
X
Número de Incrementos

27
PORCENTAJES DEL ARTÍCULO 167 REFORMADO

GPO SAL EN VECES S.M. % CTIA BÁSICA % CTIA INCREMENTO

HASTA 1 VEZ 80.00% 0.5630%

DE 1.01 A 1.25 77.11% 0.8140%
DE 1.26 A 1.50 58.18% 1.1780%
DE 1.51 A 1.75 49.23% 1.4300%
DE 1.76 A 2.00 42.67% 1.6150%
DE 2.01 A 2.25 37.65% 1.7560%
DE 2.26 A 2.50 33.68% 1.8680%
DE 2.51 A 2.75 30.48% 1.9580%
DE 2.76 A 3.00 27.83% 2.0330%
DE 3.01 A 3.25 25.60% 2.0960%
DE 3.26 A 3.50 23.70% 2.1490%
DE 3.51 A 3.75 22.07% 2.1950%
DE 3.76 A 4.00 20.65% 2.2350%
DE 4.01 A 4.25 19.39% 2.2710%
DE 4.26 A 4.50 18.29% 2.3020%
DE 4.51 A 4.75 17.30% 2.3300%
DE 4.76 A 5.00 16.41% 2.3550%
DE 5.01 A 5.25 15.61% 2.3770%
DE 5.26 A 5.50 14.88% 2.3980%
DE 5.51 A 5.75 14.22% 2.4160%
DE 5.76 A 6.00 13.62% 2.4330%

DE 6.01 AL LÍMITE SUPERIOR 13.00% 2.4500%

28
DETERMINACIÓN DE INCREMENTOS DEL
ART. 167

“Un
incremento”
Residuo > 26 Por cada 52
semanas “Un semanas que
Incremento” excedan de las
Residuo entre 500
13 y 26 semanas
“1/2
Incremento”
Residuo < 13
semanas “No
hay
incremento”

29
DETERMINACIÓN DE INCREMENTOS
DEL
Art. 167

Semanas Semanas Excedente de

cotizadas requeridas semanas
1325 500 825

Excedente
15
de semanas 52 Incrementos
825

15
Incremento
52 780
s

30
DETERMINACIÓN DE INCREMENTOS DEL
Art. 167

Excedente
de semanas
Semanas Residuo
825 780 45
Semanas

Residuo
1
> 26
Incremento
Semana Adicional
s

Incrementos Incremento Total de

adicional Incremento
15 1 16

31
PORTABILIDAD DE
PENSIONES IMSS E
INFONAVIT
 CONVENIO DE COLABORACIÓN
INSTITUCIONAL CELEBRADO ENTRE
EL ISSSTE Y EL IMSS EL 17 DE
FEBRERO DE 2009.

Antecedentes:
LEY DEL ISSSTE PUBLICADA EN EL DOF EL 31 DE MARZO DE 2007 QUE
ABROGÓ LA PUBLICADA EN EL MISMO DIARIO EL 27 DE DICIEMBRE DE
1983.

GARANTIZAR AL SERVIDOR PÚBLICO QUE A SU RETIRO CONTARÁ CON UN

INGRESO SEGURO, DIGNO Y PROPIO.

INCENTIVAR A LOS TRABAJADORES A REALIZAR CAMBIOS LABORALES

ENTRE LOS APARTADOS A Y B PARA APROVECHAR MEJORES POSIBILIDADES
 PORTABILIDAD DE PENSIONES

CONFORMAR UN SISTEMA NACIONAL DE SEGURIDAD SOCIAL QUE

OTORGUE PLENA PORTABILIDAD DE SERVICIOS Y DERECHOS QUIENES
PODRÁN MIGRAR ENTRE SECTOR PUBLICO AL PRIVADO

SE ESTABLECE UN SISTEMA DE CUENTAS INDIVIDUALES

OBJETO DEL CONVENIO:

DETERMINAR LOS CRITERIOS, LINEAMIENTOS, TÉRMINOS,

CONDICIONES, MECANISMOS Y PROCEDIMIENTOS DE
COORDINACIÓN Y COLABORACIÓN CON LO QUE SE DARÁ
CUMPLIMIENTO DE ESTA PORTABILIDAD
OPCIONES:

DÉCIMO TRANSITORIO

CUENTAS INDIVIDUALES

EL ISSSTE OTORGÓ UN BONO A QUIENES SE

APEGARON A LA NUEVA LEY. CALCULADO EN
UDIS CONSIDERANDO EL SALARIO BASE Y
LA ANTIGÜEDAD.

VENTAJAS EN EL RETIRO ANTICIPADO

10° TRANSITORIO

Cuenta Individual ISSSTE

CRONOLOGÍA

1960
Se crea el ISSSTE

1992
Creación del SAR, donde la Dependencia aporta el 2% del
Sueldo Básico por concepto de Retiro

2007
Nueva Ley ISSSTE, se tiene una Cuenta Individual en la
AFORE o PENSIONISSSTE

Cuenta Individual ISSSTE

TIPOS DE TRABAJADORES

La Ley del ISSSTE 2007 establece 3 tipos de trabajadores:

• Jubilados y Pensionados: Personas que gozan de una jubilación y no les afecta

en nada la nueva Ley.

• Activos: Aquellos que al surgir la nueva Ley estaban prestando sus servicios en
alguna Dependencia.
Tuvieron que elegir por que régimen se van a retirar

• Nuevo Ingreso: Individuos que comiencen a prestar sus servicios en una

Dependencia a partir de la entrada en vigor de la nueva Ley (1 de abril de
2007)

Cuenta Individual ISSSTE

ELECCIÓN DE RÉGIMEN

Los trabajadores tuvieron hasta el 14 de noviembre de 2008

para seleccionar el régimen por el cual se van a retirar.

Sistema de Reparto
Sistema de Cuentas
(Artículo Décimo
Individuales
Transitorio)

En caso de no haber seleccionado régimen, en automático

están bajo el amparo de lo establecido en el Artículo Décimo
Transitorio.

Cuenta Individual ISSSTE

ARTÍCULO DÉCIMO TRANSITORIO

Es la modalidad de retiro, similar al esquema estipulado

anteriormente por el ISSSTE para jubilarse. Sin embargo a
partir del año 2010 sufre cambios paulatinos.

Este sistema es aplicable para aquellos trabajadores que por

voluntad propia lo decidieron, o bien que por omitir su
elección en automático les aplica.

Cuenta Individual ISSSTE

TIPOS DE PENSIÓN

Jubilación

Edad y Tiempo de
Servicio

Cesantía en Edad
Avanzada

Cuenta Individual ISSSTE

JUBILACIÓN

Tiempo cotizado:
Pensión del 100% del último Sueldo
 Mujeres 28 años de servicio
Básico
 Hombres 30 años de servicio

Cuenta Individual ISSSTE

EDAD Y TIEMPO DE SERVICIO

Tiempo cotizado 15 años de El porcentaje de pensión va del 50% al

95%
servicio.

Edad del trabajador de acuerdo a la

tabla.

Cuenta Individual ISSSTE

CESANTÍA EN EDAD AVANZADA

Tiempo cotizado 10 años de servicio.

El monto de la pensión va del 40% al 50%.

La edad del trabajador esta ligada al año calendario.

Cuenta Individual ISSSTE

INDEMNIZACIÓN GLOBAL

El trabajador que sin tener derecho a una pensión por Jubilación, de Retiro por
Edad y Tiempo de Servicio, Cesantía en Edad Avanzada o Invalidez, se separe
definitivamente del servicio, recibe una Indemnización Global.

El monto a entregar va en relación a los años de servicio prestados.

Cuenta Individual ISSSTE

RECURSOS A ENTREGAR

SAR ISSSTE y Retiro 2008 en una exhibición

FOVISSSTE se entrega en una sola exhibición, siempre y cuando no haya

hecho uso del recurso para una vivienda.

Cesantía y Vejez se quedan en la Tesorería del ISSSTE para poder subsidiar

las pensiones.

Cuenta Individual ISSSTE

BONO DE PENSIÓN

Las personas que eligieron el Sistema de Cuenta individual recibieron un bono para
Reconocer el tiempo cotizado.

Para calcularlo tomaron 3 aspectos:

• Edad que tenía el trabajador al 31 de diciembre de 2007

• Sueldo Básico al 31 de diciembre de 2006. Si por cualquier motivo no se cotizó en el

mes de diciembre de 2006, se tomó el primer sueldo correspondiente a la fecha en
que se haya reincorporado hasta el 31 de marzo de 2007.

• Años de servicio que se tuviesen hasta el 31 de diciembre de 2007

Cálculo personal
REQUISITOS

Para poder pensionarse se requiere:

Cesantía
Vejez
- 60 años de edad
- 65 años de edad
- 25 años de servicio
- 25 años de servicio
- Quedar privado de una
relación laboral
REQUISITOS

Para poder pensionarse se requiere:

Retiro anticipado
Pensión Garantizada
- Tener una pensión
equivalente a una PG más el - 60 – 65 años de edad
30%

- 25 años de servicio
-No es necesario cumplir con
edad y años de servicio
(La Cuenta Individual no
tiene suficientes recursos)
MODALIDADES DE PENSIÓN

Las modalidades con las que se cuenta para tener pensión es:

Renta Retiro
Vitalicia Programado
Las aseguradoras que operan actualmente Cualquier AFORE o PENSIONISSSTE lo puede
son: BANORTE, GNP, SURA y BANCOMER. realizar.

Ambas modalidades requieren la contratación del Seguro de

Sobrevivencia a favor de los beneficiarios.

50
EJEMPLO DE CALCULADORA DE PENSIÓN
Estos ejemplos nos muestran las 3 opciones que se tienen para contratar una
pensión.

Cálculo personal
DOCUMENTO DE OFERTA
Se te proporciona el Documento de Oferta, en el cual se reflejan los montos
que las aseguradoras ofrecen. Se tiene que marcar la Aseguradora que
desees te pague la pensión.

uros
Seg RTE
O
BAN
DOCUMENTO DE OFERTA (ANVERSO)
$1,0
libre 41,887.5
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rdo a s
l artí tos de
LISSS cu lo 80
TE

La pensión mensual es de
$5,270.58 y se lleva en una sola
exhibición $4,215,830.53.
INVERSIÓN DE EXCEDENTE

a r i a s
o l unt
ne s V
r ta ci o
A po Te ofrece la mejor opción para
invertir el recurso excedente
que te entregan de la Cuenta
Individual.