LEY DE ENTIDADES DE MICROFINANZAS

Y DE ENTES DE MICROFINANZAS SIN

FINES DE LUCRO (Decreto 25-2016).
Sept. 2016
¿Quienes ofrecen servicios de microfinanzas en
Guatemala?
Oferentes:
Bancos del sistema
Cooperativas
Sociedades mutualistas
Asociaciones comunitarias de desarrollo
Empresas comunitarias asociativas
Organizaciones privadas de desarrollo (OPD´s)
Organizaciones no gubernamentales (ONG´s)
• Fundaciones
• Asociaciones civiles
Entre otros.
Instituciones que otorgan microcréditos

En Guatemala se considera que

aproximadamente 300 entidades
microfinancieras no cuentan con
alguna regulación o supervisión
especifica de
Algunas de microfinanzas.
están estas en redes de
microfinanzas.
agrupadas organizaciones

Los bancos del sistema atienden

microcréditos, siendo dicho
segmento al 31 de julio de 2016,
el 1.66% del total de la cartera.
 Banca de consumo Vrs.
Microfinanzas
CARACTERISTICAS CONSUMO MICROEMPRESAS

Lugar de la En terreno, viendo la

En oficina
microempresa
evaluación

Flujo de dinero Estable Inestable

Son informales o no
Documentos Existen formales
existen

La microempresa, su
Aspectos a evaluar Una persona gestor o grupo
familiar
 Microempresas en Guatemala

• La Revista Summa “Diagnostico de la Pymes en Centroamérica”, julio 2015,

indica que las MIPYMES de Guatemala generan alrededor de 4.8 millones
de puestos de trabajo.
• El Reporte Nacional de la internacional Global Entrepreneurship Monitor
(GEM) 2012, colocó a Guatemala en la posición 9 del ranking de
emprendimiento (el estudio evaluó 54 países).
• La Encuesta Nacional de Empleos e Ingresos 2-2014 del Instituto Nacional de
Estadística (INE), establece una Población Económicamente Activa (PEA) de
6.3 millones de personas, de la cual el 65.8% opera en el sector informal.
Microempresas en Guatemala
El Centro de Investigaciones
Económicas Nacionales (CIEN)
cita que el Directorio Nacional
de Empresas y Locales tiene
registradas más de 195,200
empresas en Guatemala y de
estas, cerca de 95% son
microempresas. En cuanto a su
naturaleza jurídica, 90% de ellas
están organizadas bajo la figura
de propietario individual y 8%
bajo sociedad anónima.

En el caso de Guatemala, el sector agrícola y el comercio prevalecen dentro de

la estructura productiva del país y en dichos sectores las MIPYMES ocupan
54% del total de empresas.
Revista Summa “Diagnóstico de la Pymes en
Centroamérica”
 Bases de la Ley

• Actividades de microfinanzas y principios básicos

para una supervisión bancaria eficaz (2010).

• Guía de regulación y supervisión de microfinanzas

(2012).

• Principios y prácticas para la regulación y

supervisión de las microfinanzas (2003).

• Mejores prácticas internacionales y

legislación
comparada (Perú, Ecuador y Bolivia).
 Beneficios
esperados
 Mayor
 Fortalecimiento inclusión Todo lo cual
de la financiera coadyuvará a
Infraestructura generar:
Financiera del País
Fuentes de
empleo
…facilita la canalización de
…bajo un marco regulatorio recursos a sectores con Inversión en
con estándares acceso limitado al crédito… empresas
internacionales existentes o nuevas

Ingreso de los
hogares
… que es parte integral
del marco jurídico del
sistema financiero Calidad de vida
nacional
• Aprox. 40% PIB
• Aprox. 87% empleos
 Principales aspectos de la Ley…
Microcréditos
Consumo y Vivienda
(reglamento)

1% * Vinculados
MAC Registro
Inversiones en
bancos según US$5.0 en el
millones
reglamento * Apoyo MINECO
MIC mediante
US$1.8 Políticas
millones Públicas
EMSFL (fondeo,
BANCO SDE, otros)
3% *

Envío y
divulgación de
información

Préstamos,
donaciones,
capital propio
Depositantes Inversionistas
* Como porcentaje del patrimonio computable

• Supervisión de la SIB
• Autorización de constitución por parte de la JM
 … Principales aspectos de la Ley
EL MARCO LEGAL ES VOLUNTARIO Y GRADUAL

Las IMFs pueden elegir entre diversas opciones de acuerdo a su interés institucional

Continuarán operando con la misma misión y visión

Registro en el
No registrarse MINECO Constituyen Constituyen
una MIC una MAC

Para optar a
financiamiento de Deciden
acuerdo a políticas transformars
públicas e en una Supervisión: SIB
MAC
 … Principales aspectos de la Ley
Descripción MAC MIC
Recibir depósitos de ahorro
Operaciones pasivas

Recibir depósitos a plazo

Crear y negociar bonos y pagarés
Obtener créditos de instituciones financieras u otras entidades
Crear y negociar obligaciones subordinadas
Realizar operaciones de reporto
Otorgar microcréditos (incluyendo microcréditos de consumo y vivienda)
Operaciones activas

Otorgar créditos a Microfinancieras de Inversión y Crédito y a los

Entes de Microfinanzas sin Fines de Lucro

Invertir en títulos valores

Constituir depósitos en bancos del país y extranjeros; así como

realizar operaciones de reporto
Cobrar y pagar por cuenta ajena; remesas familiares; transferencia de fondos;
Servicios

compra y venta de M/E; asistencia técnica; capacitación y apoyar actividades de

comercialización de micro y pequeñas empresas
 … Principales aspectos de la Ley
Con opción de realizar inversiones
en títulos líquidos
Divulgar información Proporciones
al público Globales M/E

Reserva de Liquidez
(reglamento)
MAC
Precios, estados financieros, etc.
MIC
SIRC
Bancos
Calificación de
riesgos RIESGO DE CRÉDITO
 Adecuación de capital (10%)
 Políticas, procesos integrales y
sistemas de control interno
 Evaluación de la capacidad de
pago del deudor
GOBIERNO CORPORATIVO  Valuación de activos
Auditorías  Registro Contable
externas

Garantías
 … Principales aspectos de la Ley
BANCOS MAC

MIC

Fondo para la Protección del Ahorro Creación del Fondo de Garantía para Depositantes e
-FOPA- Inversionistas en Entidades de Microfinanzas
-FOGADIM-

Aporte del
Aporte del
Estado
Estado

Cuota Cuota

Cobertura 𝐡𝐚𝐬𝐭𝐚 𝐐. 𝟐𝟎, 𝟎𝟎𝟎.

𝟎𝟎
 … Principales aspectos de la Ley

 Regularización por deficiencia patrimonial

 Exclusión de activos y pasivos
 Cuota de Supervisión (no excederá del uno por millar sobre el activo)
 Régimen sancionatorio La 1a. infracción,
sanción de 500
a 40,000 U´s
La 2da.
infracción, el
doble de la
primera
La 3era. infracción, el doble de la
segunda
 El valor de cada unidad de multa será de US$ 1.00
 Los ingresos por multas impuestas incrementarán
el FOGADIM
Superintendencia de Bancos de Guatemala
9ª avenida 22-00 zona 1, Guatemala
Teléfono: 2429-5000
info@sib.gob.gt
www.sib.gob.gt