FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y

FINANCIERAS
III Congreso Internacional
Contable-Financiero 2020
El Mundo en un Contexto Digital y Humano

INCLUSIÓN
Finanzas Sociales
FINANCIERA
Ponente: C.P.C. Valerio T. Ticona Apaza ; Mg., Dr.

Arequipa, 2020
FINANZAS SOCIALES

Ponente: C.P.C. Valerio T. Ticona Apaza ; Mg., Dr.

 FINANZAS SOCIALES
Emprendimiento social, responsabilidad social corporativa

Educación financiera, inclusión financiera en grupos

minoritarios o vulnerables

Bonos de impacto social, inversión social

Propiedad industrial, desempeño corporativo y gobernanza y

compensaciones
Finanzas conductuales, el papel de la información en las
decisiones financieras

Crédito solidario, microfinanzas, finanzas y emprendimiento social

Finanzas
Sociales
 INCLUSIÓN
FINANCIERA
Ponente: C.P.C. Valerio T. Ticona Apaza ; Mg., Dr.
 INCLUSIÓN ECONÓMICA

 Todas las personas cuentan con todos los servicios,

bienes públicos y capacidades que les permite aportar
y beneficiarse del dinamismo económico, generando
ingresos sostenibles para sus hogares.
 INCLUSIÓN ECONÓMICA

 Aumenta las oportunidades y

INCLUSIÓN capacidades de los hogares
ECONÓMICA  Incrementa sus ingresos

De 18 a 64 Años de Edad

Se articula con las otras edades

 ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO
Empresas N° de Empresas Activos
Espec. Micro- Espec. en Resto Total Totales S/
finanzas Consumo Millones
Sistema Financiero 27 14 17 58 499,769
Banca Múltiple 1 4 10 15 414,175
Empresas Financieras 5 4 1 10 16,161
Cajas Municipales 12 12 29,699
Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 6 1 7 2,902
Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Microempresa 3 5 1 9 2,912
Empresas de Arrendamiento Financiero 1 1 332
Entidades Estatales 2 2 33,311
Administradoras Hipotecarias 1 1 182
Factoring 1 1 96
Sistema de Seguros 20 20 53,682
Sistema de Pensiones 4 4 3,761
SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros y de Pensiones. Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 6.
 MERCADO FINANCIERO CON BAJO NIVEL DE INCLUSIÓN FINANCIERA

Servicios Productos que

Falta de acceso al sistema financiero
Regulación complejos e no satisfacen
inadecuada inadecuados a sus
Fallas en el mercado
la demanda necesidades

Infraestructura
insuficiente y Limitado acceso
Costos elevados Riesgo elevado a la
reducida
conectividad información

Oferta de Poca
Mercado Población
Servicios transparencia Bajos niveles Desconfianza
centrado en de educación , micro, en el sistema
e Instru- (contratos,
zonas urbanas financiera pequeña y financiero
mentos cartillas, web)
mediana
Financier
empresa
os
Banca alternativa
Gran parte de la
Productos acorde a Población No Canales de
necesidades Incluida
57.3% de distritos del país no tienen acceso al sistema financiero acceso
apropiados
 AMBITO DE LA INCLUSIÓN FINANCIERA
Promover la Inclusión Financiera

Carácter Multidimensional

Mejorar el Bienestar
Financieras de la
Necesidades

Población

Sistema
Sistema Mercado Sistema
de
Finan- de de
Pensione
ciero Valores Seguros
s

Principio Orientador: Estado Inclusivo

Política Nacional de Modernización de la Gestión Pública

 INCLUSIÓN FINANCIERA: Tema de Interés Creciente

 Es uno de los retos

socioeconómicos más
importantes en las
agendas de:
Organismos
internacionales
Bancos centrales
Instituciones financieras y
Gobiernos de los países
 BARRERAS A LA INCLUSIÓN FINANCIERA

Inclusión / Exclusión

Barreras
1 ACCESO
No Tienen una
No Uso de Demanda para
Servicios 2 Se relaciona principalmente con la
Este Tipo de oferta de servicios
Financieros Servicios
3 USO

4 Viene determinado por la oferta y la

demanda
Afectados por
Algún tipo de Percepción de obstáculos en forma de
Barrera 5 barrera que impide satisfacer demanda de
servicios financieros formales
BARRERAS A LA INCLUSIÓN FINANCIERA
Punto de
inflexión: 53 Años Falta de la
Documentación
Los Costes Requerida para El Papel del Éxito de programas y

Vinculados a la Tener una Cuenta Género; ser Mujer

pilotos de ahorro y
crédito dirigidos a
Tenencia de una se Muestra como mujeres
Cuenta Relevante

Confianza en
El Nivel de
Instituciones
Educación y de
Financieras, Rol de
Ingresos
Bancos Centrales

Obstá- En Área Rural el

No tenencia de una
Cuenta (excluidos) / culos Acceso a Servicios
Financieros es más
Falta de Recursos
Complicado.

Los Aspectos Socio-culturales La Falta de Dinero para Poder

o Religiosos Utilizar una Cuenta
 INCLUSIÓN FINANCIERA

 Es el acceso y uso de los

servicios financieros
(incluyendo pagos, ahorro,
financiamiento y seguros) de
calidad por parte de todos
los segmentos de la
población, las empresas,
incluyendo la educación
financiera.
 INCLUSIÓN FINANCIERA

 Reduce las barreras en el

acceso a los servicios
INCLUSIÓN financieros
FINANCIERA  Implica más crecimiento
económico
 Conlleva a menos desigualdad
 INCLUSIÓN FINANCIERA Y SOCIAL

 Es importante que la población acceda al sistema

financiero:
 Incrementa las oportunidades de mejora en la calidad de
vida de los ciudadanos
 Aumenta las opciones de contar con instrumentos para
poder enfrentar imprevistos o emergencias sin arriesgar
a perder sus ahorros
 Aumenta la opciones de contar con instrumentos
financieros para ahorrar e invertir
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Disponibilidad de la red de atención del SF:

1. Acceso a los servicios financieros Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-17 Dic-18 Dic-19

1.1 Disponibilidad de la red de atención del Sistema

2/
Financiero
N° de Oficinas 4,324 4,426 4,617 4,653 4,697 4,717
N° de Cajeros automáticos 12,226 27,207 24,956 24,892 26,741 30,790
3/
N° de Cajeros corresponsales (POS) 54,044 88,121 100,802 125,059 157,973 184,812
N° de Establecimientos de Operaciones Básicas 119 94 111
4/
(EOB)
5/
N° de Puntos de atención por cada 100 mil 362 605 648 757 912 1,044
habitantes adultos
5/
N° de Canales de atención por cada 1000 km2 48 85 90 106 133 157
SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Disponibilidad de la red de atención del SF:

SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros
y de Pensiones. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Infraestructura de atención del SF:

1. Acceso a los servicios financieros Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-17 Dic-18 Dic-19

1.2 Infraestructura de atención del Sistema Financiero

6/
Infraestructura de oficinas (N°) 3,969 4,199 4,497 4,542 4,592 4,622
Infraestructura de cajeros automáticos (N°) 9,259 8,976 9,078 9,065 9,161
Infraestructura de cajeros corresponsales (POS) (N°) 34,862 41,668 45,059 47,616 62,796
Infraestructura de establecimientos de operaciones 107 83 100
básicas (EOB) (N°)
Infraestructura de puntos de atención (N°) por cada 245 274 288 295 363
100 mil habitantes adultos

Infraestructura de canales de atención (N°) por cada 30 32 33 35 44

2
1000 km
SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Infraestructura de atención del SF:

SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de
Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Uso de los servicios financieros:

2. Uso de los servicios financieros Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-17 Dic-18 Dic-19

Número de deudores (miles) 6,032 6,140 6,386 6,669 6,908 7,386

Número de cuentas de depósito (miles) 42,645 47,582 53,263 57,564 63,562 72,730
Número de deudores por cada mil habitantes 309 310 317 326 333 350
adultos
Número de deudores (persona natural) respecto 36 37 38 39 40 41
de la PEA (%)
7/
Número de tarjeta-habientes respecto de la 14 15 15 15 15 16
población adulta (%)
SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
 ACCESO A LOS SERVICIOS FINANCIEROS

 Profundidad de la inclusión financiera:

3. Profundidad de la Inclusión Financiera Dic-14 Dic-15 Dic-16 Dic-17 Dic-18 Dic-19

Crédito promedio/PBI per cápita (n° veces) 0.95 1.00 0.97 0.96 0.98 0.99

Depósito promedio/PBI per cápita (n° veces) 0.21 0.20 0.18 0.18 0.17 0.16
8/
Saldo de Créditos Mype /Saldo de Créditos Totales (%) 14.11 12.64 12.80 13.10 12.42 12.68

Deudores Mype/Deudores totales (%) 33.39 33.39 34.63 35.91 37.16 37.55

Deudores Mujeres/Deudores Totales (%) 45.89 46.32 47.36 48.26 49.42 50.27

Saldo de Crédito a Mujeres/Saldo de Créditos Totales (%) 37.75 37.81 38.35 38.73 39.19 40.09

Deudores Mype Mujeres/Deudores Mype totales (%) 50.64 51.61 53.92 55.14 57.27 58.59

Saldo de Créditos Mype a Mujeres/Saldo de Créditos Mype 43.90 44.20 44.71 45.06 46.00 46.42
total (%)
SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP. diciembre 2019. p. 8.
PROFUNDIDAD DE LA INCLUSIÓN FINANCIERA

 Es importante que la población acceda al sistema

financiero:
 Incrementa las oportunidades de mejora en la calidad de
vida de los ciudadanos
 Aumenta las opciones de contar con instrumentos para
poder enfrentar imprevistos o emergencias sin arriesgar
a perder sus ahorros
 Aumenta la opciones de contar con instrumentos
financieros para ahorrar e invertir
 INCLUSIÓN FINANCIERA: ESTRATEGIA DE INCLUSIÓN SOCIAL

Líneas de I. Acceso y uso II. Educación financiera

acción
Líneas 1. Alinea Enfoque, Objetivos y 2. Muestra cómo Diseñar 3. Muestra cómo Gestionar
operativas Responsabilidades e Implementar Calidad y Mejora Continua

PAUTAS
Pautas y  Criterios de pertinencia
Herra-  Criterios de calidad PLAN DE INCLUSIÓN
mientas  Criterios de escalabilidad FINANCIERA
 Criterios de estandarización
 Criterios de racionalidad del gasto

Resultado Estandariza intervenciones en inclusión financiera en Programas Sociales para escalamiento

IMPACTO Ciudadanos incluidos en el sistema financiero formal

ARTICULACIÓN CON POLÍTICA ECONÓMICA Y POLÍTICA SOCIAL

INCLUSIÓN SOCIAL: POBLACIÓN MÁS VULNERABLE SUPERA CONDICIÓN DE POBREZA

DE MANERA SOSTENIDA
III Congreso Internacional Inclusión Financiera
Contable-Financiero 2020
El Mundo en un Contexto Digital y Humano

Gracias
vatetia@gmail.com
vticonaap@unsa.edu.pe

Arequipa, 28 y 31 de agosto y 01 de septiembre del 2020

 Bibliografía
1. SBS y AFP. Perú: Reporte de Indicadores de Inclusión Financiera de los Sistemas Financieros, de
Seguros y de Pensiones. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. diciembre 2019.
2. Roa, María José y Mejía, Diana. Decisiones financieras de los hogares e inclusión financiera: evidencia
para América Latina y el Caribe. Programa de Investigación Conjunta XXI Reunión de la Red de
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3. Azar, Karina; Lara, Edgar y Mejía Diana. Inclusión Financiera de las Mujeres en América Latina. Serie
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2018.
4. Cámara, Noelia; Peña, Ximena y Tuesta, David. Determinantes de la inclusión financiera en Perú.
Documento de Trabajo, BBVA Research. Nº 13/31 Madrid, noviembre de 2013.
5. Rodríguez Cairo, Vladimir. Dinero Electrónico en Perú: ¿Por qué es Importante en la Inclusión Financiera?.
QUIPUKAMAYOC Revista de la Facultad de Ciencias Contables Vol. 22 N.º 41 pp. 175-192 (2014)
UNMSM, Lima – Perú.
6. SBS y MINEDU. Plan Nacional de Inclusión Financiera - Perú. Grupo Técnico Temático de Educación
Financiera de ENIF. 2019.
7. Política Nacional de Desarrollo e Inclusión Social a 2030. Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social. 2019
8. Reporte Semestral de la Estrategia Nacional de Inclusión Financiera. Comisión Multisectorial de Inclusión
Financiera – CMIF. 2016
9. Inga Falcón, Patricia. Inclusión Financiera a Través de Servicios Financieros Móviles. Instiuto del Perú.
Universidad de San Martin de Porras. 2017.
10. Tello Zumaran, Luis. Inclusión y Educación Financiera. MIDIS. 2016.
11. X Congreso Internacional de Investigación Financiera - FIMEF. https://www.congresofimef.org.mx/bases-
ponentes-2020/. 2020.