Tema: Lista de los paraísos fiscales, descripción de cada uno y su

servicio.

Clase: Derecho Bancario.

Catedrática: Abogada Erika Suyapa Guzmán G.

Integrantes:

Eidy Julibeth Martinez

201920050019
Fernanda Betzabe Hyde
202010060605

CH
Lista de paraísos fiscales:

• No hay una lista oficial y única de los territorios que se califican como
paraísos fiscales. Cada Estado u organización tiene sus propios
criterios de valoración, y así, podemos hacer referencia a
continuación a las listas de organismos oficiales o estados, como la
OCDE, el FMI, el GAFI, la UE, o España, y de organismos de carácter
privado, como Oxean Intermon.
Lista de la Organización para la Cooperación y el
Desarrollo
Económicos (OCDE)
•Andorra Belice

•Panamá Santa Lucia

•Granada Federación de San Cristóbal

y Nieves

•Jersey (Corona Británica)

• Anguila (Ultramar de Reino Unido)

•Antigua y Barbuda

•Liberia

•República de las Maldivas

•Aruba (Holanda)

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Lista del Fondo Monetario Internacional
(FMI)

El FMI no ofrece una relación oficial de paraísos

fiscales, aunque ha venido publicando listados de
centros financieros extraterritoriales, es decir,
países o territorios que prestan servicios
financieros a no residentes en un volumen
desproporcionado al tamaño de la economía
local.
• Lista del Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI)
• En la Unión Europea nos encontramos
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• Lista de la Unión Europea (UE)
con serias contradicciones, ya que no
adoptan medidas efectivas contra la
utilización de los paraísos fiscales, e
incluso los permite en su propio
territorio, a la vez que aprueba
Directivas contra el blanqueo de
capitales, en las que se exige la
identificación del titular real de los
bienes y sociedades, sabiendo que
resulta imposible cuando se utilizan
los paraísos fiscales.
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• La lista negra fue muy criticada, ya que no incluía países europeos que
siempre han sido considerados paraísos fiscales y la polémica aumentó
cuando apenas cincuenta días después de su creación, los Ministros de
Economía de la UE decidieron suprimir varios países de la lista negra para
incorporarlos a la gris. Panamá, Corea del Sur. Emiratos Árabes Unidos,
Barbados, Granada, Macao, Mongolia y Túnez. La retirada se justificaba
• Lista de Oxfam Intermón

• También desde las ONG se ha abordado la problemática de los paraísos

fiscales, y Oxfam es el mejor exponente de ello. En el marco de sus
objetivos esenciales de alcanzar un mundo más equitativo y de reducir la
pobreza, ha hecho bandera de la lucha contra los paraísos fiscales.

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