UNIVERSIDAD CENTRAL DEL

ECUADOR

Tema:
Superintendencia de
Bancos
 ¿ Q U É ES L A S U PER I N TE N D E N C I A D E BA N C O S ?

• La Superintendencia de Bancos es el órgano encargado de supervisar y controlar

las actividades de las entidades financieras públicas y privadas como a las de
seguridad social con el propósito de proteger los intereses de la ciudadanía.
¿Qué hace la SB?

• Supervisa a 32 entidades financieras entre públicas y privadas (24 privadas y 8

públicas) y 81 de seguridad social del país que están divididas en 4 de seguro
social obligatorio y 77 de fondos complementarios.

• Protege a los usuarios de 11’4 millones de cuentas

• Objetivos

• Incrementar la efectividad del modelo de supervisión y control basado en riesgos de la Superintendencia de Bancos.

• Incrementar la calidad de los servicios de atención al ciudadano.

• Promover la educación financiera en la ciudadanía.

• Reposicionar el rol de la Superintendencia de Bancos sobre la base de las competencias establecidas en la

normativa vigente.

• Incrementar la gestión por procesos de la Superintendencia de Bancos.

• Incrementar la gestión tecnológica de la Superintendencia de Bancos.

• Incrementar el desarrollo, motivación y compromiso del Talento Humano de la Superintendencia de Bancos.

• La SB, tiene como rol y funciones principales:

• Proteger el interés general en el ámbito financiero

• Velar por la estabilidad, solidez y correcto funcionamiento de las instituciones sujetas a su control y, en
general, que cumplan las normas que rigen su funcionamiento.

• Exigir que las instituciones controladas presenten y adopten las correspondientes medidas correctivas y de
saneamiento en los casos que así lo requieran.

• Elaborar y publicar por lo menos trimestralmente el boletín de información financiera.

• El Rol de la Superintendencia de Bancos del Ecuador

• La Superintendencia de Bancos (SB) del Ecuador es la institución encargada de controlar, regular y supervisar
al sistema financiera del país, adicionalmente, asegura que las instituciones controladas cumplan las leyes y
protege a los usuarios para que de esta forma haya confianza en el sistema.

• Este organismo es muy importante para el país, y la Constitución de la República establece su relevancia en el
Artículo 309:
• Art 309 “Constitución de la República del Ecuador”

• El sistema financiero nacional se compone de los sectores público, privado, y del popular y solidario,
que intermedian recursos del público. Cada uno de estos sectores contará con normas y entidades de
control específicas y diferenciadas, que se encargarán de preservar su seguridad, estabilidad,
transparencia y solidez. Estas entidades serán autónomas. Los directivos de las entidades de control
serán responsables administrativa, civil y penalmente por sus decisiones.

• La Superintendencia de Bancos aplica los principios de transparencia financiera, es decir, brinda

información actual, amplia y suficiente a todos los usuarios del sistema para facilitar y hacer más
eficientes sus decisiones a la hora de contratar y/o utilizar los productos y servicios financieros.

• Para aplicar los principios de transparencia, la SB se ocupa de hacer pública la información sobre
estados financieros, tasas de interés, tarifas por servicios, estadísticas, leyes, normativa, y brindar
educación financiera, entre otras acciones, respecto del sistema financiero supervisado.
• Funciones de la Superintendencia de Bancos
• Función supervisora: Corresponde al control y vigilancia del cumplimiento de las
normas legales, reglamentarias y administrativas. Además, lleva a cabo una serie de
procesos de autorizaciones vinculadas al ingreso de nuevos agentes al sistema, así como
de las personas que integran los cuerpos directrices y gerenciales de las empresas
reguladas, y aquellas vinculadas a la habilitación de nuevos instrumentos financieros de
oferta pública y sus respectivas entidades emisoras.

• Función normativa: Corresponde a la capacidad de la institución de efectuar una función

reguladora, al dictar normas o instrucciones propias para el mercado y las entidades que lo
integran. Es decir, establecer el marco regulatorio para el mercado financiero.

• Función sancionadora: El organismo tiene la facultad para aplicar sanciones frente al

incumplimiento o violación del marco regulador como consecuencia de una investigación
que haya resultado desfavorable para la entidad financiera.

• Función de desarrollo y promoción de los mercados: Corresponde a la capacidad de

promover diversas iniciativas para el desarrollo del mercado, mediante la elaboración y
colaboración para la creación de nuevos productos e instrumentos, mediante la difusión de
los mismos.
 S U P E R I N T E N D E N C I A D E C O M PA Ñ I A S

Como organismo técnico de la Función de Transparencia y Control Social,

la Superintendencia de Compañías garantiza la gestión transparente de los
recursos de la Institución y su disposición permanente de rendir cuentas a la
ciudadanía en general, acorde con el ordenamiento jurídico vigente.
La vigilancia y control preindicados comprende los aspectos jurídicos,
societarios, económicos, financieros y contables. Es parcial cuando se concreta a
la aprobación o negación de la constitución o actos jurídicos posteriores de las
compañías o a los actos de declaratoria de la inactividad, disolución o
cancelación, así como al proceso de liquidación de una compañía, acción que se
manifiesta a través de la práctica de inspecciones de control y la expedición de
las pertinentes Resoluciones.
• La Superintendencia de Compañías es el organismo técnico y con autonomía administrativa, económica y
financiera, que vigila y controla la organización, actividades, funcionamiento, disolución y liquidación de las
compañías y otras entidades, en las circunstancias y condiciones establecidas por la ley.
• La Institución tiene personalidad jurídica y su primera autoridad y su representante legal es el Superintendente de
Compañías que en la actualidad es el ingeniero Marco López.

• El Superintendente está provisto por la Ley de facultad reglamentaria especial, para expedir regulaciones,
reglamentos y resoluciones que considere necesarios para el buen gobierno, vigilancia y control de las compañías,
así como para resolver los casos de duda que se suscitaren en la práctica según el artículo 433 de la ley de
compañías.

• Además, el Superintendente despliega en todo el territorio nacional sus atribuciones a través de Intendencias
regionales, provinciales y de área, dotando a estos funcionarios de las pertinentes delegaciones.
• a) Las compañías nacionales anónimas, en comandita por acciones y de economía mixta, en general

• b) Las empresas extranjeras que ejerzan sus actividades en el Ecuador, cualquiera que fuere su especie

• c) Las compañías de responsabilidad limitada

• d) Las bolsas de valores y demás entes en los términos de la Ley de Mercado de Valores.
• En materia administrativa la Superintendencia de Compañías cuenta con un Reglamento Orgánico Funcional
dictado por el 8 de febrero del 2008 y en vigencia desde tal fecha; así como con una amplia gama de su
normatividad interna para ordenar las materias de personal, uso de bienes, notificaciones, y todos los aspectos
administrativos que hacen posible su ordenado desenvolvimiento y un efectivo servicio público.
• El gráfico representa el número de compañías activas que cumplieron totalmente con la obligación de
presentar el Formulario 101 en el SRI y los Estados Financieros en la Superintendencia de Compañías
Valores y Seguros
 ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA

• Para efectos de la presente ley, se entiende por Economía Popular y

Solidaria a la forma de organización económica, donde sus integrantes,
individual o colectivamente, organizan y desarrollan procesos de
producción, intercambio, comercialización, financiamiento y consumo de
bienes y servicios, para satisfacer necesidades y generar ingresos, basadas
en relaciones de solidaridad, cooperación y reciprocidad, privilegiando al
trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su actividad, orientada al
buen vivir, en armonía con la naturaleza, por sobre la apropiación, el lucro
y la acumulación de capital
• Con relación a la disolución y liquidación de las organizaciones, señala
que se disolverán y liquidarán por voluntad de sus integrantes, así como
por las causales establecidas en la ley, debiendo ser su ente de control
quien podrá supervisar la disolución y liquidación de las organizaciones
Objetivos:

 Crear capacidades para que los actores de la Economía Popular y Solidaria se consoliden como sujetos económicos-
sociales-políticos que participan en el nuevo régimen del buen vivir.

 Crear las condiciones para el desarrollo de los actores de la Economía Popular y Solidaria a través de su acceso a los
factores productivos y de la coordinación y articulación de políticas, normas y acciones que impulsan y ejecutan las
Instituciones del Estado, los gobiernos autónomos descentralizados, las organizaciones sociales, las universidades y la
comunidad en general.

 Generar oportunidades y espacios para el fortalecimiento y dinamización de los procesos de producción, distribución,
circulación, financiamiento, comercialización y consumo de bienes y servicios de los actores de la economía popular y
solidaria.
• Importancia:

• El Estado ecuatoriano promueve políticas para fomentar la inclusión económica y social y la Economía
Popular y Solidaria (EPS), con la participación de la ciudadanía. Desde el sector social hay el compromiso
de fortalecer a los actores de la economía popular y solidaria, aseguró la ministra, quien destacó que parte
de esta gestión es el reconocimiento de la labor productiva del trabajo no remunerado.

• En un Foro que fue organizado por el Ministerio de Inclusión Económica y Social (MIES), liderado por la
ministra Betty Tola, quien consideró que la EPS es un movimiento de resistencia frente a un sistema
capitalista depredador y una alternativa económica para el desarrollo de los pueblos. La Economía Popular
y Solidaria representa el 25% de todo el mercado, eso nos permite visibilizar la fuerza que este sector tiene
en el desarrollo.