INSTITUTO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIAPAS

INVESTIGACIÓN
ANEXO 2

ELABORADO: KRISTELL ALEJANDRA ENRIQUEZ MARTINEZ

SISTEMA FINANCIERO Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Docente: RONALD DOMINGUEZ MAYORGA

2DO CUATRIMESTRE
MAESTRÍA EN FINANZAS
LAS INSTITUCIONES REGULADORAS Y SUPERVISORAS SON LAS
SIGUIENTES:

a) Secretaria De Hacienda Y Crédito Publico

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público tiene como misión proponer, dirigir y
controlar la política económica del Gobierno Federal en materia financiera, fiscal, de
gasto, de ingresos y deuda pública, con el propósito de consolidar un país con
crecimiento económico de calidad, equitativo, incluyente y sostenido, que fortalezca el
bienestar de las y los mexicanos. (méxico, 2022)
La SHCP, más allá de su atribución fiscal que delega al SAT, se encarga de la
organización de las finanzas públicas.
Entre sus acciones podemos mencionar que le corresponde formular y organizar el Plan
Nacional de Desarrollo y la programación del Presupuesto de Egresos de la Federación
y Ley de Ingresos; también se desempeña como asesora del Poder Ejecutivo, para tratar
temas relacionados a la política fiscal y económica. Esto la convierte en una de las
dependencias del Gabinete más importantes, pues otras funciones de la Secretaría de
Hacienda son atender los asuntos vinculados con la economía, los servicios financieros,
el crédito público, el fisco y el presupuesto público.
Entre las funciones más destacadas de las que se encarga la Secretaría de hacienda y
crédito público (SHCP) se encuentran:

• Planificación, organización y supervisión del Plan Nacional de Desarrollo.

• Elaborar presupuestos teniendo en cuenta los ingresos y gastos públicos de la
Administración Pública Federal.
• Gestionar la deuda pública de México.
• Ejercer las funciones señaladas por ley en los campos relativos a los seguros y
las fianzas.
• Establecer, en cantidad y forma, los estímulos fiscales a aplicar.
• Dirigir, controlar y ejecutar todas las cuestiones relacionadas con los tributos.
• Administrar la política inmobiliaria del Estado.

Las funciones anteriores son las funciones resumidas y destacadas. No obstante, el

artículo 31 de la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal de México recoge
todas y cada una de las funciones de la Secretaría. En total son 31 funciones (una función
ha sido derogada), cifra que coincide curiosamente con el número del artículo.

Algunas de las funciones son:

• Proyectar y coordinar la planeación nacional del desarrollo y la elaboración del
Plan Nacional correspondiente, así cómo proyectar y calcular los ingresos de la
Federación, considerando las necesidades del gasto público, el uso razonable del
crédito público y la sanidad financiera.
• Estudiar y formular proyectos, disposiciones fiscales, legislación de ingresos y
manejo de deuda pública.
 • Realizar y autorizar las operaciones en que se utiliza el crédito público.
• Planear, coordinar, evaluar y vigilar del sistema bancario del país.
• Proyectar y calcular los egresos del Gobierno Federal.
• Formular el programa del gasto público federal y el proyecto de Presupuesto de
Egresos de la Federación, incluso ponerlos a consideración del Presidente de la
República.
• Regular, autorizar y evaluar programas de inversión pública de la administración
pública federal.
• Crear la cuenta anual de la Hacienda Pública Federal.
• Supervisar el cumplimiento de las obligaciones y disposiciones en materia de
planeación nacional, programación, presupuestos y contabilidad, entre otras
tantas.
Además de dichas funciones de la Secretaría de Hacienda, esta instancia debe dirigir y
supervisar a los organismos supeditados, es decir, que dependen de ella, entre los que
destacan:

• El Servicio de Administración y Enajenación de Bienes (SAE).

• La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros. (Condusef)
• La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR).
• El Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos (Banobras).
• El Banco Nacional de Ahorros y Servicios Financieros (Bansefi).
• Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
• La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF)
• Servicio de Administración Tributaria (SAT)
• Fondo de Capitalización e Inversión del Sector Rural (FOCIR), entre otras.

Desde luego, dentro de estas dependencias, encontramos al Servicio de Administración

Tributaria (SAT) que, aunque opera bajo los lineamientos de la SHCP, se considera un
órgano descentralizado que posee cierta autonomía para la administración y regulación
de los tributos fiscales y aduanales.

b) El Banco De México (Banxico)

El Banco de México tendrá por finalidad proveer a la economía del país de moneda
nacional. En la consecución de esta finalidad tendrá como objetivo prioritario procurar la
estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda. Serán también finalidades del Banco
promover el sano desarrollo del sistema financiero y propiciar el buen funcionamiento de
los sistemas de pagos.

BANXICO es una de las autoridades en nuestro país que cuida que el sistema financiero
se desarrolle sanamente, además es una de las autoridades financieras que regula el
buen funcionamiento de los bancos y de todas las demás instituciones del sistema
financiero.
Una de las tareas del Banco de México es promover el sano desarrollo del sistema
financiero para garantizar que funcione sin alteraciones sustantivas en favor del
desarrollo económico, que sea accesible para los usuarios y opere en un ambiente
competitivo y eficiente.

Cuando el sistema financiero cumple estas características, facilita el cumplimiento de

otras tareas del banco central como la provisión de moneda nacional a la sociedad a
través de la banca comercial, y la ejecución de las políticas monetaria y cambiaria. Ya
que cualquier cambio que se haga en dichas políticas, tendrá un efecto en los precios
que se pactan en los mercados financieros, como las tasas de interés (costo de los
créditos, rendimientos, etc.) o el tipo de cambio.

Es a través de este sistema, que el banco central lleva a cabo sus labores para cumplir
con su objetivo prioritario que es cuidar que el dinero en la economía no pierda su valor
(capacidad de compra) a lo largo del tiempo. (EDUCA, 2022)

c) La Comisión Nacional Bancaria Y De Valores (Cnbv)

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), órgano administrativo

desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), de conformidad
con el artículo 2 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, tiene por
objeto, entre otros aspectos, supervisar y regular a las entidades integrantes del sistema
financiero mexicano, así como aquellas personas físicas y morales que realicen
actividades previstas en las leyes relativas al sistema financiero, a fin de procurar su
estabilidad y correcto funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y
equilibrado desarrollo de dicho sistema en su conjunto.
Veamos cada una de estas funciones:
1. Autoriza. Valida a las entidades y las registra para que formen parte del Sistema
Financiero Mexicano.
2. Regula. La comisión establece las regulaciones que todas las entidades deben cumplir
para poder operar.
3. Supervisa. Se encarga que se cumpla con la regulación que les aplique.
4. Sanciona. De no cumplir con esas regulaciones, es la encargada de sancionarlos.
La Comisión supervisa temas prudenciales enfocados a los riesgos a los que están
sujetas diferentes entidades, así como a sus sistemas de control calidad de
administración y procesos preventivos.
Esto con la misión de procurar la estabilidad y correcto funcionamiento de las entidades
integrantes del sistema financiero en México, así como para mantener y fomentar, el
sano y equilibrado desarrollo de este sistema, protegiendo los intereses del público.
Otra de las funciones de la comisión, es trabajar en la prevención del lavado de dinero.
Recordemos que el lavado de dinero, se refiere al encubrimiento que se hace de los
recursos obtenidos de actividades ilícitas para que aparenten que provienen de
actividades legales.
La CNBV participa en la emisión de normas para prevenir el lavado de dinero y supervisa
que las entidades cumplan con esas normas. Su principal objetivo es que las entidades
que forman parte del sector financiero sean capaces de identificar, evaluar y reducir los
riesgos de lavado de dinero.
La Comisión también forma parte de la aplicación Ley Fintech, la cual se publicó en el
Diario Oficial de la Federación el 09 de marzo, de 2018. Esta Ley busca regular la
operación, organización y funcionamiento de empresas Fintech, para proteger a los
usuarios que soliciten los servicios de las Instituciones de Tecnología Financiera.
La CNBV junto con otras instituciones autoriza, regula y supervisa a este tipo de
empresas. Con el fin de proveer el funcionamiento adecuado, la ciberseguridad, proteger
los intereses de las personas y por último prevenir el lavado de dinero y el financiamiento
al terrorismo. (KUESKI, 2020)

d) La Comisión Nacional De Seguros Y Fianzas (Cnsf)

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es un Órgano Desconcentrado de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público, encargada de supervisar que la operación de
los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo, preservando la
solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y Fianzas, para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de
estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte
posible de la población. (GOBIERNO DE MÉXICO, 2022)
Los objetivos del CNSF son los siguientes:
• Buscar la solvencia y estabilidad financiera de las aseguradoras y empresas de
fianzas. Así, la idea es garantizar los intereses del público.
• Promover el desarrollo del mercado de seguros. Esto, con el propósito de extender
la cobertura de sus servicios a la mayor parte posible de la población mexicana.
• Supervisar que las operaciones de las empresas de seguros y de fianzas sigan el
marco normativo.
• Operar bajo principios de eficiencia, eficacia y calidad. Con ese fin, deben seguirse
los estándares internacionales.
• Aumentar la confianza del público en las aseguradoras y afianzadoras.

e) La Comisión Nacional Del Sistema De Ahorro Para El Retiro (Consar)

CONSAR es la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro y su labor
fundamental es la de regular el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) que está
constituido por las cuentas individuales a nombre de los trabajadores que administran
las AFORE.
Sus funciones son las siguientes:
• La CONSAR establece las reglas para que el SAR funcione adecuadamente.
• Vigila que se resguarden adecuadamente los recursos de los trabajadores.
• Supervisa que los recursos de los trabajadores se inviertan de acuerdo a los
parámetros y límites establecidos por la Comisión (Régimen de inversión).
• Se asegura de que brinden la información requerida para los trabajadores (que te
envíen tu Estado de cuenta tres veces por año, por ejemplo).
• Está facultada para imponer multas a las AFORE y sanciones a los empleados de
éstas en caso de algún incumplimiento.
• Con todo ello, se asegura no solo que el SAR funcione sino de que los derechos
de los trabajadores sean respetados por las AFORE.

LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ESTÁN REPRESENTADAS POR

LAS SIGUIENTES INSTITUCIONES:

a) Instituciones De Crédito (Sistema Bancario)

Llamamos institución financiera a toda entidad que ejecuta operaciones de

intermediación financiera, o sea, de captación de capital público. Siempre que el dinero
captado lo emplee en operaciones activas o de otorgamiento de créditos a terceros.
Para mayor claridad, son instituciones que realizan las siguientes actividades:
• Concesión de préstamos y créditos (créditos hipotecarios, créditos vehiculares,
tarjetas de crédito, entre otros).
• Negociación de efectivos comerciales.
• Inversión de capitales.
• Aseguramiento (Seguros contra varias circunstancias: médicos, accidentes,
gravámenes, etc.)
• Otras actividades similares.
En México estas instituciones son:
• El Banco de México (BANXICO).
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP)
• La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
• La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro
¿Cuáles son los tipos de entidades financieras en México?
Sistema bancario
El sistema bancario mexicano está constituido por el conjunto de instituciones bancarias
del país. Lo integran el Banco de México (BANXICO) y la banca comercial y de ahorros.
La principal actividad de la banca comercial y ahorros es captar el dinero del público en
depósito u otra modalidad. Y emplear ese dinero para conceder créditos en diversas
modalidades o en operaciones sujetas a riesgos de mercado. (Rebajas tus cuentas. com,
2019)

Sistema no bancario
Entre los tipos de entidades financieras en México están aquellas que son
independientes del sistema bancario. Aunque igualmente captan recursos del público, el
uso que le dan al mismo varía según sus propios objetivos. A continuación, se exponen
las diferentes instituciones que conforman este tipo, así como sus objetos.
• Cajas populares de ahorro y crédito. Su finalidad es realizar operaciones de
financiamiento, con preferencia a las pequeñas y macroempresas.
• Cajas de crédito popular. Su objeto es brindar servicios bancarios a los Consejos
Provinciales y Consejos Distritales, así como a sus empresas municipales.
• Cajas rurales. Su meta es otorgar financiamiento preferencial a empresarios de la
pequeña y microempresa del sector productivo rural.
• Empresas especializadas. Su objetivo es actuar como agente de transferencia y
registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y financiero.
Incluyen las empresas afianzadoras y de garantías, factoring y servicios
fiduciarios.
• Empresa de arrendamiento financiero. Su finalidad es la adquisición de bienes
muebles e inmuebles para arrendarlos a terceros.
• Empresas financieras. Tienen como objeto la colocación en emisiones de valores,
operar con valores mobiliarios y brindar asesoría de carácter financiero.
• Empresas de seguro. Su objetivo es brindar protección contra los riesgos para
personas y empresas.

f) Sistema bursátil

El Mercado Bursátil es el conjunto de todas las instituciones, empresas o individuos que

realizan transacciones de productos financieros. Algunos de ellos son la Bolsa de
Valores, Casas de Bolsa, Instituciones bancarias, emisoras e inversionistas. En el
mercado Bursátil se encuentran las ofertas y demandas sobre los valores en circulación.
El mercado bursátil es un mercado centralizado y regulado. Este permite que las
empresas financien sus proyectos y actividades con la venta de sus activos o títulos. Con
esto, el mercado ofrece a los inversionistas la posibilidad de invertir en las empresas a
través de la compra de los activos o títulos en venta.

• Los elementos que componen el Mercado Bursátil son:

 • Bolsa de Valores: es la institución en dónde se realiza la compra-venta de las
acciones, bonos públicos o títulos de participación.
• Emisores: son las empresas que ofrecen sus acciones a la venta, ya sea
propiamente sobre su capital u obligaciones.
• Inversores: pueden ser personas físicas o jurídicas interesadas en adquirir dichas
acciones o títulos ofertados en la bolsa de valores.
• Corredores de bolsa: son los representantes autorizados para realizar la compra-
venta de los valores expuestos en la bolsa a favor de terceros.
• En México, la Reforma Financiera avala que diversas Bolsas de Valores operen
en el país, buscando que pueda surgir un gran crecimiento económico.
• Por otra parte, la entidad que está encargada de regular y volver más eficientes
las operaciones dentro del mercado Bursátil, es la CNBV (Comisión Nacional
Bancaria y de Valores), pues supervisa a todas aquellas entidades que
constituyen el Sistema Financiero Mexicano.
Un sistema bursátil permite la negociación de diferentes valores, contribuyendo con
el establecimiento de los precios de mercado de un determinado instrumento y el
costo de la intermediación. En ese sentido, el sistema bursátil está constituido por un
conjunto de oferentes y demandantes, los cuales interactúan en un mercado
establecido, facilitando el establecimiento de los precios de los distintos valores.

g) Instituciones de seguros y fianzas

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas es un Órgano Desconcentrado de la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público, encargada de supervisar que la operación de
los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo, preservando la
solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y Fianzas, para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de
estos sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte
posible de la población.
Supervisar, de manera eficiente, que la operación de los sectores se apegue al marco
normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones, para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de
estos sectores, con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor
parte posible de la población.
Estas organizaciones están reglamentadas por la Ley General de Instituciones y
Sociedades Mutualistas de Seguros. Las operaciones que pueden llevar a cabo las
instituciones de seguros:

a) Practicar operaciones de seguro, reaseguro y reafianzamiento en las ramas de:

Vida
Accidentes y enfermedades
Daños en los ramos de:
-Responsabilidad civil y riegos profesionales
- Marítimo y transportes
- Incendios
- Agrícola y de animales
- Automóviles
- Crédito
- Diversos
- Especiales
b) Constituir e invertir en las reservas previstas en la ley;
c) Administrar las sumas que por concepto de dividendos o indemnizaciones les
confíen los asegurados o sus
beneficiarios;
d) Administrar las reservas correspondientes a contratos de seguros que tengan como
base planes de pensiones
relacionados con la edad, jubilación o retiro de personas;
e) Actuar como institución fiduciaria en el caso de fideicomisos de administración en
que se afecten recursos
relacionados con el pago de primas por los contratos de seguros que se celebren;
f) Actuar como institución fiduciaria en el caso de fideicomisos en que se afecten
recursos relacionados con
primas de antigüedad, fondos individuales de pensiones, rentas vitalicias, dividendos y
sumas aseguradas o
con la administración de reservas para fondos de pensiones o jubilaciones del personal,
complementarias a las
que establecen las leyes sobre seguridad social y deprimas de antigüedad;
g) Administrar las reservas retenidas a instituciones del país y del extranjero,
correspondientes a las operaciones
de reaseguro y reafianzamiento.
 h) Dar en administración a las instituciones cedentes, del país o del extranjero, las
reservas constituidas por
primas retenidas correspondientes a operaciones de reaseguro o reafianzamiento, e
i) Efectuar inversiones en el extranjero por las reservas técnicas o en cumplimiento de
otros requisitos
necesarios, correspondientes a operaciones practicadas fuera del país.

h) Organizaciones y actividades auxiliares del crédito

En México el sistema financiero es muy importante y, por ende, existen algunas

organizaciones que se encargan de prestar servicios y facilitar el funcionamiento de la
economía de los ciudadanos. En este caso, las instituciones auxiliares de crédito juegan
un papel fundamental. (Cantú, 2021)
Estas son organizaciones que se rigen por la Ley General de Organizaciones y
Actividades Auxiliares del Crédito de México y funcionan como entidades financieras no
bancarias que ofrecen operaciones que promueven y facilitan las transacciones de
crédito. De igual modo, estas aseguran que los métodos de pagos en México sean
seguros y que todas las operaciones se lleven a cabo bajo un marco legal.
De este modo, es muy común acudir a estas instituciones y, a decir verdad, las mismas
ayudan a mejorar el sistema financiero del país.
Cabe destacar que las instituciones auxiliares de crédito se clasifican de acuerdo a sus
funciones, veamos:
1. Casas de cambio
Las casas de cambio son instituciones cuya función es dedicada a la compra, venta y
cambio de monedas extranjeras (dólares, euros, etc.) a la moneda nacional y viceversa.
Asimismo, esta organización también se rige por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Publico.
Entre las acciones que pueden realizar las casas de cambio en México se encuentran:
Compra y venta de divisas.
Actividades de compra y venta de documentos en monedas extranjeras.
Otras transacciones aprobadas por los bancos de México que requieran de algún cambio
de moneda.
2. Arrendadoras financieras
Estas son instituciones auxiliares de crédito que se dedican a las transacciones de
arrendamiento financiero. Es decir, a todo lo que involucra realizar contratos en donde
una persona natural o jurídica se ve en la obligación de ceder sus bienes o inmuebles a
otro ciudadano.
Así pues, en el caso de la persona beneficiada, deberá pagar una contraprestación
acordada en cuotas con el fin de cubrir el valor total de la propiedad y otros costos
asociados.
3. Uniones de crédito
Las uniones de crédito son empresas privadas que se encargan de mejorar o facilitar la
obtención de créditos seguros y la inversión de dinero. Estas actúan como mediadores,
sin representar a un banco en particular.
Esta organización no gubernamental funciona de tal modo que ayuda a mejorar los
costes de un crédito, lo que hace a que el mismo sea rentable para las personas que lo
solicitan. Asimismo, el objetivo de esta institución es contribuir para obtener préstamos
urgentes de forma beneficiosa.
4. Almacenes generales de depósito
Ahora bien, entra las más importantes instituciones auxiliares de crédito en México se
encuentran los almacenes generales de depósito cuya función principal es conservar,
controlar y manejar bienes naturales o jurídicos.
De este modo, su objetivo no es solo guardar los bienes, sino que están capacitados
para modificarlos y mejorarlos para incrementar el costo o el valor monetario de los
mismos. Estas organizaciones también están autorizadas para solicitar y emitir
certificados de depósito.
5. Entidades de Ahorro y Crédito Popular
Se tratan de organizaciones dedicadas ofrecer acceso a préstamos y al mismo tiempo
incentivar el ahorro con el fin de contribuir a mejorar las finanzas personales de los
ciudadanos. Por otro lado, también ayudan a la financiación de las empresas a nivel
nacional.
De igual forma, estas sociedades también se rigen por la Ley de Ahorro y Crédito
Popular. Su misión además es educar a la ciudadanía y brindar consejos para ahorrar
dinero.
i) Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR)

El Sistema de Ahorro para el Retiro, consiste en prestaciones amparadas y reguladas

por la Ley del Seguro Social, en la que se forman mecanismos e instrumentos de ahorro
a largo plazo para beneficio de los trabajadores, en caso de jubilación, o accidentes, en
busca de amparar y asegurar financieramente si un trabajador ya no se encuentra en
capacidad de realizar un empleo.
Este sistema está conformado con los pagos de cuotas que realiza un patrón, obligado
a cubrir 2% del salario de un trabajador cotizando en el IMSS o ISSSTE. Así, el SAR
deposita estas cuotas a las instituciones financieras de crédito, (AFORES) para
depositarlas a las cuentas individuales del trabajador. (Konfio, n.d.)
Se constituye por las cuentas individuales a las que contribuyen el trabajador, el patrón
y el Gobierno Federal. La acumulación de estos recursos hace acreedores a los
trabajadores a una pensión, misma que disfrutarán al final de su vida laboral. Su motor
principal es el bienestar de los trabajadores. Asimismo, este Sistema contribuye al
fortalecimiento del ahorro interno, impulsa el desarrollo nacional a largo plazo y apoya el
aparato productivo nacional.
Objetivos del SAR
• Dar viabilidad financiera al Sistema de Ahorro para el Retiro.
• Incrementar la cobertura.
• Mayor densidad de cotización.
• Incrementar el ahorro.
Ahorro para el Retiro
La previsión para el retiro consiste en que las personas se anticipen a las necesidades
futuras para ir construyendo en el presente la estabilidad económica que gozarán durante
su vejez.
Gran parte de los trabajadores desean que después de toda una vida de trabajo puedan
contar con un patrimonio sólido que les permita retirarse y tener una vejez tranquila y sin
contratiempos.
Cada persona tiene expectativas y necesidades distintas, pero lo que nadie quiere es
tener que reducir su nivel de vida al llegar a la vejez.
A pesar de lo anterior, muy pocos mexicanos se preguntan cómo hacer de este sueño
una realidad y desgraciadamente, muchos menos toman acciones efectivas que les
garanticen una vejez cómoda.
Muchas personas cuando son empleados creen que su vejez está asegurada con su
pensión, sin embargo, esa pensión apenas será de un 30% de su promedio de ingresos
como trabajador.
Por ello, es importante que mientras más pronto una persona inicie su ahorro para el
retiro podrá mejorar su pensión. (Pensionissste, 2021)
j) Grupos financieros
Un Grupo Financiero es aquella agrupación integrada por una Sociedad Controladora y,
por lo menos, otras dos entidades financieras, autorizadas por la Secretaría de Hacienda
y Crédito Público (SHCP).
Para preservar su estabilidad y solvencia, los Grupos Financieros deben mantener un
capital neto por arriba de la suma de las inversiones permanentes que se tengan en las
sociedades subsidiarias, así como supervisar que sus subsidiarias se apeguen a los
requerimientos de capital establecidos en la regulación. (Valores, 2016)
Las entidades financieras susceptibles de formar parte de un Grupo Financiero, son las
siguientes:
 ✓ Almacenes Generales de Depósito;
✓ Casas de Cambio;
✓ Instituciones de Fianzas;
✓ Instituciones de Seguros;
✓ Casas de Bolsa;
✓ Instituciones de Banca Múltiple;
✓ Sociedades Operadoras de Fondos de Inversión;
✓ Distribuidoras de acciones de Fondos de Inversión;
✓ Administradoras de Fondos para el Retiro;
✓ Sociedades Financieras de Objeto Múltiple; y
✓ Sociedades Financieras Populares.
Las entidades que conformen un Grupo Financiero pueden ser del mismo tipo, excepto
cuando dos sociedades financieras de objeto múltiple lo integren. Por su parte, las
Sociedades Controladoras deben mantener directa o indirectamente más del cincuenta
por ciento de las acciones representativas del capital social de estas entidades
financieras.
Como se mencionó anteriormente, la SHCP es quien autoriza la constitución y
funcionamiento de los Grupos Financieros, y éstas son otorgadas o denegadas
discrecionalmente por dicha Institución Pública, oyendo la opinión del Banco de México
(BANXICO) y, según corresponda, en virtud de los integrantes del Grupo Financiero que
pretenda organizarse, de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), de la
Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF) o del Sistema de Ahorro para el Retiro
(CONSAR).
Los Grupos Financieros deberán ser supervisados por un órgano responsable de
monitorear el funcionamiento en general como pueden ser la CNBV, la CNSF o la
CONSAR. Para tal efecto, la SHCP determinará para cada Grupo Financiero la Comisión
que lo supervisará, considerando, entre otras cosas, el capital contable de las entidades
financieras.
Para preservar la estabilidad y solvencia de los Grupos Financieros, éstos deberán
mantener un capital neto que no podrá ser inferior a la cantidad que resulte de sumar las
inversiones permanentes valuadas por el método de participación que se tengan en las
sociedades subsidiarias del Grupo Financiero. Éste será determinado mediante reglas
de carácter general emitidas por la SHCP, oyendo la previa opinión de BANXICO y de la
CNBV.
Asimismo, las Sociedades Controladoras son responsables de asegurar que las
entidades financieras integrantes de su Grupo Financiero observen los requerimientos
de capital que se establecen en sus respectivas leyes especiales.
Las organizacionales auxiliares están representadas por las siguientes
instituciones:

a) Asociaciones de instituciones financieras

La Asociación de Bancos de México A.C. (ABM) se fundó en noviembre de 1928, con el
propósito de representar los intereses generales de la banca y brindar a los bancos
servicios técnicos especializados.
La ABM fue creada con la participación de 32 bancos y actualmente tiene como
asociados a 49 instituciones de banca múltiple del país.
Desde su fundación, la ABM se ha desempeñado como el organismo cúpula de las
instituciones de crédito, ha colaborado con sus asociados en el logro de sus objetivos
generales, y en todas aquellas actividades relacionadas con la prestación del servicio de
banca, crédito y modernización del sistema de pagos.
Su propósito es satisfacer diversas necesidades comunes, tales como las de
representación, información, estudios e investigación, contacto con autoridades,
interacción internacional y mantenimiento de servicios de interés común, entre otros.

La Asociación no es una autoridad; la adopción y seguimiento de los acuerdos y

recomendaciones de sus diversas instancias de toma de decisiones son de naturaleza
voluntaria para las instituciones asociadas; de ahí la importancia de lograr
invariablemente el consenso.

La ABM logra estos consensos a través de los 26 Comités Especializados de Trabajo en

los que participan los representantes de cada una de las instituciones asociadas; una
vez que han alcanzado un punto de acuerdo, éste se eleva a la Consideración de las
Comisiones Asesoras y de ser aceptado, se turna al Comité de Asociados para su
adopción definitiva.
Los objetivos de la Asociación de Bancos de México son:
Representar y defender los intereses generales de sus asociados en cualquier gestión
común ante la administración pública y organizaciones privadas.
Facilitar la comunicación entre las instituciones asociadas en la construcción de
consensos en temas que requieren el establecimientos de estándares que eleven la
eficiencia del sector en su conjunto.
Fomentar el desarrollo de las actividades bancarias, a través de la creación de foros en
los que se compartan experiencias nacionales e internacionales que resulten en mejores
prácticas e innovación.
Realizar estudios e investigaciones orientadas al desarrollo y buen funcionamiento del
sistema bancario y financiero en general, así como los relativos al perfeccionamiento de
sus métodos y prácticas de operación.
Presentar ante las diversas autoridades propuestas de actualización de leyes,
regulaciones, circulares, reglas y disposiciones que se considere necesario revisar para
adecuarlas a la cambiante realidad del sistema financiero y de la economía en su
conjunto, así como para acercarlas a las prácticas internacionales, de forma que se
mantenga o eleve la competitividad de las instituciones que operan en México.
Promover la difusión de información sobre productos, servicios, acuerdos, temas de la
agenda nacional, entre otros, en los que exista un interés gremial.
Supervisar la operación y buen funcionamiento de los Centros Bancarios Estatales.
Organizar y promover cursos y seminarios que tengan por objetivo elevar el conocimiento
y capacitación de los funcionarios bancarios en temas de actualidad para el sano
desarrollo del sistema bancario.
Participar con instituciones similares de otros países y en organismos internacionales en
el fomento de las relaciones y el intercambio de experiencias que permitan mejorar las
prácticas bancarias y elevar los niveles de eficiencia del sistema financiero.
Principales servicios
La Asociación de Bancos de México proporciona los siguientes servicios:
Asesoría directa por la ABM, o bien de los Centros Bancarios Estatales cuando se trate
de asuntos en el interior de la República.
Consultoría con el apoyo de las comisiones especializadas.
Intercambio de información estadística entre instituciones participantes para conocer
tendencias, elaborar diagnósticos y atender requerimientos de las diversas autoridades.
Servicios de carácter gremial para tratar asuntos ante autoridades, organismos cúpula
del sector privado, o bien, cualquier otra persona en el ámbito nacional e internacional.
Difundir información de interés gremial.
Elaboración, propuesta y coordinación de programas de capacitación y seminarios en
diversos temas de interés.
✓ Organización anual de la Convención Bancaria.
✓ Facilitar la organización de los Juegos Bancarios.
Entidades afines
✓ La ABM se relaciona con entidades de servicios bancarios afines, como:
✓ Centro de Cómputo Bancario, CECOBAN, S.A. de C.V.
✓ Buró de Crédito
✓ Procesar
✓ Seguridad y Protección Bancarias, S.A. de C.V. (SEPROBAN)
 ✓ Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN)
✓ Club de Banqueros de México
✓ Centro Deportivo Coyoacán
✓ Consejo Coordinador Empresarial
b) Asociaciones de clientes de las instituciones financieras
La AMFE conocida también como Asociación Mexicana de Entidades Financieras
Especializadas es una de las organizaciones más importantes en la actualidad, luego de
ser una de las organizaciones encargadas de agrupar a las diversas Sociedades
Financieras de Objeto Múltiple (SOFOMES), incluyéndose también arrendadoras,
empresas de factoraje y muchos otros intermediarios del giro financiero, los cuales se
constituyen y ubican dentro sector económico de nuestro país. (Seguros, 2018)
¿Cuáles son las funciones de la AMFE?
Siguiendo estrictamente todos los puntos y lineamientos que se acuerdan para que la
AMFE pueda realizar sus labores, la realidad es que más allá de sus leyes tenemos que
incluir que esta es una asociación que se encarga de desempeñar una serie de funciones
específicas con las que se cumpla estrictamente cada uno de los puntos abarcados por
las leyes que rigen a esta asociación.
Pero además de todo esto, son códigos los que también se encuentran estipulados para
que sus funciones sean realizadas de la manera como se tiene contemplado, y es así
como te contamos acerca de las funciones específicas que se le designan a la AMFE:
Representarse ante cualquier autoridad, así como con todos los terceros en los que
existan ciertos intereses a favor de sus asociados.
Es además la dependencia que estará encargada que la promoción sobre las
interrelaciones que se tienen sobre sus asociados, así como hacer una búsqueda de
relaciones que sean armoniosas entre los mismos asociados, seguido de los tendientes
a mantener una identidad sobre las opiniones y objetivos comunes que se tengan.
Emitirá y supervisará las aplicaciones de normas en autorregulación que se tiene como
parte de un consenso entre los asociados que puedan permitir una mayor seguridad
sobres las operaciones que sean para ellos mismos, así como para los que sean
terceros.
Promoverá las actividades sobre la asociación entre sus miembros, lo cual será posible
por medio de una celebración de todo tipo de eventos culturales o educativos, así como
la organización de congresos, convenciones o conferencias, así como la realización,
edición o publicación de cualquier medio que se utilice para la impresión.
Actúa también como el mediador de los conflictos que existen entre sus asociados.
Contratará los créditos para cualquier entidad ya sea de origen nacional o extranjera con
la intención de obtener recursos que sean necesarios para que se cumpla con el objetivo
establecido.
Y por último será quien adquiera los servicios de todos aquellos terceros, principalmente
cuando sean labores necesarias o convenientes para realizar ciertas operaciones.
 c) Fondos de fomento
Las entidades de fomento son instituciones que tienen operaciones de crédito y que
apoyan a ciertos sectores de la actividad económica y funcionan a través de los
intermediarios financieros en operaciones denominadas de redescuento. Estas
entidades captan recursos de los mercados externos e internos y los canalizan para
apoyar sectores específicos de la economía. Esta labor se cumple gracias a la institución
de mecanismos financieros como la creación de líneas de crédito favorables, la
participación en el diseño de proyectos de inversión y acciones que permiten desarrollar
el sector que se está apoyando.
La asociación de fomento o sociedad de fomento a la organización de derecho privado y
sin fines de lucro que desarrolla actividades en beneficio del conjunto de la comunidad.
Este tipo de instituciones surgen para completar la tarea del Estado y para cubrir aquellos
aspectos que quedan fuera del mercado
El objeto de FONDO es apoyar programas de crédito del Gobierno Federal, mediante la
canalización de recursos a la Banca Comercial, Uniones de Crédito, Almacenes
Generales de Depósito, y demás IFNB que determine la SHCP, para que éstos a su vez
lo hagan llegar a productores a través de préstamos de habilitación o avío.
Referencias

Cantú, A. (2021, Agosto 04). Money 24. Retrieved from https://money24.mx/instituciones-

auxiliares-de-credito/
EDUCA, B. (2022). Retrieved from educa banxico:
http://educa.banxico.org.mx/banco_mexico_banca_central/sistema-
financiero.html#:~:text=El%20Banco%20de%20M%C3%A9xico%20y,un%20amb
iente%20competitivo%20y%20eficiente.
GOBIERNO DE MÉXICO. (2022). Retrieved from Comisión Nacional de Seguros y
Fianzas: https://www.gob.mx/cnsf/que-
hacemos#:~:text=La%20Comisi%C3%B3n%20Nacional%20de%20Seguros,insti
tuciones%20de%20Seguros%20y%20Fianzas
Konfio. (n.d.). Konfio. Retrieved from https://konfio.mx/tips/diccionario-financiero/que-es-
el-
sar/#:~:text=Este%20sistema%20est%C3%A1%20conformado%20con,las%20c
uentas%20individuales%20del%20trabajador.
KUESKI. (2020, febrero 4). cultura financiera cada día. Retrieved from
https://kueski.com/blog/finanzas-personales/diccionario-finanzas/que-es-la-cnbv/
méxico, G. d. (2022). Gobierno de méxico. Retrieved from https://www.gob.mx/shcp/que-
hacemos#:~:text=La%20Secretar%C3%ADa%20de%20Hacienda%20y,equitativ
o%2C%20incluyente%20y%20sostenido%2C%20que
Pensionissste. (2021, JUNIO 12). Gob.mx. Retrieved from
https://www.pensionissste.gob.mx/sistema-de-ahorro-para-el-retiro/sar-
definiciones-y-objetivos.html
Rebajas tus cuentas. com. (2019, enero 9). Retrieved from
https://rebajatuscuentas.com/mx/blog/tipos-de-instituciones-financieras-en-
mexico/
Valores, C. N. (2016, Enero 06). Gobierno de méxico. Retrieved from
https://www.gob.mx/cnbv/documentos/grupos-financieros-en-el-sistema-
financiero-mexicano-
23998#:~:text=Un%20Grupo%20Financiero%20es%20aquella,Cr%C3%A9dito%
20P%C3%BAblico%20(SHCP)..