PROYECTO DE INVERSIÓN - AUTOCLAVE

REALIZADO POR :EFRAIN NINA FIFUEROA

PLANEAMIENTO DE ESTRATEGIA DE
SOLUCIÓN
• Para concretar la adquisición de la autoclave, es necesario contar con el financiamiento necesario, por lo que se decide realizar un préstamo,
las entidades seleccionadas son el BCP y Scotiabank haciéndose un análisis de estos dos bancos.

• La tasa efectiva anual ofrecida por el BCP para este préstamo es del 13.7% anual que en su conversión a mensual vendría a ser 1.08%, el
tiempo de entrega del dinero es una parte de forma inmediata y el resto en dos partes.

• La tasa efectiva anual ofrecida por el Scotiabank para este préstamo es del 12% anual que en su conversión a mensual vendría a ser 0.95%, el
tiempo de entrega del dinero es una parte a 15 días previa evaluación y el resto en dos partes siguientes.

• Aprovechando el buen historial crediticio de la empresa, el banco seleccionado es el BCP puesto que es la principal entidad financiera con la
que trabaja la empresa y por ende se tiene beneficios únicos.

• Otro punto a favor a considerar para financiar el Proyecto de Inversión es la rapidez con la que se puede realizar el trámite y la facilidad de
desembolsar y obtener el dinero, así como el aumento en el buen historial crediticio de la empresa la cual servirá posteriormente para
préstamos mayores.

• A continuación, se muestra el Costo total de la Autoclave así como la forma de financiamiento:

DETALLES DE OPERACIÓN

Detalles de la Operación
Precio de la Autoclave $ 27000

Precio de la Compresora $ 3000

Costo Total del Equipo $ 30000

   

Financiamiento Propio 10% $ 3000

Financiamiento BCP 90% $ 27000

   

Financiamiento Inicial $7000

Primer Desembolso $ 10000

ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO:
PRESUPUESTO DE INGRESO POR VENTAS

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Equipo Autoclave

Capacidad 20 m3

Tarifa Hora - Maquina $ 90.00

Horas Maquina - Mensual 60

Ingresos Mensuales $ 5,400.00

Punto de Equilibrio 33 horas

PRESUPUESTO DE EGRESOS

PRESUPUESTO DE EGRESOS

Costo de Alimentación Energética $ 500.00

Costo Variable por Hora $ 15.00

Costo Variable Mensual $ 900.00

Mantenimiento Preventivo $ 500.00

Mantenimiento Correctivo $ 600.00

Personal (2 trabajadores) $ 900.00

 COSTO DE INVERSIÓN- CRONOGRAMA
Periodos Saldo Prestamos (Sk) Amortización Interés del Periodo Cuota

n Sk Ak Ik Ck
0 $ 27,000.00      
1 $ 26,677.82 $ -322.18 $ -291.60 $ -613.78
2 $ 26,352.16 $ -325.66 $ -288.12 $ -613.78
Tasa Efectiva Anual 13.7% 3 $ 26,022.98 $ -329.18 $ -284.60 $ -613.78
4 $ 25,690.25 $ -332.73 $ -281.05 $ -613.78
5 $ 25,353.93 $ -336.33 $ -277.45 $ -613.78
Tasa Efectiva Mensual 1.08% 6 $ 25,013.97 $ -339.96 $ -273.82 $ -613.78
7 $ 24,670.34 $ -343.63 $ -270.15 $ -613.78
8 $ 24,323.00 $ -347.34 $ -266.44 $ -613.78
9 $ 23,971.91 $ -351.09 $ -262.69 $ -613.78
10 $ 23,617.02 $ -354.88 $ -258.90 $ -613.78

Costo Autoclave $ 30,000.00 11 $ 23,258.31 $ -358.72 $ -255.06 $ -613.78

12 $ 22,895.72 $ -362.59 $ -251.19 $ -613.78
13 $ 22,529.21 $ -366.51 $ -247.27 $ -613.78
Monto Financiado BCP $ 27,000.00 14 $ 22,158.74 $ -370.46 $ -243.32 $ -613.78
15 $ 21,784.28 $ -374.47 $ -239.31 $ -613.78
16 $ 21,405.77 $ -378.51 $ -235.27 $ -613.78
Plazo (Meses) 60 17 $ 21,023.17 $ -382.60 $ -231.18 $ -613.78
18 $ 20,636.44 $ -386.73 $ -227.05 $ -613.78
19
TEM 1.08% $ 20,245.53 $ -390.91 $ -222.87 $ -613.78
20 $ 19,850.40 $ -395.13 $ -218.65 $ -613.78
21 $ 19,451.01 $ -399.40 $ -214.38 $ -613.78
Cuota $ -613.78 22 $ 19,047.30 $ -403.71 $ -210.07 $ -613.78
23 $ 18,639.23 $ -408.07 $ -205.71 $ -613.78
24 $ 18,226.75 $ -412.48 $ -201.30 $ -613.78
25 $ 17,809.82 $ -416.93 $ -196.85 $ -613.78
26 $ 17,388.39 $ -421.43 $ -192.35 $ -613.78
27 $ 16,962.40 $ -425.99 $ -187.79 $ -613.78
28 $ 16,531.82 $ -430.59 $ -183.19 $ -613.78
29 $ 16,096.58 $ -435.24 $ -178.54 $ -613.78
30
$ 15,656.64 $ -439.94 $ -173.84 $ -613.78
31
$ 15,211.95 $ -444.69 $ -169.09 $ -613.78
32
$ 14,762.46 $ -449.49 $ -164.29 $ -613.78
33
$ 14,308.12 $ -454.35 $ -159.43 $ -613.78
34
$ 13,848.86 $ -459.25 $ -154.53 $ -613.78
35
$ 13,384.65 $ -464.21 $ -149.57 $ -613.78
36
$ 12,915.43 $ -469.23 $ -144.55 $ -613.78
37
$ 12,441.13 $ -474.29 $ -139.49 $ -613.78
38
$ 11,961.72 $ -479.42 $ -134.36 $ -613.78
39
$ 11,477.12 $ -484.59 $ -129.19 $ -613.78
40
$ 10,987.30 $ -489.83 $ -123.95 $ -613.78
41
$ 10,492.18 $ -495.12 $ -118.66 $ -613.78
42
$ 9,991.71 $ -500.46 $ -113.32 $ -613.78
43
$ 9,485.84 $ -505.87 $ -107.91 $ -613.78
44
$ 8,974.51 $ -511.33 $ -102.45 $ -613.78
45
$ 8,457.65 $ -516.86 $ -96.92 $ -613.78
46
$ 7,935.22 $ -522.44 $ -91.34 $ -613.78
47
$ 7,407.14 $ -528.08 $ -85.70 $ -613.78
48
$ 6,873.35 $ -533.78 $ -80.00 $ -613.78
49
$ 6,333.81 $ -539.55 $ -74.23 $ -613.78
50
$ 5,788.43 $ -545.38 $ -68.41 $ -613.78
51
$ 5,237.17 $ -551.27 $ -62.52 $ -613.78
52
$ 4,679.95 $ -557.22 $ -56.56 $ -613.78
53
$ 4,116.71 $ -563.24 $ -50.54 $ -613.78
54
$ 3,547.39 $ -569.32 $ -44.46 $ -613.78
55
$ 2,971.92 $ -575.47 $ -38.31 $ -613.78
56
$ 2,390.24 $ -581.68 $ -32.10 $ -613.78
57
$ 1,802.27 $ -587.97 $ -25.81 $ -613.78
58
$ 1,207.96 $ -594.32 $ -19.46 $ -613.78
59
$ 607.22 $ -600.73 $ -13.05 $ -613.78
60
$ 0.00 $ -607.22 $ -6.56 $ -613.78

$ -27,000.00 $ -9,826.82 $ -36,826.82

FINANCIAMIENTO PROPIO

Saldo Interés del

Periodos Amortización Cuota
Prestamos (Sk) Periodo
$
Costo Autoclave 30,000.00 n Sk Ak Ik Ck
0 $ 3,000.00      
Monto Propio $ 1 $ 2,762.13 $ -237.87 $ -27.00 $ -264.87
Financiado 3,000.00 2 $ 2,522.13 $ -240.01 $ -24.86 $ -264.87
3 $ 2,279.96 $ -242.17 $ -22.70 $ -264.87
Plazo (Meses) 12 4 $ 2,035.62 $ -244.35 $ -20.52 $ -264.87
5 $ 1,789.07 $ -246.54 $ -18.32 $ -264.87
TEM 0.90% 6 $ 1,540.31 $ -248.76 $ -16.10 $ -264.87
7 $ 1,289.31 $ -251.00 $ -13.86 $ -264.87
$
Cuota -264.87 8 $ 1,036.05 $ -253.26 $ -11.60 $ -264.87
9 $ 780.50 $ -255.54 $ -9.32 $ -264.87
10 $ 522.66 $ -257.84 $ -7.02 $ -264.87
11 $ 262.50 $ -260.16 $ -4.70 $ -264.87
12 $ 0.00 $ -262.50 $ -2.36 $ -264.87
$ -3,000.00 $ -178.38 $ -3,178.38
COSTO DE VENTAS, GASTOS ADMINISTRATIVOS, GASTO DE VENTAS Y GASTOS
FINANCIEROS

AÑOS 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Ingresos por Autoclave 0 64800 64800 64800 64800 64800

Egresos por Autoclave 30000 40800 40800 40800 40800 40800
Inversión inicial 30000          
Alimentación Energética 0 6000 6000 6000 6000 6000
Costos Variables 0 10800 10800 10800 10800 10800
Mantenimiento Preventivo 0 6000 6000 6000 6000 6000
Mantenimiento Correctivo 0 7200 7200 7200 7200 7200
Personal 0 10800 10800 10800 10800 10800
Flujo Neto Económico -30000 24000 24000 24000 24000 24000

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

Flujo Neto Económico -30000 24000 24000 24000 24000 24000
Financiamiento Neto   -10543 -7365 -7365 -7365 -7365
Flujo Neto Financiero -30000 13456 16635 16635 16635 16635
EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERO

Tasa 10%
VALOR ACTUAL NETO
n Flujo Flujo Actualizado Flujo Acumulado
0 $ -30,000.00    
1 $ 13,456.25 $ 12,232.96 $ 12,232.96
2 $ 16,634.64 $ 13,747.63 $ 25,980.59
3 $ 16,634.64 $ 12,497.85 $ 38,478.44
4 $ 16,634.64 $ 11,361.68 $ 49,840.12
5 $ 16,634.64 $ 10,328.80 $ 60,168.92

TASA INTERNA DE RETORNO COSTO ANUAL EQUIVALENTE RELACIÓN BENEFICIO COSTO

PERIODO DE RECUPERACIÓN FLUJO ANUAL
EQUIVALENTE

ÍNDICE DE RECUPERACIÓN
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

• Aun cuando la Tasa de Interés es menor en Scotiabank, la empresa decide financiarse con el BCP debido a factores primordiales como
el Tiempo de entrega del dinero, esto debido a que mientras más rápido comience con la ejecución del Proyecto las ganancias serán
mayores y por tanto el interés dejara de ser relevante.

• Para los ingresos hacia la empresa con la adquisición de la Autoclave se evidencia la importancia de las Horas Maquina trabajada, un
incremento en el precio de Hora Maquina supondría mayores ingresos de forma exponencial, esto se podría lograr recibiendo
estructuras de otras empresas y vulcanizándolas en la empresa REMANSA.

• Los indicadores económicos financieros, nos ayudan a evaluar la factibilidad del Proyecto, en la presente inversión se obtuvieron todos
los indicadores positivos por lo que el Proyecto se considera altamente rentable y viable.

• Como recomendaciones se tiene trabajar más tiempo con la Autoclave, como se mencionó anteriormente, recibir trabajos de otras
empresas y realizando el proceso de vulcanización. Reducir los costos de mantenimiento correctivo, e evaluar la posibilidad de un
aumento en el Precio Hora de Vulcanización.
GRACIAS