Decisiones

•Los nuevos ejecutivos deben analizar 10 años de historia de servicio de los 3 hoteles para
reconocer el entorno en que operaron.

•Establecen después los niveles requeridos de personal en “días-turista” para el siguiente

año. Los días turista ordenados traen consigo la mezcla requerida de administradores,
camareros, ayudantes, cocineros etc para servir un cierto nivel de demanda.

•Fijan la tarifa de cuartos, el precio de un día de hospedaje.

•Establecen la expansión y crecimiento de las instalaciones.

•Eligen los servicios extra auxiliares a ofrecer tales como unidades de casa reposo y
peluquería, etc.

•Toman decisiones financieras y de investigación de mercados .

El Mundo de SIMSERV (versión Hoteles)
Centro Turístico (150,000 habitantes) ¿Días turista a ordenar?
¿Tarifa de cuarto?
Hotel 1
¿Construir camas?
50 camas
¿cuáles servicios
extra ?:
¿Casa reposo?
¿Peluquería?
¿Tiendas?
¿Teatro?
Hotel 2 Hotel 3 ¿Casino?
200 camas 300 camas ¿Ecoturismo?
 Condiciones de Operación
• 1. Sobre-ocupación. Cada hotel tiene un nivel de ocupación al que opera más eficientemente y
no es el 100 %. SIMSERV supone que el nivel eficiente es 85 % de capacidad. Para niveles de
ocupación más allá del 93.5 % la congestión inherente que ocurre resulta en una reducción de la
eficiencia y calidad de la atención que se estima en forma proporcional a los Gastos de Turistas
Internos y al grado de sobre-ocupación:

Monto de ineficiencia = 2 x Gastos de Tur.Int. x (% ocupación - 93.5%)/85%

•2. Sub-ocupación. Operar a mucho menos del 85 % de capacidad significa no utilizar las
ventajas de economía de escala normales y resulta también en ineficiencias en el uso de
recursos escasos. Esta ineficiencia tiene un costo en SIMSERV cuando el nivel de ocupación
cae por debajo del 68 %, y el costo es calculado como una especie de multa proporcional al
valor del capital de las camas sub-utilizada:

Monto de ineficiencia = 0.05 x (# camas)x( costo de construcción original de las

camas)x(85% - % ocupación)

costo de construcción original de las camas = Hotel 1: 15,000

Hotel 2: 17,000
Hotel 3: 20,000

El costo se incurre solamente si la ocupación cae por debajo de 68 %.

 Decisiones cubiertas
•1. ¿Cómo deberá organizarse su equipo para lograr una gestión más efectiva y cuales serán sus objetivos y estrategias?
•2. ¿Qué pronóstico de demanda solicitar?
•3. ¿Qué nivel de personal deberá solicitar y qué tarifa de cuarto deberá establecer?
•4. ¿Será necesaria ahora la construcción de camas de acuerdo a la demanda proyectada o será mejor hacerlo en el
futuro ?
•5.¿Será conveniente la instalación de servicios auxiliares como Ecoturismo, Casinos, etc ?. ¿ habrá demanda suficiente ?
¿ reportará algún beneficio para el hotel?
•6. ¿Qué cantidad deberá pagarse del préstamo y de la hipoteca?
 Características demográficas y económicas del
Centro Turístico
Año Días Población % turistas Ingreso Fracción Total días
estadias Total del con más de familiar cubierta por cama
promedio Pueblo 50 años promedio operadores (,000)
aledaño mensual $ de turismo
1 8.3 71,900 8.19 3,709 0.537 67,059
2 8.1 75,900 8.28 3,890 0.565 69,609
3 7.9 81,300 8.35 4,233 0.593 73,397
4 7.8 87,000 8.43 4,173 0.621 78,068
5 7.8 93,000 8.51 4,421 0.650 86,016
6 7.7 99,600 8.57 4,783 0.691 93,621
7 7.6 107,300 8.67 4,971 0.704 100,757
8 7.6 115,600 9.05 5,087 0.708 107,927
9 7.8 124,600 9.14 5,417 0.720 124,380
10 7.6 138,000 9.21 5,620 0.730 136,518

A pesar del crecimiento de la población la estadía promedio

ha decrecido, aunque el total de días turista requerido por el
centro turístico creció al doble.
 HOJA DE DECLARACIÓN DE OBJETIVOS Y ESTRATEGIA

COMUNIDAD: _____ FIRMAS AUTORIZADAS:

HOTEL: ______ _______________________________

_______________________________

_______________________________

_______________________________

_______________________________

OBJETIVOS:

1.

2.

3.

ESTRATEGIAS:

1.

Los participantes
2.
especifican sus objetivos
3.
para el año, así como
4. estrategias para lograrlos
5.

6.
 Datos comparativos de Hoteles (al fin de año 10)
Hospital:

1 2 3

•Tamaño en Camas 50 200 300

•Costo construcción por cama ($.) 15,000 17,000 20,000
•Costo por día turista ($.) 119.27 137.61 165.14

•Historia de días-turista Historia inicial: permite analizar

•AÑO: 1 2 3 los últimos 10 años de demanda en
•1 6,659 24,101 36,299 días-turista para pronosticar la
•2 6,912 25,017 37,680
•3 7,288 26,379 39,730 demanda del año 11.
•4 7,752 28,058 42,258
•5 8,541 30,914 46,561
•6 9,297 33,647 50,677
•7 10,005 36,212 54,550
•8 10,717 38,789 58,421
•9 11,792 45,127 67,461
•10 12,338 49,672 74,508

•BALANCE EN $. ,000
Dada la privatización ocurrida, los
•ACTIVOS

•Efectivo
datos financieros entregados al año
137.5 250.0 325.0
•Valores Negociables
•Terreno
0
180.0
0 0
800.0 1,425.0
10, solo incluyen el Balance. Para
•Edificios
•Equipo
720.0 3,200.0 5,700.0
180.0 1,100.0 2,600.0
el año 11, sin embargo, los
•Total 1,217.5 5,350.0 10,050.0
participantes recibirán datos mucho
•PASIVOS Y CAPITAL más completos y un Estado de
•Préstamo por pagar 20 50 65 Resultados.
•Hipoteca por pagar 40 70 90
•Capital General 1,157.5 5,230.0 9,895.0
La unidad monetaria puede adaptarse al
Total 1,217.5 5,350.0 10,050.0
país o mantenerse en dólares
 Servicios Auxiliares Opcionales
Características económicas
Servicio Costo Anual por Ingresos ($) Capacidad
Unidad en $.
Casa Reposo 400,000 + 10/días-t 30/días-t 21,900 días-t/año
Peluquería 75,000 + 15/visitas 10/visita 2,500 visitas/año
Tiendas 360,000 + 200/tur 400/tur 2,160 tur/año
Teatro 90,000 + 10/visitas 15/visita 10,000 visitas/año
Casino 130,000 20/días-t 9,125 días-t/año
Ecoturismo 100,000 + 8/exam 20/exam 30,000 exams/año

Demanda años 7 al 10 de Instalaciones y Servicios Auxiliares

Año Casa Reposo Peluquería Tiendas Teatro Casino Ecoturis

mo
7 4,900 1,888 2,450 3,430 16,170
8 9,680 970 2,870 3,870 3,860 19,360
9 15,630 2,080 2,193 5,730 4,690 24,490
10 20,100 3,010 2,362 7,040 5,030 27,140

Cada uno de los 6 Servicios Auxiliares tiene márgenes

diferentes y demanda potencial diferente
 HOJA DE DECISION SIMSERV
=============>COMUNIDAD |___| HOTEL |___| AÑO |___|
NIVEL DESEADO DE PERSONAL Se organizan varios “centros
expresado en días-turista |__|__|__|__|__|__|_._|. (7)
TARIFA DESEADA DE CUARTO-CAMA |__|__|__| .|__|__| (13)
turísticos” con 3-4 ejecutivos por
CONSTRUCCION REGULAR DE NUEVAS CAMAS |__|__|__|. (17) hotel. Esto permitirá demostrar que
CONSTRUCCION URGENTE DE NUEVAS CAMAS |__|__|__|. (21) puede lograrse rentabilidad de
NUMERO DE UNIDADES DE CASA REPOSO |__| (22)
cualquier hotel independientemente
del tamaño. También es posible hacer
NUMERO DE UNIDADES DE PELUQUERIA |__| (23)
que cada comunidad tenga una curva
NUMERO DE UNIDADES DE TIENDAS |__| (24) de demanda distinta.
NUMERO DE UNIDADES TEATRO |__| (25)

NUMERO DE UNIDADES CASINO |__| (26)

NUMERO DE UNIDADES DE ECOTURISMO |__| (27) Los datos permiten no solo

TRANSFERENCIA A CUENTA DE VALORES
NEGOCIABLES
repagar hipotecas sino
|__|__|__|__|__|__|. (34)
también transferir dinero a
TRANSFERENCIA A CTA. HIPOTECA |__|__|__|__|__|__|. (41)
TRANSFERENCIA A CTA. PRESTAMO |__|__|__|__|__|__|. (48)
otros hoteles como resultado
TRANSFERENCIA A HOTEL 1 |__|__|__|__|__|__|. (55) de acuerdos de colaboración
TRANSFERENCIA A HOTEL 2 |__|__|__|__|__|__|. (62) en servicios auxiliares.
TRANSFERENCIA A HOTEL 3 |__|__|__|__|__|__|. (69)
TIPO DE ENCUESTA AL CENRO TURISTICO
REQUERIDA |__| (70)
Ejemplo de informe de
resultados de un
Hotel 2 (200 camas)
 Ejemplo de Estado de Resultados

Ingresos por turistas

Estado de Resultados- Hotel 2 Año 12 Centro Turístico 3
hospedados se suman a
INGRESOS los ingresos por Servicios
Servicios Rutinarios 1886803
Servicios Auxiliares 22177 Aux. De esto se deducen
Total 1908980
los Gastos de Turistas
GASTOS hospedados, cuya fórmula
Gastos turistas hospedados 1781503
Costo Serv. Auxiliares 42000 se indica en al siguiente
Multa por sobre-ocupación
Multa por sub-ocupación
0
0
slide, pero en este caso el
Prima sobretiempo 0 gasto más grande fue:
Gasto contratar-despedir 96300
Total 1919803 contratar y entrenar
personal.
UTILIDAD NETA OPERATIVA -10823

OTROS INGRESOS
De otros hoteles 0
Intereses valores negociables 861
Campaña colecta 0
Total 861

OTROS GASTOS Amortizaron hipoteca,

Transf. de otros hoteles 0
Interés hipoteca 6300
pagaron intereses, y
Interés préstamo 3000 encargaron una
Costo colecta 0
Costo encuesta 5000 encuesta....Resultados
Depreciación 96000
Total 110300
pérdidas por 120,262
UTILIDAD NETA OTRAS FUENTES -109439

INGRESOS TOTALES-GASTOS TOTALES -120262

 Explicación de resultados
• Cómo se calcula los “Gastos Turistas Hospedados”::

GT = DTO x CCU – 0.25 x CCU x (DTO – DTS)

En donde:

DPO = días turistas ordenados

DPS = días turistas servidos
CCU = costo de cuarto

• Cómo se calcula Gastos de Contratar / Despedir :

(días-turistas ordenados periodo actual - días-turistas ordenados periodo anterior) x

CCU x V
(V = 2 si es contratar y V= 1 si es despedir)
Ejemplo de Balance Hotel 2 Año 12

Efectivo 93500 Préstamo 71262

Valores negociables 17227 Hipoteca 70000
Terreno 800000 Pasivos totales 141262
Edificios 2992000
Capital General 4861465
Activos Totales 5002727
--- INFORMACION OPERACIONAL ---
TRANSFERENCIAS INTERNAS
Transf. a Valores Negociables 17227
Transf. a hipoteca 0 Días servidos vs reales fueron
Trans. a préstamo 0
Total 17227 exactamente iguales y por ello
DATOS OPERACIONALES no hubo días perdidos.
Días turistas hospedados 55494.21
Días turistas perdidos 0.00
Ocupación real % 78.78 Ocupación llegó a. 78 %.
Razón días turistas reales a ordenados 1.00
Días turista estimados en el centro turístico*
Días turista estimados hotel*
145240.81
52943.50
Costo del cuarto fue 32.10.
Promedio ponderado tarifa cama
Costo cuarto este año
35.64
32.10
Número de camas se redujo a
Costo construir cama este año 0.0 187 por depreciación pero no
Numero actual de camas 187.0
Camas emergencia próximo año 0.0 hay camas ordenadas.
Nuevas camas próximo año 0.0
Nuevas camas a 2 años 0.0

UTILIZACION DE SERVICIOS AUXILIARES HOTEL 2

Casa Reposo 0.0 Consulta Ambulatoria atendió a
Peluquería 0.0
Tiendas 0.0 3,168 consultas pero a pérdida.
Teatro 3168.19
Casino 0.0
Ecoturismo 0.0
AÑO FUTURO EST.PROM POBLACION % +55 ING. PROM. FAM % ASEG.
13 7.550 167552 0.0938 6050. 0.728
14 7.550 177952 0.0948 6250. 0.744
15 7.176 179401 0.0910 6131. 0.721
16 6.797 179968 0.0871 5986. 0.697
*Encuesta
SIMSERV
DEMO
(VERSION
HOTELES)
Con 300 camas los
ejecutivos del H3
pronosticaron 79,000 días
turista, un poco más de los
74,508 del año 10.
Calcularon una tarifa de
200, y decidieron ordenar
20 camas adicionales.
Ecoturismo fue el servicio
auxiliar que seleccionaron.
No piden encuesta alguna.
 HOJA DE DECISION
SIMSERV

CENTRO TUR.: 1 HOTEL: 3 AÑO: 12 Perro con queso.

NIVEL DESEADO DE PERSONAL 8 1 5 0 0
expresado en días-turista

TARIFA DESEADA DE CUARTO-CAMA 2 2 5 . 6 3

CONSTRUCCION REGULAR DE NUEVAS CAMAS 2 0

CONSTRUCCION URGENTE DE NUEVAS CAMAS

NUMERO DE UNIDADES DE CASA REPOSO 1

NUMERO DE UNIDADES DE PELUQUERIA

NUMERO DE UNIDADES DE TIENDAS 1

NUMERO DE UNIDADES TEATRO

NUMERO DE UNIDADES CASINO

NUMERO DE UNIDADES DE ECOTURISMO 1

TRANSFERENCIA A CUENTA DE VALORES NEGOCIABLES

TRANSFERENCIA A CTA. HIPOTECA 1 0 1 7 0 0

TRANSFERENCIA A CTA. PRESTAMO 7 8 0 0 0

TRANSFERENCIA A HOTEL 1

TRANSFERENCIA A HOTEL 2

TRANSFERENCIA A HOTEL 3

TIPO DE ENCUESTA AL CENTRO TURISTICO REQUERIDA 2

 ESTADO DE RESULTADOS-HOTEL 3 PARA AÑO 12 CENTRO TUR. 1

INGRESOS
SERV.RUTINARIOS 17927440.
SERV.AUXILIARES 1562162.
TOTAL 19489600.

GASTOS
GASTOS TURISTA S 15889990.
COSTOS SERV.AUXILIARES 1540910.
MULTA POR SOBRE-OCUPACION 0.
MULTA POR SUB-OCUPACION 0.
PRIMA SOBRETIEMP, 0.
GASTOS CONTRAT-DESPEDIR 981000.
TOTAL 18411900.
Los ingresos
UTIL.NETA OPERATIVA 1077694. aumentan en 21 % y
OTROS INGRESOS
por primera vez el
DE OTROS HOTELES 0. H3 muestra
INTERESES VALORES NEGOCIABLES 0.
CAMPAÑA COLECTA 0.
utilidades de casi 1
TOTAL 0. millón. Gastos de
OTROS GASTOS
contratación se
TRANSFERIDO A OTROS HOTELES 0. redujeron y el ajuste
INTERES HIPOTECA 10383.
INTERES PRESTAMO 0.
en la tarifa dio
COSTO COLECTA PUB. 0. resultado.
COSTO ENCUESTA CENTRO TUR. 15000.
DEPRECIACION 190000.
TOTAL 215383.

UTILIDAD NETA OTRAS FUENTES -215383.

INGRESOS TOTALES-GASTOS TOTALES 862311.

 BALANCE FIN. -HOTEL 3 PARA AÑO 12
EFECTIVO 749539. PRESTAMO 0.
VALORES NEGOCIABLES 0. HIPOTECA 79871.
TERRENO 1425000. PASIVOS TOTALES 79871.
EDIFICIOS 5898572.
EQUIPO 2600000. CAPITAL GENERAL 10593240.
ACTIVOS TOTS 10673110. PASIVOS TOTALES & CAPITAL 10673110.
==== INFORMACION OPERACIONAL ====
TRANSF. INTERNAS
TRANSF. A VALORES NEGOCI. 0.
TRANSF. A HIPOTECA 10129. Pequeña pérdida de días
TRANSF. A PRESTAMO 65000.
TOTAL 75129. turista; ocupación real
DATOS OPERACIONALES sube 3%; encuesta
DIAS TURI.SERVIDOS 79455.02
DIAS TUR.PERDIDOS 1128.17
indica cuantos días
OCUPACION REAL, PORCIENTO 75.06 pudo haber servido, y
RAZON DIAS TURISTAS REALES A ORDENADOS .97
ENCUESTA: ESTIMACION DIAS TURISTA 154828.70
cuanta fue la demanda
DIAS TUR ESTIMADOS HOTEL 83993.84 del centro turístico.
PROMEDIO POND. TARIFA CENTRO TURISTICO 199.56
COSTO CUARTO ESTE AÑO 196.20
Costos subieron pero
COSTO CONSTRUCCION CAMA ESTE AÑO 447772.00 están debajo de la tarifa.
NUMERO ACTUAL DE CAMAS 280.00
CAMAS EMERGENCIA PXMO AÑO .00
Llegan 20 camas en
CAMAS NUEVAS PXMO AÑO 20.00 cada uno de los 2
CAMAS NUEVAS PXMOS 2 AÑOS 20.00
EXCESIVAS TRANSFERENCIAS INTERNAS. SE HIZO UN AJUSTE .
próximos años.
HOTELES RENTABLES NO PUEDEN HACER COLECTAS
UTILIZACION SERVICIOS AUXILIARES HOTEL 3
CASA REPOSO 15177.43
PELUQUERIA .00
TIENDAS 2160.00
TEATRO .00
CASINO .00
 AÑO FUTURO EST.PROM POBLACION % SOBRE 55 ING.FAM.PROM % ASEGURADO
13 7.555 156065. .0938 6051. .728
14 7.574 163772. .0948 6255. .744
15 8.041 176174. .0973 6607. .776
16 8.546 195426. .1051 7273. .845

DATOS COMPARATIVOS
H1 H2 H3

TARIFAS CAMA 185.00 164.00 225.63

INGRESO TOTAL-GASTO TOTAL 256416. -2414294. 862311.

Hotel 3 toma ahora la delantera en utilidades. Es el más grande

y el que tiene la mayor tarifa. El H1 no subió su tarifa y el H2
la subió apenas $4.-
 HOJA DE DECISION
SIMSERV

CENTRO TUR.: 1 HOTEL: 3 AÑO: 13

NIVEL DESEADO DE PERSONAL
expresado en días-turista
TARIFA DESEADA DE CUARTO-CAMA
CONSTRUCCION REGULAR DE NUEVAS CAMAS
CONSTRUCCION URGENTE DE NUEVAS CAMAS
NUMERO DE UNIDADES DE CASA REPOSO
NUMERO DE UNIDADES DE PELUQUERIA
Aumento muy pequeño en días
8 2 0 0 0
ordenados; 5 % de aumento en
2 3 7 . 5 0
tarifa. Se ordenan 40 camas
regularmente manteniéndose los
4 0
servicios auxiliares. Más efectivo
es transferido a valores y a pagar
1 la hipoteca.

NUMERO DE UNIDADES DE TIENDAS 1

NUMERO DE UNIDADES TEATRO

NUMERO DE UNIDADES CASINO

NUMERO DE UNIDADES DE ECOTURISMO 1

TRANSFERENCIA A CUENTA DE VALORES NEGOCIABLES 9 0 0 0 0 0

TRANSFERENCIA A CTA. HIPOTECA 2 1 0 0 0

TRANSFERENCIA A CTA. PRESTAMO

TRANSFERENCIA A HOTEL 1

TRANSFERENCIA A HOTEL 2

TRANSFERENCIA A HOTEL 3

TIPO DE ENCUESTA AL CENTRO TURISTICO REQUERIDA 2

 ESTADO DE RESULTADOS-HOTEL 3 PARA AÑO 13 COMUNIDAD 1

INGRESOS
SERV.RUTINARIOS 19715330. Ingresos suben 10 %
SERV.AUXILIARES 1694494.
TOTAL 21409830.
pero utilidades se
doblan. Fuerte
GASTOS
GASTOS TURISTAS 17536520.
reducción en gastos de
COSTOS SERV.AUXILIARES 1587481. contratación al acertar
MULTA POR SOBRE-OCUPACION 0.
MULTA POR SUB-OCUPACION 0.
en pronosticar
PRIMA SOBRETIEMP, 324618. demanda pero aparece
GASTOS CONTRAT-DESPEDIR 213860.
TOTAL 19662480.
sobretiempo.

UTIL.NETA OPERATIVA 1747350.

OTROS INGRESOS
DE OTROS HOTELES 0.
INTERESES VALORES NEGOCIABLES 57854.
CAMPAÑA COLECTA 0.
TOTAL 57854.

OTROS GASTOS
TRANSFERIDO A OTROS HOTELES 0.
INTERES HIPOTECA 7653.
INTERES PRESTAMO 0.
COSTO COLECTA PUB. 0.
COSTO ENCUESTA CENTRO TURISTICO 15000.
DEPRECIACION 191867.
TOTAL 214520.

UTILIDAD NETA OTRAS FUENTES -156666.

INGRESOS TOTALES-GASTOS TOTALES 1590684.

 BALANCE FIN. -HOTEL 3 PARA AÑO 13
EFECTIVO 1289076. PRESTAMO 0.
VALORES NEGOCIABLES 578539. HIPOTECA 58871.
TERRENO 1425000. PASIVOS TOTALES 58871.
EDIFICIOS 6350181.
EQUIPO 2600000. CAPITAL GENERAL 12183920.
ACTIVOS TOTS 12242800. PASIVOS TOTALES & CAPITAL 12242800.
==== INFORMACION OPERACIONAL ====
TRANSF. INTERNAS
TRANSF. A VALORES NEGOCI. 578539.
TRANSF. A HIPOTECA 21000. Mejora ocupación
TRANSF. A PRESTAMO 0.
TOTAL 599539. pero aún muy baja.
DATOS OPERACIONALES
DIAS TURI.SERVIDOS 83011.93
DIAS TUR.PERDIDOS .00
OCUPACION REAL, PORCIENTO 75.81
RAZON DIAS TURISTAS REALES A ORDENADOS 1.01
ENCUESTA: ESTIMACION DIAS TURISTA 170577.00
DIAS TUR ESTIMADOS HOTEL 95449.20
PROMEDIO POND. TARIFA CENTRO TURISTICO 211.69
COSTO CUARTO ESTE AÑO 213.86
COSTO CONSTRUCCION CAMA ESTE AÑO 643475.10
NUMERO ACTUAL DE CAMAS 290.00
CAMAS EMERGENCIA PXMO AÑO .00
CAMAS NUEVAS PXMO AÑO 20.00
CAMAS NUEVAS PXMOS 2 AÑOS 40.00
EXCESIVAS TRANSFERENCIAS INTERNAS. SE HIZO UN AJUSTE .
HOTELES RENTABLES NO PUEDEN HACER COLECTAS
UTILIZACION SERVICIOS AUXILIARES HOTEL 3
CASA REPOSO 18358.29
PELUQUERIA .00
TIENDAS 2160.00
TEATRO .00
CASINO .00
AÑO FUTURO EST.PROM POBLACION % SOBRE 55 ING.FAM.PROM % ASEGURADO
14 7.574 163772. .0948 6255. .744
15 7.947 174115. .0961 6529. .767
16 8.284 189415. .1019 7049. .819
17 8.392 202150. .1067 7500. .863

DATOS COMPARATIVOS
H1 H2 H3
TARIFAS CAMA 195.00 178.00 237.50
INGRESO TOTAL-GASTO TOTAL 228943. -3435793. 1590684.

En tres años el H3 se convirtió en el hotel más rentable,

pronto será más grande. Su tarifa es la más alta porque
entrega más valor que los demás.
tarifa tarifa
200 200
225 225
237 237