Fraudes Informticos en

Bolivia
Loretta Vacaflor Vera
 Legislacin Boliviana

Ley # 1768 - Capitulo XI - Delitos

Informticos
- Ley Nacional de Informtica,
concluido en febrero de 1991.
- Cdigo Penal Boliviano, texto
ordenado segn ley # 1768 de 1997,
incorpora en el Ttulo X un captulo
destinado a los Delitos Informticos.
[1].
 Artculo 363 bis

Manipulacin informtica
El con la intencin de obtener un beneficio indebido
para s o un tercero, manipule un procesamiento o
transferencia de datos informticos que conduzca a
un resultado incorrecto o evite un proceso tal cuyo
resultado habra sido correcto, ocasionando de esta
manera una transferencia patrimonial en perjuicio de
tercero, ser sancionado con reclusin de uno a
cinco aos y con multa de sesenta a doscientos das

[2].
 Artculo 363 ter

Alteracin, acceso y uso indebido de

datos informticos
El que sin estar autorizado se apodere, acceda,
utilice, modifique, suprima o inutilice datos
almacenados en una computadora o en cualquier
soporte informtico, ocasionando perjuicio al titular
de la informacin, ser sancionado con prestacin de
trabajo hasta un ao o multa hasta doscientos das

[2].
 Fraudes

Entidades Pblicas
Recaudacin de Impuestos de
Inmuebles
Ao: 1999 - 2001
Institucin: 6 Goviernos Municipales
entre grandes y medianos.
Interventor: Contralora General de la
Repblica (GESI)
 Modus Opertandi
Los cajeros con pocas habilidades informticas o en colusinn con personal de
sistemas.
Se instalaban el FOXPRO en las terminales.
Indagaban las bases de datos donde se registraban los cobros de
recaudaciones y los parmetros de construccin de inmuebles que hacen al
clculo del impuesto.
Al finalizar el da de la recaudacin lograban acceso a las bases de datos.
Modificaban parmetros de construccin del inmueble para reprocesar la
liquidacin del impuesto de algunos inmuebles logrando que se reduzca el
importea pagar.
Reimprimian boletas de pago, quedndose con el saldo en efectivo del cobro.
En otros casos, modificaban directamente en la base de datos, el importe
cobrado o cambiaban la fecha de cobro para evitar que se reporte en el arqueo
de cajas.
Esto por la ausencia de seguridades y deficiente ambiente de control interno.
 Planillas de Sueldo de
Personal
Ao: 2006
Institucin: Entidad pblica
Auditor: AUD IT Consulting Group
S.R.L.
 Modus Operandi
El analista/programador que desarroll el sistema de planillas
de sueldo para la entidad inclua dentro del programa fuente,
luego compilarlo, instrucciones de condicinque preguntaban si
el registro en curso para el proceso de planillas corresponda a
un tem del personal de sistemas no llamaba a la funcin para
el cculo demultas por atrasos o faltas, caso contrario
efectuaba el proceso normal para todoel resto del personal. La
incorporacin del cdigo malicioso efectuaba das antes del
procesamiento de planillas cerca de fin de mes.
Pasado el proceso de planillas y emisin de boletas de pago, el
Analista/Programadorrestitua el programa original sin el cdigo
malicioso.

[3]
 Cobro por tarifas del servicio
elctrico
Ao: 2001
Institucin: 3 Municipios
Interventor: Contralora General de la
Repblica de Bolivia (GESI)
 Modus Operandi
Las cajas se cerraban a las 5 de la tarde, sin
embargo, una de las cajeras cerraba la caja 10
minutos antes de la cinco de la tarde.
Retena entre cinco y diez comprobantes diarios que
fueron introducidos al sistema.
Inmediatamente entregaba al encargado de
sistemas, quien abra la base de datos y les borraba
como ingresos del da realmente recaudado y les
registraba en un mes anterior con importes mnimos.
Ambos, la cajera y el encargado de sistemas
tomaban el dinero.
[3]
 Fraudes

Entidades Financieras
 Sentencia Constitucional N
1177/01 -R
Distrito:Santa Cruz
Supuestos Delitos: Estafa, falsedad ideolgica, abuso de
confianza, apropiacin indebida, asociacin delictuosa,
manipulacin informtica, y alteracin y uso indebido de datos
informticos.
Institucin financiera: Fondo Financiero Privado AAA S.A.
Recurso presentado: Hbeas Corpus por detencin ilegal y
procesamiento indebido, pide inmediata libertad a su
representado.
Argumentos Acusado: No existe firma del Fiscal como
tampoco del Polica que recibi "la supuesta declaracin" No
se ha notificado al imputado con las supuestas querellas que
existen en su contra, habindole privado de su derecho a la
defensa
[4]
 Sentencia Constitucional
1075/2003 R
Distrito:Cochabamba
Supuestos Delitos: Manipulacin informtica Juicio oral penal
ante el Tribunal de Sentencia Tercero de Cochabamba
Institucin financiera: Banco BBB S.A.
Recurso presentado: Hbeas corpus alegando la vulneracin
del derecho a la doble instancia, solicita se disponga la nulidad
del Auto de Vista que declara inadmisible su apelacin.
Resultados: El 18 de noviembre de 2002, se dict sentencia
que la condena a tres aos y cinco meses de reclusin:
Interpuso recurso de apelacin restringida El recurso de
apelacin restringida se declar inadmisible su apelacin con el
argumento de no haber cumplido con los requisitos formales:
Qued la acusada en plena indefensin y tutela efectiva con su
recurso. Declarar PROCEDENTE el recurso de Hbeas Corpus
planteado.[4]
 Sentencia Constitucional
0296/2005 -R
Distrito:Santa Cruz
Supuestos Delitos: Estafa agravada y manipulacin informtica Penas: 3 a 10
aos Institucin financiera: Cooperativa de Ahorro y Crdito CCC Ltda.
Recurso presentado: Habeas Corpus contra el fiscal de Materia para la
suspensin de la orden de aprehensin de la acusada.
Denuncia: La nombrada a travs de artificiosas manipulaciones e informacin
de documentos, y aprovechando su condicin de responsable del
procesamiento de informacin crediticio y en su condicin de Jefa de Crdito de
la Cooperativa de Ahorro y Crdito CCC Ltda., logr desviar dineros en
beneficio personal en la suma de $us169.600.- en coordinacin con otras dos
personas con quienes tena cuenta de ahorros mancomunada.
Argumentos Acusada: El delito de estafa agravado implica multiplicidad de
vctimas No podan acusar a su representada de estafa agravada, por cuanto
no se reuni con el Directorio ni hizo incurrir en error a los socios de la
Cooperativa, no existi relacionamiento directo entre estafador y vctima
Resultados: Declarar IMPROCEDENTE el recurso.

[4]
 Conclusiones

Muchos de los casos no llegan ni a la

etapa de denuncia
Solo 363 bis Manipulacin Informtica
tiene pena de crcel.
Falta de capacitacin del Personal de la
fuerza de la Ley (polica y fiscales)
Exiten mayores peritajes informticos
Excesiva dependencia que recae en los
"Peritos Informticos
 Preguntas

Qu polticas se deberan usar para

poner en conocimiento pblico las leyes
que rigen los Sistemas de Informacin
en Bolivia?
Cul sera su posicin frente a un
fraude informtico, en el cual se vea o
no involucrado?
 Referencias
Nuevas formas de delinquir en la Era Tecnolgica: Primeras
observaciones sobre Espionaje, Fraude y Sabotaje
Informatico, Erika Patricia Tinajeros Arce, visto el 11 de
octubre del 2007, dispobible en: http://www.alfa-
redi.org/rdi.shtml
[2]. Codigo Penal, Ley # 1768, Capitulo XI, Delitos
Informticos.
[3]. Entrevista con Ing. Wilson Andia Cuiza, CISA, ISO 27001
LA, http://www.auditsrl.com/.
[4]. Novedades bolivianas en seguridad y TI Mircoles 8 de
octubre de 2008, por frauditor, disponible en:
http://www.nobosti.com/spip.php?article395

GRACIAS