INVESTIGACIN DE FRAUDES DE EMPRESAS CASO NOTARIO JOS CABRERA

1- Antecedentes de la empresa Nombre: Ab. Jos Javier Cabrera Romn (Notario Pblico Segundo del Cantn Machala de la Provincia de El Oro) SECTOR: Provincia de El Oro, Cantn Machala ORIGENES: Aproximadamente en el ao 1985 cuando quebr su negocio dedicado al comercio solicit un prstamo a la banca, el mismo fue negado, se dice que debido a esto comenz a recolectar dinero ilegalmente, pero se ha confirmado que sus actividades ilcitas realmente comenzaron en el 1992. OBJETO (QU HACE): El Notario Jos Cabrera captaba la plata de miles de depositantes, ellos reciban un alto inters que estaba entre el 7 y el 10% mensual. 2- Anlisis del caso 2.1. Tipo de delito e infraccin que cometi Capto el dinero de ms de 30 mil depositantes a los cuales les entregaba el 7 a 10 % de inters mensual de manera ilegal ya que la ley establece que esto solo lo pueden hacer instituciones financieras autorizadas y controladas por la Superintendencia de Bancos, lo que en nuestro pas se considera como una estafa conocida como Esquema de Pirmide. Tambin fue acusado del lavado de narco dlares, enriquecimiento ilcito e incluso chulco. 2.2. Fecha en que inici el fraude y cunto tiempo se mantuvo sin ser descubierto. El fraude inicio en el ao 1992 y concluy en el 26 de octubre del 2005, con su fallecimiento. Probablemente se mantuvo los 15 aos sin ser descubierto, tiempo en el que tambin desempe su funcin en la notaria. 2.3 Mecanismo utilizado para el fraude, explicar El sistema utilizado era el Esquema de Pirmide, se basa en que los participantes refieran a ms clientes con el objetivo de que los nuevos participantes produzcan beneficios a los participantes originales. El notario Jos Cabrera reciba aportes de los participantes que prometa invertir y al cabo de un tiempo devolva la inversin inicial con unos intereses de 120% anual y 10% mensual cuando la banca, durante esa dcada, solo pag entre el 48% y el 75% por este concepto. Sin embargo no existen tales inversiones sino que se utilizan los aportes de los participantes tardos para devolver los aportes y sumar el inters a los primeros participantes. El notario tuvo entre sus clientes a ms de 35000 personas y se estima que el valor de la pirmide ascenda a 700 millones de dlares. 2.4 Que otras empresas relacionadas participaron Los Bancos Del Pichincha, Rumiahui, Austro, Litoral, Sudamericano, Pacfico, entre otros, abrieron sus bvedas a uno de los mayores estafadores del Ecuador, en la seguridad de que la Superintendencia de Bancos (en dicho lapso 23 personas desempearon el cargo de superintendentes), el Consejo Nacional de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas (CONSEP), la Fiscala General de la Nacin, la Corte Superior de Machala, el Consejo Nacional de la Judicatura (CNJ) y el Servicio de Rentas Internas (SRI), no ejerceran controles ni impondran sanciones al notario.

2.5 Personalidades involucradas y sanciones recibidas a las personas que cometieron el fraude. El silencio de autoridades y funcionarios locales donde operaba el notario, y que conocan el negocio, se explica al observar la lista de prestamistas entre ellos estaban: El Alcalde socialcristiano de Machala, Carlos Falquez; el presidente de la Corte Superior de Machala, Teodoro Cordero; el comandante de la III Divisin del Ejrcito acantonado en Machala, Julio Mancheno; el comandante de Polica de El Oro, Milton Martnez; el diputado socialdemcrata Jorge Snchez, jefe de bloque de la Izquierda Democrtica, el roldosista Ernesto Valle; el candidato a magistrado de la Corte Suprema de Justicia, Nicols Castro Patio; entre otros. Los clientes del doctorcito, en la realidad alcanzaron unas 200.000 personas. Por otra parte las sanciones que recibieron las personas involucradas entre ellos la hija e hijo del notario fueron casi nula. Este negocio ilcito se convirti en una banca paralela que nadie denunci ni investig, peor sancion. 3- Conclusiones 3.1. Causas que originaron el fraude Entre las causas que originaron este fraude se encuentran: Los bajos rditos que ofreca el sistema bancario y la necesidad de fructificar el dinero proveniente de la jubilacin, el ahorro o las remesas enviadas por los migrantes. Otra de las causas es "la codicia de los depositantes que no miden sus consecuencias" La quiebra bancaria, en la que 17 bancos cerraron sus puertas entre 1995 y 2002 y la que en enero de 2000 entr en vigencia la dolarizacin. 3.2. Qu impacto tuvo el fraude en la empresa, en el pblico Fueron ms de 30 mil depositantes los involucrados, y el viernes 11 de noviembre fecha en la que se dio el saqueo de la Notaria llegaron los perjudicados, adems de policas y de Quito aviones de la FAE con clientes militares. Los rumores de que ya no haba dinero para que les fuera devuelto a la gente fueron ciertos pues el lunes 7 de noviembre salieron del pas los hermanos Cabrera. Y luego de que Carolina Cabrera se desligara del asunto, en Machala se vivieron saqueos, balaceras, desmanes con personas heridas, los perjudicados en el cementerio sacaron el cuerpo del fallecido Jos Cabrera para comprobar que haba muerto. Todo llego a tal punto que el 15 de noviembre en Machala se declar el estado de emergencia.

3.3. Qu posibilidad hay de que estos casos se sigan presentando Existen posibilidades muy altas de que este tipo de situaciones se sigan dando en nuestro pas debido a los altos intereses que estos banquitos informales ofrecen a sus clientes, y a los pocos controles que las autoridades ejercen sobre actividades ilcitas ya que prefieren hacerse de la vista gorda y participar tambin de dichos beneficios. 3.4. Cuanto fue el monto de la prdida El monto del dinero que alcanz a captar flucta entre lo US$ 800 y US$ 2,000 millones.

3.5. Haciendo una relacin del caso que revisa, con la crisis del sistema financiero ocurrida en el Ecuador en los aos 1999, 2000, que similitudes encuentra Existen similitudes en el aspecto social muchas personas perdieron los ahorros de toda su vida y quedaron en la ruina trayendo esto como consecuencia suicidios, prdida de bienes, disminucin de ingresos, etc. Y en el aspecto econmico podemos decir que muchas casas comerciales quebraron disminuyendo as las tasas de empleo e ingresos para los trabajadores. Adems se vieron involucradas las instituciones financieras.

4- Recomendaciones (segn criterio de integrantes de cada grupo) 4.1. Cmo cree usted que pudo haberse evitado esta situacin (fraude, otros) Conociendo el origen del dinero proveniente del negocio, este lo podemos conocer mediante documentacin clara y organizada. Se puede optar por un seguimiento de las cuentas bancarias obtenidas por el propietario con otros bancos. La superintendencia de bancos y seguros tiene la obligacin de evaluar y estar al tanto del manejo de todo banco sin excepcin alguna para que as no existan este caso ni otro. 4.2. Cul considera que debi ser la actuacin de los auditores En este caso no hubo auditores presentes pero si se hubiera dado el caso. La posicin de ellos era: averiguar si el banco estaba legalizado; si la superintendencia de bancos estaba al tanto de lo que estaba sucediendo; y luego recoger toda la documentacin requerida para evaluarla. Conocer la fiabilidad de los bancos con los que est trabajando el respectivo banco. Determinar las personas involucradas en el fraude y evidenciar el grado de vnculo directo en su participacin. Detectar las posibles falencias que podran existir en las disposiciones emitidas por la superintendencia de bancos, en la cuales determinen ciertas facilidades o escudos legales que den lugar a la intencin de cometer actos fraudulentos. Crear medios y parmetros de revisin, enfocados directamente en la localizacin de manejos distintos a las disposiciones establecidas. 4.3 Qu medidas deberan aplicarse para que no se repitan estos casos Conocer el ciclo operativo, en el cual se desarrollan estas instituciones. Entrevistas con el personal de la auditoria externa. (Caso en general) Constatacin de la documentacin legal, para determinar y estudiar el seguimiento del negocio.

FECHA

NOMBRE EMPRESA

SECTOR

TIPO DE DELITO COMETIDO

MECANISMO (CMO SE COMETI EL FRAUDE)

MONTO E IMPACTO PRDIDA

QUIENES PARTICIPARON (PERSONAL DE QU NIVEL)

GRADO DE PARTICIPACIN FIRMA AUDITORA

RECOMENDACIONES

Comenz Banquito en 1992 Informal se descubri en el 2005

Bancario

Estafa, del lavado de narco dlares, enriquecimie nto ilcito e incluso chulco.

Piramidacion:

Entre 8 a Profesionales, No hubo 1920 policas, militares, participacin La misma millones de polticos, gente del cantidad de dlares pueblo. dinero es usada al mismo tiempo en varias actividades (es decir no tiene respaldo) para aumentar el capital

tica y responsabilidad por parte de las autoridades correspondientes.