UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE INGENIERÍA

PROGRAMA ACADÉMICO DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

ESTUDIOS PROFESIONALES PARA EJECUTIVOS (EPE)

PLANEAMIENTO Y CONTROL DE OPERACIONES

TRABAJO PARCIAL

Alumno Código Participación

Acuña Cahuana, Alexandra U20211B063 50%
Diaz Cruz, Gabriela U201710987 100%
Fierro Aguilar, Lucila Stefanny U20191A721 50%
Ocampo Capcha, Luis Enrique U20191B159 100%
Ruiz Rojas, Cyntia U202115883 100%
Salmon Gonzales, Andres David U202019599 100%

Docente:

Cauvi Suazo, Gabriela

Lima, 15 de abril del 2023

 INDICE DE CONTENIDOS

1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA.....................................................................6

1.1 RUBRO E INDUSTRIA..........................................................................................6

1.2 DESCRIPCIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: ORGANIGRAMA...........8
1.3 DESCRIPCIÓN DE MACROPROCESOS: SIPOC.....................................................8
1.4 DESCRIPCIÓN DE PROCESOS: DOP, DR, FLUJOGRAMA.....................................9

2. DIAGNÓSTICO SITUACIÓN ACTUAL (AS IS).............................................11

2.1 ANÁLISIS DEL MERCADO Y ENTORNO (SEPTEG, 5 FUERZAS DE PORTER,

SEGMENTACIÓN, CANVAS BUSINESS MODEL, ETC.)....................................................11
2.2 IDENTIFICACIÓN DE LOS 3 PRODUCTOS PATRÓN.............................................12
2.3 DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS OPERATIVOS..............................................14
2.4 ESTRATEGIA DE OPERACIONES:.......................................................................15
2.4.1 Análisis y Descripción de la Meta de la Empresa.......................................15
2.4.2 Descripción de las Principales Funciones de la Empresa............................15
2.4.3 Análisis y Descripción de las Principales Decisiones de la Administración
de Operaciones........................................................................................................16
2.4.4 Identificación y Descripción de la Cadena de Valor y de la Cadena de
Suministro................................................................................................................17
2.4.5 Descripción de la Estrategia Corporativa de la Empresa (Misión, Visión,
Valores, Estrategias Funcionales, Objetivos, Indicadores, Metas, Planes o
Proyectos Estratégicos, etc.)....................................................................................18
2.4.6 Identificación y Análisis del Alineamiento Estratégico: Prioridades y
Capacidades Competitivas.......................................................................................18
2.4.7 Análisis Empresarial: Ganadores y Calificadores de Pedidos.....................19
2.5 ESTRATEGIA DE PROCESOS..............................................................................19

2
 2.5.1 Identificación, Descripción y Clasificación de los Procesos.......................19
2.5.2 Análisis y Descripción de la Estructura de los Procesos: Matriz de Contacto
con el Cliente (Servicios) y/o Matriz de Productos y Procesos (Bienes)................20
2.5.3 Análisis y Descripción de la Participación del Cliente...............................21
2.5.4 Análisis y Descripción de la Flexibilidad de los Recursos: Tipos de
Máquinas y Mano de Obra......................................................................................21
2.5.5 Análisis y Descripción de la Intensidad de Capital.....................................22
2.6 IDENTIFICACIÓN Y FUNDAMENTACIÓN DEL PROBLEMA DE OPERACIONES
(BRAINSTORMING,5 POR QUE’S, ISHIKAWA, ÁRBOL DE PROBLEMAS, PARETO, ETC.) 22
2.7 DETERMINACIÓN DEL IMPACTO ECONÓMICO..................................................24
2.8 MEDICIÓN DE INDICADORES ACTUALES (LÍNEA BASE): EFICIENCIA, EFICACIA,
EFECTIVIDAD, OEE, PRODUCTIVIDAD, COSTOS DE PRODUCCIÓN, ETC.......................25
2.9 CONCLUSIONES DEL DIAGNÓSTICO..................................................................27

3. IDENTIFICACIÓN DE LA DEMANDA............................................................28

3.1 ETAPA 1: RECOPILACIÓN DE DATOS................................................................28

3.1.1 Identificar la fuente de datos apropiada (interna o externa)........................28
3.1.2 Definir el tipo de datos a usar ($, t, m3, etc.)..............................................28
3.1.3 Definir el tipo de periodo a usar (años, trimestres, meses, etc.)..................28
3.1.4 Seleccionar el número de periodos históricos relevantes............................28
3.2 ETAPA 2: ANÁLISIS DE DATOS........................................................................28
3.2.1 Identificar el patrón de datos.......................................................................28
3.2.2 Graficar los datos históricos y Visualizar alguna señal del Patrón.............30
3.3 ETAPA 3: CONSTRUCCIÓN DE MODELOS.........................................................36
3.3.1 Seleccionar los Modelos Adecuados...........................................................36
3.3.2 Calcular las Estimaciones de los Periodos Históricos.................................36
3.3.3 Calcular los Errores de las Estimaciones para cada Modelo Usado (DAM,
ECM, RECM, EPAM, EPM)..................................................................................42
3.3.4 Analizar los Errores: Comparación de Métodos.........................................43
3.3.5 Estimar el Pronóstico Futuro.......................................................................44

4. PROPUESTA DE MEJORA (TO BE)................................................................46

4.1 PLANEAMIENTO AGREGADO............................................................................46

4.1.1 Análisis Gráfico...........................................................................................47

3
 4.1.2 Estrategia Capacidad Constante o Nivelada................................................50
4.1.2.1 Asignación de Recursos......................................................................50
.............................................................................................................................50
4.1.2.2 Análisis de Costos...............................................................................51
4.1.2.3 Plan de Producción Estrategia Capacidad Constante..........................52
4.1.3 Estrategia Capacidad Variable o Persecución de la Demanda o Inventario
Cero 53
4.1.3.1 Asignación de Recursos......................................................................53
4.1.3.2 Análisis de Costos...............................................................................54
4.1.3.3 Plan de Producción Estrategia Capacidad Variable............................55
4.1.4 Estrategia Mixta...........................................................................................56
4.1.4.1 Asignación de Recursos......................................................................56
4.1.4.2 Análisis de Costos...............................................................................57
4.1.4.3 Plan de Producción Estrategia Mixta..................................................58
4.1.5 Comparación de Estrategias y Toma de Decisiones....................................59
4.2 PROGRAMA MAESTRO DE PRODUCCIÓN (PMP)..............................................59
4.2.1 Control de Pedidos......................................................................................61
4.2.2 Validación con el Plan Agregado (PA).......................................................62

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1: Variedades de Cervezas ofrecidas por Hops.......................................................7

Tabla 2: Matriz SIPOC......................................................................................................8
Tabla 3: Costos Operativos.............................................................................................14
Tabla 4: Resumen de incidencias....................................................................................23
Tabla 5: Ventas perdidas para los 3 tipos de cervezas....................................................25
Tabla 6: Presentación de los distintos tipos de cervezas.................................................28
Tabla 7: Ventas 2022 Pilsen............................................................................................29
Tabla 8: Ventas 2022 Stoud............................................................................................29
Tabla 9: Ventas 2022 Pale Ale........................................................................................29

ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1: Logotipo de la Empresa.....................................................................................6

4
Figura 2: Organigrama de la empresa...............................................................................8
Figura 3: Diagrama de Operaciones................................................................................10
Figura 4: Layout de la planta...........................................................................................10
Figura 5: 5 Fuerzas de Porter...........................................................................................11
Figura 6: Canvas Business Model para la empresa.........................................................11
Figura 7: Cadena de Valor...............................................................................................17
Figura 8: Matriz de contacto con el cliente.....................................................................20
Figura 9: Diagrama Causa-Efecto (Ishikawa).................................................................22
Figura 10: Grafico de Pareto para las incidencias...........................................................23
Figura 11: Demanda vs Tendencia Pilsen.......................................................................30
Figura 12: Demanda vs Tendencia Stoud........................................................................30
Figura 13: Demanda vs Tendencia Pale Ale...................................................................31

INDICE DE ANEXOS

5
1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
1.1 Rubro e Industria
Corporación Pueblo Libre S.A.C. es una empresa dedicada al rubro de bebidas, de
manera específica a la elaboración de bebidas alcohólicas artesanales. Inició sus labores
en el año 2006. Más conocida por su nombre comercial, fue creada por Luis Guerrero,
un empresario cajamarquino que regresó de Europa para hacer realidad la idea de
fabricar cervezas artesanales en el Perú.

Hops se encuentra ubicada en la Av. General Vivanco 785, Pueblo Libre, Lima - Perú, y
de acuerdo con su declaración ante SUNAT podemos identificar lo siguiente:

 Actividad económica principal: 5610 - Actividades de restaurantes y servicio

móvil de comidas
 Actividad económica secundaria: 5630 - Actividades de servicios de bebidas

Una de las actividades a la que Hops enfoca la mayoría de sus recursos es la elaboración
de cervezas artesanales, lo cual ha generado logros a nivel internacional, como en el
2017 cuando su producto Hops-Pilsen se hizo acreedor de la medalla de oro en la Copa
Latinoamericana de Cervezas Artesanales en la categoría German Pils.

La proyección de Hops, según su fundador, es seguir creciendo en Lima, y de ser

posible estar en Trujillo y Cuzco, produciendo cervezas en los mismos lugares.

Figura 1: Logotipo de la Empresa

6
 Descripción de los productos

A continuación, se detalla los estilos de cervezas artesanales que ofrece la empresa:

Estilos Especificaciones

Con aroma a lúpulos nobles y carácter de granos de malta con un acabado seco, es una cerveza
1. Pilsen
refrescante y limpia de aromas. (4.4% - 5.2%) ABV, (22 - 40) IBU

De color dorado a amarillo claro. Tiene cuerpo medio, ligeros aromas afrutados y cítricos. Su sabor es
2. Trigo
complejo, ligeramente agridulce y moderadamente amargo. (5% - 6.5%) ABV, (20 - 45) IBU

Notas de malta tostada y chocolate. Color oscuro, corpulenta con un delicado sabor a castañas y
3. Dunkel
azúcar negro. Sabor fresco, redondo y suave. (4.5% - 5.6%) ABV, (18 - 28) IBU

Oscura a negra, seca, ligeramente amarga. Cerveza fuerte con toques de café, chocolate, regaliz y
4. Stout
melaza, con ligera acidez, espuma cremosa y buena retención. (6.3% -8.0%) ABV, (50-70) IBU

Oscura, con maltosidad muy fuerte, sabor a caramelo, sin aroma a lúpulo, carácter frutal moderado y
5. Doppel Bock licoroso, espuma abundante, con una tibieza alcohólica, discretamente dulce y seca. (7% - 10%) ABV,
(16 - 26) IBU

Oscura, con maltosidad muy fuerte, sabor a caramelo, sin aroma a lúpulo, carácter frutal moderado y
6. Bock licoroso, espuma abundante, con una tibieza alcohólica, discretamente dulce y seca. (7%) ABV, (16 -
26) IBU

Color ámbar a cobre rojizo, espuma marrón claro. Aroma y sabor moderado a malta, caramelo,
7. Pale Ale ocasionalmente a tostado o a toffee, lúpulo aromático bajo e inglés, cuerpo medio. (3.8% - 5%) ABV,
(18-28) IBU

Aroma a lúpulo moderadamente alto, típico floral, terroso y/o a fruta natural, leve aroma herbáceo,
8. Ipa moderado aroma a malta tostada, gusto final medio seco y el amargor puede permanecer en el
retrogusto. Uso de lúpulos nobles ingleses. (5% - 7.5%) ABV, (40-60) IBU

Fuerte, maltosa, frutada, ale basada en el trigo, combinando los mejores aromas de la malta y la levadura
9. Weizenbock de una “weissbier” (cerveza de trigo pálida u oscura), con los aromas y sabores maltosos y fuertes de
una dunkel bock o doppelbock. (6.5% - 9.0%) ABV, (15 - 30) IBU

Tabla 1: Variedades de Cervezas ofrecidas por Hops

7
1.2 Descripción de la Estructura Organizacional: Organigrama

Si bien la empresa lleva 15 años de formada, aún mantiene una estructura

organizacional sencilla. La empresa la encabeza los accionistas, luego se encuentra el
Gerente General quien tiene como apoyo al Asistente de Gerencia, en el siguiente nivel
está la Gerencia Comercial quien está a cargo de los asesores comerciales, y el Maestro
Cervecero quien tiene a su cargo los operarios de planta.

Figura 2: Organigrama de la empresa

1.3 Descripción de Macroprocesos: SIPOC

8
Tabla 2: Matriz SIPOC
1.4 Descripción de Procesos: DOP, DR, Flujograma
- Diagrama de Operaciones Cervecería HOPS

9
 Figura 3: Diagrama de Operaciones

- Diagrama de recorrido de planta

Figura 4: Layout de la planta

10
2. DIAGNÓSTICO SITUACIÓN ACTUAL (AS IS)

1.5 Análisis del Mercado y Entorno (SEPTEG, 5 Fuerzas de Porter, Segmentación,

Canvas Business Model, etc.)
- Cinco Fuerzas de Porter

Figura 5: 5 Fuerzas de Porter

- Canvas Business Model

Figura 6: Canvas Business Model para la empresa

11
 - Segmentación
o Geográfica:
La planta principal se encuentra ubicada en el distrito de Pueblo Libre. Esto
enfocará la producción principalmente alrededor de Lima Metropolitana priorizando
los siguientes distritos (nivel socioeconómico A y B):

 Barranco
 Miraflores
 San Isidro
 San Borja
 Surco
 Surquillo
 Magdalena

o Demográfica:
Hombres y mujeres dentro del rango de 18 a 55 años.

o Económica:
Sector A y B. La marca está tratando de posicionarse dentro del mercado como una
opción nueva y atractiva. Es por esto por lo que también puede considerarse al
sector C dentro.

o Psicográfico:
El público objetivo de la marca es aquel que está en la búsqueda de un producto
premium fuera de la producción masiva. Con expectativas de encontrar un producto
de alta calidad cuyos ingredientes sean seleccionados y procesados de manera
artesanal. De esta forma ellos podrán elevar la experiencia de catar una cerveza al
siguiente nivel.

1.6 Identificación de los 3 Productos Patrón

La cerveza artesanal es aquella que está elaborada siguiendo una “receta” propia, por
maestros cerveceros que le dan un sabor distinto y personal; por lógica su producción es
limitada, ya que se pone especial atención en sabores y texturas distintas a las marcas
industriales.

Los siguientes, cuyas ventas han sido las de mayor frecuencia en la empresa se detallan
a continuación:

12
- Pilsen: Europa también es productor de pale lagers, pero son 100% de cebada y
tienden a ser más profundas en cuanto a lúpulo y malta que la lager light. El
nombre de esta cerveza proviene de la ciudad checoslovaca llamada Pilsen. Este
tipo de cerveza es fácil de encontrar en todo el mundo

- Pale Ale: Es un tipo de cervezas que está en su auge en el mundo, para fabricar
este tipo de cerveza se requiere lúpulo y más lúpulo, por lo general tiene mucho
cuerpo y un alto contenido de alcohol ya que supera el 7% lo que le ayuda a
tener un balance entre su sabor herbal y frutal y la alta carga de lúpulo. El estilo
comenzó en el siglo 19 en Inglaterra, donde mucha de la cerveza fabricada era
enviada a los británicos que vivían en la India, el lúpulo es un conservador
natural por lo que (según la leyenda) algunos fabricantes se percataron de que
añadir mucho lúpulo les ayudaría a lograr que la cerveza sobreviviera viajes
largos por barco.

- Stout: Es un pariente cercano de la Porter, pero tiende a ser más oscura y con un
sabor más tostado. la razón de este sabor es que la Stout siempre tiene una
porción sin maltear de cebada tostada en la mezcla. En este caso la cerveza
Guinness es la más renombrada a nivel mundial, pero muchos de los cerveceros
artesanales también elaboran Stout combinándola con chocolate o avena. A
pesar de tener mucho cuerpo y espuma la Stout de Guinness tiene un contenido
de alcohol bajo y también es baja en calorías, esto no aplica en el estilo de
cerveza llamado Imperial Stout.

13
 1.7 Determinación de los Costos Operativos
Para determinar los costos operativos se tiene en consideración lo siguiente:

Concepto Cant. Costo Unitario Valor Total I.G.V. Importe Total

Activos fijos no depreciables 6,101 1,098 7,200
Operaciones y producción 2,203.39 396.61 2,600.00
Balanza de 60kilos 1 169.49 169.49 30.51 200
Bomba de agua 25w 1 254.24 254.24 45.76 300
Espectrómetro 2 338.98 677.97 122.03 800
Medidor de pH 1 508.47 508.47 91.53 600
Termómetro digital manual 2 67.8 135.59 24.41 160
Densímetro de triple escala 2 101.69 203.39 36.61 240
sillas 3 84.75 254.24 45.76 300
Administración 1,525.25 274.55 1,799.80
Impresora 1 847.46 847.46 152.54 1,000.00
Escritorio 2 254.24 508.47 91.53 600
Sillas 2 84.66 169.32 30.48 199.8
Ventas 2,372.63 427.07 2,799.70
Teléfonos 2 677.97 1,355.93 244.07 1,600.00
Escritorio 3 254.24 762.71 137.29 900
Sillas 3 84.66 253.98 45.72 299.7
Utensilios, Enseres 676.27 121.73 798
Herramientas 152.54 27.46 180
Útiles y utensilios 314.41 56.59 371
Útiles de Administración 209.32 37.68 247
Acondicionamiento de Local 29,113 5,240 34,354
Marketing de Lanzamiento( etapa preoperativa) 6,500.00 1,170.00 7,670.00
Servicios básicos y diversos diciembre 23,945.4 9 777.51 24,723.00
Energía Eléctrica (Luz) 317.8 57.2 375
Agua 194.92 35.08 230
Teléfono+ internet 135.59 24.41 160
Servicio TI (Redes y Técnico) 1,271.19 228.81 1,500.00
Contador 800 0 800
Seguridad 2,400.00 432 2,832.00
Asesor legal 500 0 500
Pago planilla preoperativa 18,326.0 0 0 18,326.00
Alquiler Adelantado (diciembre) 1 7,500.00 7,500.00 0 7,500.00
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 73,836.2 9 8,407.85 82,244.15
Garantía 2 7,500.00 15,000.0 0 0 15,000.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS 88,836.2 9 8,407.85 97,244.15

Tabla 3: Costos Operativos

14
1.8 Estrategia de Operaciones:
1.8.1 Análisis y Descripción de la Meta de la Empresa
La empresa Corporación Pueblo Libre SAC, conocida por su nombre comercial Hops,
que se dedica principalmente a la elaboración de cervezas artesanales, tiene como meta
principal convertirse en líder regional del rubro.

Para ello realiza sus procesos buscando obtener productos íntegramente naturales sin
filtración ni pasteurización y mediante un proceso controlado que garantiza la
naturalidad de nuestras bebidas. Para la elaboración de las cervezas, la empresa maneja
con extremo cuidado sus insumos, los lúpulos, maltas, levaduras y aguas, así como las
recetas empleadas, son manejados con el objetivo de obtener la más alta pureza en el
sabor.

1.8.2 Descripción de las Principales Funciones de la Empresa

- Producción:

Es el área más importante de la empresa. Al ser una empresa productora de cerveza

artesanal, tiene la responsabilidad de lograr un producto de la más alta calidad,
maximizando en lo posible productividad y efectividad.

- Calidad
No negociable. Este es uno de los factores pilar de la empresa y se encarga de asegurar
la calidad del producto final desde la adquisición de la materia prima hasta el
embotellado.

- Materias primas
La empresa está en la constante búsqueda de proveedores de materia prima de primera
calidad al mejor precio posible. Además, se trata de trabajar con el stock necesario (no
se debe tener mercadería y materia prima almacenada ya que se deteriora)

- Almacenaje
Es importante el correcto manejo de almacenes (temperatura, % de humedad, clima,
etc.) para la preservación de MP y producto terminado. Asimismo, mantener un
inventario ordenado y actualizado.

- Atención al cliente
Contacto con canales mayoristas y venta al por menor. Actividad de valor agregado al
producto que busca satisfacer a los clientes y lograr fidelizarlos.
15
 - Administración
Controla la planificación de producción de la empresa. En constante búsqueda de logros
y metas a corto, mediano y largo plazo.

1.8.3 Análisis y Descripción de las Principales Decisiones de la Administración de

Operaciones
La empresa está en una etapa de crecimiento y posicionamiento en el mercado. Su
objetivo es ser reconocida como una de las marcas de cervezas artesanales más
importantes en su nicho de negocio. Para lograr este objetivo, la administración de
operaciones toma las siguientes decisiones:

- Tácticas:
o Planes de producción
o Contratación de personal
o Turnos de producción
- Estratégicas:
o Identificación del método de producción más apropiado (producción en
línea o por estaciones)
o Metas de producción

- Sobre capacidad:
o Determinación de adquisición de equipos/maquinaria nueva
o Capacidad de producción de máquinas en un periodo de tiempo
o Manejo y reducción de tiempos muertos

- Sobre Inventario
o Determinar productos de mayor rotación
o Optimizar la estrategia de producción alrededor de dichos productos
o Minimizar costos y tiempos de producción

16
1.8.4 Identificación y Descripción de la Cadena de Valor y de la Cadena de
Suministro
- Cadena de Valor

Figura 7: Cadena de Valor

- Cadena de suministros:
La empresa ha dividido la cadena de suministros en:

- Proveedores
- Área de Producción: se enfoca en optimizar los niveles de productividad de la
planta cervecera en términos de eficiencia, efectividad, calidad y costo,
asegurando la capacidad necesaria para la empresa.
- Área de Almacén: se encarga de controlar el ingreso y salida de materiales y
realizar. También se encarga de gestionar el suministro de insumos y envases
con los proveedores para la planta cervecera.
- Área de Distribución: se encarga del diseño y gestión de la distribución física de
los productos a los clientes, que incluye recepción, almacenamiento, preparación
de pedidos, administración, transporte y entregas. Para esto, cuenta con un
almacén de productos terminados del cual salen los pedidos.
- Área de Ventas: se encarga de ejecutar y optimizar las ventas mayoristas y
minoristas, implementando las estrategias establecidas y determinando las
orientaciones necesarias para alcanzar los objetivos de volumen, cobranza,
distribución y marketing.
- Clientes Finales: los principales clientes son bares, pubs, restaurantes, hoteles y
clientes finales.

17
1.8.5 Descripción de la Estrategia Corporativa de la Empresa (Misión, Visión,
Valores, Estrategias Funcionales, Objetivos, Indicadores, Metas, Planes o
Proyectos Estratégicos, etc.)
- Misión

Hops tiene como misión buscar ser un producto consumido a nivel regional por
brindar una cerveza artesanal que mantenga los estándares de calidad y se distinga
por su sabor, aroma y color. Deseamos posicionarnos como cerveza preferencial
para acompañar comidas y momentos placenteros.
- Visión
Nuestra empresa tiene por objetivo ser la marca líder en el mercado regional de la
cerveza artesanal trabajando en la innovación de sabores y aromas para ofrecer a la
cultura cervecera nuevos productos. Aspiramos alcanzar una excelente producción
en la empresa familiar, basándonos en el uso de ingredientes naturales y ampliar la
oferta de productos a partir de la reutilización de los desperdicios.
- Valores
o Sentido de pertenencia.
o Respeto entre los miembros de Hops y hacia el público.
o Compromiso con los clientes.
o Colaboración entre los miembros.
o Calidad en los productos.
o Compromiso social y con el medio ambiente.
o Adaptación a los desafíos del mercado.
o Aprendizaje constante.
o Credibilidad y confianza

1.8.6 Identificación y Análisis del Alineamiento Estratégico: Prioridades y

Capacidades Competitivas
- Calidad
Calidad superior, brinda a sus clientes la mejor calidad en cerveza, ya que utiliza
materia prima seleccionada para cada tipo de cerveza, para poder así satisfacer las
necesidades del cliente.
Calidad consistente, actualmente se están proyectando en mejorar la planta de
producción de Pueblo Libre para mejorar los productos según las nuevas normas que
exige el mercado interno como externo.
- Costo
Para la elaboración de las distintas cervezas, se ha utilizado un presupuesto anual para
cada tipo, esto se ha realizado según los datos recabados de años anteriores, el cual se
rige al pie de la letra para no evitar costos superiores a ese presupuesto, además para

18
elaborar este tipo de cerveza, los costos en los cuales se incurren son relativamente
cómodos, ya que las materias primas utilizadas en el proceso no tienen un costo
elevado.
El costo para la adquisición de esta cerveza es competitivo con el mercado, esto quiere
decir que el precio por la compra de este producto es menor versus otras cervecerías.
- Flexibilidad
Variedad, se maneja una gran variedad de estilos de acuerdo con la preferencia del
cliente y las novedades del mercado.

- Los clientes
Ya que los clientes pueden adquirir las cervezas de dos formas, por consumo en el
mismo local o por pedido externo, se optado por esta política ya que se desea promover
e impulsar la cerveza por estos medios.

1.8.7 Análisis Empresarial: Ganadores y Calificadores de Pedidos

- Ganadores de Pedido:
o Calidad: Factor clave de la empresa. El principal objetivo de Hops es el
de elaborar un producto con el estándar de calidad más alto que se le
pueda asociar a una cerveza de producción artesanal.
o Reconocimiento: Hops se está posicionando como una alternativa
principal dentro del mercado de cervezas artesanales.

- Calificadores de Pedido:

o Variedad: Hops ofrece una amplia variedad de sabores y combinaciones

para obtener cepas que caracterizan el producto ofrecido por la marca.
o Precio: La cerveza Hops se presenta como una alternativa con un precio
por debajo del promedio dentro del sector.

1.9 Estrategia de Procesos

1.9.1 Identificación, Descripción y Clasificación de los Procesos
- Procesos principales:

o Producción de cervezas
Se lleva al cabo en la planta cervecera de Pueblo Libre. Aquí se dan los procesos de
molienda, maceración, filtración, ebullición, enfriamiento, fermentación, maduración y
embotellado de las distintas cepas que ofrece Hops.

19
 o Ventas y despachos
Hops cuenta con un área de despachos (almacén de productos terminados, zona de
despacho y oficinas) de productos en la planta cervecera. A esto se suma el bar/pub
propio. Aquí, clientes finales pueden adquirir y degustar lo producido por la planta
cervecera.

o Procesos estratégicos:
 Planeamiento de producción
 Plan de ventas
 Plan logístico
o Procesos de apoyo:
 Controles de calidad y pruebas de laboratorio
 Compras
 Recursos humanos

1.9.2 Análisis y Descripción de la Estructura de los Procesos: Matriz de Contacto con

el Cliente (Servicios) y/o Matriz de Productos y Procesos (Bienes)
- Matriz de contacto con el cliente:

Figura 8: Matriz de contacto con el cliente

Al ser una planta cervecera, los clientes tienen poca capacidad de negociación,
personalización e interacción (salvo al momento de comprar una cerveza). El proceso se
caracteriza por ser una estandarización. Asimismo, el proceso productivo es constante.
No varia por personalización en los sabores ni en las presentaciones del envase. El
proceso sigue un flujo de trabajo rutinario (incluidas inspecciones y pruebas). De esta
manera podemos deducir que el negocio es del tipo trastienda.

20
1.9.3 Análisis y Descripción de la Participación del Cliente
Como se mencionó previamente en la matriz de participación de cliente, este no tiene
capacidad ni potestad de modificar el proceso productivo (personalización, cambio en la
receta, branding, etc.). Esto es responsabilidad solamente de Hops. Al ser un negocio
del tipo trastienda, el cliente solo interviene en el proceso de compra (mayorista y/o
minorista).

Sin embargo, la importancia del cliente juega un papel importante en el desarrollo de

actividades de la empresa. Al ejercer su rol de consumidor, sirve de herramienta de
medición para análisis de la empresa (nivel de aceptación por producto, compras
completas e incompletas, quejas, sugerencias).

1.9.4 Análisis y Descripción de la Flexibilidad de los Recursos: Tipos de Máquinas y

Mano de Obra
La empresa cuenta con una planta cervecera instalada en el distrito de Pueblo Libre.
Dicha planta tiene el equipamiento necesario para el proceso productivo desde la
molienda hasta el madurado post embotellado.

Parte del equipamiento de la planta consta de:

- Maceradores
- Molinos
- Fermentadores/Maduradores
- Embotelladora
- Etiquetadora
- Pasteurizadora
- Ollas de hervor

En las instalaciones también se encuentran ubicadas las oficinas del área administrativa
y de logística, encargadas de la recepción de los pedidos al por mayor y despacho de
estos.

Con respecto a la mano de obra clave de la empresa, al ser una planta cervecera, se
cuenta con un “maestro cervecero”. Esta persona es la encargada del control de calidad

21
de las cervezas envasadas por la marca. Tiene a su cargo personal calificado para la
operación de la línea de producción. Adicionalmente, se cuenta con personal
administrativo y de logística cuyas funciones parten desde la atención de clientes
nuevos hasta el despacho de mercadería.

1.9.5 Análisis y Descripción de la Intensidad de Capital

Hops cuenta en sus instalaciones equipamiento y maquinaria moderna. Además, se
cuenta con personal capacitado para el manejo y mantenimiento de estas en función a
las tareas requeridas por proceso. Al ser un proceso estandarizado, este es un proceso
cuya intensidad de capital recae sobre el equipamiento y maquinaria. A pesar de que la
intervención de la mano de obra es clave para el proceso, la mayoría de este depende del
equipamiento en uso. De esta forma, equipamiento y maquinaria de la mano de un
correcto uso garantizará un producto de calidad.

1.10 Identificación y Fundamentación del Problema de Operaciones (Brainstorming,5

Por que’s, Ishikawa, Árbol de Problemas, Pareto, etc.)
En Hops, durante el año 2022 se encontraron ciertas dificultades que interrumpieron el
proceso productivo lo cual causaron un impacto en el porcentaje de pedidos cumplidos.
En conjunto con el personal de planta y administración se realizó el siguiente diagrama
causa-efecto (Ishikawa) en el cual se plasmaron las principales causas de dichas
paradas.

Figura 9: Diagrama Causa-Efecto (Ishikawa)

22
Para profundizar en el análisis, se tomará el mes de diciembre del 2022 como referencia.
Para este periodo se registraron en una tabla una serie de incidencias que ocurrieron con
frecuencia.

Porcentaje Porcentaje
Analisis de causa Contabilizado Total acumulado
individual (%) acumulado (%)

Materia prima rechazada 35 35 39.33 39.33

Inadecuado control de stock 11 46 12.36 51.69

Tiempos improductivos 11 57 12.36 64.04

Reprocesos 28 85 31.46 95.51

Inadecuada operación de
15 100 16.85 112.36
maquinaria/equipo

total incidencias 100

Tabla 4: Resumen de incidencias

Estos datos se pueden llevar a un gráfico de Pareto para identificar las principales
causas a resolver

Figura 10: Grafico de Pareto para las incidencias

En base al gráfico, se puede observar que los problemas con mayor incidencia son los
de materia prima rechazada y reprocesos (etiquetado y envasado).

23
1.11 Determinación del Impacto Económico.
Para poder determinar el impacto económico que ha generado la problemática principal
de no poder cumplir con la demanda, se ha comparado lo requerido por cada tipo de
cerveza versus lo que realmente se atendió.

En las siguientes tablas muestran el monto dejado de percibir por parte de la demanda
no cubierta, para los tipos de producto que son objeto de estudio:

24
 Impacto Económico
Ganancia S/ 1,367,280.00
Pérdida S/ 59,120.00 4.32%
Tabla 5: Ventas perdidas para los 3 tipos de cervezas

25
1.12 Medición de Indicadores Actuales (Línea base): Eficiencia, Eficacia, Efectividad,
OEE, Productividad, Costos de Producción, etc.

1.13 Conclusiones del Diagnóstico

En base a lo citado en la problemática de la empresa, asi como su situación actual y
puesta en marcha se puede concluir lo siguiente:

- La empresa se rige bajo la modalidad “Make to Stock”.

- Tipo de negocio: Trastienda.

26
- Existe un problema en el proceso de embotellamiento lo cual está causando
demoras y reprocesos que al final demoran la atención de clientes y en la
mayoría de los casos no se les está atendiendo.
- Se necesita actualizar el pronóstico de producción asi como el plan de
producción para el año 2023 para que se ajuste a las necesidades de la empresa.
- Se necesita determinar si es necesario la contratación de más personal para el
área de producción.
- Mediante los indicadores de productividad se ha encontrado:
o La empresa tiene un nivel de eficacia (% de atención) del 91%. La
empresa espera al menos tener un nivel del 95% para el 2023.
o El impacto económico representa un monto de S/. 59,120.00
o La productividad económica de los costos directos es de S/. 36.63
o La productividad económica de los gastos administrativos es de: S/.
352.33

27
3. IDENTIFICACIÓN DE LA DEMANDA
1.14 Etapa 1: Recopilación de datos
1.14.1 Identificar la fuente de datos apropiada (interna o externa)
Para el presente trabajo, los datos han sido proporcionados por el área de ventas y la
gerencia de operación de la empresa, dicha información son registros referenciales de
costos e información de demanda del último año.

1.14.2 Definir el tipo de datos a usar ($, t, m3, etc.)

Se ha elegido como producto terminado 3 diferentes tipos de cervezas de la HOPS,
cuantificadas en unidades.

Tabla 6: Presentación de los distintos tipos de cervezas

1.14.3 Definir el tipo de periodo a usar (años, trimestres, meses, etc.)

Los periodos son considerados por meses desde los meses de enero a diciembre (12
periodos).

1.14.4 Seleccionar el número de periodos históricos relevantes

Se considera para el pronóstico de la demanda la información recabada del año 2022 la
cual está dada en meses.

1.15 Etapa 2: Análisis de Datos

1.15.1 Identificar el patrón de datos
Sin previsión de la demanda, las empresas se arriesgan a tomar decisiones erróneas
sobre sus productos o servicios. Para ello, es relevante considerar el análisis de los datos
históricos de ventas, a fin de tomar decisiones importantes desde la gestión de
inventario hasta la eficiencia de la cadena de suministro.

28
- Pilsen
PERIODO MES BOTELLAS PILSEN 330 ML (VENTAS)
1 ENERO 2300
2 FEBRERO 2700
3 MARZO 2600
4 ABRIL 2500
5 MAYO 2610
6 JUNIO 2900
7 JULIO 3200
8 AGOSTO 3400
9 SETIEMBRE 3550
10 OCTUBRE 3650
11 NOVIEMBRE 3760
12 DICIEMBRE 4100
Tabla 7: Ventas 2022 Pilsen

- Stoud

Tabla 8: Ventas 2022 Stoud

- Pale Ale

Tabla 9: Ventas 2022 Pale Ale

29
1.15.2 Graficar los datos históricos y Visualizar alguna señal del Patrón.
- Pilsen

Figura 11: Demanda vs Tendencia Pilsen

Interpretación

Según el grafico histórico de la demanda para el producto 1 Cerveza Pisen durante el

2022 se puede notar marcado un patrón estacionario debido a que presenta datos en el
transcurso del tiempo que fluctúan alrededor de una media constante.

- Stoud

Figura 12: Demanda vs Tendencia Stoud

30
Según el grafico histórico de la demanda para el producto 2 Cerveza Stoud durante el
2022 se puede notar marcado un patrón estacionario debido a que presenta datos en el
transcurso del tiempo que fluctúan alrededor de una media constante.

- Pale Ale

Figura 13: Demanda vs Tendencia Pale Ale

Según el grafico histórico de la demanda para el producto 2 Cerveza Pale Ale durante el
2022 se puede notar marcado un patrón estacionario debido a que presenta datos en el
transcurso del tiempo que fluctúan alrededor de una media constante.

 Coeficiente de Autocorrelación Pilsen K=1

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-1

1 ENERO 2300 -806 649636 0
2 FEBRERO 2700 2300 -406 -806 164836 327236
3 MARZO 2600 2700 -506 -406 256036 205436
4 ABRIL 2500 2600 -606 -506 367236 306636
5 MAYO 2610 2500 -496 -606 246016 300576
6 JUNIO 2900 2610 -206 -496 42436 102176
7 JULIO 3200 2900 94 -206 8836 -19364
8 AGOSTO 3400 3200 294 94 86436 27636
9 SETIEMBRE 3550 3400 444 294 197136 130536
10 OCTUBRE 3650 3550 544 444 295936 241536
11 NOVIEMBRE 3760 3650 654 544 427716 355776
12 DICIEMBRE 4100 3760 994 654 988036 650076
Total 37270 0 3730292 2628256
Promedio 3106

rk = -0.215

31
  Coeficiente de Autocorrelación pilsen K=2

Desfase : k=2 periodo

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-2

1 ENERO 2300 -806 649636 0
2 FEBRERO 2700 -406 164836 0
3 MARZO 2600 2300 -506 -806 256036 407836
4 ABRIL 2500 2700 -606 -406 367236 246036
5 MAYO 2610 2600 -496 -506 246016 250976
6 JUNIO 2900 2500 -206 -606 42436 124836
7 JULIO 3200 2610 94 -496 8836 -46624
8 AGOSTO 3400 2900 294 -206 86436 -60564
9 SETIEMBRE 3550 3200 444 94 197136 41736
10 OCTUBRE 3650 3400 544 294 295936 159936
11 NOVIEMBRE 3760 3550 654 444 427716 290376
12 DICIEMBRE 4100 3650 994 544 988036 540736
Total 37270 -2 3730292 1955280
Promedio 3106

rk = -0.535

 Error de pronóstico Pilsen

Periodo Mes Datos Originales Y t Pronóstico Yt Error | | | | / Yt / Yt

1 ENERO 2300 0
2 FEBRERO 2700 2300 400 400 160000 0.15 0.15
3 MARZO 2600 2700 -100 100 10000 0.04 -0.04
4 ABRIL 2500 2600 -100 100 10000 0.04 -0.04
5 MAYO 2610 2500 110 110 12100 0.04 0.04
6 JUNIO 2900 2610 290 290 84100 0.10 0.10
7 JULIO 3200 2900 300 300 90000 0.09 0.09
8 AGOSTO 3400 3200 200 200 40000 0.06 0.06
9 SETIEMBRE 3550 3400 150 150 22500 0.04 0.04
10 OCTUBRE 3650 3550 100 100 10000 0.03 0.03
11 NOVIEMBRE 3760 3650 110 110 12100 0.03 0.03
12 DICIEMBRE 4100 3760 340 340 115600 0.08 0.08
TOTAL 1800 2200 566400 0.70 0.55

n= 11

DAM 200.000
EMC 51490.909
REMC 226.916
EPAM 0.064 6.39%

EPM 0.050 4.97%

32
  Coeficiente de Autocorrelación Stoud K=1

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-1

1 ENERO 2100 -910 828100 0
2 FEBRERO 2600 2100 -410 -910 168100 373100
3 MARZO 2500 2600 -510 -410 260100 209100
4 ABRIL 2400 2500 -610 -510 372100 311100
5 MAYO 2520 2400 -490 -610 240100 298900
6 JUNIO 2800 2520 -210 -490 44100 102900
7 JULIO 3100 2800 90 -210 8100 -18900
8 AGOSTO 3300 3100 290 90 84100 26100
9 SETIEMBRE 3460 3300 450 290 202500 130500
10 OCTUBRE 3550 3460 540 450 291600 243000
11 NOVIEMBRE 3670 3550 660 540 435600 356400
12 DICIEMBRE 4120 3670 1110 660 1232100 732600
Total 36120 0 4166600 2764800
Promedio 3010

rk = -0.242

 Coeficiente de Autocorrelación Stoud k=2

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-2

1 ENERO 2100 -910 828100 0
2 FEBRERO 2600 -410 168100 0
3 MARZO 2500 2100 -510 -910 260100 464100
4 ABRIL 2400 2600 -610 -410 372100 250100
5 MAYO 2520 2500 -490 -510 240100 249900
6 JUNIO 2800 2400 -210 -610 44100 128100
7 JULIO 3100 2520 90 -490 8100 -44100
8 AGOSTO 3300 2800 290 -210 84100 -60900
9 SETIEMBRE 3460 3100 450 90 202500 40500
10 OCTUBRE 3550 3300 540 290 291600 156600
11 NOVIEMBRE 3670 3460 660 450 435600 297000
12 DICIEMBRE 4120 3550 1110 540 1232100 599400
Total 36120 0 4166600 2080700
Promedio 3010

rk = -0.561

33
  Error de pronóstico Stoud

Periodo Mes Datos Originales Y t Pronóstico Yt Error | | | | / Yt / Yt

1 ENERO 2100 0
2 FEBRERO 2600 2100 500 500 250000 0.19 0.19
3 MARZO 2500 2600 -100 100 10000 0.04 -0.04
4 ABRIL 2400 2500 -100 100 10000 0.04 -0.04
5 MAYO 2520 2400 120 120 14400 0.05 0.05
6 JUNIO 2800 2520 280 280 78400 0.10 0.10
7 JULIO 3100 2800 300 300 90000 0.10 0.10
8 AGOSTO 3300 3100 200 200 40000 0.06 0.06
9 SETIEMBRE 3460 3300 160 160 25600 0.05 0.05
10 OCTUBRE 3550 3460 90 90 8100 0.03 0.03
11 NOVIEMBRE 3670 3550 120 120 14400 0.03 0.03
12 DICIEMBRE 4120 3670 450 450 202500 0.11 0.11
TOTAL 2020 2420 743400 0.79 0.63

n= 11

DAM 220.00
EMC 67581.82
REMC 259.97
EPAM 0.072 7.20%

EPM 0.057 5.72%

 Coeficiente de Autocorrelación Pale Ale K=1

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-1

1 ENERO 1890 -988 976144 0
2 FEBRERO 2360 1890 -518 -988 268324 511784
3 MARZO 2200 2360 -678 -518 459684 351204
4 ABRIL 2350 2200 -528 -678 278784 357984
5 MAYO 2450 2350 -428 -528 183184 225984
6 JUNIO 2700 2450 -178 -428 31684 76184
7 JULIO 3000 2700 122 -178 14884 -21716
8 AGOSTO 3200 3000 322 122 103684 39284
9 SETIEMBRE 3350 3200 472 322 222784 151984
10 OCTUBRE 3470 3350 592 472 350464 279424
11 NOVIEMBRE 3580 3470 702 592 492804 415584
12 DICIEMBRE 3980 3580 1102 702 1214404 773604
Total 34530 -6 4596828 3161304
Promedio 2878

rk = -0.237

34
  Coeficiente de Autocorrelación Pale Ale k=2

Desfase : k=2 periodo

Periodo Mes Datos Originales Y t Desfase 1 Periodo Y t-2

1 ENERO 1890 -988 976144 0
2 FEBRERO 2360 -518 268324 0
3 MARZO 2200 1890 -678 -988 459684 669864
4 ABRIL 2350 2360 -528 -518 278784 273504
5 MAYO 2450 2200 -428 -678 183184 290184
6 JUNIO 2700 2350 -178 -528 31684 93984
7 JULIO 3000 2450 122 -428 14884 -52216
8 AGOSTO 3200 2700 322 -178 103684 -57316
9 SETIEMBRE 3350 3000 472 122 222784 57584
10 OCTUBRE 3470 3200 592 322 350464 190624
11 NOVIEMBRE 3580 3350 702 472 492804 331344
12 DICIEMBRE 3980 3470 1102 592 1214404 652384
Total 34530 -6 4596828 2449940
Promedio 2878

rk = -0.591

 Error de pronóstico Pale Ale

Periodo Mes Datos Originales Y t Pronóstico Yt Error | | | | / Yt / Yt

1 ENERO 1890 0
2 FEBRERO 2360 1890 470 470 220900 0.20 0.20
3 MARZO 2200 2360 -160 160 25600 0.07 -0.07
4 ABRIL 2350 2200 150 150 22500 0.06 0.06
5 MAYO 2450 2350 100 100 10000 0.04 0.04
6 JUNIO 2700 2450 250 250 62500 0.09 0.09
7 JULIO 3000 2700 300 300 90000 0.10 0.10
8 AGOSTO 3200 3000 200 200 40000 0.06 0.06
9 SETIEMBRE 3350 3200 150 150 22500 0.04 0.04
10 OCTUBRE 3470 3350 120 120 14400 0.03 0.03
11 NOVIEMBRE 3580 3470 110 110 12100 0.03 0.03
12 DICIEMBRE 3980 3580 400 400 160000 0.10 0.10
TOTAL 2090 2410 680500 0.84 0.70

n= 11

DAM 219.09
EMC 61863.64
REMC 248.72
EPAM 0.077 7.66%

EPM 0.063 6.33%

35
1.16 Etapa 3: Construcción de Modelos
1.16.1 Seleccionar los Modelos Adecuados.
Debido a la demanda horizontal de los productos (estos muestran un patrón
estacionario), se utilizarán los siguientes modelos:

- Promedio móvil simple

- Promedio móvil doble
- Atenuación exponencial

1.16.2 Calcular las Estimaciones de los Periodos Históricos.

 Promedio móvil simple por producto

o Pilsen

k= 3

t Unidade s Mt Y et | |
t+1

1
2300
2
2700
3 2533.3
2600
4 2500 2600.0 2533.3 -33.3 33.3 1111.1
5 2610 2570.0 2600.0 10.0 10.0 100.0
6 2900 2670.0 2570.0 330.0 330.0 108900.0
7 3200 2903.3 2670.0 530.0 530.0 280900.0
8 3400 3166.7 2903.3 496.7 496.7 246677.8
9 3550 3383.3 3166.7 383.3 383.3 146944.4
10 3650 3533.3 3383.3 266.7 266.7 71111.1
11 3760 3653.3 3533.3 226.7 226.7 51377.8
12 4100 3836.7 3653.3 446.7 446.7 199511.1
13 3930.0 3836.7

TOTAL 2656.7 2723.3 1106633.3

DAM 302.59
EMC 122959.26

36
 o Stoud

k= 3

t Unidade s Mt Y et | |
t+1

1 2100
2 2600
3 2500 2400.0

4 2400 2500.0 2400.0 0.0 0.0 0.0

5 2520 2473.3 2500.0 20.0 20.0 400.0
6 2800 2573.3 2473.3 326.7 326.7 106711.1
7 3100 2806.7 2573.3 526.7 526.7 277377.8
8 3300 3066.7 2806.7 493.3 493.3 243377.8
9 3460 3286.7 3066.7 393.3 393.3 154711.1
10 3550 3436.7 3286.7 263.3 263.3 69344.4
11 3670 3560.0 3436.7 233.3 233.3 54444.4
12 4120 3780.0 3560.0 560.0 560.0 313600.0
13 3895.0 3780.0

TOTAL 2816.7 2816.7 1219966.7

DAM 312.96
EMC 135551.85

37
 o Pale Ale

k= 3

t Unidade s Mt Y et | |
t+1

1 1890
2 2360
3 2200 2150.0

4 2350 2303.3 2150.0 200.0 200.0 40000.0

5 2450 2333.3 2303.3 146.7 146.7 21511.1
6 2700 2500.0 2333.3 366.7 366.7 134444.4
7 3000 2716.7 2500.0 500.0 500.0 250000.0
8 3200 2966.7 2716.7 483.3 483.3 233611.1
9 3350 3183.3 2966.7 383.3 383.3 146944.4
10 3470 3340.0 3183.3 286.7 286.7 82177.8
11 3580 3466.7 3340.0 240.0 240.0 57600.0
12 3980 3676.7 3466.7 513.3 513.3 263511.1
13 3780.0 3676.7

TOTAL 3120.0 3120.0 1229800.0

DAM 346.67
EMC 136644.44

 Promedio doble por producto

o Pilsen

P rom e dio m ov il de 3 P rom e dio

t Yt V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
s e m anas Mt doble M't
1 2300 1
2 2700 2
3 2600 2533.33 3
4 2500 2600.00 4
5 2610 2570.00 2568 2572 2
6 2900 2670.00 2613 2727 57 2574 326 326 105986
7 3200 2903.33 2714 3092 189 2783 417 417 173611
8 3400 3166.67 2913 3420 253 3281 119 119 14135
9 3550 3383.33 3151 3616 232 3673 -123 123 15211
10 3650 3533.33 3361 3706 172 3848 -198 198 39116
11 3760 3653.33 3523 3783 130 3878 -118 118 13872
12 4100 3836.67 3674 3999 162 3913 187 187 34844
13 4161
14 4323
15 4486
16 4648

TOTAL 609 1487 396775

DAM 212.38
EMC 56682.19

o Stoud

38
 P rom e dio m ov il de 3 P rom e dio
t Yt V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
s e m anas Mt doble M't
1 2100 1
2 2600 2
3 2500 2400.00 3
4 2400 2500.00 4
5 2520 2473.33 2458 2489 16
6 2800 2573.33 2516 2631 58 2504 296 296 87353
7 3100 2806.67 2618 2996 189 2689 411 411 169012
8 3300 3066.67 2816 3318 251 3184 116 116 13353
9 3460 3286.67 3053 3520 233 3569 -109 109 11857
10 3550 3436.67 3263 3610 173 3753 -203 203 41344
11 3670 3560.00 3428 3692 132 3783 -113 113 12844
12 4120 3780.00 3592 3968 188 3824 296 296 87353
13 4156
14 4343
15 4531
16 4719

TOTAL 692 1543 423117

DAM 220.48
EMC 60445.33

o Pale Ale

P rom e dio m ov il de 3 P rom e dio

t Yt V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
s e m anas Mt doble M't
1 1890 1
2 2360 2
3 2200 2150.00 3
4 2350 2303.33 4
5 2450 2333.33 2262 2404 71
6 2700 2500.00 2379 2621 121 2476 224 224 50375
7 3000 2716.67 2517 2917 200 2742 258 258 66449
8 3200 2966.67 2728 3206 239 3117 83 83 6944
9 3350 3183.33 2956 3411 228 3444 -94 94 8920
10 3470 3340.00 3163 3517 177 3639 -169 169 28523
11 3580 3466.67 3330 3603 137 3693 -113 113 12844
12 3980 3676.67 3494 3859 182 3740 240 240 57600
13 4041
14 4223
15 4406
16 4588

TOTAL 429 1182 231657

DAM 168.89
EMC 33093.83

39
 Atenuación exponencial (α=0.1)
o Pilsen

Valor ^
Tiempo Valor Real Error Abs. (Y - )2
Suavizado
^
Y Y |et|/Yt
t t
Trimestres Yt (α=0.1) |et|
t

1 2300 2300.00 0 0 0
2 2700 2300.00 400.0 160,000 0.1
3 2600 2340.00 260.0 67,600 0.1
4 2500 2366.00 134.0 17,956 0.1
5 2610 2379.40 230.6 53,176 0.1
6 2900 2402.46 497.5 247,546 0.2
7 3200 2452.21 747.8 559,184 0.2
8 3400 2526.99 873.0 762,142 0.3
9 3550 2614.29 935.7 875,547 0.3
10 3650 2707.86 942.1 887,620 0.3
11 3760 2802.08 957.9 917,615 0.3
12 4100 2897.87 1202.1 1,445,117 0.3

13 3018.08

598.4 499,459 17.7%

DAM ECM EPAM

o Stoud
Valor ^
Tiempo Valor Real Error Abs. (Y - )2
Suavizado
^
Y Y |et|/Yt
t t
Trimestres Yt (α=0.1) |et|
t

1 2100 2100 0 0 0
2 2600 2100.00 500.0 250,000 0.2
3 2500 2150.00 350.0 122,500 0.1
4 2400 2185.00 215.0 46,225 0.1
5 2520 2206.50 313.5 98,282 0.1
6 2800 2237.85 562.2 316,013 0.2
7 3100 2294.07 805.9 649,531 0.3
8 3300 2374.66 925.3 856,257 0.3
9 3460 2467.19 992.8 985,666 0.3
10 3550 2566.47 983.5 967,325 0.3
11 3670 2664.83 1005.2 1,010,375 0.3
12 4120 2765.34 1354.7 1,835,094 0.3

13 2900.81

667.3 594,772 20.5%

40
DAM ECM EPAM
 o Pale Ale
Valor ^
Tiempo Valor Real Error Abs. (Y - )2
Suavizado
^
Y Y |et|/Yt
t t
Trimestres Yt (α=0.1) |et|
t

1 1890 1890 0 0 0
2 2360 1890.00 470.0 220,900 0.2
3 2200 1937.00 263.0 69,169 0.1
4 2350 1963.30 386.7 149,537 0.2
5 2450 2001.97 448.0 200,731 0.2
6 2700 2046.77 653.2 426,706 0.2
7 3000 2112.10 887.9 788,374 0.3
8 3200 2200.89 999.1 998,229 0.3
9 3350 2300.80 1049.2 1,100,826 0.3
10 3470 2405.72 1064.3 1,132,697 0.3
11 3580 2512.15 1067.9 1,140,312 0.3
12 3980 2618.93 1361.1 1,852,508 0.3

13 2755.04

720.9 673,332 23.1%

DAM ECM EPAM

 Atenuación exponencial (α=0.5)

o Pilsen

Valor ^
Tiempo Valor Real Error Abs. (Y - )2
Suavizado
^
Y Y |et|/Yt
t t
Trimestres Yt (α=0.1) |et|
t

1 2300 2300.00 0 0 0
2 2700 2300.00 400.0 160,000 0.1
3 2600 2500.00 100.0 10,000 0.0
4 2500 2550.00 50.0 2,500 0.0
5 2610 2525.00 85.0 7,225 0.0
6 2900 2567.50 332.5 110,556 0.1
7 3200 2733.75 466.3 217,389 0.1
8 3400 2966.88 433.1 187,597 0.1
9 3550 3183.44 366.6 134,368 0.1
10 3650 3366.72 283.3 80,248 0.1
11 3760 3508.36 251.6 63,323 0.1
12 4100 3634.18 465.8 216,989 0.1

13 3867.09
41
269.5 99,183 8.2%

DAM ECM EPAM

 o Stoud

Valor ^
Tiempo Valor Real Error Abs. (Y - )2
Suavizado
Valor
^ ^
Tiempo Valor Real Y Error Abs. (Y - Y )2 |et|/Yt
Suavizado t t
Trimestres Yt (α=0.1)
^ |et|
Y Y |et|/Yt
t t t
Trimestres Yt (α=0.1) |et|
1 2100 2100
t 0 0 0
2
1 2600
1890 2100.00
1890 500.0
0 250,000
0 0.2
0
3
2 2500
2360 2350.00
1890.00 150.0
470.0 22,500
220,900 0.1
0.2
4
3 2400
2200 2425.00
2125.00 25.0
75.0 625
5,625 0.0
0.0
5
4 2520
2350 2412.50
2162.50 107.5
187.5 11,556
35,156 0.0
0.1
6
5 2800
2450 2466.25
2256.25 333.8
193.8 111,389
37,539 0.1
0.1
7
6 3100
2700 2633.13
2353.13 466.9
346.9 217,972
120,322 0.2
0.1
8
7 3300
3000 2866.56
2526.56 433.4
473.4 187,868
224,143 0.1
0.2
9
8 3460
3200 3083.28
2763.28 376.7
436.7 141,917
190,723 0.1
0.1
10
9 3550
3350 3271.64
2981.64 278.4
368.4 77,484
135,689 0.1
0.1
11
10 3670
3470 3410.82
3165.82 259.2
304.2 67,174
92,525 0.1
0.1
12
11 4120
3580 3540.41
3317.91 579.6
262.1 335,924
68,691 0.1
0.1
12
13 3980 3448.96
3830.21 531.0 282,009 0.1

13 3714.48 292.5 118,701 9.2%

304.1
DAM 117,777
ECM 10.2%
EPAM

DAM ECM EPAM

o Pale Ale

1.16.3 Calcular los Errores de las Estimaciones para cada Modelo Usado (DAM, ECM,
RECM, EPAM, EPM).

Producto Método DAM ECM

Movil simple 302.59 122959.26
Movil doble 212.38 56682.19
PILSEN

Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 598.40 499458.64

Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 269.51 99182.96

Producto Método DAM ECM

Movil simple 302.59 135551.85
Movil doble 220.48 60445.33
STOUD

Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 667.34 594772.34

Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 292.53 118700.84

Producto Método DAM ECM

Movil simple 346.67 136644.44
PALE ALE

Movil doble 168.89 33093.83

42
Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 720.87 673332.28
Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 304.08 117776.88
1.16.4 Analizar los Errores: Comparación de Métodos.
Realizando un comparativo con los métodos empleados la técnica que nos conviene es
la que tiene menor DAM.

Producto Método DAM

Movil simple 302.59
PILSEN Movil doble 212.38
Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 598.40
Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 269.51
Movil simple 302.59
STOUD

Movil doble 220.48

Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 667.34
Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 292.53
Movil simple 346.67
PALE ALE

Movil doble 168.89

Atenuación exponenacial ( α = 0.1) 720.87
Atenuación exponenacial ( α = 0.5) 304.08

Según la gráfica podemos ver que el mejor modelo para pronosticar este año 2023 es el
de Promedio simple doble, debido a que se obtiene un menor error DAM para los tres
productos de Cerveza Artesanal (Stoud, Pale Ale, Pilsen)

43
Etapa 4: Extrapolación de Resultados

1.16.5 Estimar el Pronóstico Futuro.

- Pilsen

P rom e dio
P rom e dio
t Yt m ov il de 3 V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
doble M't
s e m anas Mt
1 2300 1
2 2700 2
3 2600 2533.33 3
4 2500 2600.00 4
5 2610 2570.00 2568 2572 2 5
6 2900 2670.00 2613 2727 57 2574 326 326 105986
7 3200 2903.33 2714 3092 189 2783 417 417 173611
8 3400 3166.67 2913 3420 253 3281 119 119 14135
9 3550 3383.33 3151 3616 232 3673 -123 123 15211
10 3650 3533.33 3361 3706 172 3848 -198 198 39116
11 3760 3653.33 3523 3783 130 3878 -118 118 13872
12 4100 3836.67 3674 3999 162 3913 187 187 34844
13 4161
14 4323
15 4486
16 4648
17 4810

TOTAL 609 1487 396775

- Stoud

P rom e dio
P rom e dio
t Yt m ov il de 3 V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
doble M't
s e m anas Mt
1 2100 1
2 2600 2
3 2500 2400.00 3
4 2400 2500.00 4
5 2520 2473.33 2458 2489 16 5
6 2800 2573.33 2516 2631 58 2504 296 296 87353
7 3100 2806.67 2618 2996 189 2689 411 411 169012
8 3300 3066.67 2816 3318 251 3184 116 116 13353
9 3460 3286.67 3053 3520 233 3569 -109 109 11857
10 3550 3436.67 3263 3610 173 3753 -203 203 41344
11 3670 3560.00 3428 3692 132 3783 -113 113 12844
12 4120 3780.00 3592 3968 188 3824 296 296 87353
13 4156
14 4343
15 4531
16 4719
17 4907

TOTAL 692 1543 423117

44
- Pale Ale
P rom e dio
P rom e dio
t Yt m ov il de 3 V alor de a V alor de b pronos tic o et | | p
doble M't
s e m anas Mt
1 1890 1
2 2360 2
3 2200 2150.00 3
4 2350 2303.33 4
5 2450 2333.33 2262 2404 71 5
6 2700 2500.00 2379 2621 121 2476 224 224 50375
7 3000 2716.67 2517 2917 200 2742 258 258 66449
8 3200 2966.67 2728 3206 239 3117 83 83 6944
9 3350 3183.33 2956 3411 228 3444 -94 94 8920
10 3470 3340.00 3163 3517 177 3639 -169 169 28523
11 3580 3466.67 3330 3603 137 3693 -113 113 12844
12 3980 3676.67 3494 3859 182 3740 240 240 57600
13 4041
14 4223
15 4406
16 4588
17 4770
TOTAL 429 1182 231657

45
4. PROPUESTA DE MEJORA (TO BE)
En este punto se analizarán los costos por la línea de producción seleccionada, el desarrollo de estrategias, la gestión de inventarios y el programa
maestro de producción (PMP)

1.17 Planeamiento Agregado

El planeamiento agregado implica planificar la demanda de la producción en el momento indicado. En ese sentido, el principal objetivo es la
“Satisfacción de la demanda en el tiempo con sujeto a variaciones y a la optimización de costos”

Suma de
Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de
Etiquetas de Fila TOTAL
ENE.21 FEB.21 MAR.21 ABR.21 MAY.21 JUN.21 JUL.21 AGOS.21 SETI.21 OCT.21 NOV.21 DIC.21
2021
Pilsen 2500 2575 2652 2732 2814 2898 2985 3075 3167 3262 3360 3461 35480
Stoud 2120 2184 2249 2317 2386 2458 2531 2607 2686 2766 2849 2935 30087
Pale Ale 1700 1751 1804 1858 1913 1971 2030 2091 2154 2218 2285 2353 24126
Plan de venta 6320 6510 6705 6906 7113 7327 7546 7773 8006 8246 8494 8748 89694

Suma de
Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de
Etiquetas de Fila TOTAL
ENE.22 FEB.22 MAR.22 ABR.22 MAY.22 JUN.22 JUL.22 AGOS.22 SETI.22 OCT.22 NOV.22 DIC.22
2022
Pilsen 2300 2700 2600 2500 2610 2900 3200 3400 3550 3650 3760 4100 37270
Stoud 2100 2600 2500 2400 2520 2800 3100 3300 3460 3550 3670 4120 36120
Pale Ale 1890 2360 2200 2350 2450 2700 3000 3200 3350 3470 3580 3980 34530
Plan de venta 6290 7660 7300 7250 7580 8400 9300 9900 10360 10670 11010 12200 107920
Pilsen 5314 5384 5349 5340 5007 4880 5120 4870 4699 5101 5215 5460 61739
Stoud 3422 3338 3516 3321 3210 3100 3160 3150 3250 3280 3270 3780 39797
Pale Ale 2980 3153 3164 3110 2850 2510 2650 2760 2580 2790 3100 3430 35077
Venta real 11716 11875 12029 11771 11067 10490 10930 10780 10529 11171 11585 12670 136613

46
 Suma de
Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de Suma de
Etiquetas de Fila TOTAL
ENE.23 FEB.23 MAR.23 ABR.23 MAY.23 JUN.23 JUL.23 AGOS.23 SETI.23 OCT.23 NOV.23 DIC.23
2023
Pilsen 2574 2783 3281 3673 3848 3878 3913 4161 4323 4486 4648 4810 46379
Stoud 2504 2689 3184 3569 3753 3783 3824 4156 4343 4531 4719 4907 45963
Pale Ale 2476 2742 3117 3444 3639 3693 3740 4041 4223 4406 4588 4770 44879
Plan de venta 7554 8214 9582 10687 11240 11354 11478 12358 12890 13422 13954 14487 137221

1.17.1 Análisis Gráfico

Para el análisis grafico considerando los datos del año 2022.

PILSEN 2022 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
DEMANDA 2300 2700 2600 2500 2610 2900 3200 3400 3550 3650 3760 4100 37270
DEM. ACUMULADA 2300 5000 7600 10100 12710 15610 18810 22210 25760 29410 33170 37270
PRODUCCION 2645 3105 2990 2875 3002 3335 3680 3910 4083 4198 4324 4715 42861
PRODUC. ACUM. 2645 5750 8740 11615 14617 17952 21632 25542 29624 33822 38146 42861

47
 STOUD 2022 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
DEMANDA 2100 2600 2500 2400 2520 2800 3100 3300 3460 3550 3670 4120 36120
DEM. ACUMULADA 2100 4700 7200 9600 12120 14920 18020 21320 24780 28330 32000 36120
PRODUCCION 2415 2990 2875 2760 2898 3220 3565 3795 3979 4083 4221 4738 41538
PRODUC. ACUM. 2415 5405 8280 11040 13938 17158 20723 24518 28497 32580 36800 41538

48
 PALE ALE 2022 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
DEMANDA 1890 2360 2200 2350 2450 2700 3000 3200 3350 3470 3580 3980 34530
DEM. ACUMULADA 1890 4250 6450 8800 11250 13950 16950 20150 23500 26970 30550 34530
PRODUCCION 2174 2714 2530 2703 2818 3105 3450 3680 3853 3991 4117 4577 39710
PRODUC. ACUM. 2174 4888 7418 10120 12938 16043 19493 23173 27025 31016 35133 39710

49
50
1.17.2 Estrategia Capacidad Constante o Nivelada
1.17.2.1 Asignación de Recursos

Descripcion Cantidad Unidad

Operarios 18 Hm
Jornada 8 horas/día
Mes 20 dias/mes
Año 12 Meses/año
Productividad 4 unid/ dia
Costo MP 0.50 Soles/unidad
Costo de inventario 0.25 Soles/unidad
Costo mano de Obra 8 soles/hr
Incremento horas extras 1.75 75%
Máximo de horas 10% Mensual (3 meses /Año)
Costo por contratación 1800 Soles/ Hombre
Costo por despido 2300 Soles/ Hombre

Item Cantidad Medida

Prod. Día Prom. 571.75 Unidades
Product. Trabj. Hrs.Hm 21.76 Unidades
Hm Req 26.28 Horas
Disponibilidad 80%Porcentaje
Eficiencia 85%Porcentaje

51
52
1.17.2.2 Análisis de Costos

Demanda
PRODUCTO UM HR Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
(unid)

PILSEN UNID 1 2574 2783 3281 3673 3848 3878 3913 4161 4323 4486 4648 4810 46,379
STOUD UNID 1 2504 2689 3184 3569 3753 3783 3824 4156 4343 4531 4719 4907 45,963
PALE ALE UNID 1 2476 2742 3117 3444 3639 3693 3740 4041 4223 4406 4588 4770 44,879
Días 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

Demanda hrs 7,554 8,214 9,582 10,687 11,240 11,354 11,478 12,358 12,890 13,422 13,954 14,487 137,221
Producción turno x mes x equipo hrs 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2

SI 400.00 4,161 7,262 8,994 9,623 9,698 9,659 9,496 8,454 6,879 4,772 2,441 400
Turnos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Hm - Req Constante 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26
Hm - Dispo 18 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26
Contrato /despido 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Producción 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,623 12,446 137,221
HN 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315
HORAS EXTRAS 308 1,131

Costos 54,378 40,753 41,186 41,343 41,362 41,352 41,312 41,051 40,657 40,131 44,168 56,003 523,696
HN 8 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 33,280 399,360
Terceros 14 - - - - 4,620 16,965 21,585
Costo por materia prima 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 5,658 67,891
Inventarios 1,040 1,815 2,249 2,406 2,425 2,415 2,374 2,113 1,720 1,193 610 100 20,460
Contrato/despido 14,400 - - - - - - - - - - - 14,400

COSTO
PRODUCCIÓN
CONCEPTO MONTO (S/AÑO) UNITARIO (S
(UNID/AÑO)
/UNID)
COSTO DIRECTO 488,836 137,221 3.56
GASTO ADMINISTRATIVO 34,860 137,221 0.25

Costos 3.82
Costo de envase 1.00
Costo Total 4.82

53
54
1.17.2.3 Plan de Producción Estrategia Capacidad Constante

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Demanda (UND/MES) 7,554 8,214 9,582 10,687 11,240 11,354 11,478 12,358 12,890 13,422 13,954 14,487
Demanda Acumulada 7,554 15,769 25,351 36,038 47,278 58,632 70,110 82,468 95,358 108,780 122,734 137,221
Producción (UND/MES) 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,315 11,623 12,446
Producción Acumulada 11,315 22,630 33,946 45,261 56,576 67,891 79,206 90,522 101,837 113,152 124,775 137,221

55
1.17.3 Estrategia Capacidad Variable o Persecución de la Demanda o Inventario Cero
1.17.3.1 Asignación de Recursos

Descripcion Cantidad Unidad

Operarios 18 Hm
Jornada 8 horas/día
Mes 20 dias/mes
Año 12 Meses/año
Productividad 4 unid/ dia
Costo MP 0.50 Soles/unidad
Costo de inventario 0.25 Soles/unidad
Costo mano de Obra 8 soles/hr
Incremento horas extras 1.75 75%
Máximo de horas 10% Mensual (3 meses /Año)
Costo por contratación 1800 Soles/ Hombre
Costo por despido 2300 Soles/ Hombre

Item Cantidad Medida

Prod. Día Prom. 571.75 Unidades
Product. Trabj. Hrs.Hm 21.76 Unidades
Hm Req 26.28 Horas
Disponibilidad 80% Porcentaje
Eficiencia 85% Porcentaje

56
1.17.3.2 Análisis de Costos

Demanda
PRODUCTO UM HR Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
(unid)

PILSEN UNID 1 2574 2783 3281 3673 3848 3878 3913 4161 4323 4486 4648 4810 46,379
STOUD UNID 1 2504 2689 3184 3569 3753 3783 3824 4156 4343 4531 4719 4907 45,963
PALE ALE UNID 1 2476 2742 3117 3444 3639 3693 3740 4041 4223 4406 4588 4770 44,879
Días 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

Demanda hrs 7,554 8,214 9,582 10,687 11,240 11,354 11,478 12,358 12,890 13,422 13,954 14,487 137,221
Producción turno x mes x equipo hrs 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2 435.2

SI 400.00 33,754 70,366 113,007 160,637 210,761 261,205 311,960 366,623 423,801 483,492 545,262 609,547
Turnos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Hm - Req (Variable) 94 103 120 134 141 142 143 154 161 168 174 181
Hm - Dispo 18 94 103 120 134 141 142 143 154 161 168 174
Contrato /despido 76 9 17 14 7 1 1 11 7 7 6 7

Producción 40,909 44,826 52,224 58,317 61,363 61,798 62,234 67,021 70,067 73,114 75,725 78,771 746,368
HN 40,909 44,826 52,224 58,317 61,363 61,798 62,234 67,021 70,067 73,114 75,725 78,771
HORAS EXTRAS

Costos 286,013 176,344 216,464 247,838 267,352 278,460 292,647 327,786 350,564 375,970 399,898 426,952 3,646,288
HN 8 120,320 131,840 153,600 171,520 180,480 181,760 183,040 197,120 206,080 215,040 222,720 231,680 2,195,200
Terceros 14 - - - - - - -
Costo por materia prima 20,454 22,413 26,112 29,158 30,682 30,899 31,117 33,510 35,034 36,557 37,862 39,386 373,184
Inventarios 8,439 17,591 28,252 40,159 52,690 65,301 77,990 91,656 105,950 120,873 136,316 152,387 897,604
Contrato/despido 136,800 4,500 8,500 7,000 3,500 500 500 5,500 3,500 3,500 3,000 3,500 180,300

COSTO
PRODUCCIÓN (
CONCEPTO MONTO (S/AÑO) UNITARIO (S
UNID/AÑO)
/UNID)
COSTO DIRECTO 2,568,384 746,368 3.44
GASTO ADMINISTRATIVO 1,077,904 746,368 1.44

Costos 4.89
Costo de envase 1.00
Costo Total 5.89

57
1.17.3.3 Plan de Producción Estrategia Capacidad Variable
Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Demanda (UND/MES) 7,554 8,214 9,582 10,687 11,240 11,354 11,478 12,358 12,890 13,422 13,954 14,487
Demanda Acumulada 7,554 15,769 25,351 36,038 47,278 58,632 70,110 82,468 95,358 108,780 122,734 137,221
Producción (UND/MES) 40,909 44,826 52,224 58,317 61,363 61,798 62,234 67,021 70,067 73,114 75,725 78,771
Producción Acumulada 40,909 85,734 137,958 196,275 257,638 319,437 381,670 448,691 518,758 591,872 667,597 746,368

58
1.17.4 Estrategia Mixta
1.17.4.1 Asignación de Recursos

Descripcion Cantidad Unidad

Operarios 18 Hm
Jornada 8 horas/día
Mes 20 dias/mes
Año 12 Meses/año
Productividad 4 unid/ dia
Costo MP 0.50 Soles/unidad
Costo de inventario 0.25 Soles/unidad
Costo mano de Obra 8 soles/hr
Incremento horas extras 1.75 75%
Máximo de horas 10% Mensual (3 meses /Año)
Costo por contratación 1800 Soles/ Hombre
Costo por despido 2300 Soles/ Hombre

Item Cantidad Medida

Prod. Día Prom. 571.75 Unidades
Product. Trabj. Hrs.Hm 21.76 Unidades
Hm Req 26.28 Horas
Disponibilidad 80%Porcentaje
Eficiencia 85%Porcentaje

59
60
1.17.4.2 Análisis de Costos

Demanda
PRODUCTO UM HR Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
(unid)

PILSEN UNID 1 2574 2783 3281 3673 3848 3878 3913 4161 4323 4486 4648 4810 46,379
STOUD UNID 1 2504 2689 3184 3569 3753 3783 3824 4156 4343 4531 4719 4907 45,963
PALE ALE UNID 1 2476 2742 3117 3444 3639 3693 3740 4041 4223 4406 4588 4770 44,879
Días 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Demanda 7554 8214 9582 10687 11240 11354 11478 12358 12890 13422 13954 14487
Demanda 47278 48080 41863
SI (UNID /MES) 400 322 242
SF (UNID /MES) 400 400 400
PRODUCCIÓN (UNID) 47278 48002 56992
PROD.DIA (UNID-DÍA) 473 600 712
HM-REQ (PERSONAS) 118 150 237
-

SI 400.00 2,286 3,511 3,369 2,122 322 968 1,490 1,132 242 5,780 10,786 29,746
Turnos 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
UNID /HM-MES 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Hm- Req 118 118 118 118 118 150 150 150 150 237 237 237
Hm- Dispo 18 18 18 18 18 118 118 118 118 150 150 150
Contrato /despido 100 100 100 100 100 32 32 32 32 87 87

Producción 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440 12,000 12,000 12,000 12,000 18,960 18,960 18,960 152,080
HN 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440 12,000 12,000 12,000 12,000 18,960 18,960 18,960
HORAS EXTRAS

Costos 336,331 206,638 206,602 206,291 205,841 214,242 214,373 214,283 214,061 314,285 359,036 363,776 3,055,758
HN 8 151,040 151,040 151,040 151,040 151,040 192,000 192,000 192,000 192,000 303,360 303,360 303,360 2,433,280
Terceros 14 - - - - - - -
Costo por materia prima 4,720 4,720 4,720 4,720 4,720 6,000 6,000 6,000 6,000 9,480 9,480 9,480 76,040
Inventarios 571 878 842 531 81 242 373 283 61 1,445 2,696 7,436 15,438
Contrato/despido 180,000 50,000 50,000 50,000 50,000 16,000 16,000 16,000 16,000 - 43,500 43,500 531,000

61
 COSTO
MONTO PRODUCCIÓN (
CONCEPTO UNITARIO (S
(S/AÑO) UNID/AÑO)
/UNID)
COSTO DIRECTO 2,509,320 152,080 16.50
GASTO ADMINISTRATIVO 546,438 152,080 3.59

Costos 20.09
Costo de envase 1.00
Costo Total 21.09

1.17.4.3 Plan de Producción Estrategia Mixta

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Demanda (UND/MES) 7,554 8,214 9,582 10,687 11,240 11,354 11,478 12,358 12,890 13,422 13,954 14,487
Demanda Acumulada 7,554 15,769 25,351 36,038 47,278 58,632 70,110 82,468 95,358 108,780 122,734 137,221
Producción (UND/MES) 9,440 9,440 9,440 9,440 9,440 12,000 12,000 12,000 12,000 18,960 18,960 18,960
Producción Acumulada 9,440 18,880 28,320 37,760 47,200 59,200 71,200 83,200 95,200 114,160 133,120 152,080

62
1.17.5 Comparación de Estrategias y Toma de Decisiones
1.18 Programa Maestro de Producción (PMP)
PMP - Cervezas
Costo Constante Variable Mixta
Costo Directo ($/und) $ 3.56 $ 3.44 $ 16.50
Costo Administrativo ($/und) $ 0.25 $ 1.44 $ 3.59
Costo Indirecto - Envase (S/und) $ 1.00 $ 1.00 $ 1.00
Costo Unitario ($/und) $ 4.82 $ 5.89 $ 21.09
Costo Total $ 523,696.02 $ 3,646,287.87 $ 3,055,758.33

De acuerdo al análisis realizado podemos ver que la producción acumulada ha sido mayor que la demanda acumulada y con los resultados
obtenidos podemos tomar la decisión del plan agregado más factible es la estrategia constante ya que el costo unitario y costo total es menor a los
resultados de la estrategia constante y variable

63
1.18.1 Control de Pedidos
Datos
Stock Inicial 400.00 und
Barrera de demanda 1 mes
TA 1 mes
Lote 20050 und

Cervezas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Inv. Inicial 400.00 4,985.67 13,263.87 8,321.51 15,747.16 8,789.51
Pronóstico 7,554.44 8,214.44 9,582.22 10,686.67 11,240.00 11,354.44
Pedidos 7,932.17 8,378.73 9,103.11 10,472.93 11,352.40 10,900.27
BDP 4,985.67 13,263.87 8,321.51 15,747.16 8,789.51 15,828.49
DPP 12,517.83 16,656.93 4,160.76 17,898.58 4,394.76 17,939.24
PMP 20,050.00 20,050.00 20,050.00 20,050.00

Cervezas Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Inv. Inicial 15,828.49 8,471.87 13,019.64 21,340.49 17,178.76 7,285.89
Pronóstico 11,477.78 12,357.78 12,890.00 13,422.22 13,954.44 14,486.67
Pedidos 11,592.56 11,987.04 12,374.40 12,751.11 13,535.81 15,355.87
BDP 8,471.87 13,019.64 21,340.49 17,178.76 7,285.89 3,910.04
DPP 4,235.93 16,534.82 20,695.24 8,589.38 3,642.94 11,980.02
PMP 20,050.00 20,050.00 20,050.00

1.18.2 Validación con el Plan Agregado (PA)

Cervezas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Pronóstico 7554.44 8214.44 9582.22 10686.67 11240.00 11354.44
PMP 20050.00 20050.00 20050.00 20050.00
64
Cervezas Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Pronóstico 11477.78 12357.78 12890.00 13422.22 13954.44 14486.67
PMP 80200.00
65