Concepto Unidad de Medida cantidad costo Propios Inversionistas

Activo Fijo
Maquinaria
Equipo
Mobiliario
Utensilios

Activo diferido

Constitucion legal
Permisos
Licencias
Publicidad
Rentas
Acondicionamiento legal
Financiamiento
 YOLITIA S.A DE C.V

Clasificació Descripcion de mat

Materias Primas Unidad de Medida
n
MPD POLIETILENO KG
MPI CELULOSA KG
MPI PIGMENTO KG
GIF ASERRIN KG
GIF Etiquetas PIEZA

Clasificació Costo de materia prima me

Materias Primas Costo Unitario
n
MPD POLIETILENO $ 7.50
MPI CELULOSA $ 16.45
MPI PIGMENTO $ 268.00
GIF ASERRIN $ 45.00
GIF Etiquetas $ 0.10

Herramienta de pr
Cantidad Herramienta Costo
8 Cascos $ 199.00
8 lentes de
aparato proteccionde
respiratorio $ 80.00
8 $ 638.00
proteccion
 8 Orejeras $ 485.00
8 calzado $ 600.00
8 Guantes $ 102.00
$ 2,104.00

Maquinari
Cantidad Maquinaria Costo
2 Cepillo DC-W poozo 20´´ $ 33,000.00
Trompo Rebajador de
2 $ 8,000.00
Piso de 1/2’’ 1 HP
Sierra Cinta 14´´ Motor 2
2 $ 17,000.00
HP
2 Guillotina de Sierra $ 1,700.00
Canteadora 6 1/8 1 3/8
2 $ 3,000.00
HP

2 Taladro de corriente $ 3,000.00

2 Pistola de Gravedad $ 600.00

2 Esmeril $ 800.00

2 Compresor de 80 lbs $ 2,800.00

2 Router Bosh $ 1,200.00

1 Maquina extructora de pet $ 42,000.00

 1 Bascula industrial $ 16,000.00

2 Cerradoras de Tapas $ 30,000.00

$ 159,100.00

Clasificació Mano de ob
Puesto Empleados
n
M.O.D Operario de Producción 2
M.O.I Ayudante 2
G.V Vendedor 2
G.A Contador 1
G.I.F Supervisor de Produccion 2

Gastos
G.V Propaganda $ 1,000.00
Producción
Ponderación 70%
Luz $ 5,000.00 $ 3,500.00
Gas $ 3,000.00 $ 2,100.00
Agua $ 3,000.00 $ 2,100.00
Internet $ 500.00 $ 350.00
Renta $ 60,000.00 $ 42,000.00
Total $ 71,500.00 $ 50,050.00
Subtotales $ 60,060.00 $ 42,042.00
IVA $ 11,440.00 $ 8,008.00
 15% 15%

Oficina Ventas

Producción

70%

Ventas TOTALES
Piezas Estimacion del 90% de la producción vendida
4000 Precio
vendidas
Total
Contado 60% $ 181,978.94
Credito 40% $ 121,319.30
$ 303,298.24

$ 5,000.00 90%
$ 4,500.00
Gastos
$ 184,293.00 UTILIDAD
Totales
Ingresos $ 261,464.000

Financiamiento Monto
 BBVA $ 421,201.20
BANORTE $ 421,201.20
Acciones $ 361,029.60
Total $ 1,203,432.00
 2.50 € 2000kg
5,000.00 € $ 91,460.99
5000
$18.29
 YOLITIA S.A DE C.V

Descripcion de materia prima

Costo Unitario Cantidad Mensual
$ 7.50 1250
$ 16.45 1000
$ 268.00 100
$ 45.00 100
$ 0.10 5000

Costo de materia prima mensual mensuales

Cantidad Mensual Total Subtotal
1250 $ 9,375.00 $ 7,875.00
1000 $ 16,450.00 $ 13,818.00
100 $ 26,800.00 $ 22,512.00
100 $ 4,500.00 $ 3,780.00
5000 $ 500.00 $ 420.00
$ 57,625.00 $ 48,405.00

Herramienta de proteccion
Subtotal IVA Total con IVA
$ 167.16 $ 31.84 $ 1,592.00
$ 67.20 $ 12.80 $ 640.00
$ 535.92 $ 102.08 $ 5,104.00
$ 407.40 $ 77.60 $ 3,880.00
$ 504.00 $ 96.00 $ 4,800.00
$ 85.68 $ 16.32 $ 816.00
$ 1,767.36 $ 336.64 $ 16,832.00

Maquinaria
Subtotal IVA Total con IVA
$ 27,720.00 $ 5,280.00 $ 66,000.00
$ 6,720.00 $ 1,280.00 $ 16,000.00

$ 14,280.00 $ 2,720.00 $ 34,000.00

$ 1,428.00 $ 272.00 $ 3,400.00

$ 2,520.00 $ 480.00 $ 6,000.00

$ 2,520.00 $ 480.00 $ 6,000.00

$ 504.00 $ 96.00 $ 1,200.00

$ 672.00 $ 128.00 $ 1,600.00

$ 2,352.00 $ 448.00 $ 5,600.00

$ 1,008.00 $ 192.00 $ 2,400.00

$ 35,280.00 $ 6,720.00 $ 42,000.00

$ 13,440.00 $ 2,560.00 $ 16,000.00

$ 25,200.00 $ 4,800.00 $ 60,000.00

$ 133,644.00 $ 25,456.00 $ 260,200.00

Mano de obra
Horas Laborales
Salario Diario Salario Semanal
Diarias
8 $ 400.00 $ 2,800.00
8 $ 257.14 $ 1,800.00
8 $ 257.14 $ 1,800.00
8 $ 357.14 $ 2,500.00
8 $ 285.71 $ 2,000.00
$ 10,900.00

Gastos

Administración Venta
15% 15%
$ 750.00 $ 750.00
$ 450.00 $ 450.00
$ 450.00 $ 450.00
$ 75.00 $ 75.00
$ 9,000.00 $ 9,000.00
$ 10,725.00 $ 10,725.00
$ 9,009.00 $ 9,009.00 CONTADO
$ 1,716.00 $ 1,716.00
cción vendida
$ 75.82

Subtotal IVA
$ 156,878.40 $ 25,100.54
$ 104,585.60 $ 16,733.70
$ 261,464.00 $ 41,834.24

$ 77,171.00

Gastos Totales
$ 1,203,432.00
 IVA
$ 1,500.00
$ 2,632.00
$ 4,288.00
$ 720.00
$ 80.00
$ 9,220.00

Total sin IVA

$ 1,337.28
$ 537.60
$ 4,287.36
$ 3,259.20
$ 4,032.00
$ 685.44
$ 14,138.88

Total sin IVA

$ 55,440.00
$ 13,440.00

$ 28,560.00

$ 2,856.00

$ 5,040.00

$ 5,040.00

$ 1,008.00

$ 1,344.00

$ 4,704.00

$ 2,016.00

$ 35,280.00
$ 13,440.00
$ 50,400.00
$ 218,568.00
Salario Mensual
$ 11,200.00
$ 7,200.00
$ 7,200.00
$ 10,000.00
$ 8,000.00
$ 43,600.00
Total Mensual
$ 22,400.00
$ 14,400.00
$ 14,400.00
$ 10,000.00
$ 16,000.00
$ 77,200.00
 Estado De Costos
MPD $ 7,875.00
MOD $ 22,400.00
GIF $ 80,260.00
MOI $ 14,400.00
MPI $ 36,330.00
Inventario Final PT $ 20,390.00
$ 140,875.00

Costo de producción
$ 140,875.00
terminado de lo vendido
Piezas producidas 4000
Costo Unitario $ 35.22
IVA $ 5.64
Costo Unitario con IVA $ 40.85
60% $ 24.51
Precio sin IVA $ 65.37
IVA $ 10.46
Precio Final $ 75.82
 Capital Social
Socio Inversión
$ 25,000.00
$ 25,000.00
$ 25,000.00
$ 25,000.00
 YOLITIA S.A DE C.V

PRONOSTICO DE VENTAS ANUAL

PRONOSTICO MENSUAL MONTERREY

PERIODO UTILIDAD NETA PRONOSTICO 2%
ENERO $0.00 -
FEBRERO $0.00 -
MARZO $0.00 -
ABRIL $77,171.00 $1,543.42
MAYO $78,714.42 $1,574.29
JUNIO $80,288.71 $1,605.77
JULIO $81,894.48 $1,637.89
AGOSTO $83,532.37 $1,670.65
SEPTIEMBRE $85,203.02 $1,704.06
OCTUBRE $86,907.08 $1,738.14
NOVIEMBRE $88,645.22 $1,772.90
DICIEMBRE $90,418.13 -
TOTAL $752,774.43
NUAL

Y
ONOSTICO 2%
-
-
-
$1,543.42
$1,574.29
$1,605.77
$1,637.89
$1,670.65
$1,704.06
$1,738.14
$1,772.90
-
 YOLITIA S.A DE C.V

PERIODOS DE RECUPERACION

CALCULO VALOR
AÑO FLUJOS DE EFECTIVO
PRESENTE
1 $ 926,052.00 834,281.08
2 $ 944,573.04 751,604.58
3 $ 963,464.50 677,121.24
4 $ 982,733.79 610,019.14
5 $ 1,002,388.47 549,566.79
3,422,592.82
 DE C.V

CUPERACION

FLUJOS ACTUALIZADOS Y
1.3961754959501 1 AÑOS
ACUMULADOS
860,689.82 0.39617549595
1,612,294.40 4.7541059514 4 MESES
2,289,415.64 -0.2458940486
2,899,434.77 -7.4751790774 7 DIAS
3,449,001.56
3,449,001.56
 TOTAL DE
DATOS DE INVERSION
INVERSION
INVERSION INICIALMONTERREY $ 1,203,432.00

DATOS DE VENTAS TOTAL DE VENTAS

VENTAS AL AÑO MONTERREY $ 926,052.00
 YOLITIA S.A DE C.V

WACC Y COSTO PONDERADO

YOLITIA
AÑO INGRESOS EGRESOS
1 $ 3,137,568 $ 2,211,516
2 $ 3,451,325 $ 2,277,861
3 $ 3,796,457 $ 2,346,197
4 $ 4,176,103 $ 2,416,583
5 $ 4,593,713 $ 2,489,081

BBVA 1 2
%W 35% 35%
COSTO 10.90% 11.00%
TASA DE
16% 16%
COSTO
IMPUESTO 3% 3%
PONDERADO
BANORTE 1 2
%W 35% 35%
COSTO 11.20% 11.30%
TASA DE
16% 16%
COSTO
IMPUESTO 3% 3%
PONDERADO
ACCIONES 1 2
%W 30% 30%
COSTO 14.90% 15.00%
TASA DE
- -
COSTO
IMPUESTO 4% 5%
PONDERADO
AÑO 1 2
WACC 11% 11%
 YOLITIA S.A DE C.V

WACC Y COSTO PONDERADO

ESTRUCTURA DE CAPITAL
FINANCIAMIENT
MONTO
O
BBVA $ 666,155
BANORTE $ 666,155
ACCIONES $ 570,990
TOTALES $ 1,903,300

3 4 5
35% 35% 35%
11.20% 11.10% 11.00%
16% 16% 16%
3% 3% 3%

3 4 5
35% 35% 35%
11.50% 11.40% 11.30%
16% 16% 16%
3% 3% 3%

3 4 5
30% 30% 30%
15.20% 15.10% 15.00%
- - -
5% 5% 5%

3 4 5
11% 11% 11%
TURA DE CAPITAL DAT
SPREAD %W AÑO
2.50% 35% TIIE
TASA DE
2.80% 35%
IMPUESTO
6.50% 30%
100%

FLUJOS DE EFECTI
AÑO 0 1
INGRESOS 0 $ 3,137,568
EGRESOS $ 1,903,300 $ 2,211,516
FLUJOS DE
-$ 1,903,300 $ 926,052
EFECTIVO
PERIODO DE RECUPERA
AÑO 0 1
FDE -$ 1,903,300 $ 926,052
FEN
-$ 1,903,300 -$ 977,248
ACUMULADO
1.76352081706
1 AÑO
PERIODO DE RECUPERACION D
AÑO 0 1
FDE -$ 1,903,300 $ 926,052
FEN
$ 616,365.2
DESCONTADO
ACUMULADO -$ 1,903,300 -$ 1,286,934.8
4.06932710993
4 AÑOS
TOTAL
55%
 DATOS MACROECONOMICOS
1 2 3 4 5
8.40% 8.50% 8.70% 8.60% 8.50%
16% 16% 16% 16% 16%

FLUJOS DE EFECTIVO
2 3 4 5
$ 3,451,325 $ 3,796,457 $ 4,176,103 $ 4,593,713
$ 2,277,861 $ 2,346,197 $ 2,416,583 $ 2,489,081
$ 1,173,463 $ 1,450,260 $ 1,759,520 $ 2,104,633

PERIODO DE RECUPERACION
2 3 4 5
$ 1,173,463 $ 1,450,260 $ 1,759,520 $ 2,104,633
$ 196,215 $ 1,646,475 $ 3,405,995 $ 5,510,628
9.1622498047 4.9323940622
9 MESES 4 DIAS
O DE RECUPERACION DESCONTADO
2 3 4 5
$ 1,173,463 $ 1,450,260 $ 1,759,520 $ 2,104,633
$ 516,765.9 $ 419,463.6 $ 332,721.4 $ 259,407.9
-$ 770,169.0 -$ 350,705.4 -$ 17,984.0 $ 241,423.9
0.8319253192 25.290529702
0 MESES 25 DIAS
 VALOR PRESENTE NETO
AÑO 0 1 2
FDE -$ 1,903,300 $ 926,052 $ 1,173,463
FEN DESCONTADO -$ 1,903,300 $ 616,365.2 $ 516,765.9
VPN $241,423.87

TASA INTERNA DE RENDIMIENTO

AÑO 0 1 2
FDE -$ 1,903,300 $ 926,052 $ 1,173,463

COMPROBACION DE TIR
AÑO 0 1 2
FEN DESCONTADO
CTIR

INDICE DE RENTABILIDAD
AÑO 0 1 2
FEN DESCONTADO -$ 1,903,300 $ 616,365.2 $ 516,765.9
IDR 1.31155717474392
NETO
3 4 5
$ 1,450,260 $ 1,759,520 $ 2,104,633
$ 419,463.6 $ 332,721.4 $ 259,407.9

DIMIENTO
3 4 5
$ 1,450,260 $ 1,759,520 $ 2,104,633

DE TIR
3 4 5

ILIDAD
3 4 5
$ 419,463.6 $ 332,721.4 $ 259,407.9