Anexo III - Pesupuesto

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL 31/12/17 ESTADO DE SITU

ACTIVO Pasivo ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 1,328,283 Deudas Comerciales 7,988,734 Caja y Bancos
Creditos por ventas 2,285,519 Deudas Financieras 49,461 Creditos por ventas
Otras cuentas por Cobrar 4,525,565 Cargas Fiscales 601,590 Otras cuentas por C
Bienes de Cambio 608,853 Cargas Sociales 427,342 Bienes de Cambio
Total Activo Corriente 8,748,220 Total Pasivo Corriente 9,067,126 Total Activo Corrien

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIE

Bienes de Uso 448,280 No existen 0 Bienes de Uso
Total Activo no Corriente 448,280 Total Pasivo no corriente 0 Total Activo no Cor

Total Pasivo 9,067,126

PATRIMONIO NETO 129,373

Total Activo 9,196,500 Total Pasivo + Patrimonio Neto 9,196,500 Total Activo

Presupuesto Económico y financiero

Período a Presupuestar: Enero/ Diciemre 2018

Datos:
Para la realización de este presupuesto se tuvo en consideración que la inflación anual ronda el 40%.
1-Para las operaciones de venta de mercaderías la financiación es 50% es de contado y 50% se otorgó un plazo 30 dias.
2- Los Créditos por Ventas de inicio de ejercicio se cobran en doce cuotas mensuales a partir de enero del 2018.
3-Nuestro proveedor nos otorga una financiación a partir de enero de 50% de contado y 50% a 60 dias.
4- La empresa mantiene en stock las mercaderías que estima vender en el proximo mes, es decir un mes de ventas
5-Todos los gastos presupuestados se abonan en el mes de su devengamiento ( incluyendo los impuestos) y tienen en el mes de agosto un
incremento del 10%.
En el mes de Diciembre quedan a pagar los saldos de Iva porque se obtuvo un plan de pagos del impuesto.
6- Los sueldos según paritarias del gremio de gastronómicos determino un incremento del 10% en junio y un 13% en setiembre, se abonan en
 el mes de su devengamiento.
7- El precio de vta se estima incrementando un 50% sobre el precio de costo ( es decir el costo representa aproximadamente un 50% del precio de vta)
8- El saldo de las Deudas Comerciales corresponde a nuestro principal Proveedor que se financia en 12 cuotas mensuales, la primera se abona
en enero.
9- El saldo de la cuenta Deudores Varios se cobra en su totalidad en el mes de febrero 2018.
10- Deudas financieras abonan en su totalidad en el mes de enero 2018.
11- Las cargas sociales que integran el rubro Otras Cuentas por Cobrar ( según Nota a los EECC n° 4 correspondiente al Año 2017) .
se abonan en el mes de enero 2018 y al cierre de ejecicio presupuestado se adeudan.
12- En marzo del 2018 se celebra la reunión de socios y aprueban abonar a los mismos la suma de $ 1.000.000 en efectivo.
Los retiros de efectivo de los socios durante el 2018 se realizan a cuenta de la distribución del ganancias al final del ejercicio, según acta.
13- Anticipo de impuesto a las ganancias: se estima el pago de 10 anticipos de 30.000 en 2018.

Bienes de Uso Patrimonio Neto

Valor de Origen 539,758 Capital 180,000
Amortizacion Acumulada 91,477 Resultado no Asignado 2,591,747
valor residual al 31/12/17 448,281 2,771,747
Amortizacion ejercicio 2018 83,245
Vaor residual al 31/12/18 365,036

"Otras Cuentas por Cobrar" nota n° 4 Otra cuentas por cobrar

Año 2017 Año 2018 Presupuestado
Socios cta particular 1,580,707 Socios cta particular 580,707
Anticipo de Imp Gcias 331,228 Anticipo de Imp Gcias 300,000
Retenciones otros impuestos 335,096 Reten seg social 3,753
Deudores varios 2,149,707 Impuesto part acc y par 7,712
Reten seg social 3,753 Total 892,172
Impuesto part acc y par 7,712
ing brutos saldo a favor 77,867 Retenciones para Presu Financiero 2018
iva operaciones bancarias 40,093 744,191 saldo inicial
Total 4,525,565
DO DE SITUACION PATRIMONIAL PROYECTADO AL 31/12/18

PASIVO
O CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Bancos 188,621 Deudas Comerciales 2,157,400
os por ventas 2,262,700 Deudas Financieras 0
cuentas por Cobrar 892,172 Cargas Fiscales 509,441
de Cambio 2,157,400 Cargas Sociales 427,342
Activo Corriente 5,500,893 Total Pasivo Corriente 3,094,182

O NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

de Uso 365,036 No existen 0
Activo no Corriente 365,036 Total Pasivo no corriente 0

Total Pasivo 3,094,182

PATRIMONIO NETO 2,771,747

5,865,929 Total Pasivo + Patrimonio Neto 5,865,929

Anexo III - Presupuesto
PRESUPUESTO ECONOMICO

Estado de Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Ventas 2,200,000 2,200,000 2,640,000 3,080,000 3,542,000 3,896,200 3,896,200 3,896,200 4,285,820 4,285,820 4,285,820 4,525,400 42,733,460
Costo Mercaderias 1,100,000 1,100,000 1,320,000 1,540,000 1,771,000 1,964,200 1,964,200 1,964,200 2,157,400 2,157,400 2,157,400 2,157,400 21,353,200
Resultado Bruto 1,100,000 1,100,000 1,320,000 1,540,000 1,771,000 1,932,000 1,932,000 1,932,000 2,128,420 2,128,420 2,128,420 2,368,000 21,380,260
Gastos Producción 265,255 265,255 265,255 265,255 265,255 370,191 282,711 291,781 316,742 316,742 316,742 415,596 3,636,781
Gastos Administracion 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 189,003 189,003 189,003 189,003 189,003 2,147,763
gastos comercializacion 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 224,888 224,888 224,888 224,888 224,888 2,555,550
Gastos Financieros 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 80,449 80,449 80,449 80,449 80,449 914,188
Otros gastos 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 36,035 36,035 36,035 36,035 36,035 409,489
Gastos Iva 239,289 239,289 285,489 331,689 380,199 417,390 417,390 418,219 459,129 459,129 459,129 509,441 4,615,780
G. conservación Bs. Uso 1058.2 1058.2
Amortizaciones 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 83,245
Imp. a las ganancias 37,226 37,226 98,056 158,886 222,757 229,363 259,981 239,641 285,333 285,333 285,333 316,608 2,455,743
Resultado Proyectado 69,134 69,134 182,104 295,074 413,692 425,960 482,822 445,047 529,904 529,904 529,904 587,986 4,560,664

Análisis:
El resultado económico que arroja este Presupuesto es por el criterio de lo devengado.
Tenemos en cuenta Gastos que no representan erogaciones de fondos como: Amortizaciones

Calculo:
Según cuadro Anexo Amortizaciones del Balance 2017
83245/12= 6937 mensual
Anexo III - Presupuesto
3-Presupuesto Financiero
Fuentes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL ESP

Saldo de Caja ( inicial) $ 1,328,283 $ 14,884 $ 2,185,394 $ 759,167 $ 455,910 $ 265,771 $ 128,399 $ 209,490 $ 56,207 $ 19,570 $ 47,743 $ 79,316
Saldo Inicial Créd. por
$ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 190,460 $ 2,285,519
Ventas
Cobranzas por:
Ventas Contado $ 1,100,000 $ 2,200,000 $ 2,420,000 $ 2,860,000 $ 3,311,000 $ 3,719,100 $ 3,896,200 $ 3,896,200 $ 4,091,010 $ 4,285,820 $ 4,285,820 $ 4,405,610 $ 40,470,760 $ 2,262,700 Cuentas por Cobrar
Deudores Varios saldo
$ 2,149,707 $ 2,149,707
inicial
Otros créditos - Retencion
$ 744,191 $ 744,191
y Anticipos Imp.
Total Ingresos $ 2,034,651 $ 4,540,167 $ 2,610,460 $ 3,050,460 $ 3,501,460 $ 3,909,560 $ 4,086,660 $ 4,086,660 $ 4,281,470 $ 4,476,280 $ 4,476,280 $ 4,596,070 $ 45,650,177
Usos
Proveedores S.I. $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 665,728 $ 7,988,736
Pago a Proveedores $ 550,000 $ 550,000 $ 1,210,000 $ 1,320,000 $ 1,545,500 $ 1,752,100 $ 1,867,600 $ 1,964,200 $ 2,060,800 $ 2,060,800 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 19,195,800 $ 2,157,400 Proveedores
Gastos (SIN IVA) $ 747,414 $ 747,414 $ 747,414 $ 747,414 $ 747,414 $ 852,351 $ 764,870 $ 822,156 $ 847,117 $ 847,117 $ 847,117 $ 947,029 $ 9,664,828
Impuestos Iva $ 239,289 $ 239,289 $ 285,489 $ 331,689 $ 380,199 $ 417,390 $ 417,390 $ 418,219 $ 459,129 $ 459,129 $ 459,129 $0 $ 4,106,339 $ 509,441 Iva a Pagar
Impuesto a las ganancias $ 37,226 $ 37,226 $ 98,056 $ 158,886 $ 222,757 $ 229,363 $ 259,981 $ 239,641 $ 285,333 $ 285,333 $ 285,333 $ 316,608 $ 2,455,743
Deudas Financieras S.I. $ 49,461 $ 49,461
Deudas Fiscales S.I. $ 601,590 $ 601,590
Cargas Sociales S.I. $ 427,342 $ 427,342 $ 427,342 Cargas Sociales a Pagar

Retiro Socios en efectivo $0 $ 100,000 $ 1,000,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $0 $ 100,000 $0 $ 100,000 $0 $ 400,000 $ 2,000,000
Anticipo de Imp. Gcias del
$ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $ 30,000 $0 $ 30,000 $ 30,000 $ 300,000 $ 300,000 Otras cuentas por cobrar
2018
Total Egresos $ 3,348,050 $ 2,369,657 $ 4,036,687 $ 3,353,717 $ 3,691,599 $ 4,046,931 $ 4,005,569 $ 4,239,944 $ 4,318,107 $ 4,448,107 $ 4,444,707 $ 4,486,765 $ 46,789,839
Diferencias del mes
-$ 1,313,399 $ 2,170,510 -$ 1,426,227 -$ 303,257 -$ 190,139 -$ 137,371 $ 81,091 -$ 153,284 -$ 36,637 $ 28,173 $ 31,573 $ 109,305
( Ingresos- Egresos)

Saldo de Caja Acumulado $ 14,884 $ 2,185,394 $ 759,167 $ 455,910 $ 265,771 $ 128,399 $ 209,490 $ 56,207 $ 19,570 $ 47,743 $ 79,316 $ 188,621 $ 188,621 Caja

Calculos Presupuesto Financiero

Análisis:
Este Presupuesto utiliza el criterio de lo Percibido.
Es decir considera movimientos del flujo de fondos,
solo lo que se cobro o gasto realmente ( dinero)
Anexo III - Presupuesto
1-Presupuesto de Cobranzas por ventas
Cobranzas EECC PROYECTADO
Ventas Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Creditos por Ventas
Ventas Enero $ 2,200,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000
Febrero $ 2,200,000 $ 1,100,000 $ 1,100,000
Marzo $ 2,640,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000
Abril $ 3,080,000 $ 1,540,000 $ 1,540,000
Mayo $ 3,542,000 $ 1,771,000 $ 1,771,000
Junio $ 3,896,200 $ 1,948,100 $ 1,948,100
Julio $ 3,896,200 $ 1,948,100 $ 1,948,100
Agosto $ 3,896,200 $ 1,948,100 $ 1,948,100
Septiembre $ 4,285,820 $ 2,142,910 $ 2,142,910
Octubre $ 4,285,820 $ 2,142,910 $ 2,142,910
Noviembre $ 4,285,820 $ 2,142,910 $ 2,142,910
Diciembre $ 4,525,400 $ 2,262,700 $ 2,262,700
TOTAL $ 42,733,460 $ 1,100,000 $ 2,200,000 $ 2,420,000 $ 2,860,000 $ 3,311,000 $ 3,719,100 $ 3,896,200 $ 3,896,200 $ 4,091,010 $ 4,285,820 $ 4,285,820 $ 4,405,610 $ 2,262,700

Las ventas se cobran 50% al contado y 50% a 30 dias

plazo de cobranza mitad de contado y mitad a 30 dias.

plazo de pago mitad de contado y mitad a 60 dias.
Anexo III - Presupuesto
COMPRAS
PRESUPUESTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PROVEEDORES
ENERO $ 1,100,000 $ 550,000 $ 550,000
FEBRERO $ 1,100,000 $ 550,000 $ 550,000
MARZO $ 1,320,000 $ 660,000 $ 660,000
ABRIL $ 1,540,000 $ 770,000 $ 770,000
MAYO $ 1,771,000 $ 885,500 $ 885,500
JUNIO $ 1,964,200 $ 982,100 $ 982,100
JULIO $ 1,964,200 $ 982,100 $ 982,100
AGOSTO $ 1,964,200 $ 982,100 $ 982,100
SEPTIEMBRE $ 2,157,400 $ 1,078,700 $ 1,078,700
OCTUBRE $ 2,157,400 $ 1,078,700 $ 1,078,700
NOVIEMBRE $ 2,157,400 $ 1,078,700
DICIEMBRE $ 2,157,400 $ 1,078,700
EGRESOS POR
COMPRAS $ 21,353,200 $ 550,000 $ 550,000 $ 1,210,000 $ 1,320,000 $ 1,545,500 $ 1,752,100 $ 1,867,600 $ 1,964,200 $ 2,060,800 $ 2,060,800 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 19,195,800 $ 2,157,400 AL EECC

50% CONTADO Y 50% A 60 DIAS

2-Presupuesto Compras y
Pagos Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ventas $ 4,000,000 $ 2,200,000 $ 2,200,000 $ 2,640,000 $ 3,080,000 $ 3,542,000 $ 3,896,200 $ 3,896,200 $ 3,896,200 $ 4,285,820 $ 4,285,820 $ 4,285,820 $ 4,525,400 $ 46,733,460

Costo de Ventas $ 609,400 $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 1,320,000 $ 1,540,000 $ 1,771,000 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 21,962,600
Existencia
Final (1 mes de
vta) $ 609,400 $ 1,100,000 $ 1,200,000 $ 1,540,000 $ 1,771,000 $ 1,771,000 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,278,000 $ 2,278,000
Compras del
Mes $ 609,400 $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 1,320,000 $ 1,540,000 $ 1,771,000 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 21,962,600
Egresos
Compras $ 550,000 $ 550,000 $ 1,210,000 $ 1,320,000 $ 1,545,500 $ 1,752,100 $ 1,867,600 $ 1,964,200 $ 2,060,800 $ 2,060,800 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 19,195,800
PLANIFICACION DE LAS COMPRAS PARA VENTAS Y STOCK

MESES STOCK( 1 meses de ( unidades )

ventas)
Necesidades Compras stock final MESES precio de Costo
Vtas stock inicial venta Compras
diciembre final 22,000 $ 80 $ 28
Enero I. Ej. 22,000 22,000 22,000 22,000 Enero $ 100 $ 50
febrero 22,000 22,000 24,000 24,000 febrero $ 100 $ 50
marzo 24,000 24,000 28,000 28,000 marzo $ 110 $ 55
abril 28,000 28,000 32,200 32,200 abril $ 110 $ 55
mayo 32,200 32,200 32,200 32,200 mayo $ 110 $ 55
junio 32,200 32,200 32,200 32,200 junio $ 122 $ 61
julio 32,200 32,200 32,200 32,200 julio $ 122 $ 61
agosto 32,200 32,200 32,200 32,200 agosto $ 122 $ 61
septiembre 32,200 32,200 32,200 32,200 septiembre $ 134 $ 67
octubre 32,200 32,200 32,200 32,200 octubre $ 134 $ 67
noviembre 32,200 32,200 34,000 34,000 noviembre $ 134 $ 67
diciembre 34,000 34,000 34,000 34,000 diciembre $ 134 $ 67

El precio de venta se estima incrementando un 50% sobre el precio de costo ( es decir el costo representa aproximadamente un 50% del precio de venta) a partir de enero 2018
La empresa mantiene en stock las mercaderías que estima vender en el proximo mes ( 1 mes de ventas)

Según los EECC Bs de Cambio

( stock diciembre)
Producto
terminado 144,943
Insumos 463,910 según cuadro de gastos

Bienes de según
608,853 Precio
Cambio balance
unitario 27,7

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Compras
Precio Unitario $ 50 $ 50 $ 55 $ 55 $ 55 $ 61 $ 61 $ 61 $ 67 $ 67 $ 67 $ 67
Compras en unid 22,000 22,000 24,000 28,000 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200
Total CMV $ 1,100,000 $ 1,100,000 $ 1,320,000 $ 1,540,000 $ 1,771,000 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 1,964,200 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400 $ 2,157,400
Anexo III - Presupuesto
RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPT. OCTUBRE NOV. DICIEMBRE TOTALES
Total de ventas
Precio Unitario 100 100 110 110 110 121 121 121 133 133 133 133
Viandas facturadas 22,000 22,000 24,000 28,000 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 32,200 34,000
Total de ventas Viandas 2,200,000 2,200,000 2,640,000 3,080,000 3,542,000 3,896,200 3,896,200 3,896,200 4,285,820 4,285,820 4,285,820 4,525,400
Total Ventas 2,200,000 2,200,000 2,640,000 3,080,000 3,542,000 3,896,200 3,896,200 3,896,200 4,285,820 4,285,820 4,285,820 4,525,400 42,733,460

CMV 1,100,000 1,100,000 1,320,000 1,540,000 1,771,000 1,964,200 1,964,200 1,964,200 2,157,400 2,157,400 2,157,400 2,157,400 21,353,200
RESULTADO BRUTO 1,100,000 1,100,000 1,320,000 1,540,000 1,771,000 1,932,000 1,932,000 1,932,000 2,128,420 2,128,420 2,128,420 2,368,000 21,380,260

Gastos Producción
Sueldos 174,554 174,554 174,554 174,554 174,554 192,009 192,009 192,009 216,971 216,971 216,971 216,971 2,316,681
SAC 87,481 98,854 186,334
Adic. Sueldo N.R. 7,519 7,519 7,519 7,519 7,519 7,519 7,519 8,271 8,271 8,271 8,271 8,271 93,988 PRODUCCION
Otros Gastos 83,182 83,182 83,182 83,182 83,182 83,182 83,182 91,501 91,501 91,501 91,501 91,501 1,039,778 3,636,781

Gastos Adm. 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 189,003 189,003 189,003 189,003 189,003 2,147,763
Gastos de Com. 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 224,888 224,888 224,888 224,888 224,888 2,555,550
Gastos Financieros 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 80,449 80,449 80,449 80,449 80,449 914,188
Amortizaciones 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 6,937 83,244
G. Iva C y V 231,000 231,000 277,200 323,400 371,910 409,101 409,101 409,101 450,011 450,011 450,011 500,323 4,512,169 SUMA
Iva gastos mensuales 8,289 8,289 8,289 8,289 8,289 8,289 8,289 9,118 9,118 9,118 9,118 9,118 103,611 4,615,780
Conservación Bs Uso 1,058 1,058
Otros Gastos 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 36,035 36,035 36,035 36,035 36,035 409,489
Rtdo. Antes de Imp.Ga. 106,360 106,360 280,160 453,960 636,450 655,323 742,803 684,688 815,237 815,237 815,237 904,594 7,016,408
Imp. a las gcias 35% 37,226 37,226 98,056 158,886 222,757 229,363 259,981 239,641 285,333 285,333 285,333 316,608 2,455,743
Rtdo. del ejercicio 69,134 69,134 182,104 295,074 413,692 425,960 482,822 445,047 529,904 529,904 529,904 587,986 4,560,665
 Para presupuesto financiero ( sin amortizaciones)
Resumen gastos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTALES
Gastos Producción 265,255 265,255 265,255 265,255 265,255 370,191 282,711 291,781 316,742 316,742 316,742 415,596 3,636,781
Gastos administración 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 171,821 189,003 189,003 189,003 189,003 189,003 2,147,763
Gastos comercialización 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 204,444 224,888 224,888 224,888 224,888 224,888 2,555,550
Gastos financieros 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 73,135 80,449 80,449 80,449 80,449 80,449 914,188
Conservacion Bs Uso 1,058 1,058
Otros gastos 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 32,759 36,035 36,035 36,035 36,035 36,035 409,489
Total gastos sin IVA 747,414 747,414 747,414 747,414 747,414 852,351 764,870 822,156 847,117 847,117 847,117 947,029 9,664,828
Impuestos Iva 239,289 239,289 285,489 331,689 380,199 417,390 417,390 418,219 459,129 459,129 459,129 509,441 4,615,780
Impuesto a las ganancias 37,226 37,226 98,056 158,886 222,757 229,363 259,981 239,641 285,333 285,333 285,333 316,608 2,455,743
Anexo III - Presupuesto
GASTOS SEGÚN BALANCE 2017
COSTOS DE GASTOS GASTOS DE GASTOS DE
RUBROS TOTALES BIENES DE USO OTROS GASTOS
PRODUCCION FINANCIEROS ADMINISTRACION COMERCIALIZACION
AMORTIZACIONES 83,245.11 83,245.11
ALQUILERES 67,300.00 67,300.00
APORTE PATRONAL LEYES SOCIALES 423,878.32 423,878.32
ASEGURADORA RIESGOS DE TRABAJO 43,101.12 43,101.12
COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS 91,371.39 91,371.39
CONSERVACION BIENES DE USO 962.68 962.68 157,763.70
DERECHO REGISTRO E INSPECCION 157,763.70 1,499,347.50
FLETES 1,499,347.50 23,500.00
GASTOS DE MANTENIMIENTO 23,500.00 21,254.21
GASTOS PERSONAL 21,254.21
GASTOS GENERALES 37,733.73 37,733.73
GASTOS LIMPIEZA 346,455.39 346,455.39
HONORARIOS 1,653,000.88 1,653,000.88
IMPUESTO INGRESOS BRUTOS 782,714.06 782,714.06
Iva Gastos mensuales 99,466.40 99,466.40 8,288.87 MENSUAL
IMP. SOBRE LOS DEBITOS Y CREDITOS 245,547.61 245,547.61
INSUMOS plasticos 463,907.91 463,907.91
INTERESES 877,623.56 877,623.56
MULTAS 1,900.00 1,900.00
PAPELERIA 32,060.45 32,060.45
SEGUROS 13,510.42 13,510.42
SERVICIO TELEFONICO 2,144.40 2,144.40
ADIC. SUELDOS NO REMUNERATIVO 90,227.86 90,227.86
SUELDO ANUAL COMPLEMENTARIO 159,056.04 159,056.04
SUELDOS 2,094,645.55 2,094,645.55

TOTAL DEL EJERCICIO 9,311,718 3,342,117 84,208 877,624 2,061,858 2,453,336 393,110

Gastos de Produccion Anual Mensual Anual Anual Anual Anual

Adicional no Remunerativo 90,228 7,519 877,624 2,061,858 2,453,336 393,110
SAC 159,056 79,528 JUNIO/DICIEM 73,135 171,821 204,444 32,759
SUELDOS 2,094,646 174,554
Otros Gastos de Producción 998,187 83,182
TOTAL 3,342,117
Anexo III - Presupuesto
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

VENTAS IVA DEBITO COMPRAS IVA CREDITO IVA A PAGAR

ENERO 2,200,000 462,000 1,100,000 231,000 231,000
FEBRERO 2,200,000 462,000 1,100,000 231,000 231,000
MARZO 2,640,000 554,400 1,320,000 277,200 277,200
ABRIL 3,080,000 646,800 1,540,000 323,400 323,400
MAYO 3,542,000 743,820 1,771,000 371,910 371,910
JUNIO 3,896,200 818,202 1,948,100 409,101 409,101
JULIO 3,896,200 818,202 1,948,100 409,101 409,101
AGOSTO 3,896,200 818,202 1,948,100 409,101 409,101
SEPTIEMBRE 4,285,820 900,022 2,142,910 450,011 450,011
OCTUBRE 4,285,820 900,022 2,142,910 450,011 450,011
NOVIEMBRE 4,285,820 900,022 2,142,910 450,011 450,011
DICIEMBRE 4,525,400 950,334 2,142,910 450,011 500,323 EECC Deudas Fiscales EECC Proyectado

IVA GASTOS 99,466 8,289

2017 anual mensual